重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具
无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 湖北潜江制药股份有限公司
A股简称：潜江制药
A股代码：600568
公司法定英文名称：HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD．
英文名称缩写：QPC
（二） 公司注册地址：湖北省潜江市横堤路特18号
公司办公地址：湖北省潜江市横堤路特18号
邮政编码：433100
公司网址：http://www.qjzy.com
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：叶继革
（四） 公司董事会秘书：王凯
联系电话：027-87300388
传真：027-87309098
电子信箱：[email protected]
联系地址：武汉市洪山路87号潜江制药办事处
证券事务代表：贺才勇
联系电话：0728-6296288
传真：0728-6242548
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：湖北省潜江市横堤路特18号潜江制药证券部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围：滴眼液、针剂、片剂、胶囊、冻干针、颗粒剂、原料药、塑料包装用品、保健饮料的生产、
销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 6,527,624.93 5,606,660.06
扣除非经常性损益后的 6,507,007.39 5,774,291.59
净利润*
总资产 461,813,792.30 124,129,131.86
资产负债率(%) 7.73 41.89
股东权益(不含少数股东 426,131,493.12 72,125,290.59
权益)
每股收益 0.090 0.148
报告期末至披露日股份 0.090 0.148
变动后每股收益
净资产收益率(%) 1.532 7.930
每股净资产 5.849 1.960
调整后每股净资产 5.848 1.960
报告期末至披露日股本 5.849 1.910
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.037 0.090
金流量净额
单位：元
项目 2000年
净利润 2,367,684.790
扣除非经常性损益后的净利润 12,975,510.550
每股收益 0.330
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.330
净资产收益率(%) 16.570
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 113,457.30
营业外支出 10,465,679.93
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金 增 发
转增股本
一、尚未
流通股份
1.发起人 3,691.20
股份
国家拥有
股份
境内法人 3,691.20
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2.募集法
人股
3.内部职 94.80
工股
4.优先股
或其他
尚未流通 3,786.00
股份合计
二、已流
通股份
1.境内上
市的人民
币普通股
2.境内上
市外资股
3.境外上
市外资股
4.其他
已流通股
份合计
股本总数 3,786.00
项 目 本期其 期末数
他变动
一、尚未
流通股份
1.发起人 3,691.20
股份
国家拥有
股份
境内法人 3,691.20
持有股份
境外法人
持有股份
其他
2.募集法
人股
3.内部职 94.80
工股
4.优先股
或其他
尚未流通 3,786.00
股份合计
二、已流
通股份
1.境内上 3,500.00 3,500.00
市的人民
币普通股
2.境内上
市外资股
3.境外上
市外资股
4.其他
已流通股 3,500.00 3,500.00
份合计
股本总数 3,500.00 7,286.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
经中国证监会证监发行字[2001]26号文核准，本公司于2001年4月23日在上海证券交易所向社会公众成功发行
了人民币普通股3500万股，并于2001年5月18日挂牌上市。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总 持有股份 股份性质
股数 变动增减 股本比例 的质押或
（股） 情况 (%) 冻结情况
（+-）
1 湖北省潜 30,337,500 0 41.64 无 国有法人
江市制药 股
厂
2 湖北省潜 5,237,700 0 7.19 无 国有法人
江市医用 股
塑料包装
厂
3 同盛基金 1,347,481 1.85 流通股
4 潜江市医 1,336,800 1.83 国有法人
药经营开 股
发公司
5 汉盛基金 1,054,945 1.45 流通股
6 邹学东 466,819 0.64 流通股
7 吉林证券 420,000 0.58 流通股
8 刘宝珍 360,600 0.49 流通股
9 金鑫基金 205,000 0.28 流通股
10 舒韦芳 200,000 0.27 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
上述10名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务是滴眼剂、针剂、片剂、胶囊、冻干针、颗粒剂等医药制剂及化学原料药的研制、开发、生产和
销售。报告期内，公司实现主营业务收入4300.49万元，同比增长12.22%；利润总额974.27万元，同比增长38.5%；
净利润652.76，同比增长16.4%。
1)2001年上半年，针对市场情况的变化，加大企业形象的宣传，进一步强化“国家眼科用药生产基地”的优势
，以良好的企业形象和品牌优势促进市场发展。
2)努力开发中小城市、农村市场和OTC市场，多品种推进，在保证主导产品市场份额稳定上升的基础上，加大
对产品创新和科技开发的投入，大力推广科技含量高，疗效好的新产品。
3) 对公司车间、仓库进行分阶段、分步骤技术改造，力争下半年整体通过GMP认证。
4)加大产品创新和科技开发的投入。
５）开始进行以引进竞争机制、建立激励机制为目的的人力资源管理改革，在全国范围内引进了一批高层次的
管理、营销和科技人才。
６）主要业务经营情况
主营业务种类 本期发生数（元） 上年同期数（元） 同比增长
滴眼剂 15,195,918.07 13,436,423.48 +13.1%
针剂 15,173,018.45 12,137,219.21 +25.0%
冻干剂 5,363,751.33 3,370,142.01 +59.2%
片剂 2,220,067.05 2,867,174.09 -22.6%
颗粒剂 2,848,889.63 2,753,146.08 +3.5%
其他 2,203,253.30 3,756,397.48 -41.3%
合计 43,004,898.03 38,320,502.35 +12.22%
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
本期未发生对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资项目 承诺运用日 项目总 项目预
的方式 期 投资 计收益
A股发行 滴眼液自动生 2001-12-31 3,640.00 2,100.00
产线技改项目
A股发行 年产1亿支色 2001-12-31 4,270.00 1,205.00
甘酸钠滴眼液
生产线技改项
目
A股发行 复方妥布霉素 2001-12-31 4,077.00 4,123.00
眼用凝胶剂新
产品开发项目
