重要提示
本公司董事会保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：石家庄东方热电股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG DONGFANG THERMOELECTRIC CO.,LTD.
2、公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号
公司办公地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电子信箱： [email protected]
邮政编码：050031
3、公司法定代表人：李德时先生
4、公司董事会秘书：胡俊芳先生
联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电话：0311-5053913
传真：0311-5053924
电子信箱：[email protected]
公司董事会证券事务代表：徐会桥先生
联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号
电话：0311-5053913
传真：0311-5053924
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：东方热电
股票代码：0958
二、主要财务数据和指标
1、主要财务指标：（单位：人民币元）
项目 2001/06/30 2000/06/30
净利润 48,367,433.96 14,424,766.89
扣除非经营性
损益后的净利润 43,677,373.71 14,349,004.36
每股收益 0.269 0.080
净资产收益率(%) 8.444 2.904
扣除非经营性
损益后的每股收益 0.243 0.080
总资产 1,355,990,685.49 1,203,331,906.61
资产负债率(%) 56.09 56.34
股东权益
（不含少数股东权益） 572,796,588.68 496,736,456.68
每股净资产 3.182 2.760
调整后每股净资产 3.126 2.649
每股经营活动
产生的现金流量净额 0.176 0.371
项目 2000/12/31
净利润 48,670,235.85
扣除非经营性
损益后的净利润 45,972,940.73
每股收益 0.271
净资产收益率(%) 9.280
扣除非经营性
损益后的每股收益 0.256
总资产 1,265,994,938.10
资产负债率(%) 58.58
股东权益
（不含少数股东权益） 524,429,154.72
每股净资产 2.913
调整后每股净资产 2.895
每股经营活动
产生的现金流量净额 0.999
2、净资产收益率及每股收益情况
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.893 11.373 0.3466 0.3466
营业利润 6.594 6.884 0.2098 0.2098
净利润 8.444 8.816 0.2687 0.2687
扣除非经常性损益 7.625 7.961 0.2427 0.2427
后的净利润
注：1、扣除非经营性损益项目和涉及的金额
项 目 金 额
营业外收支净额 -1,082,732.25
所得税返还 5,772,792.5
合计 4,690,060.25
2、财务指标的计算公式：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数；
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数；
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产
净损失－开办费长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数；
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数；
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%；
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产；
全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数；
加权平均净资产收益率＝报告期利润/（期初净资产＋报告期净利润/2＋报告期新增净资产×新增净资产下一
月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数－报告期减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/
报告期月份数）；
加权平均每股收益＝报告期利润/（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋
报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数－报告期因
回购或缩股等减少股份数×增加股数下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数）。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
公司股份变动情况表
单位：股
本次变动增减（+,—）
本 次
变动前 配 送 公积金 增 其他 小
股 股 转 股 发 计
一、未上市流通股
份 135000000
1、发起人股份
其中： 133350000
国家持有股份 1650000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合
计 135000000
二、已上市流通股
份 45000000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合 45000000
计
三、股份总数 180000000
本次
变动后
一、未上市流通股
份 135000000
1、发起人股份
其中： 133350000
国家持有股份 1650000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合
计 135000000
二、已上市流通股
份 45000000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合 45000000
计
三、股份总数 180000000
2、主要股东持股情况
（1）报告期末公司股东总数为22464户。
（2）报告期末公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）
①石家庄东方热电燃气集团有限公司 133,350,000 74.08
②石家庄医药药材股份有限公司 500,000 0.28
③河北鸣鹿服装集团公司 400,000 0.22
④石家庄天同拖拉机有限公司 400,000 0.22
⑤石家庄金刚内燃机零部件集团公司 350,000 0.19
⑥杜淑英 258,890 0.14
⑦锡山聚慧科技创业投资有限公司 244,388 0.14
⑧刘欢 226,289 0.13
⑨深圳市润轩咨询有限公司 221,200 0.12
⑩北京恒天泰投资顾问有限公司 180,000 0.10
3、十大股东持股相关情况说明:
（1）石家庄东方热电燃气集团有限公司为公司国有股股东，所持股份无质押和冻结
（2）石家庄医药药材股份有限公司、河北鸣鹿服装集团公司、 石家庄天同拖拉机有限公司、石家庄金刚内燃
机零部件集团公司为公司法人股股东，所持股份无质押和冻结。
（3）前 10 名股东中第⑥⑦⑧⑨⑩位股东为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情
况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售、工程施工等。
2001年1-6月经营状况如下：（单位：人民币元）：
主营项目 主营业务收入 主营业务利润 (毛) 占主营利润比例（%）
供 热 80,169,724.40 14,316,783.31 21.45
供 电 114,380,942.12 40,608,828.39 60.84
工程施工 63,298,202.96 11,826,769.45 17.71
合 计 257,848,869.48 66,752,381.15 100.00
占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主营业务介绍
①热力：截止2001年 6月30日公司拥有锅炉蒸发量1756吨/时，2001年中期实现售热量427.64万吉焦。
②电力：截止2001年 6月30日公司拥有电力装机容量124兆瓦，2000年中期上网电量36633.7万千瓦时。
2、公司投资情况
报告期内公司无投资项目。
3、公司财务状况
(单位：人民币元)
（1）比较资产负债表
项目 2001/06/30 2000/12/31 增长幅度（％）
总资产 1,355,990,685.49 1,265,994,938.10 7.11
应收帐款 94,963,493.60 84，544，094.90 12.32
其它应收款 6,200,492.32 6,170,994.40 0.40
存货 68,737,248.73 92,117,028.47 -25.38
长期投资 0.00 0.00 0.00
固定资产 1,050,122,457.45 957,764,311.51 21.30
长期负债 424,667,839.68 332,233,931.50 27.80
股东权益 572,796,588.68 524,429,154.72 2.95
（2）比较利润表
项目 2001/06/30 2000/06/30 增长幅度（％）
主营业务收入 257,848,869.48 150,447,345.07 71.39
主营业务成本 191,096,488.33 108,375,831.41 76.33
主营业务利润 62,395,972.75 40,305,726.82 54.81
净利润 48,367,433.96 14,424,766.89 235.31
项目 变动原因
主营业务收入 扩建项目投产
主营业务成本 扩建项目投产
主营业务利润 扩建项目投产
净利润 扩建项目投产、
所得税返还、补贴收入增加
4、国家政策对公司未来经营生产的重大影响
（1）、中国加入世界贸易组织（WTO）对公司未来经营产生的影响：本公司认为在中国加入世界贸易组织后，
对于煤炭行业基本上不存在冲击，由于本公司的主要原材料是煤，并且地处煤炭基地――山西省仅 150 公里。因
此，我国加入世界贸易组织（WTO）对公司未来经营产生的影响不大。
（2）国家电力行业改革对公司的影响：目前电力行业生产基本上实行国家有关部门审定上网电价和计划分配
发电额度的形式。随着国家电力行业改革的深入，将逐步采取厂网分开、竞价上网的模式取代现有模式，有可能造
成竞争加剧，使整个行业的平均盈利水平下降。从电力体制改革的方向看，主要针对国电系统的资产。在全国实行
“竞价上网”还需要一定的过程，由于本公司是热电联产、集中供热的城市基础设施企业，属国家政策扶持行业，
“热电比”也远远超过热电联产企业所规定的基本要求。因此，上网电价近期将不会发生较大的变化。
5、上半年经营情况
今年上半年，公司生产经营情况良好，募集资金投资项目和非募集资金投资项目均已投产，主营业务收入和主
营业务利润均有较大的增长，分别比去年同期增长了 71.39％和 54.81％。由于用热单位的增加，补贴收入也较去
年同期有较大幅度增长。
6、下半年计划
（1）通过加强内部管理，强化“东方亮点管理模式”，努力降低成本，加大清欠力度，提高效益。在原材料
供应方面，积极开拓货源，在保证质量的同时，把原材料供应价格降到最低限度。在新技术应用方面，大力推广循
环流化床锅炉掺烧煤矸石技术及循环水供热技术。
（2）积极开发新用户，增加热负荷，充分发挥新增项目的生产能力。
（3）寻找与公司行业相近或相关的高科技环保项目，为公司今后的持续发展奠定良好基础。
五、重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
截止 2001 年 6 月 30 日，公司实现净利润 48,367,433.96 元，上年度未分配利润55,476,490.17元，报告
期末可供分配的利润为103,843,924.13元，经公司一届十一次董事会讨论通过，决定2001年中期不分配，资本公积
金不转增股本。
2、根据公司 2000 年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全体股东每 10 股派发现金股利0.5元（含税）
，股权登记日为2001年5月28日。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项
