重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 广西柳工机械股份有限公司
A股简称：桂柳工Ａ
A股代码：0528
公司法定英文名称：GUANGXI LIUGONG MACHINERY CO.,LTD.
（二） 公司注册地址：广西壮族自治区柳州市柳太路1号
公司办公地址：同上
邮政编码：545007
公司网址：HTTP://WWW.liugong.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：王晓华
（四） 公司董事会秘书：王祖光
联系电话：3886509，6510
传真：3886509
电子信箱：[email protected]
联系地址：广西柳州市柳太路1号
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书处
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》
（八）经营范围 ：工程机械及配件制造、工程机械维修、机械设备租赁；本企业产品、相关技术的出口及出
口产品的售后服务，本企业生产、科研所需材料、设备及其技术的进口，开展本企业中外合资经营、合作生产及"
三来一补"业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 7,507,368.45
扣除非经常性损益后的净利润 * 8,056,383.14
总资产 1,246,577,493.04
资产负债率(%) 41.42
股东权益(不含少数股东权益) 704,768,190.99
每股收益 0.023 0.041
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.023
净资产收益率(%) 1.065
每股净资产 2.152
调整后每股净资产 2.120
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.152
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.029
项目 上期数
净利润 13,554,827.50
扣除非经常性损益后的净利润 * 13,543,623.34
总资产 1,205,027,128.23
资产负债率(%) 40.26
股东权益(不含少数股东权益) 697,260,822.54
每股收益 0.023 0.041
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.041
净资产收益率(%) 1.940
每股净资产 2.130
调整后每股净资产 2.090
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.130
每股经营活动产生的现金流量净额 0.120
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－
开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
单位：元
项 目 2000年
净利润 919,407.550
扣除非经常性损益后的净利润 924,840.910
每股收益 0.003
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.003
净资产收益率(%) 0.130
* 注：本期扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项目 金 额
处理固定资产收益 354,451.52
罚款收入 496.44
处理固定资产损失 599,679.80
赔偿金 27,460.00
罚款支出 276,822.85
合计 549,014.69
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：股
项 目 期初数 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份 207,900,000
其中：国有法人股 207,900,000
二、已流通股份 119,636,793
股本总数 327,536,793
项 目 本期公积金转增股本 增发 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份 207,900,000
其中：国有法人股 207,900,000
二、已流通股份 119,636,793
股本总数 327,536,793
注：高管人员持有的9,718股按规定被冻结。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、截止2001年6月30日，公司在册股东总户数为61,053（其中1名为国有法人股东）。
2、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册股东，拥有公司股份前十名的股东情况如下：
名 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增 持股占总股
次 （股） 减情况（+-） 本比例(%)
1 广西柳工集 207,900,000 0 63.47
团有限公司
2 蔡寿鹏 970,000 0 0.30
3 蔡肖珍 900,000 0 0.27
4 吕锐军 388,000 388,000 0.12
5 邱添添 331,500 331,500 0.10
6 宋 文 325,700 325,700 0.10
7 许 哲 321,000 221,000 0.10
8 陈小雄 320,000 0 0.10
9 李 运 275,100 18,936 0.08
10 吴哲光 247,800 247,800 0.08
名 股东名称 持有股份的质 股份性质
次 押或冻结情况
1 广西柳工集 无 国有法人股
团有限公司
2 蔡寿鹏 社会公众股
3 蔡肖珍 社会公众股
4 吕锐军 社会公众股
5 邱添添 社会公众股
6 宋 文 社会公众股
7 许 哲 社会公众股
8 陈小雄 社会公众股
9 李 运 社会公众股
10 吴哲光 社会公众股
3、十大股东持股相关情况说明：前十大股东之间无关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
本公司属工程机械行业，主营装载机、挖掘机等工程机械及配件的生产、销售及服务，主导产品为轮式装载机
。
报告期内，公司销售各种产品2158台，比上年同期增长46.11%；公司完成主营业务收入49,923.5万元，比上年
同期增长23.65%；完成净利润750.7万元，比上年同期的净利润下降44.61%。公司净利润下降的主要原因是：受行
业价格战影响，公司为抢占市场从而降低了产品售价，导致利润降低。根据行业信息网快报数据，公司上半年装载
机产品销售量列行业第二位，按销售量计算的装载机产品市场占有率为16.7%，较去年同期增长1.7个百分点。
今年初，行业市场需求量呈现增长态势，但行业竞争越来越激烈，价格战愈演愈烈。针对这种状况，公司上半
年以市场为导向，以质量取胜、服务取胜为指导思想，调整销售策略、狠抓市场营销，想方设法抢占市场份额；与
此同时，上半年公司继续加大了技术创新力度，不断加快能适应市场需求的新产品的开发步伐，并取得重大进展，
如针对激烈的市场价格竞争开发了ZL40A、ZL50B装载机，特别是针对西部大开发及青藏铁路建设开发了填补国际空
白的ZLG50G高原型特种装载机，为我公司扩大市场、保持和提高市场占有率打下了良好的基础。通过这些努力，公
司上半年产品产销量创出历史同期最好水平。
（二）公司投资情况：
1、公司报告期内没有前次募集资金延续到本年度使用的投资项目。
2、非募集资金投资项目、进度及收益情况的说明：2000年筹建的5.4m3轮式装载机技术改造项目，该项目计划
投资2170万元，累计投入228.25万元，已完工11%。该项工程是国家重大引进技术消化吸收计划项目，可填补国家
大型装载机制造技术的空白。
（三）公司下半年计划：
公司上半年尽管产销量均有较大的增长，并创历史同期最好水平，但在行业中的地位已相对下降，且产品销售
利润率低。为摆脱这一不利局面，当务之急是提升综合竞争能力，开辟新的利润增长点。为此，公司在下半年将着
重抓好以下几个方面的工作：
1、加强营销管理：认真分析市场特点，开展多种形式的促销活动，采取灵活的营销组合策略，狠抓重点市场