A股发行 曲昔匹特生产 2001-12-31 4,980.00 2,695.00
线扩建项目
A股发行 阿昔洛韦(甘 2001-12-31 3,679.00 1,069.00
泰)分散片新产
品开发项目
A股发行 盐酸环丙沙星 2001-12-31 3,643.00 1,883.00
植入珠新产品
开发项目
A股发行 新工艺年产350 2001-12-31 4,950.00 2,764.00
吨利巴韦林(病
毒唑)项目
A股发行 克林霉素磷酸 2001-12-31 4,284.00 2,723.00
酯冻干针技改
项目
募集资金 实际投资项目 实际投 实际投资日
的方式 资金额 期
A股发行 滴眼液自动生 1,042.00 2001-06-30
产线技改项目
A股发行 年产1亿支色
甘酸钠滴眼液
生产线技改项
目
A股发行 复方妥布霉素
眼用凝胶剂新
产品开发项目
A股发行 曲昔匹特生产 140.00 2001-06-30
线扩建项目
A股发行 阿昔洛韦(甘
泰)分散片新
产品开发项目
A股发行 盐酸环丙沙星
植入珠新产品
开发项目
A股发行 新工艺年产 99.00 2001-06-30
350吨利巴韦
林(病毒唑)项
目
A股发行 克林霉素磷酸 79.00 2001-06-30
酯冻干针技改
项目
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金暂存银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
本报告期内未发生项目变更。
4、项目进度及收益情况：
滴眼液自动生产线技改项目完成投资1042万元，占计划总投资的28.6%；曲昔匹特生产线扩建项目完成投资140
万元；新工艺年产350吨利巴韦林(病毒唑)项目完成投资99万元；克林霉素磷酸酯冻干针技改项目完成投资79万元
。以上4个项目投资进度均达到计划要求。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
本期未发生非募集资金的投资情况。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
国家实行药品降价政策对本公司销售收入和盈利能力造成一定程度的不利影响。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
1)我国有望在年内加入WTO。我国加入WTO后，本公司将面对国际国内全方位竞争。国外制药企业凭借其强大的
技术、资金实力和先进的市场营销能力进入中国市场，对本公司进一步扩大市场份额提出了挑战。同时，加入WTO
也为本公司产品进入国际市场创造了机遇。公司将继续调整产品结构，加大自有知识产权的产品开发和市场开拓力
度，为加入WTO提前作好准备。
2)国家实行药品集中招标采购的政策，对本公司市场经营带来了一定的压力。因此，本公司将通过GMP认证、
提高产品质量和市场竞争力列为下半年要重点抓好的工作之一。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
1)虽然上半年销售收入同比增长12.22%，但尚未达到本公司预定目标。下半年，公司将加大市场开发力度，认
真调研，科学决策，整合、完善现有的市场营销网络体系，加强营销网络的监控，提高市场信息反应的灵敏度，实
现科学管理，扩大品牌效应，增加市场占有份额。
2)针对部分药品大幅降价的情况，进一步扩大高附加值产品的生产，加大其市场开拓力度，同时在企业内部继
续挖掘潜力，努力降低成本，以确保销售收入和利润的增长。
3)加强公司应收帐款的管理，降低企业经营风险。
3、其他：
1)加快项目实施和监管，确保工程进度和质量,使项目产生最佳的经济和社会效益。
2)进一步加大对新产品和新技术的研究开发投入，加快后续产品的研制开发。
3)继续进行劳动用工和人事制度改革，加快与现代企业制度相适应的人力资源开发与管理制度的建设，继续引
进各类高级管理人才。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上
述事项对公司财务状况和经营成果的影响：报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司无重大购销商品、提供劳务的关联交易事项。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内公司没有发生重大的资产、股权转让的关联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
报告期内公司不存在重大的股权、债务往来、担保等关联交易事项。
4、其他重大关联交易：
报告期内公司无重大的其他关联交易事项。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完
全独立，公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位均不担任任何重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设
施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产完全由本公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，在银行独立开户；公司独立依法纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
报告期内公司没有托管、承包、租赁事项发生。
（八）、公司对外担保事项：
报告期内公司没有对外担保事项发生。
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司没有更改名称或股票简称。
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十一）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
报告期内公司没有进行委托理财。
（十二）、其它重大事项：
报告期内公司无其它重要事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见报告。
湖北潜江制药股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:湖北潜江制药股份有限公司年度:2001年6月30日单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(公司) 本期期末(公司)
流动资产：
货币资金 注1 10,397,855.78 328,535,700.64
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 30,990,512.82 47,009,864.54
其他应收款 注3 11,360,287.01 13,438,216.19
预付帐款 注4 10,151,471.56 6,295,533.43
应收补贴款
存货 注5 9,151,554.04 9,210,515.77
待摊费用 注6 1,506,390.99 491,822.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 73,558,072.20 404,981,653.55
长期投资：
长期股权投资 注7 1,500,000.00 1,500,000.00
长期债权投资 注8 68,967.00 68,967.00
长期投资合计 注9 1,568,967.00 1,568,967.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 58,521,882.69 60,200,763.27
减：累计折旧 注11 15,517,663.65 17,179,073.28
固定资产净值 注12 43,004,219.04 43,021,689.99
减:固定资产减值准备 10,183,220.20 10,183,220.20
固定资产净额 32,820,998.84 32,838,469.79
