重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司财务会计报告已经深圳同人会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 黑龙江省科利华网络股份有限公司
A股简称：科利华
A股代码：600799
公司法定英文名称：HEILONG JIANG CLEVER NET CORP., LTD
英文名称缩写：HLJCN Corp.,Ltd.
（二） 公司注册地址：黑龙江省阿城市北环路２号
公司办公地址：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路33号科利华网络大厦
邮政编码：100084
公司网址：HTTP://WWW.clever.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：宋朝弟
（四） 公司董事会秘书：孙斌
联系电话：010-82899729
传真：010-82899731
电子信箱：[email protected]
联系地址：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路33号科利华网络大厦
证券事务代表：郑婷
联系电话：010-82899731
传真：010-82899731
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：北京市海淀区上地信息产业基地创业东路 33号科利华网络大厦二层发展部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
《证券时报》
（八）经营范围： 中型钢材、线材、小园钢加工。出口本企业自产的轻轨、槽钢、工字钢、轴承钢、齿轮钢
、石墨电极。进口本企业生产、科研所需的原辅材料，机械工具，仪器仪表及零配件。因特网上项目经营，电子商
务及计算机软件产品的开发、生产、销售，承接计算机系统网络工程，计算机技术培训、技术咨询、技术服务。零
售：图书、期刊。
二、主要财务数据和指标
1．2001年中期与上年同期及2000年追溯调整后的主要财务数据和指标
（金额：人民币元）
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 61,758,934.57 55,288,516.73
扣除非经常性损益后的净利润 63,320,210.05 55,296,801.08
每股收益 0.158 0.142
净资产收益率（%） 8.184 8.360
总资产 1,530,243,307.61 1,286,334,465.75
资产负债率(%) 47.35 48.19
股东权益（不含少数股东权益） 754,622,057.13 661,371,605.01
每股净资产 1.936 1.697
调整后的每股净资产 1.873 1.577
每股经营活动产生的现金流量 0.030 -0.012
项目 2000年1-12月
净利润 107,511,905.26
扣除非经常性损益后的净利润 119,868,502.78
每股收益 0.276
净资产收益率（%） 15.517
总资产 1,318,692,836.06
资产负债率(%) 46.97
股东权益（不含少数股东权益） 692,863,122.56
每股净资产 1.777
调整后的每股净资产 1.671
每股经营活动产生的现金流量 0.160
注：本期发生的非经常性损益总额为-1,561,275.58元：
（1）固定资产减值准备-1,517,630.04元
（2）其它净损失-43,645.54元
2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报准则第 9号》要求，计算的2001年中期利润表附表。
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.46 11.95 0.2218 0.2218
营业利润 8.09 8.44 0.1567 0.1567
净利润 8.18 8.54 0.1584 0.1584
扣除非经常性损益后的净利润 8.49 8.86 0.1644 0.1644
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净
损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%。
全面摊薄净资产收益率 =报告其利润÷ 期末净资产
加权平均净资产收益率= P/(E0+NP÷2Ei×Mi÷M0+Ej×Mj÷M0)
其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润;E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej
为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益 =报告其利润÷ 期末股份总数
加权平均每股收益 = P/(S0+S1+Si×Mi÷M0+Sj×Mj÷M0)
其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S
i为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项目 期初数 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份 21,134.40
其中：境内法人持有股份 21,134.40
二、已流通股份 17,850.00
其中：境内上市的人民币普通股 17,850.00
股本总数 38,984.40
项目 股本转增 增发 变动其他 期末数
一、尚未流通股份 21,134.40
其中：境内法人持有股份 21,134.40
二、已流通股份 17,850.00
其中：境内上市的人民币普通股 17,850.00
股本总数 38,984.40
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内本公司股本和主要股东持股情况没有变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、截止到2001年6月30日，公司股东总户数71,805户。
2、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 本期末持股 本期持股变
次 股东名称 数（股） 动增减情
况（+-）
1 北京科利华教育软件技术有限责任公司 109,156,320
2 中国信达资产管理公司 50,240,000
3 黑龙江省大金钢铁有限责任公司 15,094,500 -12605500
4 哈尔滨晟裕实业发展有限公司 11,610,000 -5390000
5 黑龙江虹升激光图象技术开发公司 2,287,800 725300
6 温州市齐美美肤品有限公司 2,000,000 900000
7 金港建筑公司 1,660,000 1660000
8 崔蔺山 1,475,000 -87650
9 安兴建材 1,464,900 1464900
10 阿城市大金家政服务有限公司 1,458,300 1458300
名 持股占总股
次 股东名称 本比例(%) 股份性质
1 北京科利华教育软件技术有限责任公司 28.00 法人股
2 中国信达资产管理公司 12.89 法人股
3 黑龙江省大金钢铁有限责任公司 3.87 法人股
4 哈尔滨晟裕实业发展有限公司 2.98 法人股
5 黑龙江虹升激光图象技术开发公司 0.59 法人股
6 温州市齐美美肤品有限公司 0.51 法人股
7 金港建筑公司 0.43 法人股
8 崔蔺山 0.38 其他
9 安兴建材 0.38 法人股
10 阿城市大金家政服务有限公司 0.37 法人股
3、十大股东持股相关情况说明:
（1）北京科利华教育软件技术有限责任公司于2001年6月15日，将所持44,946,720股本公司法人股质押给中国
农业银行总行营业部，用于贷款，质押期限自 2001年6月15日至2004年6月15日。
（2）北京科利华教育软件技术有限责任公司于2001年7月13日，将所持有的64,209,600股本公司法人股质押给
华夏银行北京公主坟支行，用于贷款，质押期限自2001年7月13日至2002年7月13日。
（3）黑龙江大金钢铁有限责任公司于2001年6月15日，将其持有的15,000,000股本公司法人股质押给中国农业
银行总行营业部，用于贷款，质押期限为2001年6月15日至 2004年 6月15日。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
2000年10月，教育部制定了我国中小学信息化建设的发展目标，即从2001年起5至10年的时间，在全国 67万所
中小学基本普及信息技术教育，全面实施校校通工程。对从事近十年教育信息化开拓、发展的科利华提供了极好的
发展机遇。 2001年上半年，本公司继续深入贯彻"为提高全民族素质做出实质性的贡献"的企业发展宗旨，加
大力度进行公司治理和公司结构优化，大力清理应收帐款；同时，充分发挥自身对我国教育信息化产业的深刻洞察
力和持续的创新能力，全方位实施"立足信息产业，服务教育事业"发展战略，各方面工作都取得了长足发展。
（１）城域教育网建设方面
为适应新世纪下的我国教育信息化大发展要求，公司继续加大对教育信息化的投资、开发、推广力度，在已经
形成的教育信息化发展战略基础上，上半年重点实施以"城域教育网"为代表的面向教育主管部门和教学单位的"区
域教育网"整体解决方案，进一步强化了本公司在教育信息化领域的战略布局。5月，"科利华城域教育网应用解决
方案"通过了由国家教育部电教办、中国电化教育协会组织鉴定，该解决方案以区域（? 、市、区等）教委为中心
，利用成熟的信息技术，集教育资源和教育管理为一体，较好地解决了区域教育管理、教育统计、教育决策、教学
资源共享、远程教育等实际问题。报告期内，该解决方案已在山东寿光和浙江海宁实施推广。
（2）教育资源库建设方面
教育资源库建设方面，做为教育信息化的重要基础工作，报告期内，公司完成了包括中小学各个学科的文字资
源、多媒体资源、电子图书以及实用软件和工具平台（分小学版、初中版、高中版、完中版、全校版五个版本），
共计360张光盘，约200G容量，其中包括 26万幅图片、18万篇有关学科知识、教学论文、试题、备课资料、教育信
息的文章，20000多册图书， 5000多个视频、动画，5000个软件工具，1000多个音效、4个全真电子博物馆。根据
教学需求，设计、组建了拥有各类教育内容的 800GB 的视频资源库。继续完善学科试题库，依托中国教育资源网
（www.learningchina.com），建立动态教育资源配送中心。
为适应校园网、城域网需要，完成了120张光盘的科利华"电子备课系统" Web版转化工作。
（3）卫星宽频互动教育平台建设方面
为拓展教育信息化实施推广范围，利用卫星宽频技术，本公司与上海双威通讯网络有限公司在远程基础教育市
场建立战略合作关系，合作开发并运营基于高速 163 的国内首家专业化宽频教育服务平台--"科利华卫星宽频互动
教育平台"，利用卫星宽带技术，向教育市场提供宽带多媒体网络应用服务、教育资源广播及教育信息化增值服务
。
（4）家庭教育软件和网络教育产品方面
2001年1月 1日，在本公司已开通运营的"科利华网上中国联合中学"基础上，公司开通学习型教育网站"中国青
少年网络智慧世界"（www.cleverworld.com.cn），网站以"网络竞赛"和"虚拟学科"为核心，全面构架一个"模拟现
实"的学习环境，为学生们创造一个快乐学习和进行交流的学习过程。该网站提供了三种学习模式：竞赛协作学习
模式、现实探究学习模式、角色扮演学习模式。具备群体性学习、协作式学习、竞赛式学习的特点。报告期内，在
本网站试运行期内的注册学生11,248名。
为让学校和家长解除青少年上网的担忧，让青少年拥有安全健康的学生网络世界，公司设计开发面向青少年的
以安全防堵功能为主的网络浏览器软件：科利华学生浏览器。该软件核心功能分为两个方面：（1）动态阻隔、屏
蔽不良网站信息和不利于青少年身心健康的网络应用程序；（2）集成多项适合青少年应用的网络功能及内容模块
，其接口是开放式的，以利于最终形成青少年上网浏览门户。
为适应教育部高考改革，本公司开发推出了"科利华高考冲刺试题（2001 版）"系列图书和配套软件，共10册
图书和10张光盘产品，该套产品已于5月初上市。
报告期内，公司召开了全国市场代理渠道工作会议，为建设综合全面的营销代理体系又前进了一步。
（5）在职业教育方面
在 99版和 2000版的开发推广基础上，精心研制并进一步修订完善的《全国会计专业技术资格考试应考软件》
（初级和中级）及《注册会计师全国统一考试应考软件》（《会计》、《审计》、《税法》、《经济法》、《财务
成本管理》） 2001版软件开发完毕并上市。
报告期内，本公司与劳动和社会保障部直属机构-中国就业培训技术指导中心正式签署了《合作协议》，双方
首期合作将建立和运行中国职业资格秘书认证培训网站，并通过该网站开展秘书职业的远程职业培训活动。