、开拓薄弱市场；大力推出能快速抢占市场的新机型，积极推广代表行业水平和柳工技术优势的G系列新一代产品
；加强柳工营销系统的管理，建立柳工客户关系管理信息系统；重点跟踪大型建设项目，加强投标力度；继续完善
“三到位”服务体系，提高服务质量和水平。
2、加快新产品的开发和试制，完成ZL30G、ZL80G装载机和WY06挖掘机等新产品的开发，及WY22和WY30挖掘机
、ZY18C压路机及ZL40G、ZL100C装载机的鉴定。
3、加强质量管理：实施“用户满意工程”，建立以零缺陷为目标的过程控制标准和管理制度；实施可靠性工
程，建立故障报告、分析与纠正措施系统（FRACAS）。
4、强化内部管理：加强外购物资的采购管理，并采用竞价招标采购方式，降低材料采购成本；加强财务管理
，进一步完善内部财务管理制度，继续降低生产制造成本，做好资金的控制与平衡，试运行资金结算中心。
5、在做强做大主业的同时，加强资本运营，提高资产的盈利能力。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：公司
上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
采购货物关联交易
柳州采埃孚机械有 柳州柳工物资有限 柳州康达工程机械
关联方名称
限公司 责任公司 有限公司
交易内容 ZF桥箱 钢材 铲斗
定价原则 合同协议价格 按招标价 按招标价
交易金额 9,363,943.94元 14,158,429.68元 22,434,534.1元
占同类交易100% 占同类交易60% 占同类交易90%
结算方式 银行结算 银行结算 银行结算
与关联方债权债务往来事项
应付账款 254,195.09元 201,654.66元
应收账款 2,000,973.29元
预付账款 3,823,488.03元 5,252,657.69元 1,671,167.21元
预收账款 3,001,692.34元 534,040.45元
其他应付款
柳州采埃孚机械有 柳州市钢圈厂
关联方名称
限公司
交易内容 ZF桥箱 轮网总成
定价原则 合同协议价格 按市场情况定价
交易金额 9,363,943.94元 11,276,132.61元
占同类交易100% 占同类交易100%
结算方式 银行结算 银行结算
与关联方债权债务往来事项
应付账款 254,195.09元 5,259,369.81元
应收账款 434,949.20元
预付账款 3,823,488.03元
预收账款 3,001,692.34元
其他应付款 2,256.41元
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
（1）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是相对独立的，公司总裁、副总裁等高级管理人员未
在控股股东柳工集团公司担任除董事以外的重要职务，且均在本公司领取薪酬；但目前由于干部管理体制的原因，
公司董事长仍然兼任控股股东广西柳工集团有限公司的董事长。公司将按有关规定逐步规范。
（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司所使用的柳工商标无形资产为
柳工集团公司拥有，本公司无偿使用；公司的采购和销售系统均为本公司独立拥有。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行
开户均为独立账户。
（六）、租赁事项：公司于1993年1月30日与广西柳工集团有限公司签订《设备租用协议》，自1993年1月1日
至2001年12月31日租用该公司设备，年租金4,634,200元。
（七）、公司对外担保事项：根据公司《对外担保管理办法》，公司于2000年7月和2001年5月为本公司控股子
公司柳州工程机械齿轮有限公司提供400万元一年期银行贷款担保；董事会分别于2000年10月和2001年5月作出决议
分别为本公司控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供500万元、200万元的一年期银行贷款担保（至报告期末尚
未实施）。
（八）、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）其他重要事项
（1）公司董事会与广西柳工集团有限公司董事会协商，2001年1月共同对广西柳工集团有限公司下属的柳工配
件中心进行投资改制，设立“柳州柳工机械配件有限公司”，该公司注册资本为464.07万元，本公司以现金236.68
万元人民币入股，占该公司股本总额的51%，广西柳工集团有限公司占股本总额的49%。
（2）本公司年初预计承担合资子公司柳州采埃孚机械有限公司的亏损2940万元，本期该公司实际并表计入亏
损额为940万元。
（3）公司董事会与广西柳工集团有限公司董事会协商，同意将公司对广西机械厅高新技术实业公司的1,000,0
00元债权转让给广西柳工集团有限公司，并冲减我公司对广西柳工集团有限公司的相应债务。董事长在公司董事会
的授权范围内签署了上述协议。
（4）公司董事会6月27日临时会议决定，同意公司与柳州康达工程机械有限责任公司共同追加对北京桂柳工机
械有限责任公司的投资。我公司以原销售有限公司北京办事处的固定资产888万元追加投入该公司，柳州康达工程
机械有限责任公司追加投入222万元人民币现金。双方追加投入后，北京桂柳工机械有限责任公司的注册资本由原
来的225万元人民币增至1335万元人民币，双方占其注册资本总额的比例不变，我公司仍占其80%，柳州康达工程机
械有限责任公司占20%（但目前尚未办理增资手续）。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
会计报表：
1、资产负债表
编制:广西柳工机械股份有限公司 年度:2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 81,657,744.55 67,483,259.79
短期投资
应收票据 20,833,279.00 54,873,296.10
应收股利
应收利息
应收账款 1 54,282,922.10 54,170,998.01
其他应收款 1 11,219,505.69 9,585,624.69
预付账款 30,926,097.82 46,149,983.11
应收补贴款 712,284.81 30,446.44
存货 2 382,478,183.48 410,987,542.94
待摊费用 3 14,000.00 343,604.63
一年内到期的长期债权投资 4 156,000.00 52,000.00
其他流动资产
流动资产合计 582,280,017.45 643,676,755.71
长期投资：
长期股权投资 4 113,509,257.54 104,225,448.23
长期债权投资 4 200,500.00 200,500.00
长期投资合计 113,709,757.54 104,425,948.23
其中：合并价差
固定资产： 5
固定资产原价 5 639,114,096.19 648,542,233.95
减：累计折旧 213,159,667.42 230,902,030.74
固定资产净额 425,954,428.77 417,640,203.21
工程物资 5
在建工程 20,983,632.30 19,930,971.28
固定资产清理 6
固定资产合计 446,938,061.07 437,571,174.49
无形资产及其他资产：
无形资产 58,837,950.00 58,190,576.08
长期待摊费用 7 3,261,342.17 2,713,038.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,099,292.17 60,903,614.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,205,027,128.23 1,246,577,493.04
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 198,180,000.00 226,600,000.00
应付票据 10,000,000.00
应付账款 133,846,963.69 166,993,985.95
预收账款 26,601,935.88 32,604,719.46
应付工资 11,526.84 -67.85
应付福利费 2,468,379.79 3,952,195.94
应付股利
应交税金 31,335,609.36 33,349,868.63
