重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司按中国会计准则编制之财务会计报告已经沪江德勤会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 北人印刷机械股份有限公司
A股简称：北人股份
A股代码：600860
H股简称：北人印刷
H股代码：0187
公司法定英文名称：Beiren Printing Machinery Holdings Limited
英文名称缩写：BR
（二） 公司注册地址：中国北京市朝阳区广渠路南侧44号
邮政编码：100022
公司网址：HTTP://WWW.beirengf.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
在香港主要营业地点：香港中环怡和大厦27楼
（三） 法定代表人姓名：朱武安
（四） 公司董事会秘书：戎佩敏
联系电话：010-67748470
传真：010-67714086
（五）公司中报备置地点：北京市朝阳区广渠路南侧４４号董事会秘书室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所 香港联交所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》、《香港文汇报》、《Hong kong iMail》
二、主要财务数据和指标
（一） 按照中国会计准则编制：（单位：人民币元）
指标项目 2001年1-6月 2000年1-6月
1.净利润 32,355,173.63 20,972,947.86
2.扣除非经常性损益后的净利润 33,421,739.26 21,162,959.57
3.每股收益(注(1)) 0.081 0.052
4.净资产收益率（%）(注(2)) 3.35 2.17
5.总资产 1,460,557,745.63 1,157,844,225.48
6.资产负债率（%） 32.08 14.37
7.股东权益 967,199,444.62 965,587,843.67
8.每股净资产(注(3)) 2.42 2.41
9.调整后每股净资产(注(4)) 2.26 2.27
10.每股经营活动产生的现金流量 (0.04) 0.02
净额
指标项目 2000年度调整后
1.净利润 30,229,274.04
2.扣除非经常性损益后的净利润 54,059,193.93
3.每股收益(注(1)) 0.076
4.净资产收益率（%）(注(2)) 3.23
5.总资产 1,317,293,239.41
6.资产负债率（%） 27.14
7.股东权益 934,844,489.30
8.每股净资产(注(3)) 2.34
9.调整后每股净资产(注(4)) 2.19
10.每股经营活动产生的现金流量 0.089
净额
（二）照香港会计准则编制：（单位：人民币元）
指标项目 2001年1-6月 2000年1-6月
1．股东应占盈利（亏损） (4,265,000.00) 21,658,000.00
2．扣除非经常性损益的股东应占盈利 (4,265,000.00) 21,658,000.00
3．每股收益(注(1))（亏损） (0.011) 0.054
4．净资产收益率（%）(注(2)) (0.46) 2.21
5．总资产 1,454,550,000.00 1,339,781,000.00
6．资产负债率（%）（注（5）） 35.59 26.76
7．股东权益（注（5）） 936,945,000.00 981,210,000.00
8．每股净资产(注(3)、（5）) 2.34 2.45
9．调整后每股净资产(注(4)、（5）) 2.34 2.35
10.每股经营活动产生的现金流量净额 0.025 0.112
(三) 注释：
1．非经常性损益项目和涉及的金额：营业外收入为606,447.83元，营业外支出为1,861,230.92元，所得税影
响额为188,217.46元。
2．主要会计数据与业务数据附注：
(1).每股收益=净利润或股东应占盈利 报告期末普通股股份总数；
(2).净资产收益率=（净利润或股东应占盈利 报告期末股东权益）?00；
(3).每股净资产=报告期末股东权益 报告期末普通股股份总数；
(4).调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净
损失-开办费-长期待摊费用] 报告期末普通股股份总数
(5)本公司于本期间内开始采纳数项新增或新修订之会计实务准则，其中会计实务准则第9条“结算日后事项”
要求于结算日后宣派之股息不再确认为结算日之负债，而是作为股东权益之一部分，在财务报表附注内以单项列示
。这会计政策之改变以追溯法执行，因而产生了一项前期调整，令于1999年12月31日及2000年12月31日之股东权益
分别增加人民币22,000,000元及人民币40,000,000元。
2000年12月31日之财务数据及指标已按以上事项作出调整。
3．按中国会计准则编制之2000年主要财务数据和指标是根据财政部新会计制度和会计准则有关规定对2000年
度财务报表进行调整后的资料。
（四）利润表附表：
净资产收益率(%) 每股收益(人民币元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.49 9.66 0.23 0.23
营业利润 4.49 4.57 0.11 0.11
净利润 3.35 3.40 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 3.46 3.51 0.08 0.08
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
报告期利润(P)
加权平均净资产收益率=--------------------------------------
Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;Eo为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报
告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减
少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益率（EPS）的计算公式如下：
报告期利润(P)
加权平均每股收益=---------------------------------------------
So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公 增发 本期 期末数
配股 送股 积金转 其他
增股本 变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 25,000 25,000
国家拥有股份
境内法人持有股份 25,000 25,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 25,000 25,000
二、已流通股份
1、境内上市的人 5,000 5,000
民币普通股
2、境内上市外资
股
3、境外上市外资 10,000 10,000
股
4、其他
已流通股份合计 15,000 15,000
三、股份总数 40,000 40,000
（二）、主要股东持股情况介绍
1、报告期末股东总数
本报告期末股东总数：38839户；其中，发起人法人股（A股）代表1户，境内上市的人民币普通股（A股）3870
7户，境外上市外资股（H股）131户。
2、公司主要股东持股情况
2001年6月30日在册拥有公司股份前十名股东情况
名 股东名称 本期末持股数 本期持股 持股占 持有股 股份
次 （股） 变动增减 总股本 份的质 性质
情况（+- 比例(%) 押或冻
结情况
1 北人集团公司 250,000,000 62.50 境内
法人
2 HKSCC NOMINEES 97,561,199 24.39 H股
LIMITED
3 HSBC 510,000 0.13 H股
NOMINEES(HONG
KONG)LIMITED
4 HUI KAU YU 400,000 0.10 H股
5 KWAN KAM ON 200,000 0.05 H股
6 兴和基金 113,598 0.03 A股
7 LAM KWOK LEUNG 102,000 0.03 H股
8 CHEKIANG FIRST 100,000 0.03 H股
BANK(NOMINEES)LTD
9 郭宁 92,000 0.02 A股
10 CHEUNG PUI CHING 90,000 0.02 H股
3、十大股东持股相关情况说明:
（１）北人集团公司代表国有法人股份，本报告期内股份无增减变动情况；
（２）HKSCC NOMINEES LIMITED为香港中央结算（代理人）有限公司所持股份是代理客户持股，本公司接获香
港中央结算（代理人）有限公司通知本公司任何单一Ｈ股股东持股数量未有 超过本公司总股本１０％的情况；
（３）公司前十名股东之间不存在关联关系；
（４）持有公司５％以上股份的股东未发生质押、冻结等情况；
（５）于２００１年６月３０日，本公司董事及监事持有本公司股数与２０００年年度报告披露的持股情况相
同。
于本报告期内任何时间，本公司董事及监事或其配偶或未满１８岁之子女并无持有或拥有认购本公司之股份或
债券的权利。
（6）前十名股东中郭宁不是本公司高级管理人员郭宁。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
经营范围：开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、前述机械设备的零配件；技术咨询、技
术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和"三来一补"
业务。
公司上半年整体指标向好，经济运行质量得到改善，消化了部分减利因素，盈利水平回升，有些指标已摆脱近
年来徘徊不前的状态，出现了大幅增长的良好趋势。实现主营业务收入约为人民币35203万元，比去年同期增长66.