工程物资
在建工程 注13 1,546,295.76 8,245,264.36
固定资产清理
固定资产合计 34,367,294.60 41,083,734.15
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 14,634,798.06 14,179,437.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,634,798.06 14,179,437.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 124,129,131.86 461,813,792.30
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 20,000,000.00
应付票据
应付帐款 注16 7,646,832.60 10,534,578.58
预收帐款 1,389,317.01
应付工资 521,776.67 462,411.92
应付福利费 334,390.01 437,612.95
应付股利
应交税金 注17 4,199,990.47 9,445,145.29
其他应交款 注18 476,859.68 671,119.56
其他应付款 注19 7,037,305.13 7,971,434.85
预提费用 注20 1,110,118.02 4,094,110.33
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 41,327,272.58 35,005,730.49
长期负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 注21 676,568.69 676,568.69
其他长期负债
长期负债合计 10,676,568.69 676,568.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 52,003,841.27 35,682,299.18
少数股东权益
股东权益：
股本 注22 37,860,000.00 72,860,000.00
减：已归还投资
股本净额 37,860,000.00 72,860,000.00
资本公积 注23 2,776,400.00 315,254,977.60
盈余公积 注24 6,427,033.61 6,427,033.61
其中：法定公益金 2,142,344.53 2,142,344.53
未分配利润 注25 25,061,856.98 31,589,481.91
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 72,125,290.59 426,131,493.12
负债和股东权益总计 124,129,131.86 461,813,792.30
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,541,126.67 1,360,899.60 43,638.14
其中：应收账 1,978,117.84 1,066,149.95 43,638.14
款
其他应 563,008.83 294,749.65
收款
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投
资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债
权投资
五、固定资产减值 10,183,220.20
准备合计
其中：房屋、 5,858,089.81
建筑物
机器设 2,458,617.73
备
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值 55,071.80
准备
八、委托贷款减值
准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,858,388.13
其中：应收账 3,000,629.65
款
其他应 857,758.48
收款
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投
资
三、存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债
权投资
五、固定资产减值 10,183,220.20
准备合计
其中：房屋、 5,858,089.81
建筑物
机器设 2,458,617.73
备
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值 55,071.80
准备
八、委托贷款减值
准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 37,860,000.00 37,860,000.00
本期增加数 35,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 72,860,000.00 37,860,000.00
二、资本公积：
期初余额 2,776,400.00 2,776,400.00
本期增加数 315,254,977.60
其中：资本（或股本）溢价 289,720,934.63
接受损赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 22,757,642.97
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 315,254,977.60 2,776,400.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 6,427,033.61 6,427,033.61
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 6,427,033.61 6,427,033.61
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 2,142,344.53 2,142,344.53
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,142,344.53 2,142,344.53
五、未分配利润：
期初未分配利润 25,061,856.98 23,049,324.92
本期净利润 6,527,624.93 2,367,684.79
本期利润分配 355,152.73
期末未分配利润 31,589,481.91 25,061,856.98
利润及利润分配表
编制: 湖北潜江制药股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(公司) 本期(公司)
一、主营业务收入 注26 38,320,502.35 43,004,898.03
减：主营业务成本 16,123,925.20 16,527,186.40
主营业务税金及附加 注27 509,428.35 623,471.58
二、主营业务利润 21,687,148.80 25,854,240.05
加：其他业务利润 注28 1,025.08 35,632.52
减：营业费用 注29 8,658,658.51 11,617,157.71
管理费用 5,411,153.91 4,679,550.94
财务费用 注30 416,954.26 -118,787.41
三、营业利润 7,201,407.20 9,711,951.33
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 注31 98,012.67 30,772.45
减：营业外支出 265,644.20
四、利润总额 7,033,775.67 9,742,723.78
减：所得税 1,427,115.61 3,215,098.85
少数股东损益
五、净利润 5,606,660.06 6,527,624.93