其他应交款 1,879,183.91 3,027,877.03
其他应付款 27,077,535.63 18,439,204.81
预提费用 3,511,322.31 1,480,964.51
预计负债
一年内到期的长期负债 570,000.00 770,000.00
其他流动负债
流动负债合计 435,482,457.41 487,218,748.48
长期负债：
长期借款 49,126,757.00 29,126,757.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 571,500.00
长期负债合计 49,698,257.00 29,126,757.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 485,180,714.41 516,345,505.48
少数股东权益 22,585,591.28 25,463,796.57
股东权益：
股本 327,536,793.00 327,536,793.00
减：已归还投资
股本净额 327,536,793.00 327,536,793.00
资本公积 245,161,120.74 245,161,120.74
盈余公积 122,447,262.58 122,447,262.58
其中：法定公益金 50,078,231.53 50,611,735.28
未分配利润 2,115,646.22 9,623,014.67
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 697,260,822.54 704,768,190.99
负债和股东权益总计 1,205,027,128.23 1,246,577,493.04
资产 本期期初(母公) 本期期末(母公)
流动资产：
货币资金 63,469,386.05 56,031,208.89
短期投资
应收票据 19,637,779.00 52,402,796.10
应收股利
应收利息
应收账款 60,683,634.29 46,098,322.18
其他应收款 5,575,684.67 8,357,888.16
预付账款 23,622,715.87 38,014,840.64
应收补贴款 712,284.81 30,446.44
存货 327,196,406.80 331,141,770.28
待摊费用 92,067.53
一年内到期的长期债权投资 156,000.00 52,000.00
其他流动资产
流动资产合计 501,053,891.49 532,221,340.22
长期投资：
长期股权投资 266,642,172.87 257,630,175.67
长期债权投资
长期投资合计 266,642,172.87 257,630,175.67
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 431,352,299.65 433,635,739.83
减：累计折旧 141,556,248.28 151,126,921.63
固定资产净额 289,796,051.37 282,508,818.20
工程物资
在建工程 13,594,760.24 12,653,408.28
固定资产清理
固定资产合计 303,390,811.61 295,162,226.48
无形资产及其他资产：
无形资产 49,006,353.00 48,473,675.28
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,006,353.00 48,473,675.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,120,093,228.97 1,133,487,417.65
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 191,900,000.00 220,400,000.00
应付票据 10,000,000.00
应付账款 128,435,219.83 128,692,326.53
预收账款 7,237,198.39 18,805,032.89
应付工资 11,479.84 -560.85
应付福利费 53,580.66 41,478.53
应付股利
应交税金 19,961,387.58 20,579,215.97
其他应交款 1,485,788.32 2,563,644.06
其他应付款 14,538,073.73 7,668,322.28
预提费用 301,250.53 288,261.43
预计负债
一年内到期的长期负债 570,000.00 570,000.00
其他流动负债
流动负债合计 374,493,978.88 399,607,720.84
长期负债：
长期借款 47,440,000.00 28,440,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 571,500.00
长期负债合计 48,011,500.00 28,440,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 422,505,478.88 428,047,720.84
少数股东权益
股东权益：
股本 327,536,793.00 327,536,793.00
减：已归还投资
股本净额 327,536,793.00 327,536,793.00
资本公积 245,161,120.74 245,161,120.74
盈余公积 120,588,210.64 120,588,210.64
其中：法定公益金 49,191,080.64 49,191,080.64
未分配利润 4,301,625.71 12,153,572.43
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 697,587,750.09 705,439,696.81
负债和股东权益总计 1,120,093,228.97 1,133,487,417.65
2、利润及利润分配表
2001 年 06 月 30 日 金额单位：人民币元
项目 附注号 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 8 499,235,306.37 482,473,215.40
减:主营业务成本 8 410,018,556.24 405,033,703.81
主营业务税金及附加 2,076,587.57 1,744,508.64
二、主营业务利润 87,140,162.56 75,695,002.95
加：其他业务利润 9 751,981.25 941,168.64
减：营业费用 10 31,486,502.17 28,211,925.21
管理费用 31,976,716.97 23,086,157.93
财务费用 11 2,332,591.73 2,167,991.27
三、营业利润 22,096,332.94 23,170,097.18
加：投资收益 12 -9,283,809.32 -11,378,754.20
补贴收入
营业外收入 13 449,974.94 428,096.50
减：营业外支出 14 1,340,720.54 1,117,529.84
四、利润总额 15 11,921,778.02 11,101,909.64
减：所得税 3,810,147.27 3,249,962.92
少数股东损益 604,262.30 0.00
五、净利润 7,507,368.45 7,851,946.72
加：年初未分配利润 16 2,115,646.22 4,301,625.71
其他转入
六、可供分配的利润 9,623,014.67 12,153,572.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 9,623,014.67 12,153,572.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 9,623,014.67 12,153,572.43
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加 -330,526.50
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 上年同期
合并 母公司
一、主营业务收入 403,759,366.57 388,230,517.74