87%,按中国会计准则净利润约为人民币3235.5万元，比去年同期增长54.27%，这些业绩的取得主要来自上年收购优
质资产的结果，是公司竞争力得到加强的结果，实现了公司上一年的承诺，为股东利益保值增值。
1、上半年由于本公司建立起自己的营销网络，加强了售后服务，使营销体制得以整合，使公司主要产品的销
量增加，单色机出现近年少有的销售高峰，对开四色机销量持续上升；新增系列卷筒纸印刷机销售形势也是稳中有
升，这些充分表明市场营销观念有了大突破，市场收益就会有增长。
2、各项支出控制得当，由于从计划的制定、执行考核等都有严格的控制，使费用支出得以减少。
3、今年５月本公司成功参加了同时在北京召开的第七届世界印刷大会和第五届北京国际印刷技术展览会，共
展出二十多种具有先进水平和已形成系列的代表性产品，尤其是对BeiRen104，YP4787大塔印报机、半商业印刷机
等引起参观者极大兴趣，并签属购买意向合约，这次参展又一次充分展示了北人的实力、规模和技术水平，又一次
确立北人在国内印机行业的龙头地位。
4、强化技术创新，提高产品质量，调整管理手段。
（1）上半年公司开展了多项新产品研制工作，与造币研究所积极配合，两台造币机装配工作已全部完成，正
在交付验收中;Ｎ375新型对开四色机的开发在系统设计上与国际著名公司合作，采用新型水系统与数字控制墨色遥
控系统，方便了制造的整体结构形式，提高了生产效率；Ｎ373全张双色机和Ｎ374全张给纸机填补了公司在该系列
产品上的空白；制定了单色机匀墨系统的彻底改进方案和新型单色机设计的方案，用新产品技术向老产品移植的方
法，使单色机在墨路排列、滚筒支撑离合结构、递纸收纸结构在同类产品中保持了领先的技术水平；卷筒纸ＹＰ４
７８７大塔印报机和半商业轮转机完成了无轴传动的研制。
（2）工艺工程是完成产品设计思想，提高生产效率，控制产品制造成本的关键所在，上半年通过调整工艺工
程管理体制，理顺工艺管理流程，为推进新的工艺方法，为工艺攻关打下了应有的基础 。
5、本公司CIMS工程MRPⅡ系统，已于４月１３日正式在单色机分公司运行，在生产管理模式上取得了历史性的
突破。MRPⅡ系统的实施，带动了生产管理、成本管理、劳动工时管理、技术管理工作，为公司带来实际效益。
6、改革薪酬制度，创新激励机制。
今年上半年公司把财务部、国际合作部、技术中心、工艺工程部、销售服务部等部门做为新的岗位绩效工资制
试点单位，让部分员工的薪酬与市场价格接轨，向人力资本价值的体现靠近。使具有高技术、高学历、高能力的骨
干人员相对稳定，使公司用人机制得以畅通，为关键岗位人才的引进奠定了基础 。
（二）公司非募集资金的投资情况：
报告期内本公司非募集资金投资额为35,595,929元，截止本报告期末累计投资额为36,595,929元，用于购买北
京亦庄经济技术开发区新厂土地，该土地总金额为73,060,335元，下半年还需支付36,464,406元。
（三）公司财务状况：
按中国会计准则主要会计数据及财务指标比较（单位：人民币元）
指标项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度
（%）
总资产 1,460,557,745.63 1,317,293,239.41 10.88
应收款项 187,137,451.44 98,759,731.14 89.49
存货 467,391,225.43 480,019,240.06 -2.63
长期投资 24,513,800.00 32,847,000.00 -25.37
固定资产 527,820,414.22 475,480,878.32 11.01
股东权益 967,199,444.62 934,844,489.30 3.46
主营业务利润 91,834,925.97 68,054,894.97 34.94
净利润 32,355,173.63 20,972,947.86 54.27
指标项目 变动原因
总资产 固定资产和应收账款增加
应收款项 新产品开拓市场采用分期付款销售商品和主营业务收
入增加所致（营销策略所致）
存货 产成品减少所致
长期投资 计提减值准备减少长期投资账面数
固定资产 技术改造增加及搬迁购置亦庄经济技术开发区土地使
用权
股东权益 当期实现利润
主营业务利润 本报告期销量增加所致
净利润 销售增加及管理费用同比下降所致
（四）、下半年计划：
２００１年是本公司实施发展战略的关键一年，随着政府有关政策的出台，本公司将根据市场情况，结合制定
的目标任务，积极扎实地推进各项工作。
1、为不断提高公司的综合实力，迎接加入ＷＴＯ的挑战，将继续加强技术开发、技术创新能力，发挥公司先
进制造技术的优势，实现以多色高档系列印刷机为主体的批量生产，引导用户更新换代；保证印钞机生产的进度，
满足年底用户的需求。
2、进一步完善市场网络，加快网络建设，建立备件配送中心，建立用户投诉的闭环管理制度，加大对用户的
培训，年内建成用户培训基地。强化对市场的控制和管理，形成宏观控制，微观搞活的营销管理手段，向以业绩为
导向的高效营销管理体系迈进。
3、加强质量管理队伍的建设，加大检查和监督的力度，实施系统性的管理，建立全公司质量管理的完整体系
。
4、为适应市场竞争需要，建立精干高效、权责明确、运行得力的管理体制，按市场经济规律和价值规律办事
，将进一步进行科学、量化、细致的考核，按岗位、按任务、按业绩定酬，调动各类人员的积极性，力求较快形成
全体员工岗位靠竞争、管理人员上下靠业绩、薪酬多少靠贡献的新机制，为公司的持续快速发展准备好必要条件。
5、以清晰的业务发展战略目标为指导，直接面向市场，积极寻求国际合作，拥有长期的战略合作伙伴。
6、积极做好北京亦庄经济技术开发区的新厂工程前期筹备工作，为配合北京市政府总体规划部署的落实，积
极支持北京能在２００８年举行奥运会，努力做好搬迁工作。以保证撤出准中央商贸圈，进驻北京亦庄经济技术开
发区的计划得以落实。
7、继续按计划组织实施增发Ａ股的有关工作，以解决扩大产能的当务之急，保障对高档印刷机需求订单的满
足，保证公司发展战略规划的顺利实现。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
本公司２０００年度净利润为人民币51,423,260.71元，可分配利润为97,114,642.58元，提取１０％法定公积
金为人民币5,167,467.18元，提取１０％法定公益金为人民币5,167,467.18元,以２０００年末总股本400,000,000
股为基数向全体股东按每１０股派发现金红利1.00元（含税），共计派发红利人民币40,000,000元。已于２００１
年５月１７日在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上刊登了Ｈ股分红派息公告。于２００
１年６月２８日在《上海证券报》上刊登了Ａ股分红派息公告，股权登记日为２００１年７月４日，除息日为２０
０１年７月５日，红利派发日为２００１年７月１２日。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无收购兼并或资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、存在控制关系的关联方
关联方 与公司 注 册 关联公司 法 定 主 营
名 称 关 系 地 点 性 质 代表人 业 务
北人集团 控 股 北京市 全 民 朱武安 制造和销售印刷机械、
公 司 股 东 朝阳区 所有制 包装机械、机床及系
列产品和配件
2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 期末及期初数 比例
人民币元 （%）
北人集团公司 25000万 62.5
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
北京燕龙进出口公司 控股股东下属公司
4、公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易：销售及采购
2001年1-6月份发生额：
项 目 北京燕龙进出口公司 北人集团公司 本期合计数
人民币元 人民币元 人民币元
代理销售收入 1,132,478.63 283,570,513.16 284,702,991.79
销售材料收入 - 2,812,652.87 2,812,652.87
销售佣金支出 33,974.36 8,356,961.50 8,390,935.86
土地使用费支出 - 1,000,000.00 1,000,000.00
商标费支出 - 2,893,960.68 2,893,960.68
购买材料支出 5,873,561.07 2,891,645.68 8,765,206.75
租赁服务支出 - 25,200.00 25,200.00
5、债权债务往来情形
科 目 关联方名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
应收账款 北人集团公司（注） 79,751,190.28 43,888,557.96
北京燕龙进出口公司（注） 715,000.00 655,100.00
合 计 80,466,190.28 44,543,657.96
其他应收款 北人集团公司 1,432,984.33 -
预收账款 北京燕龙进出口公司 100,000.00 2,082,280.00
应付账款 北人集团公司 2,601,392.78 -
北京燕龙进出口公司 - -
合 计 2,601,392.78 -
其他应付款 北人集团公司 110,520,983.00 126,754,049.26
北京燕龙进出口公司 355,999.98 -
合 计 110,876,982.98 126,754,049.26
注：代理销售款项
上述关联交易具有持续性，自本公司上市以来均按承诺的业务范畴进行。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况说明：
1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立管理，总经理、副总经理和其他高级管理人
员没有在控股公司兼职或领取薪酬之情形。
2、资产完整方面：公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施。
3、财务分开方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开
户。
（七）报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。
（八）报告期内继续聘用香港德勤关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所。
（九）报告期内公司未签订委托理财协议。
（十）报告期内公司未对外进行担保。
（十一）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
（十二）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十三）其它重大事项：
１、2001年4月2日在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上刊登了董事会关于增发Ａ股
的议案，同时刊登了召开2000年度股东大会的通告。
２、2001年5月17日在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上刊登了股东大会决议公告，
并通过了增发Ａ股的特别议案。
3、2001年4月12日向H股股东寄发了建议增发A股的通函。
4、本报告期内本公司概无购买、出售及购回或注销本公司之上市股份。
5、本公司未接获税务部门要求更改所得税率之通知。所得税率仍执行１５％标准。本公司不存在先缴后返情
况。
6、存贷款事项：到２００１年６月３０日止，本公司存于金融机构还有三笔存款共计人民币１１６０万元未
归还，该三笔存款已在其他应收款内列示。
第一笔存于中国新技术创业投资公司５００万元，该公司仍在清算之中，有关债务清偿办法尚未正式公告。
第二笔存于甘肃白银市银鹏信用合作社的５００万元，至本通告日尚未收回，由于银行流动资金困难，经多次
协商，同意以相等价值之房地产作为抵价，过户手续尚在办理中。
第三笔存于工商银行北京信托投资公司九龙山代办处对北京大有环境工程公司发放贷款２００万元共收回４０
万元，至今还有１６０万元未归还，现正在积极与该行联系还款事宜。
本公司认为在境内外两个会计报表中均已作出人民币４６４万元的损失准备，三笔存款占本公司净资产约0.7%
。不会为本公司流动资金运作及生产经营带来重大影响。
7、由于２００１年1月1日起本公司开始执行中国财政部新会计制度及其补充规定，境内财务报表可将在建工
程、固定资产、无形资产的减值准备计入追溯调整到２００１年年初数，而境外仍按原会计准则，需冲减当期利润
，即境内净利润为3235.5万元，境外为-426.5万元，这只是阶段性的，公司全年境外指标仍是向好的。
8、本公司收购北人集团公司第四印刷机械厂后营业执照、土地使用权、房产手续等全部办理完毕，已过户到
本公司名下。
9、为了逐步减少关联交易，本公司与集团公司签订了《关于逐步减少关联交易的承诺函》。本公司计划3年内
建立独立的国内销售系统，逐年减少因代理销售产生的关联交易。
六、财务报告
按中国会计准则编制之财务报告
（一）审计报告：
德师(京)审报字(01)第271号
北人印刷机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的合并及母公司资产负债表、2001年 1至 6 月的合并及母公司利
润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的
审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1至6月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师
中国 上海
崔 劲
景宜青
2001年8月17日
（二）会计报表
北人印刷机械股份有限公司
资产负债表
2001年6月30日
单位：人民币元
资产 附注 合并期末数 合并期初数
流动资产：
货币资金 6 160,581,936.55 127,419,782.68
应收票据 - 385,000.00
应收帐款 7 154,725,057.49 77,571,621.48
其他应收款 8 32,412,393.95 21,188,109.66
预付帐款 9 11,680,656.19 17,000,317.14
存货 10 467,391,225.43 480,019,240.06
待摊费用 11 1,106,952.19 187,534.53
待处理流动资产净损失 12 - 199,310.66
流动资产合计 827,898,221.80 723,970,916.21
长期投资：
长期股权投资 13 - -
长期债权投资 13 24,513,800.00 32,847,000.00
长期投资合计 24,513,800.00 32,847,000.00