加：年初未分配利润 23,049,324.92 25,061,856.98
其他转入
六、可供分配的利润 28,655,984.98 31,589,481.91
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 28,655,984.98 31,589,481.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 28,655,984.98 31,589,481.91
2000年调整(公司)
一、主营业务收入 76,259,425.82
减：主营业务成本 31,171,190.11
主营业务税金及附加 1,054,056.01
二、主营业务利润 44,034,179.70
加：其他业务利润 23,470.20
减：营业费用 15,543,749.98
管理费用 8,143,789.72
财务费用 1,117,607.18
三、营业利润 19,252,503.02
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 113,457.30
减：营业外支出 10,465,679.93
四、利润总额 8,900,280.39
减：所得税 6,532,595.60
少数股东损益
五、净利润 2,367,684.79
加：年初未分配利润 23,049,324.92
其他转入
六、可供分配的利润 25,417,009.71
减：提取法定盈余公积 236,768.49
提取法定公益金 118,384.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,061,856.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 25,061,856.98
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 6.07 14.08 0.355
营业利润 2.28 5.29 0.133
净利润 1.53 3.55 0.090
扣除非经常性损益 1.53 3.55 0.090
后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.520
营业利润 0.200
净利润 0.130
扣除非经常性损益 0.130
后的净利润
现金流量表
编制: 湖北潜江制药股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,109,715.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,601.49
现金流入小计 36,132,317.21
购买商品、接受劳务支付的现金 13,831,011.89
支付给职工以及为职工支付的现金 3,149,129.16
支付的各项税费 4,900,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 注32 11,591,280.23
现金流出小计 33,471,421.28
经营活动产生的现金流量净额 2,660,895.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 9,120.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 2,128,587.04
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,128,587.04
投资活动产生的现金流量净额 -2,119,467.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 350,275,676.39
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 579,215.67
现金流入小计 350,854,892.06
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 461,377.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,797,098.79
现金流出小计 33,258,476.09
筹资活动产生的现金流量净额 317,596,415.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 318,137,844.86
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,527,624.93
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,317,261.46
固定资产折旧 1,661,409.63
无形资产摊销 455,360.46
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 1,014,568.01
预提费用增加（减：减少） 3,563,992.31
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产损失（减：收益） -9,120.00
固定资产报废损失
财务费用 118,787.41
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -58,961.73
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,887,189.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 10,114,465.60
其他 -157,302.18
经营活动产生的现金流量净额 2,660,895.93
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 328,535,700.64
减:现金的期初余额 10,397,855.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 318,137,844.86
湖北潜江制药股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
一、公司采用的主要会计政策：
1、会计制度:执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：会计年度公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知现金
、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务折算
对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记帐，月末对各种外币帐户的外
币期末余额，按市场汇率的中间价调整，所发生的差异作为汇兑损益，列入当期损益；属于筹建期的,计入长期待
摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。
7、短期投资核算方法
(1) 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息
后的余额入帐。
(2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资帐面价值。
(3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。
(4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、存货核算方法
(1) 公司存货分为原、辅材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。