减:主营业务成本 324,416,114.60 313,886,250.55
主营业务税金及附加 1,852,261.64 1,780,144.07
二、主营业务利润 77,490,990.33 72,564,123.12
加：其他业务利润 1,505,238.36 1,238,215.33
减：营业费用 6,937,669.46 1,482,916.64
管理费用 35,843,981.50 27,988,657.13
财务费用 7,406,733.51 7,283,072.20
三、营业利润 28,807,844.22 37,047,692.48
加：投资收益 -8,926,038.52 -18,821,349.80
补贴收入
营业外收入 257,511.61 232,594.86
减：营业外支出 1,240,063.98 1,167,228.53
四、利润总额 18,899,253.33 17,291,709.01
减：所得税 5,829,713.90 5,743,510.68
少数股东损益 -485,288.07
五、净利润 13,554,827.50 11,548,198.33
加：年初未分配利润 1,695,540.80 1,990,984.18
其他转入
六、可供分配的利润 15,250,368.30 13,539,182.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 15,250,368.30 13,539,182.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 15,250,368.30 13,539,182.51
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 2000年调整数
合并 母公司
一、主营业务收入 765,190,487.72 727,235,421.78
减:主营业务成本 627,918,998.22 610,484,052.79
主营业务税金及附加 2,289,649.89 2,033,466.78
二、主营业务利润 134,981,839.61 114,717,902.21
加：其他业务利润 2,331,534.11 2,065,977.00
减：营业费用 34,225,909.05 16,589,197.35
管理费用 55,833,265.64 44,560,331.05
财务费用 14,446,956.07 14,159,630.31
三、营业利润 32,807,242.96 41,474,720.50
加：投资收益 -24,200,280.82 -30,682,998.22
补贴收入 221,589.66 221,589.66
营业外收入 3,503,161.69 781,218.98
减：营业外支出 5,889,941.34 4,344,090.57
四、利润总额 6,441,772.15 7,450,440.35
减：所得税 5,580,158.91 4,715,373.09
少数股东损益 -57,794.31
五、净利润 919,407.55 2,735,067.26
加：年初未分配利润 1,695,540.80 1,990,984.18
其他转入
六、可供分配的利润 2,614,948.35 4,726,051.44
减：提取法定盈余公积 332,868.09 282,950.49
提取法定公益金 166,434.04 141,475.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 2,115,646.22 4,301,625.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 2,115,646.22 4,301,625.71
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加 -237639.55 -234884.59
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
3、利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%)
主营业务利润 12.36
营业利润 3.14
净利润 1.07
扣除非经常性损益后的净利润 1.14
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
主营业务利润 12.36
营业利润 3.14
净利润 1.07
扣除非经常性损益后的净利润 1.14
报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股)
主营业务利润 0.266
营业利润 0.067
净利润 0.023
扣除非经常性损益后的净利润 0.025
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.266
营业利润 0.067
净利润 0.023
扣除非经常性损益后的净利润 0.025
4、现金流量表
编制: 广西柳工机械股份有限公司 年度:2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 443,643,301.04
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 20,491,668.33
现金流入小计 464,134,969.37
购买商品、接受劳务支付的现金 343,523,698.81
支付给职工以及为职工支付的现金 47,440,975.71
支付的各项税费 28,876,910.55
支付的其他与经营活动有关的现金 53,900,476.09
现金流出小计 473,742,061.16
经营活动产生的现金流量净额 -9,607,091.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 104,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 1,015,247.64
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,119,247.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 7,097,754.23
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7,097,754.23
投资活动产生的现金流量净额 -5,978,506.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 828.90
现金流入小计 250,000,828.90
偿还债务所支付的现金 241,334,931.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,254,784.04
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 248,589,715.28
筹资活动产生的现金流量净额 1,411,113.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,174,484.76
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,507,368.45
加：少数股东损益 604,262.30
计提的资产减值准备 -708,645.90
固定资产折旧 19,208,915.23
无形资产摊销 647,373.92
长期待摊费用摊销 548,303.64
待摊费用减少（减：增加） -329,604.63
预提费用增加（减：减少） -2,030,357.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -128,435.08
失（减：收益）
固定资产报废损失 373,365.76
财务费用 7,188,465.72
投资损失(减：收益) 9,283,809.32
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -29,286,863.94
经营性应收项目的减少(减：增加) -45,981,951.31