截止到报告期末，公司实现主营业务收入 16906 万元，利润总额 6414万元，净利润 6176万元。
（二）、公司投资情况
本公司以对黑龙江大金钢铁有限责任公司的17,409.54万元债权，收购北京科利华教育软件技术有限责任公司
持有的北京科利华科技孵化器有限责任公司 80%的股权，依据具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司
天兴评报字（2001）第 034 号文评估报告，并经交易双方协商，80%的股权价值17,409.54万元（帐面价值为17,69
8.56万元）。
详见2001年5月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
国务院颁发的《鼓励软件和系统集成产业的发展政策》，财政部、国家税务总局、海关总属财税[2000]25号文
件《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》等优惠政策为公司在融资、财政、税收、
信贷、人才引进、行业规范化管理等方面提供了前所未有的政策支持。
另外，随着WTO日程的临近，公司将抓住这一机遇，充分利用国家赋予的政策优势和自身在信息市场捕捉商机
的优势，快速调整产品和产业结构，寻求"立足本国，开拓国际"的发展战略布局，逐步把公司发展成为国内外知名
的信息产业集团。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（１）全面完成公司资产重组后的整合工作，调整公司的产业结构和产品结构，解决制约公司发展的资金问题
。
（２）把握信息产业尤其是教育信息化的发展趋势，保证公司稳定、持续、高速发展。
（３）建立人才引进、培训、激励机制。
（４）加入ＷＴＯ后，公司经营和管理面临新的机遇和挑战。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（1）进一步优化公司组织结构和资产结构，加强资产置换工作，与公司第一大股东合作，用优质资产置换上
市公司钢铁资产，彻底把上市公司变成高科技企业。搞好资本运营和投资项目建设，积极实施增发融资计划。
（2）充分利用国家大力发展教育信息化机遇，继续加强教育信息化产品与项目的开发推广工作，积极推进面
向家庭的多媒体教育软件、面向学校的第三代校园网项目、面向社会的远程教育的开发工作，夯实教育软件推广的
各项基础工作。加大资金的投入力度，扩大营销规模，提高市场占有率，重点实施"城域网"为代表的区域教育网，
并为满足客户新的需要提供技术支持。
（3）在已有基础上，借鉴公司在教育行业多年积累的设计开发与推广经验，借助公司自身雄厚的创新能力和
人才优势，探索不带物流的电子商务解决方案在国内的应用与发展，不断拓展企业发展空间。
（4）进一步实施人才战略，致力与营造吸引人才、稳定人才的良好环境，为人才提供充分展示才华的舞台。
积极探索人才利益和企业利益紧密相关的股票期权制度，充分激发员工的工作热情和创造力。
（5）加速国际化进程，加强教育软件出口工作。探索同多渠道、多层次的合作方式，提高公司管理水平，拓
展海外业务，为进入WTO所带来的新机遇做好准备。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司三届十四次董事会决定2001年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
根据公司三届九次董事会通过的“预计 2001 年度利润分配政策”，本年度实现利润待年终分配。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司经第三届董事会第九次会议和2000年度股东大会审议批准 2000年度利润分配方案：以2000年末总股本38,
984.4万股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.30元（含税），已于2001年7月3日实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
本公司以对黑龙江大金钢铁有限责任公司的 17,409.54万元债权，收购北京科利华教育软件技术有限责任公司
持有的北京科利华科技孵化器有限责任公司 80%的股权，依据具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司
天兴评报字（2001）第 034 号文评估报告，并经交易双方协商，80%的股权价值17,409.54万元（帐面价值为17,69
8.56万元）。此次关联交易提高了本公司科技含量和竞争实力，进一步夯实了公司在IT行业长远发展的基石；进一
步清理了本公司的部分应收帐款，减轻了本公司财务负担，改善了本公司的资产状况，提高资产的运营效率，有利
于维护中小股东利益和公司的长远发展。
详见2001年5月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
本公司以对黑龙江大金钢铁有限责任公司的 17,409.54万元债权，收购北京科利华教育软件技术有限责任公司
持有的北京科利华科技孵化器有限责任公司 80%的股权，依据具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司
天兴评报字（2001）第 034 号文评估报告，并经交易双方协商，80%的股权价值17,409.54万元（帐面价值为17,69
8.56万元）。
详见2001年5月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
①本公司与大金钢铁签订《确认书》,双方确认按照黑龙江省高级人民法院（1998）黑经初字第65号民事调解
书，本公司应付帐款中鞍山钢铁集团有限公司债务 104,330,154.88元实际债务人应为大金钢铁，该债务转由大金
钢铁承担。
② 2001年6月16日本公司引进上海双威通讯网络有限公司（下称"上海双威"）的163产品10000套，货款总价为
人民币 30,266,000元。2000年8月，黑龙江大金钢铁有限公司（下称"大金钢铁"）以经评估的固定资产、无形资产
归还其对本公司的部分欠款，为此双方签署了《协议书》,但尚有价值 29,798,594元的房产和土地使用权等资产未
完成办理过户手续，为了本公司更加长足的发展，经与大金钢铁协商，双方同意不再办理前述资产的过户手续，因
此大金钢铁仍有对本公司的29,798,594元债务。本公司与上海双威、大金钢铁签署了《协议书》，由大金钢铁支付
本公司应付上海双威的购货款29,798,594元，大金钢铁对本公司的前述应付款相应抵消。
详见2001年6月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
③大金钢铁在本期以现金偿还其所欠本公司的剩余债务。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内仍聘请深圳同人会计师事务所作为本公司财务报告审计机构。
（九）公司对外担保情况
本公司报告期内没有对外担保情况。
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
1、本公司董事会在《1999年年度财务报告》的董事会工作报告中提出："公司董事会要求全体董事必须个人出
资，在二级市场购买不低于 10000股的本公司流通股票，并在上海证券中央登记结算公司锁定长期持有。"由于本
公司董事会正在进行改组工作，致使本公司的董事持股计划未能如期完成，待本公司董事会改组工作完成后，将继
续实施本公司董事持股计划。
2、北京科利华教育软件技术有限责任公司承诺，授权本公司控股子公司北京科利华晓军软件有限责任公司无
偿使用科利华“电脑家庭教师”（小学版）著作权、科利华“电脑家庭教师”（高中版）著作权，自承诺日至本报
告期内，北京科利华教育软件技术有限责任公司没有研发、生产、销售上述及同类产品。
３、本公司2000年 11月 18日关联交易公告，拟用黑龙江省阿城钢铁集团公司对本公司的欠款 26214 万元受
让北京量子益华软件科技有限责任公司 80%的股权，依据证券监管部门的有关法规规定和规范建议，本公司延期了
拟定2000年12月 29日召开的 2000年第二次临时股东大会。鉴于本公司对黑龙江省阿城钢铁集团公司的应收帐款项
在本报告期内已清理完毕，本公司决定终止收购北京量子益华软件科技有限责任公司80%股权的事项。
４、本公司2000年10月16日关联交易公告，拟增持科利华中运网络有限公司49%的股权，由于网络经济发展环
境的变化，科利华中运网络有限公司运行有待进一步成熟，目前尚存在较大经营风险，本公司决定暂缓收购其股权
。
５、2000年5月10日本公司召开1999年度股东大会，会议审议通过了 2000年增资配股预案，此次配股自股东大
会通过之日起一年内有效。至 2001年 5月 10日，本公司按照中国证监会 3月 29日发布的《上市公司新股发行管
理办法》重新审议融资方案。原 2000年增资配股预案自动失效。
（十一）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明：
公司 2000年度被深圳同人会计师事务所出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告，相关事项在本期已经
解决，本公司董事会说明如下：
①本公司对黑龙江大金钢铁有限责任公司应收款项32447万元，本期已通过置换北京科利华科技孵化器有限责
任公司80%股权及收回现金等方式全部清理完毕。
②2000年9月26日黑龙江大金钢铁有限责任公司以其经具有证券从业资格的哈尔滨华通会计师事务所评估后的
固定资产、无形资产 11555 万元偿还其所欠本公司部分欠款，该等固定资产、无形资产中 8575万元已办理产权转
移手续。因未办理产权转移手续、仍形成本公司对黑龙江大金钢铁有限责任公司的债权部分，于 2001年6月28日用
于抵偿本公司所欠上海双威高速163设备及软件货款。
本公司监事会同意董事会对 2000年深圳同人会计师事务所出具的有解释性说明段无保留意见的审计报告相关
事项的解释说明。
（十二）、其它重大事项：
1、2001年5月26日，本公司2000年度股东大会审议通过了《2000年度董事会工作报告》、《2000年度监事会工
作报告》、《2000年年度报告正文及年度报告摘要》、《2000年度财务决算报告》、《2001年财务预算报告》、《
2000年度利润分配预案》、《修改公司章程的提案》、《关于收购北京科利华科技孵化器有限责任公司股权的议案
》、《关于修改<关于修改公司章程的提案>的提案》。
详见2001年5月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、2001年 6月 14日，本公司与上海双威通讯网络有限公司在北京正式签署了《战略合作协议书》，双方将充
分利用卫星宽带技术，在远程基础教育市场建立战略合作伙伴关系，合作开发并运营基于高速163的国内首家专业
化卫星宽频教育服务平台--“科利华卫星宽频互动教育平台”。
详见2001年6月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3、2001年 6月 29日，本公司董事会三届十次会议审议通过了以本公司对黑龙江大金钢铁有限责任公司的29,7
98,594元的债权，购买上海双威通讯网络有限公司10000套163产品。
详见2001年6月30日和2000年12月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
4、本报告期内公司没有委托理财事项。
六、财务报告
公司财务会计报告已经深圳同人会计师事务所中国注册会计师朱文岳、胡晓艳审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
一、审计报告：
深同证审字[2001]第084号
审 计 报 告
黑龙江省科利华网络股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司2001年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,2001年 1-6月合并利润
及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，2001年 1-6月的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表
由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则
》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的
审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了
贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
深圳同人会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱文岳
中国注册会计师 胡晓艳