(2) 公司原、辅材料、包装物采用计划成本核算，月末按材料成本差异率调整计划成本为实际成本；产成品采
用实际成本核算，产成品发出时采用加权平均法计算；低值易耗品摊销采用一次摊销法。
(3) 公司存货采用永续盘存制。
(4) 存货跌价损失准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末单个存货项目的可变现净值
低于成本时，按其差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资核算方法：公司长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐，公司对其他单
位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的或虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并合并会计
报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽投资不足20%但具有重大影响的
，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，采用成本法核算。
(2) 公司的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额，按10年期限平均摊销，计入损
益。
(3)长期债权投资：按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢
价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
(4) 长期投资减值准备核算方法：期末对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额
低于长期投资帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价
值的差额,计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
固定资产按实际成本计价。固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、仪
器仪表等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品也列入固定资产
。固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计净残值确定折旧率，固定资产的预计可
使用年限、净残值率及折旧率如下：
项 目 预计可使用年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机械设备 12 5 7.92
仪器仪表 10 5 9.5
运输设备 10 5 9.5
其 他 8 5 11.88
固定资产减值准备：期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固
定资产减值准备。
11、在建工程
在建工程根据实际发生的支出入帐，包括直接建造成本和相关借款费用可资本化金额，按工程项目分类核算，
并在工程已达固定资产可使用状况或完工交付使用时，按工程的实际成本，结转固定资产。
在建工程减值准备：期末时在建工程账面价值与预计可收回金额孰低计量，按在建工程账面价值低于可收回金
额的差额计提减值准备。
12、无形资产计价及其摊销
(1) 无形资产的计价
购入无形资产按实际支付的价款计价。
自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
(2) 无形资产的摊销方法
公司无形资产按年限法摊销，具体摊销年限如下：
无形资产项目 取得方式 摊销年限
土地使用权 股东投入 20年、50年
专有技术 自行、合作研制或购入 5年
(3) 无形资产减值准备:期末时无形资产账面价值与预计可收回金额孰低计量，按无形资产账面价值低于可收
回金额的差额计提减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
(1) 为购建固定资产而发生的专门借款费用，在固定资产支出已经发生且尚未达到固定资产预定可使用状态的
，予以资本化，计入所建造的固定资产价值。
(2) 为建造固定资产而产生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期损益。
(3) 为投资而发生的借款费用，直接计入当期损益。
(4) 筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用。
14、收入的确认方法
销售商品：
(1) 公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方。
(2) 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权。
(3) 相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据。
(4) 与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务：
(1) 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入;
(2) 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日作出可靠估计的，按完
工百分比法确认收入。
15、所得税核算方法：采用应付税款法。
16、利润分配
公司税后利润按下列顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 提取法定公积金10%；
(3) 提取法定公益金5%；
(4) 提取任意盈余公积金；
(5) 支付普通股股利。
二、税项
增值税：按销售收入17%计算销项税额抵扣进项税额后计缴。
营业税：按应税销售收入的6%计缴(销售不动产按5%计缴)。
城市维护建设税 ：按应交流转税额的7%计缴。
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
所得税：本公司于1997年经湖北省科委认定为高新技术企业，根据中共湖北省委、湖北省人民政府鄂发[1997]
3号文和湖北省人民政府60号令精神，潜江市人民政府以潜政办复[1997]18号文批复，并经湖北省人民政府鄂政函[
2000]114号文确认，本公司自1997年至1999年期间所得税率为33%，享受18％的优惠，实际按15％缴纳所得税。根
据国发[2000]2号文，该项优惠政策自2000年1月1日起停止执行，公司目前所得税税率为33%。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:1,023.83万元
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》，为贯彻财政部财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》
、财会[2001]17号文关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，根据公
司董事会决议，从2001年1月1日起改变如下会计政策：
(1) 期末固定资产原按帐面净值计价,现改为按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
(2) 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
(3) 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
(4) 非货币性交易按《企业会计制度》的规定，采用追溯调整法对置换资产进行会计处理 。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本期对留存收益及相关项目进行调整，并对2000年度的利润表进