（1）采购商品方面的关联交易
采购项目 供货单位 2001年1-6月 2000年1-6月
原材料 石家庄祥源物资供销有限公司 2 046 622.64 3 760 567.29
辅助材料 石家庄市阀门二厂 289 736.01
注：①本公司关联交易的定价原则和交易价格均遵循同类产品交易的市场价格公平合理进行交易。
②报告期内公司无资产、股权转让方面的关联交易。
（2）、关联方担保事项
公司的控股股东石家庄东方热电燃气集团有限公司为本公司提供借款担保金额为21600万元。
（3）、其它关联交易
①根据本公司与控股股东石家庄东方热电燃气集团有限公司共同签订的《土地租赁协议》，本公司向控股股东
支付土地租赁费149.25万元。
②根据本公司与控股股东石家庄东方热电燃气集团有限公司共同签订的《综合服务协议》，本公司向控股股东
支付综合服务费8.33万元
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
（1）人员独立情况：本公司董事长由控股公司董事长李德时先生兼任，副董事长尚建斌兼任控股股东单位副
董事长、党委书记，董事会其它成员、经理、副经理等高级管理人员均为公司在册人员，没有在控股股东单位兼职
。财务人员没有在关联企业兼职，公司劳动、人事及工资管理完全独立。
（2）资产完整：公司具有完整的法人财产权，有独立的生产、供应及销售系统，关联交易遵循公正、公平的
原则，表决程序按照《公司章程》规范进行。控股股东与公司无同业竞争。
（3）财务独立：公司有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，有规范、独立的财务会计制度和财务
管理制度，有独立的银行帐户并依法独立纳税。
7、报告期内公司未有托管、承包、租赁其他公司资产，也未有被其他公司托管、承包、租赁的事项。
8、报告期内公司聘用的河北华安会计师事务所有限公司未变更。
9、其它重大合同及履行情况
（1）公司与石家庄市电业局签定了《购电协议》。
（2）公司与热用户签定了《供热合同》。
（3）公司与山西寿阳煤运公司及榆次煤运公司等单位签定了《煤炭供应合同》。
以上合同执行情况良好，未出现任何纠纷及诉讼。
10、报告期内公司未对外承担担保事项。
11、报告期内公司名称和股票简称均未作更改。
六、财务报告
1、财务会计报表（经审计）
母公司资产负债表（一）
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
资 产 行次 注释 期末数
流动资产:
货币资金 1 73,310,449.08
短期投资 2 -
应收票据 3 24,999,496.75
应收股利 4 -
应收利息 5 -
应收帐款 6 1 53,935,898.96
其他应收款 7 2 2,917,418.79
预付帐款 8 3 9,493,618.23
应收补贴款 9 -
存货 10 62,214,299.98
待摊费用 11 173,202.91
一年内到期的长期债权投资 12 -
其他流动资产 13 -
流动资产合计 14 227,044,384.70
15 -
长期投资: 16 -
长期股权投资 17 4 92,352,395.89
长期债权投资 18 -
长期投资合计 19 92,352,395.89
20 -
固定资产: 21 -
固定资产原价 22 830,268,346.96
减:累计折旧 23 154,558,591.83
固定资产净值 24 675,709,755.13
减：固定资产减值准备 25 7,466,905.30
固定资产净值 26 668,242,849.83
工程物资 27 16,878,404.36
在建工程 28 52,928,358.32
固定资产清理 29 -
固定资产合计 30 738,049,612.51
无形资产及其他资产: 31 -
无形资产 32 -
长期待摊费用 33 7,390,378.37
其他长期资产 34 -
无形资产及其他资产合计 35 7,390,378.37
36 -
递延税项: 37 -
递延税款借项 38 -
资产总计 39 1,064,836,771.47
流动负债:
短期借款 40 30,000,000.00
应付票据 41 -
应付帐款 42 43,900,886.72
预收帐款 43 50,376,657.59
应付工资 44 11,063,269.14
应付福利费 45 2,110,827.17
应付股利 46 -
应交税金 47 21,997,359.46
其他应交款 48 202,834.25
其他应付款 49 18,841,780.67
预提费用 50 4,116,844.75
预计负债 51 -
一年内到期的长期负债 52 -
53 -
54 -
55 -
其他流动负债 56 69,657,456.74
流动负债合计 57 252,267,916.49
长期负债: 58 -
长期借款 59 80,000,000.00
应付债券 60 -
长期应付款 61 157,313,236.09
专项应付款 62 -
其他长期负债 63 2,500,620.99
64 -
长期负债合计 65 239,813,857.08
递延税项: 66 -
递延税款贷项 67 -
负债 合计 68 492,081,773.57
少数股东权益 69 -
股东权益: 70 -
股本 71 180,000,000.00
资本公积 72 264,249,692.19
盈余公积 73 23,882,667.92
其中:公益金 74 11,941,333.96
未分配利润 75 104,622,637.79
76 -
股东权益合计 77 572,754,997.90
负债及股东权益合计 78 1,064,836,771.47
资 产 年初数
流动资产:
货币资金 65,201,154.30
短期投资 -
应收票据 13,860,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 57,441,285.78
其他应收款 3,132,079.59
预付帐款 3,545,332.93
应收补贴款 -
存货 85,513,386.27
待摊费用 284,049.55
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -690,073.60
流动资产合计 228,287,214.82
-
长期投资: -
长期股权投资 87,720,782.73
长期债权投资 -
长期投资合计 87,720,782.73
-
固定资产: -
固定资产原价 652,936,605.46
减:累计折旧 138,091,448.79
固定资产净值 514,845,156.67
减：固定资产减值准备 7,454,946.25
固定资产净值 507,390,210.42
工程物资 4,026,393.96
在建工程 131,559,618.82
固定资产清理 194,824.88
固定资产合计 643,171,048.08
无形资产及其他资产: -
无形资产 -
长期待摊费用 10,037,399.64
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 10,037,399.64
-
递延税项: -
递延税款借项 -
资产总计 969,216,445.27
流动负债:
短期借款 -
应付票据 -
应付帐款 43,844,922.47
预收帐款 93,682,730.42
应付工资 11,482,690.77
应付福利费 1,933,312.86
应付股利 9,000,000.00
应交税金 23,523,507.88
其他应交款 -156,988.04
其他应付款 17,187,377.24
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
-
-
-
其他流动负债 79,223,337.57
流动负债合计 279,720,891.17
长期负债: -
长期借款 49,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 113,607,369.17
专项应付款 -
其他长期负债 2,500,620.99
-
长期负债合计 165,107,990.16
递延税项: -
递延税款贷项 -
负债 合计 444,828,881.33
少数股东权益 -
股东权益: -
股本 180,000,000.00
资本公积 264,249,692.19
盈余公积 23,882,667.92
其中:公益金 11,941,333.96
未分配利润 56,255,203.83
-
股东权益合计 524,387,563.94
负债及股东权益合计 969,216,445.27
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
母公司利润及利润分配表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 2001年1-6月
注
释
一.主营业务收入 1 193,039,615.90
减：主营业务成本 2 136,931,504.35
主营业务税金及附加 3 3,550,132.47
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4 52,557,979.08
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5 1,317,069.34
减: 营业费用 6 1,158,237.71
管理费用 7 15,467,707.19
财务费用 8 2,014,413.67
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 9 35,234,689.85
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 10 4,631,613.16
5
补贴收入 11 14,700,000.00
营业外收入 12 8,920.00
减：营业外支出 13 260,875.85
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 14 54,314,347.16
减：所得税 15 5,946,913.20
少数股东本期收益 16 -
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 17 48,367,433.96
加：年初未分配利润 18 56,255,203.83
其他转入 19 -
六．可供分配利润 20 104,622,637.79
减：提取法定盈余公积金 21 -
提取法定公益金 22 -
七．可供股东分配利润 23 104,622,637.79
减：提取任意盈余公积金 24 -
应付普通股股利 25 -
转作资本(或股本)的普通 26 -
股股利
八．未分配利润 27 104,622,637.79
项 目 2000年1-6月 2000年度
一.主营业务收入 115,152,124.33 230,535,935.42
减：主营业务成本 82,082,301.07 150,314,690.07
主营业务税金及附加 1,380,827.48 3,126,394.76
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 31,688,995.78 77,094,850.59
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 1,149,025.56 2,598,911.97
减: 营业费用 925,253.82 1,847,315.09
管理费用 13,519,499.81 30,975,215.44
财务费用 3,119,429.62 5,069,090.55
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 15,273,838.09 41,802,141.48
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 1,802,319.60 4,718,189.16
补贴收入 3,000,000.00 20,000,000.00
营业外收入 19,129.33 873,206.69
减：营业外支出 29,783.88 2,934,298.23
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 20,065,503.14 64,459,239.10
减：所得税 5,599,145.47 15,789,003.25
少数股东本期收益 -
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 14,466,357.67 48,670,235.85
加：年初未分配利润 26,319,015.14 26,319,015.14
其他转入 -
六．可供分配利润 40,785,372.81 74,989,250.99