2001年7月14日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
一、公司简介
本公司前身系黑龙江省阿城钢铁股份有限公司(以下简称“阿钢股份”)，是经黑龙江省经济体制改革委员会以
黑体改复[1993]302号文批准，由黑龙江省阿城钢铁集团公司(以下简称“阿钢集团”)、黑龙江省三鑫激光图像技
术开发公司、黑龙江省东华经济贸易公司三家共同发起定向募集设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会
1997年3月20日以证监发字[1997]79号文批复，本公司向社会公开发行普通股A股50,000,000股并在上海证券交易所
上市，发行后的总股本为152,880,000.00元。
1998年6月24日，经黑龙江省证券监督管理办公室以黑证监上字[1997]8 号文批准，本公司以1997年末总股本
为基数，向全体股东每10股派送红股2股并以资本公积金每10股转增3股。截止1998年12 月31日，公司总股本为229
,320,000股，其中法人股124,320,000 股，占总股本的54.21%；社会公众流通股75,000,000股，占总股本的32.71%
；内部职工股30,000,000股，占总股本的13.08%。
1999年3月26 日，经哈尔滨市人民政府以哈政综[1999]17 号文批准，阿钢股份之最大股东阿钢集团与北京科
利华教育软件技术有限责任公司(以下简称“北京科利华”)签订《股权转让协议书》及《补充协议》，北京科利华
以协议方式受让阿钢集团持有的阿钢股份法人股64,209,600股，占总股本的28%，受让价格为每股人民币2.08元，
该股权转让后，北京科利华成为本公司第一大股东。
2000年5月10日，经本公司1999年度股东大会决议批准，以1999年末总股本为基数，向全体股东每10股派送红
股2股并以资本公积金每10股转增5股，股本总额增至389,844,000.00股。
公司经营范围：中型钢材、线材、小园钢加工。出口本企业自产的轻轨、槽钢、工字钢、轴承钢、齿轮钢、石
墨电极。进口本企业生产、科研所需的原辅材料，机械工具，仪器仪表及零配件。因特网上项目经营，电子商务及
计算机软件产品的开发、生产、销售，承接计算机系统网络工程，计算机技术培训、技术咨询、技术服务。零售：
图书、期刊。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4. 记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场
汇价”)折合为人民币记帐。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人
民币差额，业已计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算
方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率折算而产生的差额，以“外币报表折算差额”项
目在资产负债表单独列示。
7.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合
并会计报表合并范围请示的复函》等有关要求编制。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围，其所
执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要调整。
本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制。合
并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算
少数股东权益和少数股东损益。少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少
数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
8.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既
无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该
等应收款项（包括应收帐款和其他应收款）列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应
收款项按帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 1%
1年至2年 5%
2年至3年 10%
3年以上 30%
10.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、外购半成品、产成品、科技开发成本和低值易耗品，各类存货的取得以实际成本计
价，原材料、产成品发出采用全月一次加权平均法核算。
本公司于决算日，根据公司存货帐面价值与市价进行合理比较，按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备
。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.5中表述。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券面值
的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他股权投资
按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。取得长期股权投资时的成本与被投资单位所有者权益中所
占份额的差额，按合同规定的投资期限平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的，
以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲
减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的，以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司
的净损益份额计算确定，被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值
，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长
期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在五.7中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以
及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法分类计算，并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和
预计净残值(原值的5%)确定其折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 2.375
通用设备 18 5.28
专用设备 20 4.75
运输设备 8-12 7.92-11.875
其他设备 8-12 7.92-11.875
管理系统设备 7.5 12.67
电脑设备 5 19
(4)固定资产减值准备：本公司对固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于帐面净值时，按可收回金额低于固定资产帐面净值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减
值损失计入当年度损益。固定资产及其折旧的细节在五.8中表述。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。本公司对在建工程由于长期停建、项目
技术性能落后等原因导致其可收回金额低于其帐面价值时，按可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工
程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益。
在建工程的细节在五.9中表述。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下
:
(1)用电权，从1993年3月起分20年摊销；
(2)土地使用权，从1996年12月起分50年摊销；
(3)CSC电脑家庭教师初中版V3.0著作权，从1999年7月起分10年摊销；
(4)CSC电子备课语文版著作权，从1999年4月起分10年摊销；
(5)通用实验室仿真系统软件，从2000年12月起分5年摊销；
(6)电脑教育之科学探索，从2000年12月起分5年摊销；
(7)CSC校长办公系统97版著作权，从2001年6月起分10年摊销；
(8)软件加密技术系统，从2001年7月起分5年摊销；
(9)Wip-2000专用编程技术开发系统，从2001年7月起分5年摊销。
本公司对无形资产在以下几种情况下按预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备，预计的无
形资产减值损失计入当年度损益。
(1)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大影响；
(2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产的细节在五.10中表述。
15.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保
留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成
本能够可靠地计量，确认收入的实现。提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入
，确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17.会计政策变更及其影响
本公司按照中华人民共和国财政部《企业会计制度》的有关规定，作以下会计政策变更：
(1).期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
(2).期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
(3).期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；本会计报表列示的2000年度
和2000年1-6 月利润及利润分配表的数据，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为元，其中，
因固定资产计价方法变更的累积影响数为 19,162,422.63元，无形资产计价方法变更的累积影响数为2,000,000.00
元。由于会计政策变更，调减了 2000年年末留存收益17,988,059.24元，2000年年末盈余公积3,174,363.39元。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 3、6、17%
营业税 技术服务、转让收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%
教育费附加 应交增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15、33%
(2)优惠税率及批文
根据北京市海淀区地方税务局(1997)海地税所字第 97-3051 号减税、免税批复通知，本公司之子公司北京科
利华晓军管理软件有限责任公司本年度减半征收所得税。根据北京市海淀区地方税务局2000-2030 号减税、免税批
复通知，本公司之子公司北京科利华多媒体教育技术有限公司本年度免征企业所得税。
北京科利华科技孵化器有限公司、北京科利华网络技术有限责任公司、北京科利华信息技术有限责任公司根据
国务院批准的《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》规定，本年度免征企业所得税。
税项的细节在五.14中表述。
四、投资子公司及合营企业
本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本 拥有权益
北京科利华晓军管理软件有限责任公司 北京市 RMB2000万元 98%
北京科利华科技孵化器有限公司 北京市 RMB22000万元 80%
北京科利华多媒体教育技术有限公司 北京市 RMB 100万元 80%
北京科利华网络技术有限责任公司 北京市 RMB 200万元 80%
北京科利华信息技术有限责任公司 北京市 RMB 200万元 80%
公司名称 主营业务
北京科利华晓军管理软件有限责任公司 软件开发、生产、销售