固定资产：
固定资产原价 14 817,138,244.98 798,905,514.60
减：累计折旧 14 345,827,307.63 331,485,439.92
固定资产净值 471,310,937.35 467,420,074.68
减：固定资产减值准备 14 31,689,714.46 31,689,714.46
固定资产净额 439,621,222.89 435,730,360.22
在建工程 15 88,066,073.79 38,575,218.28
固定资产清理 133,117.54 1,175,299.82
固定资产合计 527,820,414.22 475,480,878.32
无形资产及其他资产：
无形资产 16 27,882,175.51 31,857,484.83
长期待摊费用 17 52,443,134.10 53,136,960.05
无形资产及其他资产合计 80,325,309.61 84,994,444.88
资产总计 1,460,557,745.63 1,317,293,239.41
流动负债：
短期借款 18 144,000,000.00 21,000,000.00
应付帐款 19 85,728,380.03 81,255,201.62
预收帐款 20 32,319,539.01 37,302,905.79
应付工资 9,342,937.08 18,157,125.31
应付福利费 9,918,191.19 10,153,866.04
应付股利 21 30,000,000.00 40,000,000.00
应交税金 22 18,161,343.01 -4,135,220.21
其他应交款 331,611.87 86,901.78
其他应付款 23 136,129,194.70 153,349,642.29
预提费用 24 2,351,608.61 59,335.75
流动负债合计 468,282,805.50 357,229,758.37
递延税项：
递延税款贷项 25 242,941.38 242,941.38
负债合计 468,525,746.88 357,472,699.75
少数股东权益 24,832,554.13 24,976,050.36
股东权益：
股本 26 400,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 27 399,511,301.04 399,511,301.04
盈余公积 28 126,791,365.27 120,377,259.99
其中：公益金 28 39,079,653.26 35,872,600.62
未分配利润 29 40,894,877.04 14,953,808.69
外币报表折算差额 1,901.27 2,119.58
股东权益合计 967,199,444.62 934,844,489.30
负债及所有者权益总计 1,460,557,745.63 1,317,293,239.41
资产 母公司期末数 母公司期初数
流动资产：
货币资金 150,304,984.31 115,739,622.46
应收票据 - -
应收帐款 138,639,168.02 69,599,192.73
其他应收款 75,493,906.58 67,850,411.04
预付帐款 9,936,335.75 14,055,875.00
存货 380,186,007.50 409,414,686.54
待摊费用 217,471.43 34,942.87
待处理流动资产净损失 - -
流动资产合计 754,777,873.59 676,694,730.64
长期投资：
长期股权投资 43,282,560.20 46,740,232.69
长期债权投资 24,513,800.00 32,847,000.00
长期投资合计 67,796,360.20 79,587,232.69
固定资产：
固定资产原价 733,083,613.20 712,856,101.67
减：累计折旧 320,558,751.07 308,285,224.58
固定资产净值 412,524,862.13 404,570,877.09
减：固定资产减值准备 31,689,714.46 31,689,714.46
固定资产净额 380,835,147.67 372,881.162.63
在建工程 86,015,418.92 38,482,898.09
固定资产清理 - -
固定资产合计 466,850,566.59 411,364,060.72
无形资产及其他资产：
无形资产 20,275,200.00 20,480,000.00
长期待摊费用 51,108,000.00 51,108,000.00
无形资产及其他资产合计 71,383,200.00 71,588,000.00
资产总计 1,360,808,000.38 1,239,234,024.05
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 55,873,370.97 58,343,131.11
预收帐款 29,917,147.28 31,136,839.20
应付工资 7,377,856.73 16,453,560.10
应付福利费 7,689,337.27 7,888,313.90
应付股利 30,000,000.00 40,000,000.00
应交税金 16,569,525.25 -4,744,163.69
其他应交款 287,524.61 71,102.96
其他应付款 124,360,759.59 149,633,491.14
预提费用 1,210,202.93 -
流动负债合计 393,285,724.63 303,782,274.72
递延税项：
递延税款贷项 242,941.38 242,941.38
负债合计 393,528,666.01 304,025,216.10
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 400,000,000.00 400,000,000.00
资本公积 399,511,301.04 399,511,301.04
盈余公积 126,690,968.25 120,276,862.97
其中：公益金 39,029,454.75 35,822,402.11
未分配利润 41,077,065.08 15,420,643.94
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 967,279,334.37 935,208,807.95
负债及所有者权益总计 1,360,808,000.38 1,239,234,024.05
附注为会计报表的组成部分
北人印刷机械股份有限公司
利润及利润分配表
2001年1月1日至2001年6月30日期间
单位：人民币元
项目 附注 合并本期累计数 合并上年同期数
一、主营业务收入 30 352,030,991.45 210,963,867.17
减：主营业务成本 31 258,447,620.74 141,091,846.82
主营业务税金及附加 1,748,444.74 1,817,125.38
二、主营业务利润 91,834,925.97 68,054,894.97
加：其他业务利润 32 1,547,700.62 1,248,003.41
减：营业费用 17,342,219.56 12,270,955.39
管理费用 31,280,008.78 33,268,502.40
财务费用 33 1,309,658.09 -789,013.43
三、营业利润 43,450,740.16 24,552,454.02
加：投资收益(减：损失) 34 -4,241,400.00 -
营业外收入 35 606,447.83 77,170.90
减：营业外支出 36 1,861,230.92 300,714.09
四、利润总额 37,954,557.07 24,328,910.83
减：所得税 37 6,612,879.67 4,018,154.71
加：少数股东损益 1,013,496.23 662,191.74
五、净利润 32,355,173.63 20,972,947.86
加:年初未分配利润 29 46,779,708.22 45,691,381.87
年初未分配利润调整 29 -31,825,899.53 -14,870,710.20
调整后年初未分配利润 29 14,953,808.69 30,820,671.67
六、可供分配的利润 47,308,982.32 51,793,619.53
减：提取法定盈余公积 29 3,207,052.64 2,106,506.12
提取法定公益金 29 3,207,052.64 2,106,506.12
七、可供股东分配的利润 40,894,877.04 47,580,607.29
减:应付普通股股利 29 - -
八、未分配利润 40,894,877.04 47,580,607.29
项目 合并上年累计数 母公司本期
累计数
一、主营业务收入 442,056,008.94 322,961,460.55
减：主营业务成本 292,287,598.44 240,290,885.22
主营业务税金及附加 3,022,808.67 1,558,548.63
二、主营业务利润 146,745,601.83 81,112,026.70
加：其他业务利润 1,603,124.02 1,098,781.67
减：营业费用 24,598,556.97 14,623,495.18
管理费用 63,684,407.09 24,170,980.57
财务费用 -1,582,455.56 1,145,953.51
三、营业利润 61,648,217.35 42,270,379.11
加：投资收益(减：损失) - -3,349,072.49
营业外收入 94,712.05 428,726.53
减：营业外支出 24,389,796.62 666,627.06
四、利润总额 37,353,132.78 38,683,406.09
减：所得税 8,646,937.85 6,612,879.67
加：少数股东损益 1,523,079.11 -
五、净利润 30,229,274.04 32,070,526.42
加:年初未分配利润 45,691,381.87 47,246,543.47
年初未分配利润调整 -14,870,710.20 -31,825,899.53
调整后年初未分配利润 30,820,671.67 15,420,643.94
六、可供分配的利润 61,049,945.71 47,491,170.36
减：提取法定盈余公积 3,048,068.51 3,207,052.64
提取法定公益金 3,048,068.51 3,207,052.64
七、可供股东分配的利润 54,953,808.69 41,077,065.08
减:应付普通股股利 40,000,000.00 -
八、未分配利润 14,953,808.69 41,077,065.08
项目 母公司 母公司
上年同期数 上年累计数
一、主营业务收入 191,682,254.59 395,675,286.63
减：主营业务成本 129,253,452.43 263,003,393.92
主营业务税金及附加 1,608,324.07 2,655,094.20
二、主营业务利润 60,820,478.09 130,016,798.51
加：其他业务利润 1,381,219.97 1,790,910.82
减：营业费用 10,191,118.80 20,191,979.39
管理费用 27,225,618.08 49,638,155.77
财务费用 -1,979,013.00 -3,764,753.38
三、营业利润 26,763,974.18 65,742,327.55
加：投资收益(减：损失) -1,658,033.83 -3,163,041.45
营业外收入 1,500.00 28,262.53
减：营业外支出 32,421.27 23,557,268.62
四、利润总额 25,075,019.08 39,050,280.01
减：所得税 4,009,957.94 8,622,116.34
加：少数股东损益 - -
五、净利润 21,065,061.14 30,428,163.67
加:年初未分配利润 45,948,823.19 45,948,823.19
年初未分配利润调整 -14,870,710.20 -14,870,710.20
调整后年初未分配利润 31,078,112.99 31,078,112.99
六、可供分配的利润 52,143,174.13 61,506,276.66
减：提取法定盈余公积 2,106,506.12 3,042,816.36
提取法定公益金 2,106,506.12 3,042,816.36
七、可供股东分配的利润 47,930,161.89 55,420,643.94
减:应付普通股股利 - 40,000,000.00
八、未分配利润 47,930,161.89 15,420,643.94
附注为会计报表的组成部分
北人印刷机械股份有限公司
现金流量表
2001年1月1日至2001年6月30日期间
单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的租金
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 38
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金
筹资活动现金流入小计
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
计提的长期投资减值准备
计提的无形资产减值准备
固定资产折旧
无形资产及其他资产摊销
待摊费用的减少(减：增加)
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产的损失
财务费用
投资损失(减：收益)
少数股东损失(减：收益)
存货的减少
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
经营活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,713,239.68
收到的租金 -
收到的其他与经营活动有关的现金 10,898,308.20
经营活动现金流入小计 337,611,547.88
购买商品、接受劳务支付的现金 264,508,671.65
经营租赁所支付的现金 234,040.70
支付给职工以及为职工支付的现金 42,321,464.71
支付的增值税款 9,505,238.21
支付的所得税款 4,157,618.57
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,948,767.95
支付的其他与经营活动有关的现金 31,637,838.68
经营活动现金流出小计 355,313,640.47