减：提取法定盈余公积金 4,867,023.58
提取法定公益金 4,867,023.58
七．可供股东分配利润 40,785,372.81 65,255,203.83
减：提取任意盈余公积金 -
应付普通股股利 9,000,000.00
转作资本(或股本)的普通 -
股股利
八．未分配利润 40,785,372.81 56,255,203.83
0.00
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
合并资产负债表（一）
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
资 产 行次 注 期末数
释
流动资产:
货币资金 1 1 85,285,418.99
短期投资 2 -
应收票据 3 2 27,999,496.75
应收股利 4 -
应收利息 5 -
应收帐款 6 3 94,963,493.60
其他应收款 7 4 6,200,492.32
预付帐款 8 5 15,005,683.41
应收补贴款 9 -
存货 10 6 68,737,248.73
待摊费用 11 7 286,015.87
一年内到期的长期债权投资 12 -
其他流动资产 13 -
流动资产合计 14 298,477,849.67
15 -
长期投资: 16 -
长期股权投资 17 -
长期债权投资 18 -
长期投资合计 19 -
20 -
固定资产: 21 -
固定资产原价 22 8 1,192,074,983.93
减:累计折旧 23 8 210,362,376.95
固定资产净值 24 8 981,712,606.98
减：固定资产减值准备 25 10,709,475.01
固定资产净值 26 971,003,131.97
工程物资 27 9 21,948,404.36
在建工程 28 10 57,170,921.12
固定资产清理 29 -
固定资产合计 30 1,050,122,457.45
无形资产及其他资产: 31 -
无形资产 32 -
长期待摊费用 33 11 7,390,378.37
其他长期资产 34 -
无形资产及其他资产合计 35 7,390,378.37
36 -
递延税项: 37 -
递延税款借项 38 -
资产总计 39 1,355,990,685.49
流动负债:
短期借款 40 12 44,000,000.00
应付票据 41 -
应付帐款 42 13 57,588,431.13
预收帐款 43 14 53,851,981.68
应付工资 44 11,842,727.03
应付福利费 45 2,751,764.40
应付股利 46 15 -
应交税金 47 16 27,003,623.89
其他应交款 48 233,120.72
其他应付款 49 17 34,860,654.03
预提费用 50 18 20,293,721.63
预计负债 51 -
一年内到期的长期负债 52 19 -
53 -
54 -
55 -
其他流动负债 56 20 83,427,255.26
流动负债合计 57 335,853,279.77
长期负债: 58 -
长期借款 59 21 187,000,000.00
应付债券 60 -
长期应付款 61 22 235,167,218.69
专项应付款 62 -
其他长期负债 63 23 2,500,620.99
上级拨入资金-专项资金 64 -
长期负债合计 65 424,667,839.68
递延税项: 66 -
递延税款贷项 67 -
负 债合 计 68 760,521,119.45
少数股东权益 69 22,672,977.36
股东权益: 70 -
股本 71 24 180,000,000.00
资本公积 72 25 264,249,692.19
盈余公积 73 26 24,702,972.36
其中:公益金 74 12,351,486.18
未分配利润 75 27 103,843,924.13
76 -
股东权益合计 77 572,796,588.68
负债及股东权益合计 78 1,355,990,685.49
资 产 年初数
流动资产:
货币资金 87,360,400.39
短期投资 -
应收票据 15,636,250.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 84,544,094.90
其他应收款 6,170,994.40
预付帐款 12,588,223.71
应收补贴款 -
存货 92,117,028.47
待摊费用 284,049.55
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -627,100.79
流动资产合计 298,073,940.63
-
长期投资: -
长期股权投资 -
长期债权投资 -
长期投资合计 -
-
固定资产: -
固定资产原价 996,443,391.33
减:累计折旧 185,634,945.36
固定资产净值 810,808,445.97
减：固定资产减值准备 10,697,515.96
固定资产净值 800,110,930.01
工程物资 13,905,700.94
在建工程 143,021,803.91
固定资产清理 725,876.65
固定资产合计 957,764,311.51
无形资产及其他资产: -
无形资产 -
长期待摊费用 10,156,685.96
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 10,156,685.96
-
递延税项: -
递延税款借项 -
资产总计 1,265,994,938.10
流动负债:
短期借款 7,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 57,710,495.41
预收帐款 101,579,704.17
应付工资 12,347,283.62
应付福利费 2,499,712.42
应付股利 9,000,000.00
应交税金 28,498,884.47
其他应交款 -102,299.99
其他应付款 35,931,200.39
预提费用 796,272.32
预计负债 -
一年内到期的长期负债 35,000,000.00
-
-
-
其他流动负债 97,127,102.99
流动负债合计 387,388,355.80
长期负债: -
长期借款 136,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 193,733,310.51
专项应付款 -
其他长期负债 2,500,620.99
上级拨入资金-专项资金 -
长期负债合计 332,233,931.50
递延税项: -
递延税款贷项 -
负 债合 计 719,622,287.30
少数股东权益 21,943,496.08
股东权益: -
股本 180,000,000.00
资本公积 264,249,692.19
盈余公积 24,702,972.36
其中:公益金 12,351,486.18
未分配利润 55,476,490.17
-
股东权益合计 524,429,154.72
负债及股东权益合计 1,265,994,938.10
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
合并利润及利润分配表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 注释 2001年1-6月
号
一.主营业务收入 1 257,848,869.48
减：主营业务成本 2 191,096,488.33
主营业务税金及附加 3 4,356,408.40
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4 62,395,972.75
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5 28 1,869,915.61
减: 营业费用 6 1,547,093.24
管理费用 7 19,089,243.89
财务费用 8 29 5,860,818.09
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 9 37,768,733.14
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 10 -
补贴收入 11 30 19,700,000.00
营业外收入 12 31 34,550.76
减：营业外支出 13 32 1,117,283.01
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 14 56,386,000.89
减：所得税 15 33 6,881,574.83
少数股东本期收益 16 1,136,992.10
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 17 48,367,433.96
加：年初未分配利润 18 55,476,490.17
其他转入 19 -
六．可供分配利润 20 103,843,924.13
减：提取法定盈余公积金 21 -
提取法定公益金 22 -
七．可供股东分配利润 23 103,843,924.13
减：提取任意盈余公积金 24 -
应付普通股股利 25 -
转作资本(或股本)的普通 26 -
股股利
八．未分配利润 27 103,843,924.13
项 目 2000年1-6月 2000年度
一.主营业务收入 150,447,345.07 302,648,548.69
减：主营业务成本 108,375,831.41 208,049,036.19
主营业务税金及附加 1,765,786.84 3,869,048.80
二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 40,305,726.82 90,730,463.70
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 1,672,217.35 3,687,259.15
减: 营业费用 1,137,025.14 2,279,990.76
管理费用 16,301,366.61 38,208,909.43
财务费用 5,307,315.43 9,322,460.75
三．营业利润(亏损以"-"号表示) 19,232,236.99 44,606,361.91
加：投资收益(亏损以"－"号表示) 100,000.00 616,667.00
补贴收入 3,000,000.00 24,000,000.00
营业外收入 56,401.69 933,163.20
减：营业外支出 80,639.16 3,013,791.32
四．利润总额(亏损以"－"号表示) 22,307,999.52 67,142,400.79
减：所得税 7,465,338.50 17,465,302.29
少数股东本期收益 417,894.13 1,006,862.65
五．净利润(净亏损以"－"号表示) 14,424,766.89 48,670,235.85
加：年初未分配利润 26,360,605.92 26,360,605.92
其他转入 -
六．可供分配利润 40,785,372.81 75,030,841.77
减：提取法定盈余公积金 5,277,175.80
提取法定公益金 5,277,175.80
七．可供股东分配利润 40,785,372.81 64,476,490.17
减：提取任意盈余公积金 -
应付普通股股利 9,000,000.00
转作资本(或股本)的普通 -
股股利
八．未分配利润 40,785,372.81 55,476,490.17
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
现金流量表
编制单位：东方热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2001年1-6月
一. 经营活动产生的现金流量:
销售商品、 提供劳务收到的现金 178,363,061.17
收到的税费返还 10,772,792.50
收到的其他与经营活动有关的现金 19,066,580.75
-
现金流入小计 208,202,434.42
购买商品、接受劳务支付的现金 90,406,683.50
支付给职工以及为职工支付的现金 16,655,596.87
支付的各项税费 41,972,968.52
支付的其他与经营活动有关的现金 27,447,583.49
现金流出小计 176,482,832.38
经营活动产生的现金流量净额 31,719,602.04
二.投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,509,598.62
权益性投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 78,509,598.62