北京科利华科技孵化器有限公司 软件技术开发等
北京科利华多媒体教育技术有限公司 技术开发、服务、培训等
北京科利华网络技术有限责任公司 网络技术服务等
北京科利华信息技术有限责任公司 是
公司名称 会计报表是否合并
北京科利华晓军管理软件有限责任公司 是
北京科利华科技孵化器有限公司 是
北京科利华多媒体教育技术有限公司 是
北京科利华网络技术有限责任公司 是
北京科利华信息技术有限责任公司
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
2000-12-31 2001-6-30
现金 142,557.60 684,275.49
银行存款 86,852,741.26 78,497,809.22
其他货币资金 281.06 90,000,000.00
86,995,579.92 169,182,084.71
货币资金比上年末余额增长94.47%，系因本期筹资活动现金流入。
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2000-12-31 2001-6-30
金 额 比例 坏帐准备 金 额
1年以内 70,180,110.19 22.65% 701,801.10 47,989,641.77
1年至2年 59,209,609.70 19.11% 2,960,480.49 54,018,736.86
2年至3年 156,657,753.99 50.57% 15,665,775.40 79,970,040.98
3年以上 23,760,345.54 7.67% 7,128,103.66 16,219,173.58
309,807,819.42 100.00% 26,456,160.65 198,197,593.19
应收帐款净额 283,351,658.77 182,154,003.76
帐 龄
比例 坏帐准备
1年以内 24.21% 479,896.42
1年至2年 27.26% 2,700,936.84
2年至3年 40.35% 7,997,004.10
3年以上 8.18% 4,865,752.07
100.00% 16,043,589.43
应收帐款净额
应收帐款比上年末余额减少36.02%，系因收回黑龙江省大金钢铁有限公司全部欠款，详情在附注七、4中披露
。
持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
应收帐款欠款金额前五名单位：
单位名称 欠款金额 发生时间 原因
南宁克沃特姆科技开发有限责任公司 22,093,440.71 2000-2001年 销售货款
济南艾特网络有限公司 21,418,932.48 2001年 销售货款
哈尔滨博才电子有限公司 14,592,565.00 2000-2001年 销售货款
上海大禹科技有限责任公司 10,932.700.00 2000年 销售货款
南昌京赣经贸有限公司 9,364,000.00 2001年 销售货款
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2000-12-31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 116,435,031.86 34.17% 1,164,350.32
1年至2年 196,833,035.27 57.76% 9,841,651.76
2年至3年 11,626,673.53 3.41% 1,162,667.35
3年以上 15,855,410.63 4.65% 4,756,623.19
340,750,151.29 100.00% 16,925,292.62
其他应收款净额 323,824,858.67
帐 龄 2001-6-30
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 152,241,840.44 82.08% 1,522,418.41
1年至2年 16,035,017.68 8.65% 801,750.89
2年至3年 11,090,395.99 5.98% 1,109,039.60
3年以上 6,109,205.05 3.29% 1,832,761.52
185,476,459.16 100.00% 5,265,970.42
其他应收款净额 180,210,488.74
其他应收款比上年末余额减少 45.57%，系因收回黑龙江省大金钢铁有限公司全部欠款，详情在附注(七、4)中
披露。
持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
其他应收款欠款金额前五名单位：
单位名称 欠款金额 发生时间 原因
北京新宏运发教育软件有限责任公司 42,360,000.00 2001年 暂借款项
北京天利极信息技术有限公司 26,983,750.00 2001年 暂借款项
北京金超昱科贸有限公司 19,556,000.00 2001年 暂借款项
北京沛英科技发展有限公司 14,810,000.00 2001年 暂借款项
北京欣欣在线网络技术有限公司 13,220,700.00 2001年 暂借款项
4.预付货款
预付货款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2000-12-31 2001-6-30
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 35,874,050.96 77.21% 179,338,559.58 99.97%
1年至2年 10,589,685.05 22.79% 55,000.00 0.03%
46,463,736.01 100.00% 179,393,559.58 100.00%
预付帐款比上年末余额增加286.09%，系因预付大额款项及委托其他单位开发项目。
持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
预付帐款欠款金额前五名单位：
单位名称 欠款金额 发生时间 原因
北京博恩鑫运科技有限公司 30,150,100.00 2001年 预付购货款
北京欣欣在线网络技术有限公司 30,000,000.00 2001年 委托开发项目
哈尔滨市华宏科技有限公司 23,290,000.00 2001年 预付购货款
哈尔滨市智华电子有限公司 18,550,000.00 2001年 预付购货款
北京英耐特科技服务中心 16,298,641.89 2001年 预付购货款
5.存货
2000-12-31 2001-6-30
金额 跌价准备 金额
原材料 74,250,898.61 374,436.72 99,727,912.74
产成品 23,012,954.90 -- 3,175,881.28
低值易耗品 49,191.73 -- 49,191.73
科技开发成本 17,662,635.55 -- 18,417,295.05
委托加工材料 2,140,525.02 -- --
外购半成品 65,704,700.76 -- 103,670,867.17
182,820,906.57 374,436.72 225,041,147.97
跌价准备
原材料 2,174,436.72
产成品 --
低值易耗品 --
科技开发成本 --
委托加工材料 --
外购半成品 --
2,174,436.72
6.待摊费用
项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-6-30
期初进项税 1,970,480.75 -- -- 1,970,480.75
7.长期股权投资
2000-12-31 本期增加* 本期减少
长期股权投资差额 7,553,231.56 (16,742,779.22) 36,776.88
2001-6-30
?(9,226,324.54)
*长期股权投资差额本期增加系本公司购买北京科利华科技孵化器有限责任公司 80%股权时，投资成本低于其
所有者权益份额的差额，分14年摊销。
8.固定资产及累计折旧
2000-12-31 本期增加* 本期减少**
固定资产原值:
房屋及建筑物 155,560,973.75 161,026,300.00 20,369,424.00
通用设备 35,178,778.51 -- --
运输设备 9,512,777.09 220,000.00 96,675.70
专用设备 90,832,304.73 -- --
其他设备 2,783,077.83 -- --
管理系统设备 2,950,000.00 -- --
电脑设备 11,908,057.73 157,131.00 --
308,725,969.64 161,403,431.00 20,466,099.70
累计折旧:
房屋及建筑物 19,515,778.35 2,720,271.41 --
通用设备 18,284,316.84 -- --
运输设备 2,216,720.02 -- --
专用设备 29,969,355.28 -- --
其他设备 668,059.85 66,098.10 --
管理系统设备 1,150,500.00 177,000.00 --
电脑设备 1,910,252.71 1,145,454.88 --
73,714,983.05 4,108,824.39 --
固定资产净值 235,010,986.59
减：固定资产减值准备 19,162,422.63 2,265,119.47 --
固定资产净额 215,848,563.96
2001-6-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 296,217,849.75
通用设备 35,178,778.51
运输设备 9,636,101.39
专用设备 90,832,304.73
其他设备 2,783,077.83
管理系统设备 2,950,000.00
电脑设备 12,065,188.73
449,663,300.94
累计折旧:
房屋及建筑物 22,236,049.76
通用设备 18,284,316.84
运输设备 2,216,720.02
专用设备 29,969,355.28
其他设备 734,157.95
管理系统设备 1,327,500.00
电脑设备 3,055,707.59
77,823,807.44
固定资产净值 371,839,493.50
减：固定资产减值准备 21,427,542.10
固定资产净额 350,411,951.40
* 固定资产比上年末余额增长45.65%，系因合并北京科利华科技孵化器有限公司会计报表。
**房屋建筑物本期减少 20,369,424.00元，系未能办理产权过户手续的房产退还黑龙江省大金钢铁有限公司，
详情在附注十中披露。
9.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源
零星改建工程 116,089.22 -- 116,089.22 -- 自筹
工程名称 利息资本化
零星改建工程 --
10.无形资产
无形资产2001年6月30日余额为253,280,351.96元，明细列示如下：
用电权 土地使用权
原始发生额 5,730,000.00 81,078,867.67
年初余额 2,460,080.00 89,887,086.56
本年增加 -- (9,429,170.00)
本年摊销 143,250.00 810,788.68
年末余额 2,316,830.00 79,647,127.88
减：无形资产减值准备 -- --
无形资产净值 2,316,830.00 79,647,127.88
剩余摊销年限 7年7个月 48年8个月
电脑教育 通用实验室
之科学探索 仿真系统软件
原始发生额 15,015,030.00 18,018,030.00
年初余额 14,875,000.00 17,850,000.00
本年增加 15,030.00 18,030.00
本年摊销 1,500,000.00 1,800,000.00
年末余额 13,390,030.00 16,068,030.00
减：无形资产减值准备 -- --
无形资产净值 13,390,030.00 16,068,030.00
剩余摊销年限 4年5个月 4年5个月
CSC电脑家庭教师 CSC电子备课
初中版V3.0著作权 语文版著作权
原始发生额 50,000,000.00 4,000,000.00
年初余额 43,750,000.06 3,300,000.73
本年增加 -- --
本年摊销 2,500,000.06 199,999.98
年末余额 41,250,000.00 3,100,000.75
减：无形资产减值准备 2,000,000.00 --
无形资产净值 39,250,000.00 3,100,000.75
剩余摊销年限 8年3个月 7年9个月
Wip-2000专用编
软件加密技术 程技术系统
原始发生额 18,000,000.00 23,000,000.00
年初余额 -- --
本年增加 18,000,000.00 23,000,000.00
本年摊销 -- --
年末余额 18,000,000.00 23,000,000.00
减：无形资产减值准备 -- --
无形资产净值 18,000,000.00 23,000,000.00