经营活动产生的现金流量净额 -17,702,092.59
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 832,028.11
而收回的现金净额
投资活动现金流入小计 832,028.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,545,789.51
投资活动现金流出小计 60,545,789.51
投资活动产生的现金流量净额 -59,713,761.40
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 123,000,000.00
筹资活动现金流入小计 123,000,000.00
分配股利或利润所支付的现金 10,000,000.00
偿付利息所支付的现金 3,037,972.86
筹资活动现金流出小计 13,037,972.86
筹资活动产生的现金流量净额 109,962,027.14
四、汇率变动对现金的影响 615,980.72
五、现金及现金等价物净增加额 33,162,153.87
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32,355,173.63
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 430,452.00
计提的长期投资减值准备 4,241,400.00
计提的无形资产减值准备 3,480,000.00
固定资产折旧 17,336,570.04
无形资产及其他资产摊销 1,189,135.27
待摊费用的减少(减：增加) -919,417.66
预提费用的增加 2,292,272.86
处置固定资产、无形资产的损失 1,549,812.45
财务费用 2,421,992.14
投资损失(减：收益) -
少数股东损失(减：收益) -1,013,496.23
存货的减少 12,628,014.63
经营性应收项目的减少(减：增加) -83,058,059.35
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,635,942.37
经营活动产生的现金流量净额 -17,702,092.59
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 160,581,936.55
减：货币资金的期初余额 127,419,782.68
现金及现金等价物净增加额 33,162,153.87
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 304,242,321.19
收到的租金 328,918.00
收到的其他与经营活动有关的现金 6,385,000.12
经营活动现金流入小计 310,956,239.31
购买商品、接受劳务支付的现金 251,409,918.29
经营租赁所支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 33,623,436.52
支付的增值税款 7,513,650.15
支付的所得税款 3,997,449.27
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,997,669.12
支付的其他与经营活动有关的现金 23,771,128.74
经营活动现金流出小计 322,313,252.09
经营活动产生的现金流量净额 -11,357,012.78
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 832,028.11
而收回的现金净额
投资活动现金流入小计 832,028.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 57,446,535.98
投资活动现金流出小计 57,446,535.98
投资活动产生的现金流量净额 -56,614,507.87
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 115,000,000.00
筹资活动现金流入小计 115,000,000.00
分配股利或利润所支付的现金 10,000,000.00
偿付利息所支付的现金 2,514,495.36
筹资活动现金流出小计 12,514,495.36
筹资活动产生的现金流量净额 102,485,504.64
四、汇率变动对现金的影响 51,377.86
五、现金及现金等价物净增加额 34,565,361.85
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32,070,526.42
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 430,512.00
计提的长期投资减值准备 4,241,400.00
计提的无形资产减值准备 -
固定资产折旧 14,671,873.02
无形资产及其他资产摊销 204,800.00
待摊费用的减少(减：增加) -182,528.56
预提费用的增加 1,210,202.93
处置固定资产、无形资产的损失 373,512.63
财务费用 2,463,117.50
投资损失(减：收益) 3,457,672.49
少数股东损失(减：收益) -
存货的减少 19,802,482.58
经营性应收项目的减少(减：增加) -75,883,177.37
经营性应付项目的增加(减：减少) -14,217,406.42
经营活动产生的现金流量净额 -11,357,012.78
现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 150,304,984.31
减：货币资金的期初余额 115,739,622.46
现金及现金等价物净增加额 34,565,361.85
附注为会计报表的组成部分
1. 概况
北人印刷机械股份有限公司(“公司”)为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司，系由北人集团公司独家
发起，公司成立于一九九三年七月十三日，公司发行之A股及 H股股票分别在中国上海及香港上市。公司主要从事
开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械及前述设备的零配件，兼营与主营业务相关的技术咨询、
技术服务。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度
公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。本报告期间是从2001年1月1日至2001年6月30日止。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
发生外币业务时，采用上月月末中国人民银行公布的基准汇价，将有关外币金额折算为记帐本位币金额，月末
按中国人民银行公布的基准汇价，对有关外币业务的货币性帐户余额进行调整，除购建固定资产的外币专项借款在
固定资产达到预定可使用状态前发生的汇兑损益计入在建工程之外，其余均计入当期财务费用。
外币会计报表的折算方法
外币报表项目分别采用以下汇率折算为记帐本位币金额：资产负债表中资产、负债类项目采用期末市场汇率，
所有者权益采用历史汇率；损益类项目采用本期平均汇率，上年实际数或年初数均按上年折算后报表列示；由于资
产负债表和利润及利润分配表使用汇率不同产生的差异，记入“外币报表折算差额”，在资产负债表中单独列示。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续)
合并会计报表的编制方法
(1).合并范围确定原则
合并会计报表合并了每期末公司及其所控制的境内外所有子公司的期末会计报表。子公司是指公司通过直接或
间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2).合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策调整。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时抵销。现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，确定现金等价物的标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资。坏帐核算
(1).坏帐确认标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿还义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2).坏帐损失的核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况
以及其他相关信息合理地估计。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续)
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用
以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。存货主要分为原材料、在产品和产成品
等。
存货发出时，采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货跌价准备
期末存货可变现净值低于成本时提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提? 。可变现净值为公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值
。
长期投资
(1) 长期股权投资
取得时按投资成本计价。
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；当年投资损益为应享有或应分担的被
投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。
(2) 长期债权投资核算方法
长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢价或折价；
利息收入以其回收的可能性来确认。
(3) 长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值时按其差
额计提长期投资减值准备。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续)
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具
、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品也作
为固定资产。
固定资产以取得时的成本计价，并从其投入使用之次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类
固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.425%
机器设备 8-14 12.125%-6.929%
电子设备、器具及家具 8 12.125%
运输设备 8 12.125%
固定资产在期末时，按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减
值准备。
固定资产减值准备
固定资产由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值的部分应计提固定资产减
值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
(1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4) 已遭毁损，以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续)
在建工程
在建工程按成本价核算，成本价包括在建期间发生的各项工程支出和其他相关费用等。在建工程在达到预定可
使用状态后结转至固定资产。用于购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资本化条件下，计入
在建工程的成本。
在建工程减值准备
存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计价，按预计受益期限采用直线法平均摊销。
无形资产减值准备
公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计
提减值准备。
开办费
开办费在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。
2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续)
长期待摊费用
长期待摊费用按发生时实际支付的价款入帐，如股东投入，则按评估值入帐。
长期待摊费用按受益期平均摊销。
对于长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
收入
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关收入已取得或取得了收款权利时，确认营业收入的实现。
提供劳务，均为在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。
计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3. 税项
增值税
按销售收入的17%、13%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按营业收入的5%缴纳。
所得税
根据财政部、国家税务总局1997年3月 10日财税字[1997]38号文件规定，本公司企业所得税按应纳税所得额的
15%计缴。
各子公司所得税率为法定税率。
4. 会计政策和会计估计变更
公司按照财政部颁布的《企业会计制度》中关于计提资产减值准备的规定，于2001 年中期对固定资产、在建
工程、无形资产逐项进行检查。对于由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低
于其帐面价值的固定资产、在建工程、无形资产分别计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准
备。
公司根据《贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定》(财会[2001]17号)，对上述会计政策变更采