投资活动产生的现金流量净额 -78,509,598.62
三.筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
借款所收到的现金 97,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 37,695.58
现金流入小计 97,037,695.58
偿还债务所支付的现金 44,600,000.00
分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 7,565,165.02
其中：子公司所支付少数股东的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 157,515.38
现金流出小计 52,322,680.40
筹资活动产生的现金流量净额 44,715,015.18
四.汇率变动对现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 -2,074,981.40
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 48,367,433.96
加：少数股东收益 1,136,992.10
计提的资产减值准备 516,173.56
固定资产折旧 24,727,431.59
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 2,766,307.59
待摊费用减少(减:增加) -1,966.32
预提费用增加(减:减少) 19,503,789.31
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -12,112.24
固定资产报废损失 725,876.65
财务费用 6,189,382.78
投资损失(减收益) -
递延税款贷项(减借项) -
存货的减少(减增加) 24,750,738.98
经营性应收项目的减少(减增加) -16,874,517.91
经营性应付项目的增加(减减少) -81,314,523.49
其他 1,238,595.48
经营活动产生的现金流量净额 31,719,602.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
３.现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 85,285,418.99
减:现金的期初余额 87,360,400.39
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物增加净额 -2,074,981.40
项 目 2000年度
一. 经营活动产生的现金流量:
销售商品、 提供劳务收到的现金 355,093,343.98
收到的税费返还
8,711,277.15
收到的其他与经营活动有关的现金 95,653,352.65
现金流入小计 459,457,973.78
购买商品、接受劳务支付的现金 161,964,748.47
支付给职工以及为职工支付的现金 34,700,161.16
支付的各项税费 54,977,207.90
支付的其他与经营活动有关的现金 27,981,855.21
现金流出小计 279,623,972.74
经营活动产生的现金流量净额 179,834,001.04
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 616,667.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 203,960.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,820,627.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 223,183,015.17
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
现金流出小计 273,183,015.17
投资活动产生的现金流量净额 -222,362,388.17
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 149,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 568,344.94
现金流入小计 149,568,344.94
偿还债务所支付的现金 155,950,000.00
分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 12,839,494.97
其中：子公司所支付少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 5,534,326.12
现金流出小计 174,323,821.09
筹资活动产生的现金流量净额 -24,755,476.15
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -67,283,863.28
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 48,670,235.85
加：少数股东收益 1,006,862.65
计提的资产减值准备 1,027,409.51
固定资产折旧 38,067,292.95
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,558,715.04
待摊费用减少(减:增加) 598,004.62
预提费用增加(减:减少) 662,446.87
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 420,361.27
固定资产报废损失 13,303.70
财务费用 9,322,460.75
投资损失(减收益) -616,667.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -25,460,282.09
经营性应收项目的减少(减增加) 45,009,511.13
经营性应付项目的增加(减减少) 57,166,403.20
其他 2,387,942.59
经营活动产生的现金流量净额 179,834,001.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 87,360,400.39
减:现金的期初余额 154,644,263.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物增加净额 -67,283,863.28
资产减值准备明细表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备 1,319,018.48 489,567.59 41,590.78
其中：应收帐款 547,313.51 96,265.06 41,590.78
其他应收款 771,704.97 393,302.53 -
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 698.04 19,407.35 -
其中：库存商品 - - -
原材料 698.04 19,407.35 -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债券投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 10,697,515.96 11,959.05 -
其中：房屋、建筑物 9,307,725.33 - -
机器设备 1,389,790.63 11,959.05 -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 359,843.60 - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 年末余额
一、坏帐准备 1,766,995.29
其中：应收帐款 601,987.79
其他应收款 1,165,007.50
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 20,105.39
其中：库存商品 -
原材料 20,105.39
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 10,709,475.01
其中：房屋、建筑物 9,307,725.33
机器设备 1,401,749.68
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 359,843.60
八、委托贷款减值准备 -
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
股东权益增减变动表
编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项目 行次 本期数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 1 180,000,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 180,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 264,249,692.19
本年增加数 17
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增资本（或股本） 41
年末余额 45 264,249,692.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 12,351,486.18
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 12,351,486.18
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 12,351,486.18
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 12,351,486.18
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 55,476,490.17
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 77 48,367,433.96
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 80 103,843,924.13
项目 上年数
一、实收资本（或股本）：
年初余额 180,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 180,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 264,249,692.19
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 264,249,692.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 7,074,310.38
本年增加数
其中：从净利润中提取数 5,277,175.80
其中：法定盈余公积 5,277,175.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 7,074,310.38
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 7,074,310.38
本年增加数 5,277,175.80
其中：从净利润中提取数 5,277,175.80
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 12,351,486.18
五、未分配利润：
年初未分配利润 26,360,605.92
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 48,670,235.85
本年利润分配 19,554,351.60
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 55,476,490.17
单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 制表人：郝兰英
2、审计报告
审 计 报 告
冀华会审字[2001]1101号