经营性应付项目的增加(减：减少) 23,496,902.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,607,091.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,483,259.79
减:现金的期初余额 81,657,744.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,174,484.76
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 374,998,114.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13,207,652.23
现金流入小计 388,205,766.48
购买商品、接受劳务支付的现金 284,546,603.14
支付给职工以及为职工支付的现金 36,365,514.42
支付的各项税费 24,471,592.37
支付的其他与经营活动有关的现金 45,080,642.71
现金流出小计 390,464,352.64
经营活动产生的现金流量净额 -2,258,586.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 104,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 1,013,278.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,117,278.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 6,251,624.00
付的现金
投资所支付的现金 2,366,757.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,618,381.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,501,103.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 250,000,000.00
偿还债务所支付的现金 240,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,178,488.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 247,678,488.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,321,512.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,438,177.16
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,851,946.72
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -682,682.70
固定资产折旧 12,795,945.97
无形资产摊销 532,677.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -92,067.53
预提费用增加（减：减少） -12,989.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 -128,137.48
失（减：收益）
固定资产报废损失 324,970.57
财务费用 6,962,643.23
投资损失(减：收益) 11,378,754.20
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -3,752,992.43
经营性应收项目的减少(减：增加) -34,541,873.82
经营性应付项目的增加(减：减少) -2,894,781.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,258,586.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 56,031,208.89
减:现金的期初余额 63,469,386.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,438,177.16
会计报表(合并)附注(2001年6月30日)
（一）会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）重要会计政策、会计估计说明：
1、按照财政部最新颁布的《企业会计制度》及其补充规定，本公司的控股子公司柳州柳工铸造有限公司以修
改公司其他债务条件的形式进行债务重组所形成的237,639.55元的收益应由营业外收入调整到资本公积，因此本公
司对2000年会计报表的相关数据进行了追溯调整。
2、会计政策变更及影响
公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定，会计政策变更如下：
（1）开办费：原来按五年期限平均摊销，从2001年1月1日起改为生产经营当月起一次计入当期损益。因此，
本期将2000年末开办费330,526.50元一次计入当期损益。
（2）固定资产减值准备：公司在年度终了对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产
减值准备。
（3）在建工程减值准备：公司在年度终了对在建工程进行检查，对存在下列情况的在建工程应计提减值准备
：①长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工的在建工程。②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后
，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值准备：公司于年度终了对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对
存在下列情况的无形资产，计提无形资产减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经
济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某
项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值
的情形。
（5）委托贷款减值准备：公司于中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，有迹象表明委托贷款
本金高于可收回金额的计提相应的减值准备；已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已提的减值准备
的范围内转回；企业的委托贷款应当视同短期投资进行管理。
本公司本期未发生需计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备的情
况，也不存在对此进行追溯调整，因此，上述减值准备对本公司财务状况及经营成果未发生影响。
（三）公司会计报表合并范围：
公司会计报表合并范围与2000年相比增加柳州柳工机械配件有限公司，股权投资比例为51%，因此公司合并会
计报表范围为本公司、柳州柳工机械销售有限责任公司、柳州工程机械齿轮公司、柳州柳工铸造有限公司、江阴柳
工道路机械有限公司、北京桂柳工机械有限责任公司、柳州柳工机械配件有限公司共七家的个别会计报表。
（四）税项
1、增值税：主营业务收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率为17%。进项税额按实际发生额
抵扣。自营出口销售税率为零,适用有关出口退税的政策。
2、营业税：租金收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》适用税率为5%。
3、城市维护建设税：北京桂柳工机械有限责任公司按应交增值税和营业税税额的1%计缴；本公司和其他子公
司按应交增值税和营业税税额的7%计缴。
4、教育费附加：江阴柳工道路机械有限公司按应交增值税和营业税税额的4%计缴；北京桂柳工机械有限责任