用追溯法进行会计处理：
1. 公司固定资产减值准备截止2001年6月30日及2000年 12月31日，累积计提人民币 31,689,714.46元；截止
1999年 12 月 31日，累积计提人民币10,495,727.79元。
2. 公司在建工程减值准备截止2001年6月30日及2000年 12月31日，累积计提人民币 8,092,659.97 元；截止
1999 年 12月 31 日，累积计提人民币8,092,659.97元。
以上会计政策变更(1)调减了公司 2001 年年初未分配利润人民币 39,782,374.43元。由于以前年度法定盈余
公积金和法定公益金的计提基数的减少，分别相应调减法定盈余公积金和法定公益金人民币 3,978,237.45 元，并
调增了期初未分配利润人民币7,956,474.90元。因此，累积调减2001年年初未分配利润人民币31,825,899.53 元。
(2)调减了公司 2000 年年初未分配利润人民币 18,588,387.76元，并分别相应调减法定盈余公积金和法定公益金
人民币 1,858,838.78元，及调增了 2000 年年初未分配利润人民币 3,717,677.56元。因此，累计调减 2000年年
初未分配利润人民币 14,870,710.20元。(3)调减公司 2000年当年净利润人民币 21,193,986.67元，并因此分别调
减法定盈余公积金和法定公益金人民币2,119,398.67元。
5. 控股子公司
公司拥有子公司的基本情况如下：
子公司名称 注册资本 所占权益比例
%
北京北人印机运输公司 人民币3,150,000.00元 100.00
北京北人富士印刷
机械有限公司 美元5,100,000.00元 70.00
北京北人京延印刷机械厂 人民币4,050,000.00元 98.77
北京北人太和印机铸造厂 人民币4,000,000.00元 62.50
北京北人印刷机备件厂 人民币2,000,000.00元 94.65
河北北人给纸机厂 人民币4,802,600.00元 50.68
海门北人印刷
机械有限责任公司 人民币29,000,000.00元 51.20
辰光有限公司 港币3.00元 100.00
子公司名称 经营范围
北京北人印机运输公司 以承担公司普遍货物运输为主,兼营部
分社会普遍货物运输
北京北人富士印刷
机械有限公司 生产印刷机,销售自产产品
北京北人京延印刷机械厂 生产印刷机械及其零部件,以及相应
技术咨询和服务
北京北人太和印机铸造厂 铸件、机械配件制造
北京北人印刷机备件厂 印刷机备件制造
河北北人给纸机厂 加工、销售给纸机及配件
海门北人印刷
机械有限责任公司 生产印刷机械及其相关零配件
辰光有限公司 为公司行使香港办事处职能及保管公司财产
上述子公司均已纳入合并报表合并范围。
6. 货币资金
期末余额
外币金额 折算率 人民币元 外币金额
现金
人民币 522,439.75
外币-日元 293,111.00 0.0663325 19,442.79
-美元 4,690.00 8.27700 38,819.13
-港元 3,991.60 1.06120 4,235.89 5,665.20
-德国马克 3,020.00 3.57769 10,804.65 -
595,742.21
银行存款
人民币 157,381,007.67
外币-港币 1,979,207.22 1.06120 2,100,334.72 3,899,839.79
-美元 36,270.39 8.27700 300,210.02 36,270.39
-日元 3,085,093.00 0.0663325 204,641.93 15,357,913.00
159,986,194.34
160,581,936.55
期初余额
折算额 人民币元
现金
人民币 12,667.07
外币-日元 -
-美元 -
-港元 1.060600 6,008.51
-德国马克
18,675.58
银行存款
人民币 121,845,788.69
外币-港币 1.060600 4,142,817.72
-美元 8.278100 300,249.91
-日元 0.072422 1,112,250.78
127,401,107.10
127,419,782.68
7. 应收帐款
应收帐款帐龄分析如下：
期末余额
金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 148,602,778.53 92.27 - 148,602,778.53
1至2年 2,663,787.08 1.65 152,472.49 2,511,314.59
2至3年 3,877,883.73 2.41 1,869,728.97 2,008,154.76
3年以上 5,911,407.70 3.67 4,308,598.09 1,602,809.61
161,055,857.04 100.00 6,330,799.55 154,725,057.49
期初余额
金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元
1年以内 69,592,438.37 82.95 - 69,592,438.37
1至2年 8,146,908.53 9.71 1,522,832.68 6,624,075.85
2至3年 3,449,854.89 4.11 2,165,413.87 1,284,441.02
3年以上 2,713,219.24 3.23 2,642,553.00 70,666.24
83,902,421.03 100.00 6,330,799.55 77,571,621.48
欠款金额前5名情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
北人集团公司 79,751,190.28 1年以内 代理销售
浙江出版社印刷物资总公司 4,400,000.00 1年以内 赊销
贵阳宝莲彩印厂 3,800,000.00 1年以内 赊销
武汉诚成文化投资集团股份有限公司 3,770,000.00 1年以内 赊销
湖北印刷物资公司 3,743,000.00 1年以内 赊销
95,464,190.28
持公司5%以上股份的股东欠款情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 79,751,190.28 43,888,557.96
8. 其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
期末余额
金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 (%) 人民币元 人民币元
币元
1年以内 19,508,233.79 48.89 - 19,508,233.79
1至2年 2,660,041.08 6.67 399,064.65 2,260,976.43
2至3年 1,132,709.95 2.84 508,432.97 624,276.98
3年以上 16,602,262.75 41.60 6,583,356.00 10,018,906.75
39,903,247.57 100.00 7,490,853.62 32,412,393.95
期初余额
金额 比例 坏帐准备 净值
人民币元 (%) 人民币元 人民
币元
1年以内 5,169,002.14 18.30 - 5,169,002.14
1至2年 4,419,339.22 15.64 496,983.95 3,922,355.27
2至3年 10,949,594.64 38.76 4,354,842.18 6,594,752.46
3年以上 7,710,575.28 27.30 2,208,575.49 5,501,999.79
28,248,511.28 100.00 7,060,401.62 21,188,109.66
8. 其他应收款(续)
欠款金额前五名情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质
人民币元
中国新技术创业投资公司 5,000,000.00 3年以上 到期未收回存款
白银市银鹏城市信用合作社 5,000,000.00 3年以上 到期未收回存款
北京市大有环境工程公司 1,600,000.00 3年以上 委托贷款
大兴县工业局 1,000,000.00 3年以上 土地预付款
蓬莱精美商标公司 500,000.00 1-2年 流动资金借款
13,100,000.00
持公司5%以上股份的股东欠款情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 1,432,984.33 -
9. 预付帐款
预付帐款帐龄分析如下：
期末余额 期初余额
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 5,828,532.68 49.90 16,323,169.79 96.02
1至2年 5,839,158.91 49.99 519,685.42 3.06
2至3年 129.68 - 157,461.93 0.92
3年以上 12,834.92 0.11 - -
11,680,656.19 100.00 17,000,317.14 100.00
预付帐款前五名情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质
人民币元
中国人民银行印刷科学技术研究所 5,792,895.00 1 2年 技术服务费
亚凯亚世纪商贸有限公司 2,300,000.00 1年以内 货款
河北装潢印刷机械股份有限公司 696,131.27 1年以内 货款
北方电器厂 650,000.00 1年以内 货款
北京永华控制技术有限公司 645,000.00 1年以内 货款
10,084,026.27
预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
10. 存货及跌价准备
期末余额
金额 跌价准备 净额
人民币元 人民币元 人民币元
原材料 87,799,090.16 2,060,000.45 85,739,089.71
在产品 226,264,044.71 6,414,648.00 219,849,396.71
产成品 153,087,047.97 7,684,869.00 145,402,178.97
自制半成品 18,099,894.09 1,710,976.49 16,388,917.60
低值易耗品 11,642.44 - 11,642.44
485,261,719.37 17,870,493.94 467,391,225.43
期初余额
金额 跌价准备 净额
人民币元 人民币元 人民币元
原材料 71,463,255.17 4,860,000.45 66,603,254.72
在产品 242,223,489.51 2,614,648.00 239,608,841.51
产成品 177,316,300.39 8,684,869.00 168,631,431.39
自制半成品 6,857,134.46 1,710,976.49 5,146,157.97
低值易耗品 29,554.47 - 29,554.47
497,889,734.00 17,870,493.94 480,019,240.06
11. 待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
企业财产保险 24,904.00 427,123.72 -198,291.80 253,735.92
养路费 32,500.50 33,055.00 -62,915.50 2,640.00
报刊订阅费 10,712.16 3,451.80 -8,216.50 5,947.46
其他 119,417.87 855,895.31 -130,684.37 844,628.81
187,534.53 1,319,525.83 -400,108.17 1,106,952.19
12. 待处理流动资产净损失
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
存货盘亏 - 199,310.66
13. 长期投资
期初余额 本期增加额 本期减少额
人民币元 人民币元 人民币元
长期债权投资 32,847,000.00 - -
减：长期投资减值准备 - -8,333,200.00 -
32,847,000.00 -8,333,200.00 -
期末余额
人民币元
长期债权投资 32,847,000.00
减：长期投资减值准备 -8,333,200.00
24,513,800.00
长期债权投资
(1)投资内容
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
债券投资 120,000.00 120,000.00
其他债权投资 32,727,000.00 32,727,000.00
32,847,000.00 32,847,000.00
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
人民币元 % 人民币元
电力债券 120,000.00 无息 120,000.00 (注)2007.10.30
注：该电力债券已于2001年7月18日收回本金。
(3)其他债权投资
被投资公司名称 投资项目 投资期限 投资本金
人民币元
东南亚集团投资 位于澳门注 32,727,000.00
发展有限公司 房地产权 (HK$30,000,000.00 )
被投资公司名称 投资回报率 减值准备
% 人民币元
东南亚集团投资
发展有限公司 12-15 8,333,200.00
(4)长期投资减值准备
期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
长期投资减值准备 - -8,333,200.00 - -8,333,200.00
13. 长期投资(续)
注：其他债权投资原为公司向东南亚集团投资发展有限公司(东南亚投资公司)购买位于澳门的四个铺面的订金
。合同规定，公司在合同到期之前，不拥有产权，只拥有取得固定收益的权利。其产权的归属，于到期日根据合同
履行情况而定。东南亚集团投资发展有限公司在合同到期之前，按合同利率支付相应的利息、并有于合同到期之前
归还订金的义务。
于合同到期日，对方未能履约。双方协商延迟该订金的偿还，并按即定的利率计算利息。至此，该业务的性质
转变为债权投资。截止 1998 年底，公司累计从东南亚投资公司收到利息港币18,750,000元，折合人民币20,117,6
92.50元。
由 1999年开始，公司未能按即定利率按期获得利息，公司认为该项利息收益的取得存在较大的不确定性，因
此不再确认利息收益。
其后，公司与东南亚投资公司又签订了一份《补充协议》。根据该协议，东南亚投资公司应在2001年8 月末办
理完相关房产权的转让手续。如果因东南亚投资公司的原因而未办完转让相关手续的，此补充协议将被取消，原协