石家庄东方热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日公司及合并的资产负债表，2001年1-6月公司及合并的利润表和利
润分配表，2001年 1-6月公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年6月30日的财务状况及合并财务状况与2001年1-6月经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并
现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞、潘志辉
中国·石家庄市·裕华西路158号 2001年7月20日
3、会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
石家庄东方热电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”), 1998年9月11 日经河北省人民政府股份制领
导小组办公室以冀股办[1998]45号文批准，由石家庄东方热电燃气集团有限公司(以下简称“集团公司”)为主发起
人，联合石家庄医药药材股份有限公司、石家庄天同拖拉机有限公司、河北鸣鹿服装集团公司、石家庄金刚内燃机
零部件集团有限公司共同发起设立。公司于1998年9月14日在河北省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币1
.35亿元,经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120号文批准，公司于1999年9月13日在深圳证券交易所上网
定价发行4500 万股人民币普通股A股，每股面值1元，发行价5.7元。公司于1999年 10 月22日在河北省工商行政管
理局变更注册，注册号为：1300001001000 1/1，注册资本为人民币 1.8 亿元，业经河北华安会计师事务所（99）
冀华会验字第 2011号验资报告验证。1999年12月23日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
公司经营范围：热力、电力的生产与销售，热力、燃气工程的施工、安装。
公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司2001年1月1日前执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》及其补充规定，2001年1月1日起执行财政部
颁发的《企业会计制度》。 纳入会计报表合并范围的石家庄南郊热电有限公司（以下简称“南郊热电”）执行《
企业会计制度》。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发
生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额为基数按帐龄分析
法计提坏帐准备。其中应收上网电费不计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下：
帐龄 比例
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 8%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
坏帐按以下原则确认：
（1）因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
（2）因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；
（3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经公司董事会
或有关部门批准，可以列作坏帐的应收款项。
8、存货核算方法
本公司存货包括：原材料、辅助材料、低值易耗品等，原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计
划价格的差异按月摊销；低值易耗品采取领用时一次摊销法或分期摊销法核算。
公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。
（1）存货跌价准备的确认标准：企业应当在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本
高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤存货发生毁损；
⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
（2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的
价值。
（3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失
计入当期损益。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债
券投资等。
（2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未
领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
（3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入"应收股利"或"应收利息
"科目的现金股利或利息除外。
（4）短期投资跌价准备
公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短
期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计
提该项准备。
10、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。
（2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，
应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单
位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业确认的投资收益，仅限
于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利
超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的
净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资
损益。
（3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追
加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计
入“股权投资差额”，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 10年内
平均摊销，贷方差额按不低于 10年的期限平均摊销。
（4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
11、长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。
（2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的
相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利
息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
（1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。
对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出
现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被
投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重
恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
13、固定资产及累计折旧核算方法
固定资产是指企业使用期限超过 1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设
备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为
固定资产。
固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 16-40 3 2.43-6.06
通用设备 12-28 3 3.46-8.08
专用设备 18-25 3 3.88-5.39
运输设备 8-12 3 8.08-12.13
固定资产减值准备：公司的固定资产应当在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账
面价值的差额，应当计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
14、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算.
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
出包工程：按照应支付的工程价款等计量；
设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，
计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。
在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表
明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值
准备。
（1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产以取得时的实际成本计价；
（2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无
形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的
租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合
同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产
减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而
发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计
入当期财务费用。
（3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资
本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本
；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
（4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前
发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当
期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。
18、其他长期负债
核算内容系1999年公司发行新股时申购资金冻结利息，公司根据财政部的有关规定在5年内平均摊销。
19、收入确认原则
（1）销售商品
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度
，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应当在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量
：
①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成
本；
②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发