剩余摊销年限 5年 5年
CSC校长办公
系统97版
原始发生额 59,000,000.00
年初余额 --
本年增加 59,000,000.00
本年摊销 491,666.67
年末余额 58,508,333.33
减：无形资产减值准备 --
无形资产净值 58,508,333.33
剩余摊销年限 9年11个月
合计
原始发生额 273,841,927.67
年初余额 172,122,167.35
本年增加 90,603,890.00
本年摊销 7,445,705.39
年末余额 255,280,351.96
减：无形资产减值准备 2,000,000.00
无形资产净值 253,280,351.96
剩余摊销年限
无形资产比上年末余额增长49.27%，系因：
①合并北京科利华科技孵化器有限公司会计报表所增加的 CSC 校长办公系统 97 版软件59,000,000.00元，按
10年摊销；
②本公司的子公司北京科利华晓军管理软件有限公司向北京天利极信息技术有限公司和北京沛英科技发展有限
责任公司购买的Wip-2000 专用编程技术开发系统 23,000,000.00 元和软件加密技术18,000,000.00元，款项已经
支付，按合同规定的保密期限五年摊销。
土地使用权本期减少9,429,170.00元，系未能办理产权过户手续的土地退还黑龙江省大金钢铁有限公司，详情
在附注十中披露。
11.短期借款
借款类别 2000-12-31 2001-6-30
银行借款 362,840,000.00 494,840,000.00
其中:抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
质押借款 -- 100,000,000.00
保证借款 342,840,000.00 374,840,000.00
短期借款的明细列示如下：
贷款单位 币种 借款日 还款日
中国建设银行阿城支行 人民币 2000.12.20 2001.10.20
中国光大银行黑龙江分行 人民币 2001.06.29 2002.06.28
中国工商银行阿城支行 人民币 2001.06.27 2002.06.26
交通银行哈尔滨分行 人民币 2001.01.01 2001.08.15
中国建设银行北京海淀支行 人民币 2000.12.06 2001.10.05
中国建设银行北京海淀支行 人民币 2001.04.29 2002.04.19
中国光大银行北京中轴路支行 人民币 2000.11.20 2001.09.20
上海浦东发展银行北京分行 人民币 2001.06.05 2002.06.05
广东发展银行北京分行营业部 人民币 2001.06.05 2002.06.05
中国农业银行总行营业部 人民币 2001.06.19 2002.06.19
中国农业银行总行营业部 人民币 2001.06.22 2002.06.22
贷款单位 月利率(‰) 借款金额 借款条件
中国建设银行阿城支行 5.3625 79,000,000.00 保证
中国光大银行黑龙江分行 5.3625 170,000,000.00 保证
中国工商银行阿城支行 5.3625 20,000,000.00 保证
交通银行哈尔滨分行 5.3625 31,840,000.00 保证
中国建设银行北京海淀支行 5.3625 17,000,000.00 保证
中国建设银行北京海淀支行 5.3625 20,000,000.00 抵押
中国光大银行北京中轴路支行 5.3625 15,000,000.00 保证
上海浦东发展银行北京分行 5.1150 12,000,000.00 保证
广东发展银行北京分行营业部 5.3625 30,000,000.00 保证
中国农业银行总行营业部 5.3625 60,000,000.00 质押
中国农业银行总行营业部 5.3625 40,000,000.00 质押
494,840,000.00
12.应付帐款
应付帐款2001年6月30日的余额为人民币32,554,363.08元。
应付帐款比上年末余额减少75.31%，系抵减鞍山钢铁集团有限公司债务所致，详情在附注七、4 中披露。
本公司无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
13.预收帐款
预收帐款2001年6月30日的余额为人民币54,588,980.20元。
本公司无预收持本公司5%以上股份股东的款项。
14.应交税金
2000-12-31 2001-6-30
增值税 9,248,650.02 12,579,198.46
企业所得税 13,903,722.22 12,206,815.70
土地使用税 104,263.05 104,263.05
城市维护建设税 749,607.19 1,371,998.03
个人所得税 7,135,283.46 7,137,643.25
房产税 512,048.97 512,048.97
31,653,574.91 33,911,967.46
15.其他应交款
2000-12-31 2001-6-30
教育费附加 641,674.43 627,823.16
16.其他应付款
其他应付款2001年6月30日的余额为人民币49,387,852.73元。
应付持本公司5%以上股份股东的款项16,599,625.74元，详情在附注七、5中披露。
17.预提费用
2000-12-31 2001-6-30
借款利息 18,070,061.43 16,100,070.50
18.股本
本年增减变动
2000-12-31 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 211,344,000.00 -- --
其中：国家拥有股份 -- -- --
境内法人持有股份 211,344,000.00 -- --
2、内部职工股 -- -- --
尚未流通股份合计 211,344,000.00 -- --
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 178,500,000.00 -- --
已流通股份合计 178,500,000.00 -- --
三、股份总额 389,844,000.00 -- --
职工股上市流通 2001-6-30
一、尚未流通股份
1、发起人股份 -- 211,344,000.00
其中：国家拥有股份 -- --
境内法人持有股份 -- 211,344,000.00
2、内部职工股 -- --
尚未流通股份合计 -- 211,344,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 -- 178,500,000.00
已流通股份合计 -- 178,500,000.00
三、股份总额 -- 389,844,000.00
19.资本公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
债务重组收益 78,000,000.00 -- -- 78,000,000.00
股本溢价 102,516,727.60 -- -- 102,516,727.60
180,516,727.60 -- -- 180,516,727.60
20.盈余公积
项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
法定盈余公积 40,519,571.48 -- -- 40,519,571.48
公益金 20,259,785.74 -- -- 20,259,785.74
60,779,357.22 -- -- 60,779,357.22
21.未分配利润
项目 2001-6-30
期初余额 61,723,037.74
本期合并净利润 61,758,934.57
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
期末余额 123,481,972.31
根据本公司董事会2001年8月16日决议，本期利润不分配。
22.主营业务收入
项目 2000.1-6 2001.1-6
钢材销售收入 4,777,136.30 597,636.50
软件销售收入* 123,447,383.40 97,501,673.16
硬件销售收入** -- 70,959,231.88
技术转让收入 18,000,000.00 --
146,224,519.70 169,058,541.54
* 包括本公司销售的校园网信息平台5,067,961.17元、校长办公系统12,029,126.22元和本公司之子公司北京
科利华晓军管理软件有限公司、北京科利华多媒体教育技术有限公司、北京科利华网络技术有限公司和北京科利华
科技孵化器有限公司销售的家庭教育、餐饮管理、校办系统、电子备课系统、校园网信息平台系统及会计软件等学
校类、餐饮类、办公类软件销售收入80,404,585.77元。
**系本公司之子公司北京科利华晓军管理软件有限公司销售的计算机主板、显卡、内存条等。
23.主营业务成本
项目 2000.1-6 2001.1-6
钢材销售成本 5,663,143.44 582,953.89
软件销售成本 29,703,985.84 16,469,228.76
硬件销售成本 -- 64,385,629.35
技术转让成本 1,406,617.97 --
36,773,747.25 81,437,812.00
24.其他业务利润
项目 2000.1-6 2001.1-6
材料销售 102,630.25 550,066.08
其他 16,120.16 371,622.68
118,750.41 921,688.76
25.财务费用
项目 2000.1-6 2001.1-6
利息支出 13,862,865.19 13,443,048.39
减:利息收入 53,231.45 56,718.96
其他 1,038.25 13,389.54
13,810,671.99 13,399,718.97
26.投资收益
项目 2000.1-6 2001.1-6
股权投资差额摊销 (236,038.49) (36,776.88)
27.补贴收入
项目 2000.1-6 2001.1-6
增值税返还收入* 8,865,106.74 5,429,450.02
*系根据财政部、国家税务总局、海关总署2000 年9月12日财税[2000]25号文“关于鼓励软件产业和集成电路
产业发展有关税收政策问题的通知”规定，对增值税一般纳税人自 2000年 6月24 日起至2010年底之前销售其自行
开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策（20
00年6月24 日前为超过6%部分返还），本公司将增值税超税负返还部分计入本期补贴收入，该等款项业已收到。
28.营业外收入
项目 2000.1-6 2001.1-6
罚款收入 -- 197.00
29.营业外支出
项目 2000.1-6 2001.1-6
固定资产减值准备 -- 2,265,119.47
罚款支出 -- 27,419.14
捐赠支出 -- 31,020.45
其他 -- 6,900.00
-- 2,330,459.06
30.少数股东权益
2000-12-31 2001-6-30
北京科利华教育软件有限责任公司 6,394,409.39 6,606,714.69
上海科利华软件有限责任公司 -- 44,428,926.40
6,394,409.39 51,035,641.09
31.支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金6,782,480.83元，系本公司支付的各项付现费用。
六、母公司会计报表主要项目注释:
1.应收帐款
应收款项的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2001-6-30
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 26,491,903.37 27.36% 264,919.03
1年至2年 18,326,150.86 18.93% 916,307.55
2年至3年 35,778,582.17 36.96% 3,577,858.22
3年以上 16,219,173.58 16.75% 4,865,752.07
96,815,809.98 100.00% 9,624,836.87
2.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 2001-6-30
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 87,676,355.68 73.62% 312,773.05
1年至2年 14,213,911.04 11.94% 710,695.55
2年至3年 11,090,395.99 9.31% 1,109,039.60
3年以上 6,109,205.05 5.13% 1,832,761.52
119,089,867.76 100.00% 3,965,269.72
3.长期股权投资
2000-12-31 本期增加 本期减少
长期股权投资损益调整 297,159,272.17 58,890,736.27 --