议将被保留，东南亚投资公司须负责承担原投资款及所欠的回报。
根据永利行评值顾问有限公司2001年 7月8日出具的资产评估报告，上述房产现值为港币 23,000,000 元，约
合人民币 24,400,000 元，公司根据《企业会计制度》的规定，在期末对该债权按照帐面价值与可收回金额孰低的
方法计量，根据可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备人民币8,333,200.00元。
自1999年至2001年6月30日，公司从东南亚投资公司累计收回金额折合人民币 4,091,800元，公司将该长期投
资减值准备和已收回金额之间的差额人民币4,241,400.00元记入当期损益。
14. 固定资产及累计折旧
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具
人民币元 人民币元 人民币元
原价
期初余额 317,991,777.36 398,945,286.28 53,508,459.15
重分类调整 - 2,986,660.88 -1,998,127.88
本期购置 99,567.74 11,147,023.18 649,459.69
本期在建工程转入 252,000.00 8,091,368.26 167,794.98
本期减少
-本期减少 -76,529.77 -1,944,642.00 -1,322,775.50
期末余额 318,266,815.33 419,225,696.60 51,004,810.44
累计折旧
期初余额 75,905,392.56 213,476,463.50 26,742,947.81
重分类调整 - 436,746.60 -424,016.80
-本期增加 3,802,535.68 9,437,731.77 2,601,363.67
本期转出额
-本期减少 -38,422.28 -1,361,392.04 -1,129,049.28
期末余额 79,669,505.96 221,989,549.83 27,791,245.40
减值准备
期初余额(注) - 31,689,714.46 -
本期增加 - - -
本期减少 - - -
期末余额 - 31,689,714.46 -
净额
期初余额 242,086,384.80 153,779,108.32 26,765,511.34
期末余额 238,597,309.37 165,546,432.31 23,213,565.04
运输设备 合计
人民币元 人民币元
原价
期初余额 28,459,991.81 798,905,514.60
重分类调整 -988,533.00 -
本期购置 1,017,411.70 12,913,462.31
本期在建工程转入 411,992.10 8,923,155.34
本期减少
-本期减少 -259,940.00 -3,603,887.27
期末余额 28,640,922.61 817,138,244.98
累计折旧
期初余额 15,360,636.05 331,485,439.92
重分类调整 -12,729.80 -
-本期增加 1,280,638.24 17,122,269.36
本期转出额
-本期减少 -251,538.05 -2,780,401.65
期末余额 16,377,006.44 345,827,307.63
减值准备
期初余额(注) - 31,689,714.46
本期增加 - -
本期减少 - -
期末余额 -31,689,714.46
净额
期初余额 13,099,355.76 435,730,360.22
期末余额 12,263,916.17 439,621,222.89
注：公司因调整产品结构等原因，封存了部分设备，并从封存日起停止折旧。截止 2001 年 6 月 30 日，该
部分封存固定资产净值共计为人民币19,999,497.78 元。公司对该封存固定资产计提减值准备人民币9,971,871.98
元。
除上述封存资产外，公司根据《企业会计制度》在期末按照帐面价值与可收回金额孰低计量其他固定资产，其
可收回金额低于帐面价值的差额为人民币 21,717,842.48元。按《贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的
规定》(财会[2001]17号)，对上述减值准备采用追溯法调整，合计人民币31,689,714.46元。
15. 在建工程
期初余额 本期增加额 本期完工转出数
人民币元 人民币元 人民币元
在建工程 46,667,878.25 58,414,010.85 -8,923,155.34
减：在建工程 -8,092,659.97 - -
程减值准备
38,575,218.28 58,414,010.85 -8,923,155.34
本期其他减少额 期末余额
人民币元 人民币元
在建工程 - 96,158,733.76
减：在建工程 - -8,092,659.97
程减值准备
- 88,066,073.79
期初 本期
工程名称 期初余额 重分类调整 增加数
人民币元 人民币元 人民币元
设备更新 40,813,650.76 -25,769,340.20 11,621,773.26
土地使用权 - 1,000,000.00 35,595,929.00
铸造车间 - 24,769,340.20 10,250,080.69
车间改造 5,161,509.49 - 776,727.90
环保项目 692,718.00 - 169,500.00
46,667,878.25 - 58,414,010.85
本期完工 本期
工程名称 转出数 减少数 期末余额 减值准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
设备更新 -8,328,655.34 - 18,337,428.48 -8,092,659.97
土地使用权 - - 36,595,929.00 -
铸造车间 - - 35,019,420.89 -
车间改造 -178,000.00 - 5,760,237.39 -
环保项目 -416,500.00 - 445,718.00 -
-8,923,155.34 - 96,158,733.76 -8,092,659.97
工程名称 资金来源
人民币元 人民币元
设备更新 自筹
土地使用权 自筹
铸造车间 自筹
车间改造 自筹
环保项目 自筹
工程名称 工程进度
人民币元
设备更新 90%
土地使用权 50%
铸造车间 90%
车间改造 90%
环保项目 93%
注：(1)本期无资本化利息。
(2)根据《企业会计制度》的规定，公司对在建工程进行全面检查，截止2001年6月 30日长期停建并且预计在
未来 3年内不会重新开工的在建工程的原值为人民币 8,272,659.97 元，公司根据期末帐面价值与可收回金额孰低
计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备人民币8,092,659.97元，并进行了追溯调整。
16. 无形资产
期初余额 本期增加额 本期摊销数 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
无形资产 31,857,484.83 - -495,309.32 31,362,175.51
减：无形资 - -3,480,000.00 - -3,480,000.00
产减值准备
31,857,484.83 -3,480,000.00 -495,309.32 27,882,175.51
种类 原始金额 期初余额 本期增加额
人民币元 人民币元 人民币元
销售进口渠道 4,350,000.00 3,480,000.00 -
工业产权与专有技术 5,195,099.13 3,715,512.03 -
土地使用权 25,121,440.00 24,661,972.80 -
34,666,539.13 31,857,484.83 -
种类 本期摊销额 期末余额 剩余摊销期限
人民币元 人民币元
销售进口渠道 - 3,480,000.00 -
工业产权与专有技术 -244,094.94 3,471,417.09 5-14年
土地使用权 -251,214.38 24,410,758.42 42-49年
-495,309.32 31,362,175.51
注：销售进口渠道是公司的一子公司设立时投入的。根据《企业会计制度》的有关规定，由于此销售渠道已被
其他销售渠道代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，因此全额计提无形资产减值准备。
17. 长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
土地开发费 51,108,000.00 - - 51,108,000.00
新产品试制费 476,170.37 - -476,170.37 -
设备改良 107,884.93 - - 53,915.22 53,969.71
厂房维修费 1,444,904.75 - -163,740.36 1,281,164.39
53,136,960.05 - -693,825.95 52,443,134.10
种类
附注
土地开发费 注1
新产品试制费 注2
设备改良
厂房维修费
注1：为公司对所占用的土地的开发费用，分50年按直线法进行摊销。
此土地开发费是公司改组成立股份公司时，由北人集团公司按评估价投入的。根据北京市人民政府对环境保护
的要求，公司须按北京市整体规划搬迁出现址。于2001年7月，北人集团公司作出承诺，待公司迁出现址时，将给
予公司不低于 2000 年末经审计的土地开发费帐面价值的补偿。
因此从2001年度开始公司不再对土地开发费进行摊销。
注2：公司根据《企业会计制度》的规定对于不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，将尚未摊销的摊
余价值全部转入当期损益。
18. 短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
担保银行借款 143,000,000.00 20,000,000.00
信用银行借款 1,000,000.00 1,000,000.00
144,000,000.00 21,000,000.00
2001年6月末余额中人民币143,000,000.00元由北人集团公司提供担保。
19. 应付帐款
欠持公司5%以上股份的股东欠款情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 2,061,392.78 -
20. 预收帐款
预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份的股东欠款。
21. 应付股利
投资人名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 25,000,000.00 25,000,000.00
境内上市的人民币普通股 5,000,000.00 5,000,000.00
境外上市的外资股 - 10,000,000.00
30,000,000.00 40,000,000.00
22. 应交税金
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
企业所得税 4,363,118.18 1,907,857.08
增值税 12,367,980.79 -6,816,487.29
营业税 11,849.24 49,864.99
城建税 742,893.16 186,991.50
土地税 217,831.45 61,103.00
房产税 447,864.80 456,142.82
个人所得税 9,805.39 19,307.69
18,161,343.01 -4,135,220.21
23. 其他应付款
其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项的情况如下：
股东名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
北人集团公司 110,520,983.00 126,754,049.26
24. 预提费用
期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
物业管理费 - 47,727.00
预提利息 324,031.70 -
租赁费 334,950.50 -
动力费 61,046.08 -
审计费 700,000.00 -
其他 931,580.33 11,608.75
2,351,608.61 59,335.75
25. 递延税款贷项
期末及期初余额
人民币元
递延税款贷项 242,941.38
根据财政部有关规定，将公司以非现金资产对外投资，投出资产公允价值大于其帐面价值的差额未来应交的所
得税转入递延税款贷项。
26. 股本
期末及期初余额(股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份-国有法人股 250,000,000.00
尚未流通股份合计 250,000,000.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 50,000,000.00
2.境外上市外资股 100,000,000.00
已流通股份合计 150,000,000.00
三、股份总数 400,000,000.00
上述股份每股面值为人民币1元。
27. 资本公积
期末及期初余额
人民币元
股本溢价 398,134,633.19
被投资单位股权投资准备 1,376,667.85
399,511,301.04
28. 盈余公积
法定 任意 法定
盈余公积金 盈余公积金 公益金
人民币元 人民币元 人民币元
期初余额 45,503,186.65 42,979,710.17 39,850,838.07
期初余额调整(注) -3,978,237.45 - -3,978,237.45
调整后期初余额 41,524,949.20 42,979,710.17 35,872,600.62
本期增加数 3,207,052.64 - 3,207,052.64
期末余额 44,732,001.84 42,979,710.17 39,079,653.26
合计
人民币元
期初余额 128,333,734.89
期初余额调整(注) -7,956,474.90
调整后期初余额 120,377,259.99
本期增加数 6,414,105.28
期末余额 126,791,365.27
(注)： 因附注 4 所述会计政策和会计估计的变更，对以前年度法定盈余公积金和法定公益金作出的调整。
29. 未分配利润
项目 分配比例 金额
人民币元
调整前期初未分配利润 46,779,708.22
加：期初未分配利润调整额(注1) -31,825,899.53
调整后期初未分配利润 14,953,808.69
加：本期净利润 32,355,173.63
减：提取法定盈余公积 母公司本期净利润的10% -3,207,052.64