生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；
③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）他人使用本企业资产的收入包括利息收入和使用费收入。
利息和使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算所得税。
21、合并会计报表的编制范围及方法
根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合
并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依
据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。
（1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制
范围；
（2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销：
①公司内部投资与被投资企业权益性资本；
②公司与被投资企业之间的内部债权债务；
③公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
④母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。
22、会计估计、会计政策变更的影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知
》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，
公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。对如下会计政策进行了变更：
（1）开办费原按 5年期限摊销，现采取一次性计入开始生产经营当月损益处理，该项会计政策变更采用未来
适用法；
（2）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐
面净值的差额，计提固定资产减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，该项会计政策变更采用追溯调整法；
（5）对委托贷款按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准
备。公司在报告期前及本报告期末无该项业务；
（6）对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益，该项会计政策变更采用未来适用法。
上述会计政策变更采用未来适用法使本期管理费用增加2,164,232.83元；
上述会计政策变更采用追溯调整法的累计影响数为 8,334,599.27元，其中：因固定资产计价方法的累计影响
数为8,046,724.39元，因在建工程计价方法的累计影响数为 287, 874.88元，因无形资产计价方法的累计影响数为
0元，由于会计政策变更使期初未分配利润总计减少8,334,599.27元,盈余公积减少2,083,649.80元。
三、税项
1.增值税:售热收入按13%、供电收入按17%计算销项税，以符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2.营业税:按工程收入的3%计缴。
3.城建税和教育费附加：分别按应交营业税和增值税的7%和3.5%计缴；
4.印花税:按照税务局核定的标准缴纳；
5.所得税:
（1）根据石家庄市财政局市财工字[1999]7号文件，热力贴费记入补贴收入，并免征企业所得税。
（2）根据河北省财政厅冀财企[2000]74号文批准，本公司在2001年12月31日前继续享受“执行33%所得税率，
超过15%部份由市财政返还”的优惠政策。
（3）根据财政部财会[2000]3号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》,实行所得税先征后返的公
司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。
（4）本公司控股子公司--石家庄南郊热电有限公司所得税率为33%。
四.控股公司及合营企业
公 司 名 称 注册资本 投资金额 母公司权益
石家庄南郊热电有限公司 10800 万元 8671.17 万元 80.29%
公 司 名 称 经营范围
是否合并
石家庄南郊热电有限公司 热力电力生产与销售 是
五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 2001.6.30 2000.12.31
现金 11,545.30 4,980.22
银行存款 82,573,873.69 84,655,420.17
其他货币资金 2,700,000.00 2,700,000.00
合 计 85,285,418.99 87,360,400.39
2.应收票据
2001年6月30日余额为27 999 496.75元,其中无贴现或抵押的应收票据。
3.应收帐款
(1)帐龄分析如下：
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄 比例 比例
金额 坏帐准备 金额
（%） （%）
1年以内 92,669,644.30 96.97 268,157.99 81,460,280.66 95.73
1-2年 769,930.55 0.81 38,496.53 2,816,528.57 3.31
2-3年 1,663,173.41 1.74 133,053.87 645,435.84 0.76
3-4年 345,435.84 0.36 103,630.75 169,163.34 0.20
4-5年 117,297.29 0.12 58,648.65
合 计 95,565,481.39 100.00 601,987.79 85,091,408.41 100.00
帐 龄
坏帐准备
1年以内 304,103.21
1-2年 140,826.43
2-3年 51,634.87
3-4年 50,749.00
4-5年
合 计 547,313.51
(2)本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)主要大额欠款户：
单 位 金额 欠款时间 欠款原因
上网电费 61 697 737.91 1年以内 电费尚未结算
谈固新村 6 449 954.35 1年以内 汽费尚未结算
石家庄市大明纸厂 3 195 450.21 1年以内 汽费尚未结算
石家庄市化工厂草酸分厂 1 083 394.78 2-3年 汽费尚未结算
石家庄市衬布总厂 1 490 185.53 1年以内 汽费尚未结算
石家庄市三九啤酒有限公司1 177 750.78 1年以内 汽费尚未结算
4.其他应收款
(1)帐龄分析如下：
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 2,988,897.85 40.57 32,439.28 2,255,270.25
1-2年 213,296.90 2.90 10,664.85 2,219,810.65
2-3年 2,193,088.65 29.78 167,396.78 323,708.15
3-4年 303,008.15 4.11 120,902.45 2,138,910.32
4-5年 1,667,208.27 22.64 833,604.14 5,000.00
合 计 7,365,499.82 100.00 1,165,007.50 6,942,699.37
帐 龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 32.48 22,552.70
1-2年 31.97 110,990.53
2-3年 4.66 25,896.65
3-4年 30.82 609,765.09
4-5年 0.07 2,500.00
合 计 100.00 771,704.97
(2)本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)应收关联单位款项详见附注八-3。
(4)非关联单位主要大额欠款户：
单 位 金额 欠款时间 欠款原因
石市建安公司 933,040.85 2-3年 未结算款
石家庄市钢铁医院 728,366.94 2-3年 未结算住院费
石家庄市解困住房中心 309,753.56 4-5年 未结算工程款
石家庄市灰渣砖厂 531,262.86 1年以内 未结算款
热电二厂经销公司 483,953.55 1年以内 未结算款
中国人民保险公司
石市分公司 307,200.00 4-5年 长期保险未结算
石家庄市城建档案馆 151,000.00 3-4年 押金
5.预付帐款
(1)帐龄分析如下：
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 8,664,296.42 57.74 4,015,238.28 31.90
1-2年 2,648,327.79 17.65 146,936.74 1.17
2-3年 535,515.88 3.57 5,147,286.99 40.89
3年以上 3,157,543.32 21.04 3,278,761.70 26.04
合 计 15,005,683.41 100.00 12,588,223.71 100.00
(2)本帐户无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)应收关联单位款项详见附注八-3。
(4)非关联单位主要大额欠款户：
单 位 金额 欠款时间 欠款原因
宜兴非金属材料厂 4,417,017.82 1年内 预付材料款
盂县长兴实业公司 605,274.65 1-2年 预付煤款
辽阳钢管厂第一分厂 654,424.63 3年以上 预付材料款
锦州仪表厂 121,977.12 3年以上 预付材料款
石家庄市电建三公司 62,985.59 2-3年 预付材料款
辽阳热电器材厂 59,212.00 2-3年 预付材料款
6.存货：
2001.6.30 2000.12.31
项 目
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 19,239,905.67 20,105.39 21,057,614.15 698.04
低值易耗品 5,829.86 24,914.26
工程施工 49,491,618.59 71,035,198.10
合 计 68,757,354.12 20,105.39 92,117,726.51 698.04
7.待摊费用
项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 本期转出 期末数
期初进项税 284,049.55 110,846.64 173,202.91
保险费 0.00 188,021.60 75,208.64 112,812.96
合计 284,049.55 186,055.28 286,015.87
8.固定资产及累计折旧：
固定资产原价
类别 期初价值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 465,542,709.61 80,416,070.25
专用设备 124,361,582.76 33,018,002.07
通用设备 388,181,675.16 79,964,055.89 208,400.00
运输设备 13,168,130.80 4,238,323.74 1,180,125.40
其他 5,189,294.00 11,959.05 628,294.00
合 计 996,443,392.33 197,648,411.00 2,016,819.40
累计折旧
房屋及建筑物 77,244,063.34 10,225,492.87
专用设备 37,483,128.62 3,437,877.74
通用设备 65,025,154.00 10,405,632.95
运输设备 5,112,771.18 679,544.10 6,376.39
其他 769,829.22 14,740.68
合 计 185,634,946.36 24,748,547.66 21,117.07
净 值 810,808,445.97 172,899,863.34 1,995,702.33
类别 期末价值
房屋及建筑物 545,489,779.86
专用设备 157,379,584,83
通用设备 467,937,331.05
运输设备 16,226,329.14
其他 5,041,959.05
合 计 1,192,074,983.93
累计折旧
房屋及建筑物 87,469,557.21
专用设备 33,232,103.65
通用设备 83,024,917.37
运输设备 5,881,298.72
其他 754,500.00
合 计 210,362,376.95
净 值 981,712,606.98
9.工程物资