行追溯调整予以披露，上述会计政策变更的累积影响数为-10,238,292.00元，其中：因固定资产计提减值准备累积
影响数为-10,183,220.20元，因在建工程计提减值准备累积影响数为-55,071.80元，相应追溯调整了期初留存收益
及相关项目的期初数；2000年度利润及利润分配表的相关数字，已按调整后的数字填列。调减了年初未分配利润8,
702,548.20元，调减了盈余公积金1,535,743.80元。
3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
(1) 坏帐的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清
偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列
作坏帐的应收帐款和其他应收款。
(2) 公司坏帐准备的核算方法采用备抵法，按期末应收款项（含应收帐款和其他应收款）余额的6%计提坏帐准
备。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:6.00%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本期对留存收益及相关项目进行调整，并对2000年度的利润表进
行追溯调整予以披露，上述会计政策变更的累积影响数为-10,238,292.00元，其中：因固定资产计提减值准备累积
影响数为-10,183,220.20元，因在建工程计提减值准备累积影响数为-55,071.80元，相应追溯调整了期初留存收益
及相关项目的期初数；2000年度利润及利润分配表的相关数字，已按调整后的数字填列。调减了年初未分配利润8,
702,548.20元，调减了盈余公积金1,535,743.80元。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
滴眼液 15,195,918.07
针剂 15,173,018.45
冻干针 5,363,751.33
片剂 2,220,067.05
颗粒剂 2,848,889.83
其他 2,203,253.30
合计 43,004,898.03
（三）、所得税的会计处理方法：
本公司于1997年经湖北省科委认定为高新技术企业，根据中共湖北省委、湖北省人民政府鄂发[1997]3号文和
湖北省人民政府60号令精神，潜江市人民政府以潜政办复[1997]18号文批复，并经湖北省人民政府鄂政函[2000]11
4号文确认，本公司自1997年至1999年期间所得税率为33%，享受18％的优惠，实际按15％缴纳所得税。根据国发[2
000]2号文，该项优惠政策自2000年1月1日起停止执行，公司目前所得税税率为33%。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 15,050.40 219,758.93
银行存款 10,039,763.92 328,315,941.71
其他货币资金 343,041.46
合计 10,397,855.78 328,535,700.64
期末数较期初数大幅度增长的原因是上市发行Ａ股募集资金到位所致。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 28,004,037.61 90.36 1,787,491.76 43,493,095.73
1-2年 1,842,183.89 5.94 117,586.21 1,966,639.75
2-3年 545,465.38 1.76 34,816.94 705,419.71
3年以上 598,825.94 1.93 38,222.93 844,709.35
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 30,990,512.82 99.99 1,978,117.84 47,009,864.54
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 92.52 2,776,155.05
1-2年 4.18 125,530.20
2-3年 1.50 45,026.79
3年以上 1.80 53,917.61
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.00 3,000,629.65
(2) 主要客户明细情况如下:
客户名称 金额（元） 款项性质
华中科技大学同济医科大附属协和医院 2,596,394.00 药品款
安徽太和县医药办事处 2,539,030.90 药品款
广东普宁市里湖镇药品公司 2,312,961.04 药品款
山西省医药公司太原药品采购站 2,121,856.62 药品款
云南昆明市官度区医药公司 1,229,340.66 药品款
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 应收帐款2001年6月30日比期初数增加17,041,863.53 元，增幅为51.69%，其原因是2001年大量新药投入
市场以及营销网络形成,新增许多销售网点需投入较多的铺底资金。
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准 期末金额
备(元)
1年以内 10,086,570.40 88.64 481,707.77 11,809,099.60
1-2年 1,171,343.82 10.45 74,766.63 783,445.93
2-3年 55,474.32 0.49 3,540.91 449,736.02
3年以上 46,898.47 0.42 2,993.52 395,934.64
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 11,360,287.01 100.00 563,008.83 13,438,216.19
帐龄 期末比例(%) 期末坏帐准
备(元)
1年以内 87.88 753,772.32
1-2年 5.83 50,007.19
2-3年 3.35 28,706.55
3年以上 2.95 25,272.42
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.01 857,758.48
(2) 主要客户明细情况如下:
客户名称 金额（元） 款项性质
湖北省潜江市制药厂 4,935,102.58 往来结算款暂借款
北京未来广告公司 1,264,922.40 暂借款
中国国安徽联广告公司 492,000.00 往来结算款
广州亚帮市场策划公司 410,135.00 往来结算款
上海卫星电视中心 302,400.00 往来结算款
注: 持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款,详见报表附注五关联方关系及其交易。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 10,151,471.56 100.00 4,799,642.63 76.24
1-2年 1,495,890.80 23.76
2-3年
3年以上
合计 10,151,471.56 100.00 6,295,533.43 100.00
注：(1)无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)2001年6月30日较期初数减少了3,273,210.89元，下降比例为32.24%。减少的主要原因是预付款的设备已到
厂验收入库。
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 889,216.51 1,608,530.07
包装物 916,468.69 1,920,745.32
在产品 1,277,894.32 455,680.85
库存商品 5,638,587.61 4,818,856.22
低值易耗品 429,386.91 406,703.31