提取法定公益金(注2) 母公司本期净利润的10% -3,207,052.64
期末未分配利润 40,894,877.04
(注1)：因附注4所述会计政策变更而对期初未分配利润作出的调整。
(注2)：2001年提取法定公益金的比例尚待股东大会批准。
30. 主营业务收入
本期 上年同期
累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
内销
印机销售收入
平张纸印刷机 212,941,787.84 176,870,294.16 348,931,088.00
卷筒纸印刷机 88,582,943.26 - 16,960,300.00
锻压机 1,770,085.47 209,402.00 209,400.00
表格机 23,917,948.71 11,454,526.34 31,257,330.00
327,212,765.28 188,534,222.50 397,358,118.00
备品备件销售 23,107,197.54 22,429,644.67 44,304,728.94
外销
印机销售收入 1,711,028.63 - 393,162.00
352,030,991.45 210,963,867.17 442,056,008.94
31. 主营业务成本
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
内销
印机销售成本
平张纸印刷机 150,369,874.45 113,331,050.07 227,230,389.00
卷筒纸印刷机 67,099,766.27 - 13,468,930.00
锻压机 3,343,621.77 274,202.00 274,202.00
表格机 18,637,768.14 9,204,763.89 24,561,920.00
239,451,030.63 122,810,015.96 265,535,441.00
备品备件成本 17,918,514.97 18,281,830.86 26,420,456.44
外销
印机销售成本 1,078,075.14 - 331,701.00
258,447,620.74 141,091,846.82 292,287,598.44
32. 其他业务利润
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
材料销售
-收入 3,744,433.49 1,775,103.76 3,894,093.37
-成本 -3,104,642.80 -1,540,608.55 -3,554,440.88
639,790.69 234,495.21 339,652.49
租赁
-收入 - 25,000.00 189,999.70
-成本 - - -1,250.00
- 25,000.00 188,749.70
其他
-收入 3,807,717.08 1,285,488.39 2,057,728.66
-成本 -2,899,807.15 -296,980.19 -983,006.83
907,909.93 988,508.20 1,074,721.83
1,547,700.62 1,248,003.41 1,603,124.02
33. 财务费用
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
利息支出 3,166,154.56 1,344,344.79 2,514,774.02
减：利息收入 1,275,989.17 2,313,601.00 4,504,267.48
汇兑损失 417,117.65 185,643.51 481,795.56
减：汇兑收益 1,024,491.15 38,178.85 138,214.98
其他 26,866.20 32,778.12 63,457.32
1,309,658.09 -789,013.43 -1,582,455.56
34. 投资收益
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
长期投资减值损失 (4,241,400.00) - -
(4,241,400.00) - -
35. 营业外收入
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
固定资产清理净收益 410,803.53 39,289.39 39,289.39
罚款收入 11,721.30 800.00 1,980.00
其他 183,923.00 37,081.51 53,442.66
606,447.83 77,170.90 94,712.05
36. 营业外支出
本期 上年同期
累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
固定资产清理净支出 1,816,989.65 132,776.34 2,826,152.67
固定资产减值损失 - - 21,193,986.67
罚款支出 27,937.23 1,470.00 10,050.00
其他 16,304.04 166,467.75 359,607.28
1,861,230.92 300,714.09 24,389,796.62
37. 所得税
上年同期
本期累计数 累计数(未经审计) 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元
母公司应计所得税 6,612,879.67 4,009,957.94 8,622,116.34
子公司应计所得税 - 8,196.77 24,821.51
6,612,879.67 4,018,154.71 8,646,937.85
38. 支付的其他与经营活动有关的现金
金额
人民币元
代理销售佣金支出 8,390,935.86
土地使用费支出 1,000,000.00
商标使用费支出 2,893,960.68
审计费 1,280,000.00
安装调试费 2,803,647.61
修理费 1,193,446.18
广告宣传及参展费 939,751.42
其他 13,136,096.93
31,637,838.68
39. 与关联方的重大交易事项
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系 注册地点 关联公司性质 法定代表人
北人集团公司 控股股东 北京市朝阳区 全民所有制 朱武安
关联方名称 主营业务
北人集团公司 制造和销售印刷机械、包装机械、
机床及系列产品和配件
(2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 期末及期初数 比例
人民币万元 %
北人集团公司 25,000 62.50
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
北京燕龙进出口公司 控股股东下属公司
(4)公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易：
(a) 销售及采购
2001年本期发生额：
北京燕龙进 北人
项目 出口公司 集团公司 本期合计数
人民币元 人民币元 人民币元
代理销售收入 1,132,478.63 283,570,513.16 284,702,991.79
销售材料收入 - 2,812,652.87 2,812,652.87
销售佣金支出 33,974.36 8,356,961.50 8,390,935.86
土地使用费支出 - 1,000,000.00 1,000,000.00
商标费支出 - 2,893,960.68 2,893,960.68
购买材料支出 5,873,561.07 2,891,645.68 8,765,206.75
租赁服务支出 - 25,200.00 25,200.00
39. 与关联方的重大交易事项(续)
(a) 销售及采购(续)
2000年度发生额：
北京燕龙进 北人 2000年
项目 出口公司 集团公司 合计数
人民币元 人民币元 人民币元
代理销售收入 393,162.39 353,772,903.56 354,166,065.95
销售材料收入 - 2,794,742.00 2,794,742.00
销售佣金支出 11,794.86 9,121,994.74 9,133,789.60
土地使用费支出 - 2,000,000.00 2,000,000.00
商标费支出 - 3,707,493.52 3,707,493.52
购买材料支出 - 14,916,000.00 14,916,000.00
维修及保养服务费 - 62,566.00 62,566.00
(b)债权债务往来情形
科目 关联方名称 期末余额 期初余额
人民币元 人民币元
应收帐款 北人集团公司(注) 79,751,190.28 43,888,557.96
北京燕龙进出口公司(注) 715,000.00 655,100.00
80,466,190.28 44,543,657.96
其他应收款 北人集团公司 1,432,984.33 -
预收帐款 北京燕龙进出口公司 100,000.00 2,082,280.00
应付帐款 北人集团公司 2,601,392.78 -
其他应付款 北人集团公司 110,520,983.00 126,754,049.26
北京燕龙进出口公司 355,999.98 -
110,876,982.98 126,754,049.26
注：代理销售款项
40. 或有事项
在资产负债表日，公司并没有需要说明的重大或有事项。
41. 承诺事项
(1) 资本承担
人民币元
已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 38,138,400.00
(2) 租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订不可取消的经营租赁合约情况如下：
人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 902,560.00
1至2年 902,560.00
2至3年 902,560.00
3年以上 8,736,880.00
11,444,560.00
42. 资产负债表日后事项
在资产负债日后，公司并没有需要说明的重大期后事项。
43. 其他事项
由于会计政策的变更，对期初比较数字进行了相应的调整。
按香港会计准则编制之财务报告
（一）独立审阅报告
致北人印刷机械股份有限公司董事会
(于中华人民共和国注册成立之有限公司)
引言
本核数师已依照 贵公司之指示，审阅载于第2至14页之中期财务报告。
董事之责任
香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规则」)规定须按照香港会计师公会所颁布之会计实务准则第25
条「中期财务报告」(「会计实务准则第25条」)编制中期财务报告。然而，上市规则准许截至二零零零年七月一日
或以后止会计期间之中期财务报告内之首份现金流量表无须按照会计实务准则第25条呈列比较数字。中期财务报告
乃由董事负责编制，并且已获彼等审批。
已履行之审阅工作
吾等之审阅工作乃根据香港会计师公会所颁布之核数准则第700条「审阅中期财务报告的聘任」(「核数准则第
700条」)进行。审阅范围主要包括向集团管理层作出查询，以及运用分析程序对中期财务报告作出分析，并根据分
析结果评估所采纳之会计政策及呈列方式是否贯彻一致(另有披露者除外)。审阅工作范围不包括测试内部监控系统
及验证资产、债务及交易等审核程序。由于其范围远较审核为少，故其能提供之肯定程度亦较审核为低。因此，吾
等不会就中期财务报表发表任何审核意见。
审阅结论
基于吾等之审阅(该审阅并不构成一项审核工作)结果，吾等并不察觉须对截至二零零一年六月三十日止六个月
之中期财务报告作出任何重大修订。
在不改变吾等之审阅结论下，吾等务请 阁下垂注中期财务报告中所披露截至二零零零年六月三十日止六个月
之综合收益表比较数字并无根据核数准则第700条予以审阅。
德勤关黄陈方会计师行
香港，二零零一年八月十七日
（二）会计报表
简明综合收益表
( 根据香港会计准则编制)
截至二零零一年六月三十日止六个月
(未经审核)
截至
六月三十日止六个月
附注 二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
营业额 350,283 209,147
销售成本 (258,448) (141,092)
毛利 91,835 68,055
其它收入 3,849 3,733
销售费用 (17,465) (12,271)
管理费用 (32,421) (32,853)
楼宇、机器和设备之减值损失 2 (31,690) -
在建工程之减值损失 2 (8,093) -
经营溢利 4 6,015 26,664
财务费用 (3,005) (1,562)
除税前溢利 3,010 25,102
税项 5 (6,980) (4,018)
除税后(亏损)溢 利 (3,970) 21,084
少数股东权益 (295) 574
本期净(亏损)溢利 (4,265) 21,658
利润分配 6 38,458 26,214
每股(亏损)盈利 7 人民币(1.07分) 人民币5.4分
简明综合资产负债表
( 根据香港会计准则编制)
于二零零一年六月三十日结算
(未经审核) (经审核)
二零零一年 二零零零年
附注 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
非流动资产
楼宇、机器和设备 8 465,125 492,748
在建工程 9 88,324 48,079
无形资产 3,455 4,227
递延员工住房费用 38,390 39,428
其它资产 32,847 32,847
628,141 617,329
流动资产
存货 467,391 480,019
应收货款、预付款及其它应收款 10 198,436 115,013
现金存款及现金 160,582 127,420
826,409 722,452
流动负债
应付帐款 11 75,146 73,626
其它应付款及准备 47,930 47,932
应付最终控股公司款 110,000 126,754
应付附属公司少数股东款 12,517 6,213
预收销售货款 29,912 30,013
税项准备 19,249 4,477
交易权付款 24,209 24,209
应付股息 12 30,000 -
短期银行借款 - 无抵押 144,000 21,000
492,963 334,224
流动资产净值 333,446 388,228
961,587 1,005,557
股本及储备
股本 13 400,000 400,000
储备 14 536,945 581,210
936,945 981,210
少数股东权益 24,642 24,347
961,587 1,005,557
第2页至第14页所载之中期财务报告已于二零零一年八月十七日经董事会通过，并由下列董事代表签署：
陆长安 王国华
董事 董事
简明 综合已确认损益表
( 根据香港会计准则编制)