项 目 2001.6.30 2000.12.31
专用材料 7,010.00 1,019,564.06
专用设备 447,415.66
预付设备款 21,493,978.70 12,886,136.88
合 计 21,948,404.36 13,905,700.94
10. 在建工程：
工程
期初数 本期增加 本期转出
名称
（资本化金额） （资本化金额） （资本化金额）
一厂三期 63,927,188.51 82,243,395.51
18,316,207.00
扩建工程 （2,837,983.19） (2,837,983.19)
一厂三期
49,880,658.68 34,550,252.11 60,510,494.25
续建工程
二厂二期 11,616,013.75
18,111,615.23 0.00
扩建工程 (96,841.64)
三厂三期
0.00 12,866,028.27 12,866,028.27
扩建工程
11,462,185.09 15,085,951.58
南郊二期 7,866,329.29
(243,712.14) (243,712.14)
143,381,647.51 170,705,869.61
合 计
(2,876,850.09) （3,081,695.33）
工程 进度 资金
期末数
名称 （%） 来源
（资本化金额）
一厂三期 自筹
0.00 100
扩建工程 和募股
一厂三期
23,200,729.34 90 自筹
续建工程
二厂二期 29,727,628.98
95 自筹
扩建工程 (96,841.64)
三厂三期 自筹
0.00 100
扩建工程 和募股
南郊二期 4,242,562.80 自筹
57,170,921.12
合 计
(96,841.64)
在建工程本期减少较多系由于完工转入固定资产较多所致。
11.长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额
原会计制度改革
7,860,362.09 469,983.72 7,390,378.37
待核销基建支出
电话初装费 316,664.53 316,664.53
评估费 109,200.00 109,200.00
开办费 1,870,459.34 1,870,459.34
合 计 10,156,685.96 2,766,307.59 7,390,378.37
12.短期借款
类 别 金 额
担保借款 44,000,000.00
合 计 44,000,000.00
注:借款担保人为东方热电燃汽集团有限公司
13.应付帐款
(1)帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
帐龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 43,671,556.79 75.83 51,807,416.97 89.77
1-2年 9,659,617.13 16.77 1,837,255.54 3.18
2-3年 546,982.91 0.95 352,868.27 0.61
3年以上 3,710,274.30 6.44 3,712,954.63 6.44
合 计 57,588,431.13 100.00 57,710,495.41 100.00
(2)本帐户无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。
(3)应付其他关联单位款详见附注八-3。
14.预收帐款
(1)帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
帐龄
金额 比例 金额 比例(%)
1年以内 33,274,082.01 61.78 77,221,637.62 76.02
1-2年 20,541,933.40 38.15 17,874,769.88 17.60
2-3年 35,966.27 0.07 5,105,296.67 5.03
3年以上 1,378,000.00 1.35
合 计 53,851,981.68 100.00 101,579,704.17 100.00
(2)本帐户无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。
预收帐款减少46.99%,系公司所属工程分公司根据完工进度结转工程收入所致。
15.应付股利
股东名称 2001.6.30 2000.12.31
国家股 0.00 6,667,500.00
社会公众股 0.00 2,250,000.00
法人股 0.00 82,500.00
合计 0.00 9,000,000.00
根据本公司2000年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），股
权登记日为2001年5月28日。
16.应交税金
项目 2001.6.30 2000.12.31
增值税 24,916,061.44 24,722,880.82
营业税 -1,262,566.08 -2,796,186.87
城建税 250,166.15 184,075.01
所得税 3,097,874.84 6,377,115.48
投资方向调节税 11,000.00
其他 2,087.54
合 计 27,003,623.89 28,498,884.47
17.其他应付款
(1)帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
帐龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 17,641,989.87 50.61 21,146,719.84 58.85
1-2年 3,518,253.02 10.09 1,593,466.04 4.43
2-3年 1,805,443.77 5.18 4,681,981.79 13.04
3年以上 11,894,967.37 34.12 8,509,032.72 23.68
合 计 34,860,654.03 100.00 35,931,200.39 100.00
(2)本帐户无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。
(3)应付其他关联单位详见附注八-3。
18.预提费用
项目 期初数 本期预提 本期支付 期末数
利息 243,732.50 3,884,100.00 3,890,440.00 237,392.50
煤气费 552,539.82 978,024.97 995,017.68 535,547.11
大修费 20,400,000.00 3,231,105.80 17,168,894.20
水资源费 0.00 1,344,737.48 849,114.41 495,623.07
水电费 0.00 726,308.80 470,044.05 256,264.75
技术开发费 0.00 1,600,000.00 1,600,000.00
其他 1,008,673.78 1,008,673.78 0.00
合计 796,272.32 29,941,845.03 10,444,395.72 20,293,721.63
项目 结存原因
利息 未支付
煤气费 未结算
大修费 未支付
水资源费 未结算
水电费 未结算
技术开发费 未支付
其他
合计
19.一年内到期的长期负债
项目 2001.6.30 2000.12.31
担保借款 0.00 35,000,000.00
2000年末余额系一年内到期的长期借款，已在报告期内归还。
20.其他流动负债
项目 2001.6.30 2000.12.31
收取的热力贴费 83,427,255.26 97,127,102.99
21.长期借款
借款条件 2001.6.30 2000.12.31
担保借款 187,000,000.00 136,000,000.00
注：其中172,000,000.00元由石家庄东方热电燃汽集团有限公司提供担保。
22.长期应付款
单 位 金额
石家庄市经贸委 132,721,299.78
石家庄市财政局 2,891,156.59
石家庄市机电一体化办公室 150,000.00
省建设投资公司 7,490,404.50
省环保局 700,000.00
省电建二公司 12,734,938.99
三期工程估价 78,284,585.57
住房公积金 194,833.26
合 计 235,167,218.69
23.其他长期负债
项目 2001.6.30 2000.12.31
申购资金冻结利息 2,500,620.99 2,500,620.99
24.股本
数量单位：股
项 目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 135000000
其中：
国家拥有股份 133350000
境内法人持有股份 1650000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 135000000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 45000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 45000000
三、股份总数 180000000
项 目 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 135000000
其中：
国家拥有股份 133350000
境内法人持有股份 1650000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 135000000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 45000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 45000000
三、股份总数 180000000
境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120 号文批准，公司于1999 年9月
13日在深圳证券交易所上网定价发行 4500万股人民币普通股（1999年12月23日上市交易）。
25.资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 255,923,152.49
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 8,326,539.70
合 计 264,249,692.19
项 目 期末数
股本溢价 255,923,152.49
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 8,326,539.70
合 计 264,249,692.19
26.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,351,486.18 12,351,486.18
法定公益金 12,351,486.18 12,351,486.18
任意盈余公积
合 计 24,702,972.36 24,702,972.36
（1）公司分别按净利润的10%提取法定盈余公积和法定公益金。
（2）盈余公积期初数比上年披露数少2,346,011.86元,原因如下:
①计提固定资产减值准备调减2,083,649.80元
②根据税务局要求以前年度进项税转出调减262,362.06元
27.未分配利润
2001年6月30日余额为103,843,924.13元，具体来源如下：
项 目 金 额
2000年度所披露的未分配利润余额 64,860,537.71
2001年1-6月对年初未分配利润的调整数 9,384,047.54
调整后2001年年初未分配利润 55,476,490.17
加：2001年1-6月合并净利润 48,367,433.96
减：提取法定盈余公积（母公司）
减：提取法定公益金（母公司）
减：提取任意盈余公积
减：子公司提取盈余公积中
属于母公司的份额
2001年6月30日未分配利润余额 103,843,924.13
分配普通股股利
未分配利润分配后余额 103,843,924.13
注:年初数调整如下:
(1)固定资产和在建工程提取减值准备调减8,334,599.27元；
(2)根据税务局要求以前年度部分进项税不予抵扣调减1,049,448.27元。
28.其他业务利润
项目 本期数 上年同期数 上年数
未回水费 1,306,830.50 1,672,115.52 3,149,147.77
售材料 562,171.31 101.83 325,927.54
其他 212,183.84
合计 1,869,915.61 1,672,217.35 3,687,259.15
29.财务费用
项目 本期数 上年同期数 上年数
利息支出 6,205,235.36 5,763,372.30 10,548,186.04
减：利息收入 350,597.07 467,032.87 1,250,011.49