合计 9,151,554.04 9,210,515.77
无存货跌价准备
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
GMP改造费用 479,380.39 51,890.16 531,270.55
综合服费用 45,833.33 20,833.35 24,999.98
广告费 1,027,010.60 560,187.60 466,823.00
其他 164,000.00 164,000.00
合计 1,506,390.99 261,723.49 1,276,291.50 491,822.98
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
股票投资
被投资公 股份类 股票数量 持股比 初始投 市价总 减值准 备注
司名称 别 (股) 例% 资成本 值(元) 备(元)
(元)
湖北幸福 1,500,000 1.21
实业股份
有限公司
注8、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率 初始投资 到期日 期初应 本期利 期末应 减值准
及面值 (%) 成本 收利息 息 收利息 备
盐化工债 68,967.00
券
注9、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投 1,500,000.00
资
其中：对子公司
投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投 68,967.00
资
其中：国债投资
三、其他股权投
资
合计 1,568,967.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投 1,500,000.00
资
其中：对子公司
投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投 68,967.00
资
其中：国债投资
三、其他股权投
资
合计 1,568,967.00
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑 29,803,121.38 151,016.36 29,954,137.74
物
机器设备 22,316,715.06 1,009,360.22 23,326,075.28
仪器仪表 444,483.88 444,483.88
运输设备 1,429,035.68 274,116.00 1,703,151.68
其他 4,528,526.69 244,388.00 4,772,914.69
合计 58,521,882.69 1,678,880.58 60,200,763.27
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 6,054,512.93 470,627.61 6,525,140.54
机器设备 8,200,048.11 854,041.85 9,054,089.96
仪器仪表 304,156.21 7,465.81 311,622.01
运输设备 375,676.83 65,202.58 440,879.41
其他 583,269.57 264,071.78 847,341.36
合计 15,517,663.65 1,661,409.63 17,179,073.28
注12、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 23,748,608.45 23,428,997.20
机器设备 14,116,666.95 14,271,985.32
仪器仪表 140,327.67 132,861.87
运输设备 1,053,358.85 1,262,272.27
其他 3,945,257.12 3,925,573.33
合计 43,004,219.04 43,021,689.99
注13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产
滴眼剂工 593,501.06 6,427,540.81
程第二期
冻干针扩 900.00 71,941.13
建工程
片剂改造 41,626.09 501,840.49
针剂改造 28,693.93 355,155.23
铝塑复合 55,071.80
管项目
空气净化 374,624.20 374,624.20
工程
车间技改 506,950.48 110,327.88 617,278.36
工程
原料厂精 219,265.62
封包工程
锅炉烟囱 4,800.00
工程
合计 1,601,367.56 7,690,871.16 991,902.56
减：在建 55,071.80
工程减值
准备
在建工程 1,546,295.76
净额
合计 4,804,102.68 15,381,742.32 1,983,805.12
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
滴眼剂工 7,021,041.87 自筹
程第二期
冻干针扩 72,841.13 自筹
建工程
片剂改造 543,466.58 自筹
针剂改造 383,849.16 自筹
铝塑复合 55,071.80 自筹
管项目
空气净化 自筹
工程
车间技改 自筹
工程
原料厂精 219,265.62 自筹
封包工程
锅炉烟囱 4,800.00 自筹
工程
合计 8,300,336.16
减：在建 55,071.80
工程减值
准备
在建工程 8,245,264.36
净额
合计 24,901,008.48
注：(1)本期在建工程较年初增长6,698,968.60元，增长533.23%，主要原因系：预付了货款的设备已到货，预
付了工程款的工程已开工一并转入在建工程核算，共计6,213,407.20元，其中：设备款5,718,770.20元,工程款494
,637.00元
(2)本期在建工程中利息资本化206,025.00元。
(3)公司滴眼液技术改造(GMP)工程总投资为1000万元，公司已完工的工程 991,902.56元转入固定资产。
(3)铝塑复合管项目2000年已停建,按企业会计制度的规定已全额计提减值准备。
注14、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用 7,236,973.00 6,502,089.73
权
土地使用 1,263,155.00 1,006,252.72
权
土地使用 5,285,384.97 5,206,014.31
权
专有技术 2,538,506.93 1,920,441.30
合计 16,324,019.9 14,634,798.06
注15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
种 类 实际成本 本期摊销 期末数 剩余摊销期
限
土地使用 7,236,973.00 72,369.72 6,429,720.01 43年
权
土地使用 1,263,155.00 31,578.90 974,673.82 16年9个月
权
土地使用 5,285,384.97 52,853.82 5,153,160.49 49年3个月
权
专有技术 2,538,506.93 298,558.02 1,621,883.28 1.5-4.5年
合计 16,324,019.9 455,360.46 14,179,437.60
注15、短期借款
借款类别 期初数
抵押借款
担保借款
信用借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
注：上年在华夏银行武汉分行营业部取得信用货款2000万元已全部归还.
注16、应付帐款
期初数 期末数
7,646,832.60 10,534,578.58
主要客户明细情况如下:
客户名称 金 额（元） 款项性质
原料暂估款 4,579,560.66 原料款
中国医药工业公司 396,000.00 购货款
河南新乡制药肌苷分厂 343,086.80 购货款
丹江口市药用玻璃制品厂 202,382.66 购货款