截至二零零一年六月三十日止六个月
(未经审核)
截至
六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
本期净(亏损)溢利 (4,265) 21,658
前期调整
于二零零零年一月一日股息储备之增加(附注2) 22,000
简明 综合现金流量表
( 根据香港会计准则编制)
截至二零零一年六月三十日止六个月
(未经审计)
截至
二零零一年
六月三十日止
六个月
人民币千元
营运业务引致之现金流出净额 10,191
投资回报及融资费用引致之现金流出净额 (11,970)
支付所得税 (3,997)
投资活动引致之现金流出净额 (56,721)
未计融资前现金流出净额 (62,497)
融资活动引致之现金流入净额 106,246
现金及现金等值增加 43,749
现金及现金等值在一月一日之结余 85,303
现金及现金等值在六 月三十日之结余 129,052
（三）简明财务报表附注
( 根据香港会计准则编制)
截至二零零一年六月三十日六个月止期间
一、 编制基准
简明财务报表乃根据香港会计师公会所颁布之会计实务准则第25条「中期财务报告」(「会计实务准则第25条
」)编制，惟于第一年采纳该会计实务准则时，现金流量表(即有关截至二零零零年七月一日或以后会计期间止之中
期财务报告内之首份现金流量表)并无呈报比较数字，此项偏离会计实务准则第25条之安排乃属香港联合交易所有
限公司证券上市规则所容许之事项。
二、 主要会计政策
简明财务报表乃按历史成本法编制。
除以下所述外，所采纳之会计政策与本集团截至二零零零年十二月三十一日止年度之年度财务报表所采纳之会
计政策贯彻一致。
本集团于本年度内开始采纳会数项新增或新修订之计实务准则，其中对本集团会计政策及财务报表有影响的有
以下两项：
(1) 会计实务准则第9条「结算日后事项」要求于结算日后宣派之股息不再确认为结算日之负债，而是作为股
东权益之一部份，在财务报表附注内以单项列示。这会计政策之改变以追?i法执行，因而产生了一项前期调整，令
于一九九九年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日之股东权益分别增加人民币22,000,000元及人民币40,0
00,000元。
(2) 会计实务准则第31条「资产减值」(「会计实务准则第31条」，对资产减值损失的确认订立了一个正式的
规管方法。虽然本集团已往均一直有遵照有关会计实务准则对确认资产减值损失的要求，然而，会计实务准则第31
条要求对部份资产的可回收金额作重新估算，此项估算引致本集团之楼宇、机器及设备及在建工程分别产生减值损
失人民币31,690,000元及人民币8,093,000元。该等减值损失已全额在本中期会计期间之收益表反映。
三、 分部资料
业务分部
本集团之分部收入及分部业绩(按业务分类)如下：
印刷机 备件 原材料买卖
制造及销售 制造及销售 及其它业务 冲销
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
二零零一年
收入
对外收入 347,321 4,368 1,355 -
内部收入 9,587 - 10,345 (19,932)
总收入 356,908 4,368 11,700 (19,932)
分部业绩 45,569 700 8,719 (19,947)
利息收入
利息支出
未能作分配之企业费用
除税前溢利
二零零零年
收入
对外收入 198,195 4,363 7,971 -
内部收入 9,410 - 4,061 (13,471)
总收入 207,605 4,363 12,032 (13,471)
分部业绩 72,852 (95) (1,791) (13,800)
利息收入
利息支出
未能作分配之企业费用
除税前溢利
地区分部
合并数
人民币千元
二零零一年
收入
对外收入 353,044
内部收入 -
总收入 353,044
分部业绩 35,041
利息收入 1,088
利息支出 (3,005)
未能作分配之企业费用 (30,114)
除税前溢利 3,010
二零零零年
收入
对外收入 210,529
内部收入 -
总收入 210,529
分部业绩 57,166
利息收入 2,351
利息支出 (1,562)
未能作分配之企业费用 (32,853)
除税前溢利 25,102
地区分部
本集团主要之收入源自中国，源自境外之销售收入甚为微小。
四、 经营溢利
截至
六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
本期之经营溢利已经扣除(计入)下列各项：
折旧及摊销 18,560 14,590
利息收入 (1,088) (2,351)
五、 税项
截至
六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
中国所得税之拨备 6,980 4,018
中国所得税乃以两个期间之估计应课税盈利按15% 税率作出准备计算。
本集团在其他以外地方，并无任何重大税务债务。
六、 利润分配
截至
六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
提取法定公积金(转入)提取 (注1) (771) 2,107
提取法定公益金(转入)提取 (注2) (771) 2,107
股息(注3) 40,000 22,000
38,458 26,214
六、 利润分配续
注：
(1) 根据中国有关法律及规例，本公司已按中国会计制度计算之净溢利之百分之十(二零零零年：百分之十
)之基准，从本公司当期溢利中分配人民币3,207,000元(二零零零年：人民币2,107,000元)往法定公积金。
此外，本期间按中国会计准则编制之财务报表包括若干以前年度利润调整，因此须拨回前年度分配至法定公积
金之金额人民币3,978,000元(二零零零年：无)，此回拨已包括在本期间分配额内。
(2) 根据中国有关法律及规例，本公司已按中国会计制度计算之净溢利之百分之十(二零零零年：百分之十
)之基准，从本公司当期溢利中分配人民币3,207,000元(二零零零年：人民币2,107,000元)往法定公益金。
此外，本期间按中国会计准则编制之财务报表包括若干以前年度利润调整，并须拨回前年度分配至法定公益金
之金额人民币3,978,000元(二零零零年：无)，此回拨已包括在本期间分配额内。
(3) 股息为截至二零零零年十二月三十一日止年度之末期股息每股人民币10.0分，董事会并无就本期间宣
派任何股息。
七、 每股(亏损) 盈利
本期间每股 (亏损)盈利之计算法乃根据本期净亏损人民币4,265,000元(二零零零年：净溢利人民币21,658,00
0元) 并按本期间已发行之400,000,000股 (二零零零年：400,000,000 股)计算。
八、 楼宇、机器及设备
二零零一年
六月三十日
人民币千元
成本值
于二零零一年一月一日 793,670
兑对调整 -
添置 13,127
由在建工程转入 8,923
出售及报废 (3,604)
于二零零一年六月三十日 812,116
累计折旧
于二零零一年一月一日 300,922
年内/期内折旧 17,159
减值损失 (附注 2) 31,690
出售及报废拨回 (2,780)
于二零零一年六月三十日 346,991
账面净值
于二零零一年六月三十日 465,125
九、 在建工程
二零零一年
六月三十日
人民币千元
于二零零一年一月一日 48,079
增加 57,261
转往递延员工费用 -
转往楼宇、机器及设备 (8,923)
减值损失 (附注 2) (8,093)
于二零零一年六月三十日 88,324
十、 应收货款、预付款及其他应收款
于二零零一年六月三十日，应收货款、预付款及其它应收款之结余包括应收货款人民币144,315,000元(二零零
零年十二月三十一日：人民币68,234,000元)。本集团一般给予客户九十至一百八十天的付款期。
二零零一年 二零零零年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
应收货款账龄分析如下：
未到期 115,004 53,258
一年以内 26,449 6,997
多于一年但少于二年 2,254 6,624
多于二年但少于三年 608 1,284
三年以上 - 71
144,315 68,234
十一、应付帐款
二零零一年 二零零零年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
应付帐款帐龄分析如下：
一年以内 42,037 73,626
多于一年但少于二年 33,109 -
75,146 73,626
十二、应付股息
应付股息为截至二零零零年十二月三十一日止年度应付A股股东之股息。
十三、股本
于本期或上一个中期报告期间，本公司之股本并无任何变动。
于二零零一年三月三十日，本公司宣布本公司拟于上海证券交易所发行不超过5千万股A股。有关之详情已在二
零零一年四月十二日刊行并寄发于本公司股东之通函中披露。发行A股已获本公司股东在股东周年大会上通过，现
正等A股待中国有关政府机构批准。
十四、储备
股份
溢价储备 资本储备 法定公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
于二零零零年一月一日
- 原报数 316,663 13,206 44,405
- 前期调整 - - - -
- 重列数 316,663 13,206 44,405
本年盈利 - - -
本年利润分配 - - 1,099
派发股息 - - -
宣派股息 - - -
于二零零零年十二月三十一日 316,663 13,206 45,504
本期亏损 - - -
本期利润分配 - - (771)
派发股息 - - -
于二零零一年六月三十日 316,663 13,206 44,733
注定公益金 任意公积金 盈利净存
人民币千元 人民币千元 人民币千元
于二零零零年一月一日
- 原报数 38,751 42,979 74,375
- 前期调整 - - 22,000
- 重列数 38,751 42,979 74,375
本年盈利 - - 50,831
本年利润分配 1,099 - (2,198)
派发股息 - - -
宣派股息 - - (40,000)
于二零零零年十二月三十一日 39,850 42,979 83,008
本期亏损 - - (4,265)
本期利润分配 (771) - 1,542
派发股息 - - -
于二零零一年六月三十日 39,079 42,979 80,285
股息储备 总额
人民币千元 人民币千元
于二零零零年一月一日
- 原报数 - 530,379
- 前期调整 22,000
- 重列数 22,000 552,379
本年盈利 - 50,831
本年利润分配 - -
派发股息 (22,000) (22,000)
宣派股息 40,000 -
于二零零零年十二月三十一日 40,000 581,210
本期亏损 - (4,265)
本期利润分配 - -
派发股息 (40,000) (40,000)
于二零零一年六月三十日 - 536,945
十五、有关连公司的交易
于本期间，本集团与有关连公司的交易如下：
北人集团
(控股公司)
截至六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
代理销售 283,571 181,203
销售材料 2,813 4,809
销售佣金 8,357 5,436
土地使用费 1,000 1,000
商标费 2,894 1,812
购买材料 2,892 3,317
维修及保养服务费 25 31
北京燕龙进出口公司
(北人集团之子公司)
截至六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
代理销售 1,132 -
销售材料 - -
销售佣金 34 -
土地使用费 - -
商标费 - -
购买材料 5,874 -
维修及保养服务费 - -
十六、资本承担
于二零零一年六月三十日，本集团有以下资本承担：
二零零一年 二零零零年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
已签订合同惟未于财务报告内拨备之
购买楼宇、机器和设备支出 38,138 73,460
十七、中国会计准则与香港会计准则差异对中期业绩之影响
截至六月三十日止六个月
二零零一年 二零零零年
净利润 净利润
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制之金额 32,355 20,973
按香港公认会计准则之调整：
- 北人集团投入资产估值之差异 - -
- 北人集团投入资产估值差异之期后调整 - 606
- 投入附属公司资产估值之差异 16 16
- 已按中国会计准则确认为收入之交易
权付款 - -
- 确认员工住房费用之差异 (1,038) -
- 于结算日后宣派截至
二零零零年十二月三十一日止年度末期股息 - -
- 长期投资损失拨备之差异 4,241 -
- 楼宇、机器和设备之减值损失 (31,690) -
- 在建工程之减值损失 (8,093) -
- 其它 (56) 63
按香港会计准则编制之金额 (4,265) 21,658
二零零一年 二零零零年
六月三十日 十二月三十一日
净资产 净资产(注)
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制之金额 967,199 974,627
按香港公认会计准则之调整：
- 北人集团投入资产估值之差异 (60,198) (60,198)
- 北人集团投入资产估值差异之期后调整 9,090 9,090
- 投入附属公司资产估值之差异 (1,758) (1,742)
- 已按中国会计准则确认为收入之交易
权付款 (20,117) (20,117)
- 确认员工住房费用之差异 38,390 39,428
- 于结算日后宣派截至
二零零零年十二月三十一日止年度末期股息 - 40,000
- 长期投资损失拨备之差异 4,241 -
- 楼宇、机器和设备之减值损失 - -
- 在建工程之减值损失 - -
- 其它 98 122
按香港会计准则编制之金额 936,945 981,210
注：于二零零零年十二月三十一日按香港会计准则编制之净资产已按简明财务报表附注2所述之事项调整。
本公司载有根据香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规定附录十六第46（1）至46（6）段所规定
的全部资料的业绩公告将在适当时间在联交所网页登载。
七、 最佳应用守则
本公司在本中报及所包括之整个会计期间内均遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则（上市规则）附录十
四所载列之最佳应用守则。
八、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）在其他证券市场公布的中期报告文本。
其他备查文件：
文件存放地：北京市朝阳区广渠路南侧４４号公司董事会秘书室
董事长 朱武安
北人印刷机械股份有限公司
2001-08-17