公司无需缴纳教育费附加；本公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的3%计缴。
5、所得税：本公司据广西区人民政府桂政函[2000] 50号文批复，所得税实际税赋为15%。子公司所得税按33%
缴纳。
6、土地使用税：江阴柳工道路机械有限公司按每平方米0.5元计缴；北京桂柳工机械有限责任公司无需缴纳土
地使用税；本公司和其他子公司执行柳地税报[1997] 50号文，按每平方米1元5角计缴。
7、防洪保安费：江阴柳工道路机械有限公司按固定资产原值的2%计缴；北京桂柳工机械有限责任公司无需缴
纳防洪保安费；本公司和其他子公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。
8、粮食基金：江阴柳工道路机械有限公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。
9、物价基金：江阴柳工道路机械有限公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。
（五）控股子公司及合营企业：
法定代
公司名称 注册地 注册资本
表
柳州工程机械齿 广西柳 杨一川 1,364万
轮公司 州市 人民币
柳州康达工程机 广西柳 温小华 1,200万
械有限公司 州市 美元
柳州采埃孚机械 广西柳 王晓华 5,600万
有限公司 州市 德国马克
柳州柳工机械销 广西柳 吴 坡 3,320万
售有限公司 州市 人民币
柳州柳工铸造有 广西柳 刘鼎林 10,552万
限公司 州市 人民币
江阴柳工道路机 江苏江 钟春彬 2030万元
械有限公司 阴市 人民币
北京桂柳工机械 北京市 黄敏 225万元
有限责任公司 人民币
柳州柳工机械配 广西柳 吴坡 464万元
件有限公司 州市 人民币
所有权
公司名称 经营范围
份额
柳州工程机械齿 工程机械齿轮、ZL15C装载机及零件制造、冷 62.49%
轮公司 焊件加工
柳州康达工程机 工程机械产品、配件销售及维修服务 40.00%
械有限公司
柳州采埃孚机械 工程机械传动部分的生产销售及维修服务 49.00%
有限公司
柳州柳工机械销 工程机械产品、零配件销售及维修服务 93.00%
售有限公司
柳州柳工铸造有 铸钢件、铸铁件、有色铸件、精铸件、机械毛 98.84%
限公司 坯的制造、销售及服务
江阴柳工道路机 制造、销售道路机械道路维护机械；工程机械 55.27%
械有限公司 修理
北京桂柳工机械 购销机械设备；维修、租赁建筑工程机械；投 80%
有限责任公司 资咨询；科技产品、网络技术开发
柳州柳工机械配 装载机及零配件、工矿设备及配件、汽车配 51%
件有限公司 件、农业机械产品及配件、建筑材料、五金、
交电产品、电工器材、五金工具批发零售、柳
工装载机修理、工程机械自产自销
（六）合并会计报表主要项目说明
本合并会计报表期初数除了因会计政策变更使债务重组所形成的237,639.55元的收益由营业外收入调整到资本
公积，本公司对2000年会计报表的相关数据进行了追溯调整外，均来源于经审计的2000年合并会计报表。
1、应收款项
（1）应收账款账龄分析
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 53,284,684.56 87.04% 2,376,163.35 52,744,907.90
1至2年 2,142,207.85 3.50% 214,220.78 2,113,264.55
2至3年 1,040,032.89 1.70% 312,009.87 1,575,751.32
3年以上 4,750,225.46 7.76% 4,031,834.66 5,268,199.94
合计 61,217,150.76 100.00% 6,934,228.66 61,702,123.71
期末数
账龄
比例% 坏账准备
1年以内 85.48% 2,461,037.44
1至2年 3.42% 211,326.46
2至3年 2.55% 472,725.40
3年以上 8.54% 4,386,036.40
合计 100.00% 7,531,125.70
欠款金额前五名债务人情况
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
沈阳工程机械销售公司 4,503,889.10 一年以内 购货
太原华成工程机械公司 3,042,263.78 一年以内 购货
总参工程兵部军代处 3,000,000.00 一年以内 购货
新疆工配公司 2,786,561.08 一年以内 购货
中国地质工程集团公司 2,046,977.91 一年以内 购货
（2）其他应收款账龄分析
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额
1年以内 10,909,719.27 36.13% 424,835.95 9,238,581.55
1至2年 132,824.79 0.44% 13,282.48 289,654.89
2至3年 35,537.05 0.12% 10,661.12 139,620.00
3年以上 19,120,190.39 63.32% 18,529,986.26 17,902,336.35
合计 30,198,271.50 100.00% 18,978,765.81 27,570,192.79
期末数
账龄
比例% 坏账准备
1年以内 33.51% 459,365.96
1至2年 1.05% 28,965.49
2至3年 0.51% 41,886.00
3年以上 64.93% 17,454,350.65
合计 100.00% 17,984,568.10
欠款金额前五名债务人情况
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
钦州地区对外经济公司 9,784,302.60 三年以上 暂借款
广西经济技术开发公司 1,982,000.00 三年以上 暂借款
防城市物资局南宁供应站 1,544,633.71 三年以上 暂借款
广西汽车工业贸易开发公司 1,000,000.00 三年以上 暂借款
柳州市经委 700,000.00 三年以上 暂借款
（3）以上应收款项中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
2、存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额
原材料 159,318,484.60 13,538,356.31 153,040,235.23
在产品及自制半成品 90,940,124.42 4,424,419.53 83,184,445.71
产成品 150,742,708.64 3,575,033.65 193,401,961.42
委托加工物资 3,214,677.82 200,002.51 2,777,367.36
合计 404,215,995.48 21,737,812.00 432,404,009.72
项目
跌价准备
原材料 13,291,387.82
在产品及自制半成品 4,352,972.80
产成品 3,575,033.65
委托加工物资 197,072.51
合计 21,416,466.78
3、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
代理服务费 30,000.00 5,000.00 25,000.00
房租 14,000.00 12,000.00 2,000.00
土地使用税 190,249.45 50,000.00 140,249.45
保险费 217,268.51 125,200.98 92,067.53
房产税 98,335.59 14,047.94 84,287.65
合计 14,000.00 535,853.55 206,248.92 343,604.63
4、长期投资（含一年内到期的债券投资）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 113,509,257.54 9,283,809.31 104,225,448.23
长期债权投资 356,500.00 104,000.00 252,500.00
合计 113,865,757.54 0.00 9,387,809.31 104,477,948.23
（1）长期股权投资
被投资单位名称 投资期 投资金额 所占股权
限 比例
柳州康达工程机械有限公司 10年 39,932,640.00 40%