长期股权投资成本 50,747,131.88 177,098,779.22 --
长期股权投资差额 7,553,231.56 (16,742,779.22) 36,776.88
355,459,635.61 219,246,736.27 36,776.88
2001-6-30
长期股权投资损益调整 356,050,008.44
长期股权投资成本 227,845,911.10
长期股权投资差额 (9,226,324.54)
574,669,595.00
4.主营业务收入
项目 2000.1-6 2001.1-6
钢材销售收入 4,777,136.30 597,636.50
软件销售收入 17,169,811.32 17,097,087.39
21,946,947.62 17,694,723.89
5.主营业务成本
项目 2000.1-6 2001.1-6
钢材销售成本 5,663,143.44 582,953.79
软件销售成本 113,625.00 1,784,509.95
5,776,768.44 2,367,463.84
6.投资收益
项目 2000.1-6 2001.1-6
长期股权投资收益 85,496,676.28 58,890,736.27
长期股权投资差额摊销 (236,038.49) (36,776.88)
85,260,637.79 58,853,959.39
七、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
北京科利华教育软件有限责任公司 本公司之控股股东 私营企业
企业名称 法定代表人
北京科利华教育软件有限责任公司 李有华
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
北京科利华教育软件有限责任公司 80,000,000.00 --
企业名称 本年减少数 年末数
北京科利华教育软件有限责任公司 -- 80,000,000.00
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
黑龙江大金钢铁有限责任公司 本公司股东
中国信达资产管理有限公司 本公司股东
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 本公司股东
黑龙江省东华经济贸易公司 本公司股东
北京量子益华软件科技有限责任公司 与本公司同一股东
北京量波电子技术有限公司 与本公司同一股东
北京科利华电脑有限公司 与本公司同一股东
河北科利华软件有限公司 与本公司同一股东
黑龙江省五大连池矿泉水（集团）股份有限公司 与本公司同一股东
上海科利华软件有限责任公司 与本公司同一股东
北京科利华中运网络有限公司 与本公司同一股东
(4)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 2000.1-6 2001.1-6
北京科利华教育软件有限责任公司 22,032,642.05 --
B.销货
企业名称 2000.1-6 2001.1-6
北京科利华教育软件有限责任公司之分公司 17,708,465.67 1,148,894.02
哈尔滨驰田电脑有限公司 1,056,603.77 --
因公司产品在国内市场不具有可比性，其关联购货、销货的价格均系根据双方签订的合同、协议确定的。
其他交易事项
①根据本公司与黑龙江省大金钢铁有限责任公司（原阿钢集团，以下简称“大金钢铁”）签订的《确认书》、
黑龙江省高级人民法院（1998）黑经初字第 65 号民事调解书，本公司应付帐款中鞍山钢铁集团有限公司债务104,
330,154.88元实际债务人应为大金钢铁，双方确认由大金钢铁承担应付鞍山钢铁集团有限公司的债务，北京市凯源
律师事务所于2001年6月29日对此出具法律意见书予以确认。
②本公司于2001 年5月14 日与北京科利华教育软件有限责任公司（以下简称“北京科利华”）签订《股权转
让协议书》，北京科利华将其持有的北京科利华科技孵化器有限公司（以下简称“孵化器”） 80%股权转让给本公
司，按具有证券从业资格的北京天健兴业资产评估有限公司评估的孵化器2001年4月30日整体资产价值174,095,400
.00元作为转让价格，同时本公司与北京科利华、大金钢铁签订《协议书》，本公司以对大金钢铁 174,095,400.00
元债权等额抵偿所欠北京科利华转让孵化器80%股权的款项。
③本公司于2001 年6月28 日与大金钢铁、上海双威通讯网络有限公司（以下简称“上海双威”）签订协议书
，本公司以对大金钢铁29,798,594.00元债权偿还所欠上海双威高速163软件货款价值30,266,000.00元中的等额债
务，余款由本公司以现金支付。
④大金钢铁在本期以现金偿还其所欠本公司的剩余债务。
(5)关联方应收应付款项余额
2000-12-31
应收帐款 148,959,590.84
其中: 北京科利华教育软件有限责任公司及其分公司 18,287,126.88
黑龙江大金钢铁有限责任公司之分公司 130,672,463.96
其他应收款 196,013,409.41
其中: 黑龙江大金钢铁有限责任公司 193,801,499.09
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 2,211,910.32
预收帐款 --
其中：上海科利华软件有限责任公司 --
其他应付款 --
其中: 黑龙江大金钢铁有限责任公司 --
北京科利华教育软件有限责任公司 --
北京科利华中运网络有限公司 --
2001-6-30
应收帐款 --
其中: 北京科利华教育软件有限责任公司及其分公司 --
黑龙江大金钢铁有限责任公司之分公司 --
其他应收款 2,211,910.32
其中: 黑龙江大金钢铁有限责任公司 --
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 2,211,910.32
预收帐款 3,473,231.00
其中：上海科利华软件有限责任公司 3,473,231.00
其他应付款 17,151,759.29
其中: 黑龙江大金钢铁有限责任公司 6,000,000.00
北京科利华教育软件有限责任公司 4,395,259.29
北京科利华中运网络有限公司 6,756,500.00
八、财务承诺
截至2001年6月30日止，本公司无已批准并签约和已批准未签约的重大资本性支出。
九、或有事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大或有事项。
十、重大事项
1. 2000年9月26 日大金钢铁以其经具有证券从业资格的哈尔滨华通会计师事务所评估后的固定资产、无形资
产115,550,000.00元偿还其所欠本公司部分欠款，该等固定资产、无形资产中85,751,406.00元已办理产权转移手
续，29,798,594.00元因无法办理产权转移手续，仍形成本公司对大金钢铁的债权，于2001年6月28日用于抵偿本公
司所欠上海双威高速163软件货款。
2．2001 年5 月14 日，北京科利华教育软件有限责任公司（以下简称“北京科利华”）转让给本公司北京科
利华科技孵化器有限公司（以下简称“孵化器”） 80%股权，但其投入孵化器的实物资产-价值160,000,000.00元
的科利华大厦产权转移手续正在办理之中。
3．本公司与大金钢铁签订《确认书》,双方确认按照黑龙江省高级人民法院（1998）黑经初字第 65号民事调
解书，本公司应付帐款中鞍山钢铁集团有限公司债务 104,330,154.88 元实际债务人应为大金钢铁，该债务转由大
金钢铁承担，北京市凯源律师事务所于2001年6月29日对此出具法律意见书予以确认。
十一、结算日后的帐项
2001年6月30日后任何期间，本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。
十二、资产负债表日期后事项
1、2001年8月16日，经本公司董事会决议，2001年1-6月利润暂不分配。
2、北京科利华投入孵化器的科利华大厦产权转移手续已于2001年8月15日办理完毕。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
其他备查文件：
文件存放地：公司备查文件完整，存放于公司发展部。
董事长 宋朝弟
黑龙江省科利华网络股份有限公司
2001-08-18
合并资产负债表
单位人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 五.1 169,182,084.71 86,995,579.92
短期投资 -- --
应收票据 -- --
应收帐款 五.2 182,154,003.76 283,351,658.77
其他应收款 五.3 180,210,488.74 323,824,858.67
预付货款 五.4 179,393,559.58 46,463,736.01
应收补贴款 -- --
存货 五.5 222,866,711.25 182,446,469.85
待摊费用 五.6 1,970,480.75 1,970,480.75
一年内到期的长期债权投资 -- --
其他流动资产
流动资产合计 935,777,328.79 925,052,783.97
长期投资:
长期股权投资 五.7 (9,226,324.54) 7,553,231.56
长期债权投资 -- --
长期投资合计 (9,226,324.54) 7,553,231.56
固定资产:
固定资产原值 五.8 449,663,300.94 308,725,969.64
减:累计折旧 五.8 77,823,807.44 73,714,983.05
固定资产净值 五.8 371,839,493.50 235,010,986.59
减：固定资产减值准备 五.8 21,427,542.10 19,162,422.63
固定资产净额 五.8 350,411,951.40 215,848,563.96
工程物资 -- --
在建工程 五.9 -- 116,089.22
固定资产清理 -- --
固定资产合计 350,411,951.40 215,964,653.18
无形资产及其他资产:
无形资产 五.10 253,280,351.96 170,122,167.35
长期待摊费用 -- --
其他长期资产 -- --
无形资产及其他资产合计 253,280,351.96 170,122,167.35
递延税项：
递延税款借项 -- --
资产总计 1,530,243,307.61 1,318,692,836.06
流动负债:
短期借款 五.11 494,840,000.00 362,840,000.00
应付票据 20,000,000.00 --
应付帐款 五.12 32,554,363.08 131,852,808.81
预收帐款 五.13 54,588,980.20 16,835,877.78
应付工资 91,383.00 (82,327.65)
应付福利费 2,605,420.13 1,980,916.13
应付股利 17,009,439.88 21,330,526.80
应交税金 五.14 33,911,967.46 31,653,574.91
其他应交款 五.15 627,823.16 641,674.43
其他应付款 五.16 49,387,852.73 30,744,494.49
预提费用 五.17 16,100,070.50 18,070,061.43
一年内到期的长期负债 -- --
其它流动负债 -- --
流动负债合计 721,717,300.14 615,867,607.13
长期负债:
长期借款 -- --
应付债券 -- --
长期应付款 2,868,309.25 3,567,696.98
其他长期负债 -- --
长期负债合计 2,868,309.25 3,567,696.98
递延税项:
递延税项 -- --
负债合计 724,585,609.39 619,435,304.11
少数股东权益 五.30 51,035,641.09 6,394,409.39
股东权益:
股本 五.18 389,844,000.00 389,844,000.00
资本公积 五.19 180,516,727.60 180,516,727.60
盈余公积 五.20 60,779,357.22 60,779,357.22
其中:公益金 20,259,785.74 20,259,785.74
未分配利润 五.21 123,481,972.31 61,723,037.74
股东权益合计 754,622,057.13 692,863,122.56
负债及股东权益总计 1,530,243,307.61 1,318,692,836.06
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 2001.1-6 2000.1-6
一、主营业务收入 五.22 169,058,541.54 146,224,519.70
减：主营业务成本 五.23 81,437,812.00 36,773,747.25
主营业务税金及附加 1,159,592.75 1,370,256.96
二、主营业务利润 86,461,136.79 108,080,515.49