加：手续费支出 6,179.80 10,976.00 24,286.20
汇兑损益
合 计 5,860,818.09 5,307,315.43 9,322,460.75
30.补贴收入
项目 本期数 上年同期数 上年数
热力贴费 19,700,000.00 3,000,000.00 24,000,000.00
根据石家庄市财政局市财工字[1999]7号文件,热力贴费计入补贴收入,并免征所得税。
31.营业外收入
项目 本期数 上年同期数 上年数
无效申购资金利息摊销 681,987.54
处置固定资产收益 25,630.76 39,888.36 81,190.67
其他 8,920.00 16,513.33 169,984.99
合 计 34,550.76 56,401.69 933,163.20
32.营业外支出
项目 本期数 上年同期数 上年数
处置固定资产损失 814,327.03 22,783.88 515,255.64
赔偿金 50,855.28 108,018.28
捐赠支出 5,500.00
罚款 39,000.00
进项税转出 228,564.06
其他 29,891.92 7,000.00 2,390,517.40
合 计 1,117,283.01 80,639.16 3,013,791.32
33、所得税
项 目 本期数 上年同期数 上年数
利润总额 56,386,000.89 22,307,999.52 67142400.79
加:应纳税所得额调整 -18,039,433.22 314,238.36 -12970803.73
应纳税所得额 38,346,567.67 22,622,237.88 54,171,597.06
税率 33% 33% 33%
所得税 12,654,367.33 7.465.338.50 17,876,627.03
减:实际收到所得税返还 5,772,792.50 0.00 411,324.74
实际所得税 6,881,574.83 7,465,338.50 17,465,302.29
(1)根据财政部财会[2000]3 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》,实行所得税先征后返的公司
，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。本年 1-6月实际收到所得税返还5,772,792.50元
。
(2)纳税所得额调整主要包括提取税法规定范围外的各项资产减值准备以及补贴收入等。
(六)、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
(1) 帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
帐龄
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 53,124,925.97 98.00 185,750.21 56,602,610.06
1-2年 1,083,394.88
2-3年 1,083,394.78 2.00 86,671.58
3-4年 1,866.05
合 计 54,208,320.75 100.00 272,421.79 57,737,870.99
帐龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 98.03 226,855.65
1-2年 1.88 54,169.74
2-3年
3-4年 0.09 15,559.82
合 计 100.00 296,585.21
(2)本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)主要大额欠款单位如下：
债务人单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
上网电费 61,697,737.91 1年以内 电费尚未结算
谈固新村 6,449,954.35 1年以内 汽费尚未结算
石家庄市大明纸厂 3,195,450.21 1年以内 汽费尚未结算
石家庄市化工厂草酸分厂 1,083,394.78 2-3年 汽费尚未结算
石家庄市三九啤酒有限公司 1,177,750.78 1年以内 汽费尚未结算
2.其他应收款
(1)帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
比例
帐 龄 金额 坏帐准备 金额 比例（%）
（%）
1年以内 2,055,857.00 58.60 20,558.57 2,041,502.92 59.06
1-2年 113,316.90 3.23 5,665.85 73,718.50 2.13
2-3年 63,718.50 1.82 5,097.48 323,708.15 9.37
3-4年 403,008.15 11.49 120,902.45 1,012,485.16 29.29
4-5年 872,485.16 24.86 438,742.57 5,000.00 0.15
合 计 3,508,385.71 100.00 590,966.92 3,456,414.73 100.00
帐 龄 坏帐准备
1年以内 20,415.03
1-2年 3,685.93
2-3年 25,896.65
3-4年 271,837.53
4-5年 2,500.00
合 计 324,335.14
(2)本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)主要大额欠款户：
单 位 金额 欠款时间 欠款原因
石家庄市解困住房中心 309,753.56 4-5年 未结算工程款
热电二厂经销公司 483,953.55 1年内 未结算款
中国人民保险公司
石市分公司 307,200.00 4-5年 长期保险未结算
石家庄市城建档案馆 151,000.00 3-4年 押金
3.预付帐款
(1)帐龄分析如下:
2001.6.30 2000.12.31
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 7,863,441.30 82.83 2,637,379.02 74.39
1-2年 722,231.68 7.61 146,936.74 4.14
2-3年 278,075.85 2.93 147,286.99 4.15
3年以上 629,869.40 6.63 613,730.18 17.32
合 计 9,493,618.23 100.00 3,545,332.93 100.00
(2)本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。
(3)主要大额欠款户：
债务人单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
宜兴非金属材料厂 4,417,017.82 1年内 预付材料款
锦州仪表厂 121,977.12 3年以上 预付材料款
石家庄市电建三公司 62,985.59 2-3年 预付材料款
4.长期投资
长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数
石家庄市南郊热 87,720,782.73 4 631,613.16 92,352,395.89
电有限公司
长期股权投资 原始投资额
石家庄市南郊热 86,711,723.71
电有限公司
注:公司持有南郊热电有限公司(控股子公司)的 80.29%股份,本期追溯调整固定资产减值准备使期初数比上年
披露数减少2,603,459.22元,本期增加系由于净利润增加所致。
5.投资收益
项目 本期数 上年同期数 上年数
长期股权投资 4,631,613.16 1,702,319.60 4,101,522.16
债券投资收益 100,000.00 616,667.00
合 计 4,631,613.16 1,802,319.60 4,718,189.16
长期股权收益是对公司的子公司南郊热电有限公司的投资收益。
（七）.分行业资料
营业收入 营业成本
行业
本期数 上年同期数 本期数
热 80,169,724.40 69,380,881.37 65,852,941.09
电 114,380,942.12 76,570,505.88 73,772,113.73
工程施工 63,298,202.96 4,495,957.82 51,471,433.51
合计 257,848,869.48 150,447,345.07 191,096,488.33
营业毛利
行业
上年同期数 本期数 上年同期数
热 57,932,411.43 14,316,783.31 11,448,469.94
电 47,571,689.90 40,608,828.39 28,998,815.98
工程施工 2,871,730.08 11,826,769.45 1,624,227.74
合计 108,375,831.41 66,752,381.15 42,071,513.66
(八).关联方关系及其交易
1.关联方概况
(1)存在控制关系的关联方
①关联方名称及与本公司关系
企业名称 与本公司关系
石家庄东方热电燃汽气集团有限公司 本公司的母公司,持股74.08%,同
一法定代表人
石家庄南郊热电有限公司 本公司的控股子公司,持股80.29%
②关联方概况
企业名称 注册地址 主营业务
集团公司 石家庄市 热力、燃气、电力的生产
建华南大街161号 热力、燃气工程施工及设备制造
南郊热电 石家庄市塔南路 热力电力生产销售
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
集团公司 国有独资 李德时
南郊热电 有限责任 李向东
③关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
集团公司 32000万元 32000万元
南郊热电 10800万元 10800万元
④关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金 额 %
集团公司 13335.00万元 74.08 13335.00万元 74.08
南郊热电 8671.17万元 80.29 8671.17万元 80.29
（2）不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本公司关系
石家庄市热力煤气经济技术开发总公司 同一母公司
石家庄热力煤气规划设计院 同一母公司
石家庄市湾里庙热源厂 同一母公司
石家庄祥源物资供销有限公司 同一母公司
石家庄市阀门二厂 同一母公司
石家庄医药药材股份有限公司 股份公司发起人
石家庄天同拖拉机有限公司 股份公司发起人
河北鸣鹿服装集团公司 股份公司发起人
石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司 股份公司发起人
2.关联交易
（1）采购货物
采购项目 供货单位 2001年1-6月 2000年1-6月
原材料 石家庄祥源物资供销有限公司 2,046,622.64 3,760,567.29
辅助材料 石家庄市阀门二厂 289,736.01
（2）关联方担保事项
集团公司为本公司提供借款担保金额为21600万元。
（3）其他关联交易
a.根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》，本公司向集团公司支付土地租赁费1,492513.00元。
b.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费 83338.96元。
3.关联方应收应付款项余额
项目 2001.6.30 2000.12.31
其他应收款:
石家庄祥源物资供销有限公司 387,041.93
石家庄市阀门二厂 182,818.50 12,818.50
应收帐款:
阀门一厂 158,734.14 211,059.90
预付帐款:
石家庄祥源物资供销有限公司 1,030,236.21
应付帐款:
石家庄祥源物资供销有限公司 54,664.06 382,489.00
其他应付款
石家庄市湾里庙热源厂 54,770.00 54,770.00
石家庄祥源物资供销有限公司 25,547.77
(九).或有事项：
本公司无需披露的重大或有事项。
(十).承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
(十一)期后事项
本公司无影响会计报表阅读的重大期后事项
七、备查文件目录
1、载有董事长签名的《2001年中期报告》。
2、载有法定代表人、主管会计负责人签名的《2001年中期财务报表》。
3、载有河北华安会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的《审计报告》正本
4、报告期内《中国证券报》、《证券时报》公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。
5、《石家庄东方热电股份有限公司章程》。
石家庄东方热电股份有限公司董事会
2001年8月18日