柳州采埃孚机械有限公司 30年 136,265,544.40 49%
北京维修中心 800,000.00
合计 176,998,184.40
被投资单位名称 本期权益增减 累计权益增减额
额
柳州康达工程机械有限公司 116,521.41 110,290.36
柳州采埃孚机械有限公司 -9,400,330.72 -72,883,026.53
北京维修中心
合计 -9,283,809.31 -72,772,736.17
（2）长期债券投资
年利率 购入金额 到期 期初应 本期
债券种类 面值
日 收利息 利息
电力债券 52,000.00 52,000.00
江阴长江大桥 150,500.00 150,500.00
湖北地方企业债券 50,000.00 50,000.00
合计 252,500.00 252,500.00
期末应 减值准
债券种类 备注
收利息 备
电力债券 87年购入
江阴长江大桥
湖北地方企业债券
合计
5、固定资产及累计折旧
项目原值 期初价值 本期增加 本期减少
房屋建筑物 186,313,233.04 4,617,121.06 937,235.97
机器设备 420,212,837.27 6,668,586.30 3,557,572.13
运输设备 23,468,329.70 2,159,924.18 1,099,109.30
办公设备 9,119,696.18 1,960,258.71 383,835.09
合计 639,114,096.19 15,405,890.25 5,977,752.49
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少
房屋建筑物 33,568,570.10 3,093,926.90 270,463.77
机器设备 166,915,393.15 15,891,472.18 2,643,941.69
运输设备 10,591,707.67 1,486,193.91 573,133.67
办公设备 2,083,996.50 887,654.62 129,345.16
合计 213,159,667.42 21,359,247.61 3,616,884.29
净值 425,954,428.77 417,640,203.21
项目原值 期末价值
房屋建筑物 189,993,118.13
机器设备 423,323,851.44
运输设备 24,529,144.58
办公设备 10,696,119.80
合计 648,542,233.95
累计折旧 期末价值
房屋建筑物 36,392,033.23
机器设备 180,162,923.64
运输设备 11,504,767.91
办公设备 2,842,305.96
合计 230,902,030.74
净值
6、在建工程
期初数（其中: 本期增加（其 本期转入固定
工程名称 利息资产化金 中:利息资产 资产（其中:利
额) 化金额) 息资产化金额)
5.4M3轮式装载机技 1,930,548.79 352,073.04 560,760.00
术改造项目 (39,188.69) (301,104.16)
设备及安装 7,012,890.23 4,133,409.61 3,509,080.01
其他工程项目 4,836,200.28 3,418,546.25 5,004,576.91
(21,531.31) (353,917.69)
G系列装载机规模生 117,727.00
产技改项目
北京综合楼 7,203,993.00 7,203,993.00
合计 20,983,632.30 8,021,755.90 9,074,416.92
(60,720.00) (655,021.85)
其他减少数 期末数（其 资金来 项目进
工程名称 （其中:利息 中:利息资产 源 度
资产化金额) 化金额)
5.4M3轮式装载机技 1,721,861.83 贷款 11%
术改造项目 (340,292.85)
设备及安装 7,637,219.83
其他工程项目 3,250,169.62 贷款
(375,449.00)
G系列装载机规模生 117,727.00
产技改项目
北京综合楼
合计 19,930,971.28
(715,741.85)
7、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
水电增容费 450,165.00 11,520.00 438,645.00
土地使用费 185,598.37 96,000.00 89,598.37
厂房道路维修 1,283,517.22 315,431.44 300,000.00 1,298,948.66
工装模具 631,535.08 13,486.54 139,175.12 505,846.50
房租 380,000.00 380,000.00
开办费 330,526.50 330,526.50 0.00
合计 3,261,342.17 328,917.98 877,221.62 2,713,038.53
8、主营业收入及成本
项目 营业收入 营业成本
2001中期 2000中期 2001中期
产品销售 499,235,306.37 403,759,366.57 410,018,556.24
项目 毛利
2000中期 2001中期 2000中期
产品销售 324,416,114.60 89,216,750.13 79,343,251.97
本期毛利比上年同期上升12.44%，是由于2000年销售产品的运费为代垫代收，2001年作为价外收入计入了“主
营业务收入”，运费收入为1200万元。
9、其他业务利润
项目 收入 成本 利润
材料销售 25,318,804.42 24,541,372.44 777,431.98
租金收入 93,701.17 42,820.72 50,880.45
代购代销综合服务等 5,976,495.76 6,309,955.75 -333,459.99
其他 2,839,907.32 2,582,778.51 257,128.81
合计 34,228,908.67 33,476,927.42 751,981.25
10、营业费用
本年发生数 上年发生数
31,486,502.17 6,937,669.46
本期营业费用比上年同期增加354%，是由于（1）本期将柳州柳工机械销售有限责任公司的管理机构费用由管
理费用改为营业费用列示。（2）2000年销售产品的运费为代垫代收，2001年作为价外收入计入“主营业务收入”
，其发生的运费支出计入营业费用。
11、财务费用
项目 本期发生数 上年同期数
利息支出 7,191,271.72 7,866,848.03
减：利息收入 371,873.05 350,419.09
汇兑损失 9,858.27
减：汇兑收益
银行手续费 50,273.82
其他 39,376.48 -109,695.43
现金折扣 -4,586,315.51
合计 2,332,591.73 7,406,733.51
注：本期财务费用比上年同期下降68.51%，是因为本期收到现金折扣4,586,315.51元所致。
12、投资收益
项 目 2001年中期 2000年中期
年末调整的被投资公司所 -9,283,809.32 -8,926,038.52
有者权益净增减的金额
合 计 -9,283,809.32 -8,926,038.52
13、营业外收入
项目 本期发生数 上年同期数
处理固定资产收益 354,451.52 172,513.36
罚款收入 496.44 2,600.00
出口贴息 49,582.00 45,051.00
其他 45,444.98 37,347.25
合计 449,974.94 257,511.61
14、营业外支出
项目 本期发生数 上年同期数
处理固定资产损失 599,679.80 47,708.53
罚款支出 276,822.85
捐赠支出 100,450.00
非常损失 15,750.67
职工子弟学校经费 427,800.00 969,520.00
技工学校经费 100,000.00
赔偿金 27,460.00
其他 8,957.89 6,634.78
合 计 1,340,720.54 1,240,063.98
15、本期利润总额1192万元比上年同期1890万元下降698万元，下降幅度为36.92%，其主要原因（包括运费核
算方式的改变）：本期产品价格下降使利润减少4400万元；销量上升及产品结构的变化使利润增加1640万元；成本
下降使利润增加2300万元；期间费用比上年同期上升使利润下降210万元；由于利润总额的下降使所得税比上年同
期减少202万元。