加：其他业务利润 五.24 921,688.76 118,750.41
减：营业费用 1,900,335.91 746,819.93
管理费用 11,003,174.60 38,874,367.81
财务费用 五.25 13,399,718.97 13,810,671.99
三、营业利润 61,079,596.07 54,767,406.17
加：投资收益 五.26 (36,776.88) (236,038.49)
补贴收入 五.27 5,429,450.02 8,865,106.74
营业外收入 五.28 197.00 3,445.00
减：营业外支出 五.29 2,330,459.06 11,729.35
加：以前年度损益调整 -- --
四、利润总额 64,142,007.15 63,388,190.07
减：所得税 2,016,535.69 6,354,843.22
少数股东损益 366,536.89 1,744,830.12
五、净利润 61,758,934.57 55,288,516.73
加：年初未分配利润 61,723,037.74 27,897,238.26
六、可分配利润 123,481,972.31 83,185,754.99
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配利润 123,481,972.31 83,185,754.99
减：应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- 45,864,000.00
八、未分配利润 123,481,972.31 37,321,754.99
2000年调整
一、主营业务收入 343,825,218.49
减：主营业务成本 146,640,464.30
主营业务税金及附加 2,497,597.50
二、主营业务利润 194,687,156.69
加：其他业务利润 519,878.09
减：营业费用 12,113,871.92
管理费用 47,085,835.28
财务费用 25,466,845.83
三、营业利润 110,540,481.75
加：投资收益 (472,076.98)
补贴收入 23,065,781.80
营业外收入 16,354.00
减：营业外支出 12,372,951.52
加：以前年度损益调整 --
四、利润总额 120,777,589.05
减：所得税 10,240,483.66
少数股东损益 3,025,200.13
五、净利润 107,511,905.26
加：年初未分配利润 27,897,238.26
六、可分配利润 135,409,143.52
减：提取法定盈余公积 10,751,190.52
提取法定公益金 5,375,595.26
七、可供股东分配利润 119,282,357.74
减：应付普通股股利 11,695,320.00
转作股本的普通股股利 45,864,000.00
八、未分配利润 61,723,037.74
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人
合并现金流量表
单位:人民币元
2001.1-6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 214,094,596.08
收到的税费返还 5,429,450.02
收到的其他与经营活动有关的现金 52,314,097.87
现金流入小计 271,838,143.97
购买商品、接受劳务支付的现金 235,602,001.86
支付给职工以及为职工支付的现金 6,933,328.27
支付的各项税费 10,833,446.65
支付的其他与经营活动有关的现金 6,782,480.83
现金流出小计 260,151,257.61
经营活动产生的现金流量净额 11,686,886.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和其他长期资
产而收到的现金净额 96,675.70
收到的其他与投资活动有关的现金 213,587.70
现金流入小计 310,263.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 41,377,131.00
投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 41,377,131.00
投资活动产生的现金流量净额 (41,066,867.60)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 132,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 132,000,000.00
偿还债务所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 4,321,086.92
偿还利息所支付的现金 15,413,039.32
融资租赁所支付的现金 699,387.73
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 20,433,513.97
筹资活动产生的现金流量净额 111,566,486.03
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 82,186,504.79
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租赁固定资产 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 61,758,934.57
加：少数股东本期损益 366,536.89
计提的资产减值准备 (4,267,373.95)
固定资产折旧 4,108,824.39
无形资产摊销 7,445,705.39
长期待摊费用摊销 --
待摊费用减少（减：增加） --
预提费用增加（减：减少） (1,969,990.93)
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 116,089.22
固定资产报废损失 --
财务费用 13,399,718.97
投资损失（减：收益） (36,776.88)
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） (38,539,936.93)
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,443,186.78
经营性应付项目的增加（减：减少） (35,138,031.16)
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 11,686,886.36
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 169,182,084.71
减：货币资金的期初余额 86,995,579.92
现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 82,186,504.79
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人
附表1
黑龙江省科利华网络股份有限公司
资产减值准备明细表
单位：人民币元
2000-12-31 本年增加数
一、坏帐准备合计 43,381,453.27 --
其中：应收帐款 26,456,160.65 --
其他应收款 16,925,292.62 --
二、短期投资跌价准备合计 -- --
其中：股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 374,436.72 1,800,000.00
其中：产成品 -- --
原材料 374,436.72 1,800,000.00
四、长期投资减值准备合计 -- --
其中：长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备合计 19,162,422.63 2,265,119.47
其中：房屋、建筑物 3,994,284.78 --
专用设备 7,852,449.94 734,306.75
通用设备 4,846,810.56 720,174.90
运输设备 1,990,600.09 741,846.90
其他设备 478,277.26 68,790.92
六、无形资产减值准备 2,000,000.00 --
其中：CSC家教初中3.0版著作权 2,000,000.00 --
CSC校办系统97版著作权 -- --
CSC电子备课语文版著作权 -- --
电脑教育之科学探索 -- --
通用实验室仿真系统 -- --
软件加密技术 -- --
Wip-2000专用编程技术 -- --
土地使用权 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
64,918,312.62 4,065,119.47
本年转回数 2001-6-30
一、坏帐准备合计 22,071,893.42 21,309,559.85
其中：应收帐款 10,412,571.22 16,043,589.43
其他应收款 11,659,322.20 5,265,970.42
二、短期投资跌价准备合计 -- --
其中：股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 -- 2,174,436.72
其中：产成品 -- --
原材料 -- 2,174,436.72
四、长期投资减值准备合计 -- --
其中：长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备合计 -- 21,427,542.10
其中：房屋、建筑物 -- 3,994,284.78
专用设备 -- 8,586,756.69
通用设备 -- 5,566,985.46
运输设备 -- 2,732,446.99
其他设备 -- 547,068.18
六、无形资产减值准备 -- 2,000,000.00
其中：CSC家教初中3.0版著作权 -- 2,000,000.00
CSC校办系统97版著作权 -- --
CSC电子备课语文版著作权 -- --
电脑教育之科学探索 -- --
通用实验室仿真系统 -- --
软件加密技术 -- --
Wip-2000专用编程技术 -- --
土地使用权 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
22,071,893.42 46,911,538.67
公司负责人 财务负责人 编制人
附表2
黑龙江省科利华网络股份有限公司
股东权益增减变动表
单位：人民币元
项 目 2001年6月
一、股本：
年初余额 389,844,000.00
本年增加数 --
本年减少数 --
年末余额 389,844,000.00
二、资本公积：
年初余额 180,516,727.60
本年增加数 --
本年减少数 --
年末余额 180,516,727.60
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 40,519,571.48
本年增加数 --
其中：从净利润中提取数 --
其中：法定盈余公积 --
任意盈余公积 --
法定公益金转入数 --
本年减少数 --
年末余额 40,519,571.48
其中：法定盈余公积 40,519,571.48
四、法定公益金
年初余额 20,259,785.74
本年增加数 --
其中：从净利润中提取数 --
本年减少数 --
年末余额 20,259,785.74
五、未分配利润
年初未分配利润 61,723,037.74
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 61,758,934.57
本年利润分配 --
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 123,481,972.31
项 目 2000年度
一、股本：
年初余额 229,320,000.00
本年增加数 --
本年减少数 --
年末余额 389,844,000.00
二、资本公积：
年初余额 295,176,727.60
本年增加数 --
本年减少数 114,660,000.00
年末余额 180,516,727.60
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 29,768,380.96
本年增加数 10,751,190.52
其中：从净利润中提取数 10,751,190.52
其中：法定盈余公积 10,751,190.52
任意盈余公积 --
法定公益金转入数 --
本年减少数 --
年末余额 40,519,571.48
其中：法定盈余公积 40,519,571.48
四、法定公益金
年初余额 14,884,190.48
本年增加数 5,375,595.26