16、因本公司的控股子公司柳州柳工铸造有限公司以修改公司其他债务条件的形式进行债务重组所形成的237,
639.55元的收益应由营业外收入调整到资本公积，公司对2000年会计报表的相关数据进行了追溯调整：
项目 2000年调整后
合并 母公司 合并
投资收益 -24,200,280.82 -30,682,998.22 -24,200,280.82
营业外收入 3,503,161.69 781,218.98 3,740,801.56
利润总额 6,441,772.15 7,450,440.35 6,679,412.02
少数股东损益 -57,794.31 -55,039.03 -2,755.28
净利润 919,407.55 2,735,067.26 1,154,292.14
提取的法定盈余公积 332,868.09 282,950.49 356,356.55
提取的法定公益金 166,434.04 141,475.24 178,178.27
未分配利润 2,115,646.22 4,301,625.71 2,315,298.12
资本公积 245,161,120.74 245,161,120.74 244,926,236.15
项目 2000年调整前 增减变动额
母公司 合并 母公司
投资收益 -30,448,113.63 0.00 -234,884.59
营业外收入 781,218.98 -237,639.87 0.00
利润总额 7,685,324.94 -237,639.87 -234,884.59
少数股东损益 0.00
净利润 2,969,951.85 -234,884.59 -234,884.59
提取的法定盈余公积 306,438.95 -23,488.46 -23,488.46
提取的法定公益金 153,219.47 -11,744.23 -11,744.23
未分配利润 4,501,277.61 -199,651.90 -199,651.90
资本公积 244,926,236.15 234,884.59 234,884.59
调整后净利润减少234,884.59元，因此调减计提的法定盈余公积23,488.46元和法定公益金11,744.23元；未分
配利润减少199,651.90元；资本公积增加234,884.59元。
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
法定
关联方名称 注册地 主营业务
代表
广西柳工集团有 广西柳 工程机械产品、零配件销售及维 王晓华
限公司 州市 修服务
柳州康达工程机 广西柳 工程机械产品、零配件销售及维 温小华
械有限公司 州市 修服务
柳州采埃孚机械 广西柳 工程机械传动部分的生产销售及 王晓华
有限公司 州市 维修服务
注册 与本企 经济
关联方名称
资本 业关系 性质
广西柳工集团有 56348万 母公司 国有
限公司 人民币
柳州康达工程机 1200万美 联营 合资
械有限公司 元 公司
柳州采埃孚机械 5600万德 联营 合资
有限公司 国马克 公司
注：关联方的注册资本及所持股份本期均无变化。
2、关联方交易
（1） 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南柳琼工程机械实业联合公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州市钢圈厂 同属广西柳工集团有限公司
柳州柳工物资有限责任公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州起重运输机械总公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州市链条厂 同属广西柳工集团有限公司
（2）2001年1-6月和2000年同期内本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况。
（3）公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 2001年中期 2000年中期
柳州市钢圈厂 11,276,132.61 6,364,089.78
海南柳琼工程机械实业联合公司 643,496.69 1,830,859.63
柳州康达工程机械有限公司 22,434,534.10 19,135,090.06
柳州柳工物资有限责任公司 14,158,429.68 14,611,925.61
柳州起重运输机械总公司 2,800.00 183,333.33
柳州采埃孚机械有限公司 9,363,943.94 28,021,831.95
合计 57,879,337.02 70,147,130.36
（4）公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 2001年中期 2000年中期
柳州康达工程机械有限公司 19,607,820.09 11,330,827.18
海南柳琼工程机械实业联合公司 34,737.50
柳州市钢圈厂 1,941,108.45
柳州采埃孚机械有限公司 2,396,068.32 16,548,962.57
柳州柳工物资有限责任公司 6,260,512.82
合计 23,979,734.36 34,140,302.57
（5）关联方应收应付款项余额
项目 期末数 期初数
应收账款
柳州市钢圈厂 434,949.20
柳州康达工程机械有限公司 2,000,973.29
柳州采埃孚机械有限公司 5,761,417.67
合计 2,435,922.49 5,761,417.67
其他应收款
柳州采埃孚机械有限公司 1,967,029.81
柳州链条厂 445,970.54
合计 2,413,000.35
应付账款
柳州采埃孚机械有限公司 254,195.09 10,953,561.88
柳州康达工程机械有限公司 201,654.66 8,684,518.36
海南柳琼工程机械实业联合公司 155,331.94 400,112.53
柳州市钢圈厂 5,259,369.81 1,574,548.83
柳州起重运输机械总公司 139,810.00 202,010.00
合计 6,010,361.50 21,814,751.60
其他应付款
广西柳工集团有限公司 2,781,560.52 6,725,240.40
柳州康达工程机械有限公司 534,098.45
柳州市钢圈厂 2,256.41
合计 2,783,816.93 7,259,338.85
预收账款
柳州采埃孚机械有限公司 3,001,692.34
柳州康达工程机械有限公司 534,040.45
广西柳工集团有限公司 78,653.00 78,653.00
合计 3,614,385.79 78,653.00
预付账款
柳州采埃孚机械有限公司 3,823,488.03 6,365.35
柳州康达工程机械有限公司 1,671,167.21
柳州柳工物资有限责任公司 5,252,657.69 1,657,287.37
柳州链条厂 1,012,824.70 1,012,824.70
合计 11,760,137.63 2,676,477.42
（6）其他重要事项
（1）公司于1993年1月30日与广西柳工集团有限公司签订《设备租用协议》，自1993年1月1日至2001年12月31
日租赁使用该公司设备，年租金4,634,200元。
（2）公司董事会决定同意将公司对广西机械厅高新技术实业公司的1,000,000元债权转让给广西柳工集团有限
公司，并冲减我公司对广西柳工集团有限公司的相应债务。
（八）公司不存在非货币性交易。
（九）或有事项
根据公司《对外担保管理办法》，公司于2000年7月和2001年5月为本公司控股子公司柳州工程机械齿轮有限公
司提供400万元一年期银行贷款担保。
（十）其他重要事项
（1）公司董事会与广西柳工集团有限公司董事会协商，2001年1月共同对广西柳工集团有限公司下属的柳工配
件中心进行投资改制，设立“柳州柳工机械配件有限公司”，该公司注册资本为464.07万元，本公司以现金236.68
万元人民币入股，占该公司股本总额的51%，广西柳工集团有限公司占股本总额的49%。
（2）本公司年初预计承担合资子公司柳州采埃孚机械有限公司的亏损2940万元，本期该公司实际并表计入亏
损额为940万元。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务部负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程.
文件存放地：公司董事会秘书处
董事长 王 晓 华
广西柳工机械股份有限公司
2001-08-20