其中：从净利润中提取数 5,375,595.26
本年减少数 --
年末余额 20,259,785.74
五、未分配利润
年初未分配利润 27,897,238.26
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 107,511,905.26
本年利润分配 73,686,105.78
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 61,723,037.74
公司负责人 财务负责人 编制人
附表3
黑龙江省科利华网络股份有限公司
应交增值税明细表
单位：人民币元
项 目 2001年1-6月
一、 应交增值税：
1.年初未抵扣数（以“－"号填列） (2,531,570.31)
2.销项税额 27,266,452.99
出口退税 --
进项税额转出 --
转出多交增值税 --
3.进项税额 17,054,271.48
已交税金 --
减免税款 --
出口抵减内销产品应纳税额 --
转出未交增值税 12,185,138.93
4.期末未抵扣数（以“－”号填列） (4,504,527.73)
二、未交增值税：
1.年初未交数（多交数以“－”号填列） 12,020,469.13
2.本期转入数（多交数以“－”号填列） 12,185,138.93
3.本期已交数 7,121,881.87
4.期末未交数（多交数以“－”号填列） 17,083,726.19
公司负责人 财务负责人 编制人
黑龙江省科利华网络股份有限公司（母公司）
资产负债表
单位人民币元
附注 2001-6-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 904,182.36 945,360.71
短期投资 -- --
应收票据 -- --
应收帐款 六.1 87,190,973.11 179,848,722.59
其他应收款 六.2 115,124,598.04 233,555,984.77
预付货款 12,870,000.00 22,645,674.61
待摊费用 1,970,480.75 1,970,480.75
存货 77,926,324.31 58,428,650.14
一年内到期的长期债权投资 -- --
流动资产合计 295,986,558.57 497,394,873.57
长期投资:
长期股权投资 六.3 574,669,595.00 355,459,635.61
长期债权投资 -- --
长期投资合计 574,669,595.00 355,459,635.61
固定资产:
固定资产原值 280,707,638.80 300,947,656.50
减:累计折旧 73,759,571.66 71,257,385.41
固定资产净值 206,948,067.14 229,690,271.09
减：固定资产减值准备 21,427,542.10 19,162,422.63
固定资产净额 185,520,525.04 210,527,848.46
工程物资 -- --
在建工程 -- 116,089.22
固定资产清理 -- --
固定资产合计 185,520,525.04 210,643,937.68
无形资产及其他资产:
无形资产 121,213,957.88 134,097,166.62
长期待摊费用 -- --
其他长期资产 -- --
无形资产及其他资产合计 121,213,957.88 134,097,166.62
递延税项： -- --
递延税款借项 -- --
资产总计 1,177,390,636.49 1,197,595,613.48
流动负债:
短期借款 300,840,000.00 290,840,000.00
应付票据 -- --
应付帐款 30,419,529.94 130,189,278.87
预收帐款 10,000,000.00 220,000.00
应付工资 -- (82,327.65)
应付福利费 755,899.82 602,293.30
应付股利 17,009,439.88 21,330,526.80
未交税金 24,973,664.15 26,864,901.25
其他未交款 420,005.37 420,005.37
其他应付款 21,056,459.05 15,219,072.85
预提费用 14,425,271.90 15,561,043.15
一年内到期的长期负债 -- --
其它流动负债 -- --
流动负债合计 419,900,270.11 501,164,793.94
长期负债:
长期借款 -- --
应付债券 -- --
长期应付款 2,868,309.25 3,567,696.98
其他长期负债 -- --
长期负债合计 2,868,309.25 3,567,696.98
递延税项:
递延税项 -- --
负债合计 422,768,579.36 504,732,490.92
股东权益:
股本 389,844,000.00 389,844,000.00
资本公积 180,516,727.60 180,516,727.60
盈余公积 60,779,357.22 60,779,357.22
其中:公益金 20,259,785.74 20,259,785.74
未分配利润 123,481,972.31 61,723,037.74
外币报表折算差额 -- --
股东权益合计 754,622,057.13 692,863,122.56
负债及股东权益总计 1,177,390,636.49 1,197,595,613.48
(所附注释系会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人
利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 2001.1-6 2000.1-6
一、主营业务收入 六.4 17,694,723.89 21,946,947.62
减：主营业务成本 六.5 2,367,463.84 5,776,768.44
主营业务税金及附加 -- 147,150.33
二、主营业务利润 15,327,260.05 16,023,028.85
加：其他业务利润 345,377.38 16,120.16
减：营业费用 63,688.71 50,206.53
管理费用 (1,111,377.78) 35,376,391.35
财务费用 9,533,893.16 10,584,672.19
三、营业利润 7,186,433.34 (29,972,121.06)
加：投资收益 六.6 58,853,959.39 85,260,637.79
补贴收入 -- --
营业外收入 197.00 --
减：营业外支出 2,265,119.47 --
加：以前年度损益调整 -- --
四、利润总额 63,775,470.26 55,288,516.73
减：所得税 2,016,535.69 --
少数股东损益 -- --
五、净利润 61,758,934.57 55,288,516.73
加：年初未分配利润 61,723,037.74 27,897,238.26
六、可分配利润 123,481,972.31 83,185,754.99
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配利润 123,481,972.31 83,185,754.99
减：应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- 45,864,000.00
八、未分配利润 123,481,972.31 37,321,754.99
2000年调整
一、主营业务收入 31,443,754.53
减：主营业务成本 9,141,931.04
主营业务税金及附加 147,150.33
二、主营业务利润 22,154,673.16
加：其他业务利润 73,611,29
减：营业费用 169,586.13
管理费用 38,355,901.00
财务费用 19,584,871.49
三、营业利润 (35,882,074.17)
加：投资收益 155,602,451.08
补贴收入 --
营业外收入 --
减：营业外支出 12,208,471.65
加：以前年度损益调整 --
四、利润总额 107,511,905.26
减：所得税 --
少数股东损益 --
五、净利润 107,511,905.26
加：年初未分配利润 27,897,238.26
六、可分配利润 135,409,143.52
减：提取法定盈余公积 10,751,190.52
提取法定公益金 5,375,595.26
七、可供股东分配利润 119,282,357.74
减：应付普通股股利 11,695,320.00
转作股本的普通股股利 45,864,000.00
八、未分配利润 61,723,037.74
(所附注释系会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人
现金流量表
单位:人民币元
2001.1-6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,819,234.71
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 4,160,794.11
现金流入小计 12,980,028.82
购买商品、接受劳务支付的现金 417,868.33
支付给职工以及为职工支付的现金 1,605,471.89
支付的各项税费 775,582.00
支付的其他与经营活动有关的现金 --
现金流出小计 2,798,922.22
经营活动产生的现金流量净额 15,778,951.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 --
取得投资收益所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产而收到的现金净额 96,675.70
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 96,675.70
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 226,082.00
投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 226,082.00
投资活动产生的现金流量净额 (129,406.30)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 --
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 --
偿还债务所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 4,321,086.92
偿还利息所支付的现金 10,670,248.44
融资租赁所支付的现金 699,387.73
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 15,690,723.09
筹资活动产生的现金流量净额 (15,690,723.09)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (41,178.35)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 --
一年内到期的可转换公司债券 --
融资租赁固定资产 --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 61,758,934.57
加：少数股东本期损益 --
计提的资产减值准备 (7,945,219.83)
固定资产折旧 2,502,186.25
无形资产摊销 3,454,038.74
长期待摊费用摊销 --
待摊费用减少（减：增加） --
预提费用增加（减：减少） (1,135,771.25)
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 116,089.22
固定资产报废损失 --
财务费用 9,533,893.16
投资损失（减：收益） (58,853,959.39)
递延税款贷项（减：借项） --
存货的减少（减：增加） (21,297,674.17)
经营性应收项目的减少（减：增加） 112,317,744.12
经营性应付项目的增加（减：减少） (84,671,310.38)
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 15,778,951.04
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 904,182.36
减：货币资金的期初余额 945,360.71
现金等价物的期末余额 --
减：现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (41,178.35)
(所附注释系会计报表的组成部分)
总经理 财务负责人 编制人