丽珠医药集团股份有限公司 151,486.00 购货款
注：(1)应付帐款本期较年初增长2,887,745.98元，增长37.76%，主要原因系原料暂估款增加。
(2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)因为客户较多且金额较小，故应付帐款披露的主要客户金额较。
注17、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 3,316,712.71 6,544,869.80
城市维护建设税 235,020.53 686,919.41
所得税 648,257.23 2,213,356.08
合计 4,199,990.47 9,445,145.29
注：(1)应交税金本期较期初增加5,245,154.82元，增加124.88%，主要原因系增值税增加3,228,157.09元，增
长97.33%，所得税增加1,565,098.85元，增长241.43%。
(2)本公司于1997年经湖北省科委认定为高新技术企业，根据中共湖北省委、湖北省人民政府鄂发[1997]3号文
和湖北省人民政府60号令精神，潜江市人民政府以潜政办复[1997]18号文批复，并经湖北省人民政府鄂政函[2000]
114号文确认，本公司自1997年至1999年期间所得税率为33%，享受18%的优惠，实际按15%缴纳所得税。根据国发[2
000]2号文，该项优惠政策自2000年1月1日起停止执行，公司目前所得税税率为33%。
注18、其他应交款：
类 别 2000年12月31日（元） 2001年6月30日（元）
教育附加费 476,859.68 671,119.56
合 计 476,859.68 671,119.56
注19、其他应付款
期初数 期末数
7,037,305.13 7,971,434.85
主要客户明细情况如下:
单 位 名称 金额(元) 款项性质
销售人员提留款 4,468,836.80 提留款
湖北大信会计事务有限公司 380,000.00 审计费
潜江市工行 340,000.00 往来款
职工就业押金 368,800.00 职工押金
潜江市建筑公司 180,000.00 往来款
注：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注20、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
水电费 80,707.02 29,699.33
新产品技术开发费 1,014,411.00 1,064,411.00
销售业务费 1,000,000.00
修理费 15,000.00 2,000,000.00
合计 1,110,118.02 4,094,110.33
注：预提费用本期期末余额较上年期末余额增加2,983,992.31元，增长268.8%，其主要原因是：(1)公司为通
过GMP认证改造而进行主体设备维修及研制新产品尚未支付的费用;(2)公司上市后应付而未付的中介费用。
注21、专项应付款：
项 目 2000年12月31日（元） 2001年6月30日（元）
潜江市财政局科技拨款 628,427.82 628,427.82
湖北省财政厅无息借款 48,140.87 48,140.87
合 计 676,568.69 676,568.69
注22、股本
见股本变动情况表。
注23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,776,400.00 304,500,000.00 307,276,400.00
接收捐赠资产
准备
住房周转金收
入
资产评估增值
准备
股权投资准备
被投资单位接
受捐赠准备
被投资单位评
估增值准备
被投资单位股
权投资准备
被投资单位外
币指标折算差
额
其它资本公积 7,978,577.60 7,978,577.60
转入
合计 2,776,400.00 312,478,577.60 315,254,977.60
注：1995年和1996年两次配股溢价分别为126.2万元和151.44万元,本期发行3500万股,定价9.70元,股本溢价收
入30,450万元,冻结申购资金利息收入25,554,741.76元，冲减发行费用17,576,164.16元, 其余增加资本公积。
注24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 4,284,689.08 4,284,689.08
公益金 2,142,344.53 2,142,344.53
任意盈余公积
合计 6,427,033.61 6,427,033.61
注：本公司按财政部[2001]17号文追溯调整"四项减值"准备金共计1,522,627.73元，调减了年初留存收益1,52
2,627.73元,其中:盈余公积调减了228,394.16 元(法定公积金152,262.77元,公益金76,131.39元)；未分配利润调
减了1,294,233.57元。
注25、未分配利润
项 目 金 额
本期净利润 6,527,624.93
加：期初未分配利润 25,061,856.98
合计 31,589,481.91
注：公司按财政部[2001]17号文追溯调整在建工程和固定资产减值准备共计10,238,292.00元，调减了2000年
初留存收益10,238,292.00元，其中：盈余公积调减了1,535,743.80 元(法定公积金1,023,829.20元,公益金511,91
4.60元)；未分配利润调减了8,702,548.20元。
注26、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
滴眼剂 15,195,918.07 13,436,423.48
针剂 15,173,018.45 12,137,219.21
冻干剂 5,363,751.33 3,370,142.01
片剂 2,220,067.05 2,867,174.09
颗粒剂 2,848,889.63 2,753,146.08
其他 2,203,253.30 3,756,397.48
合计 43,004,898.03 38,320,502.35
注：(1) 收入增长原因说明：2001年中期较2000年同期增长468万元，增幅12.22%增长的主要原因是公司不断
推出新药、特药占领市? 。
(2) 公司毛利率在医药行业中处较高水平的主要原因说明：公司是国家唯一的眼科用药生产基地，并于1999年
先后通过了国家科技部、中国科学院的双高认证，是国家级高新技术企业。公司对药品的研制、开发及销售具有系
统管理的特色。其一，公司对新产品始终坚持"研制一代、开发一代、储备一代"的方针，不断推出新药、特药占领
市场；其二，严格控制售价，确保了基本毛利率；其三，公司实行了目标成本管理，并且耗用的原料药、包装物有
很大一部分是公司生产的，其价格低于市场价，公司产品成本较低，赢得了较高的毛利率；其四，公司不断优化产
品结构，提高毛利率高的产品销量，相对降低毛利率低的产品销量，以增长公司盈利能力。
注27、主营业务税金及附加：
项 目 2000年1-6月（元） 2001年1-6月（元）
城市维护建设税 356,599.84 436,430.12
教育费附加 152,828.51 187,041.46
合 计 509,428.35 623,471.58
注28、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
其他业务收入 1,442,172.03
其他业务支出 1,406,539.51
其他业务利润 35,632.52
合计 1,442,172.03 1,406,539.51 35,632.52
注29、营业费用：
项 目 2000年1-6月（元） 2001年1-6月（元）
业务费 6,396,968.45 9,367,520.35
运输费 251,542.41 285,717.22
差旅费 963,475.10 892,121.53
广告宣传费 271,055.67 697,772.83
其 他 775,616.88 374,025.78
合 计 8,658,658.51 11,617,157.71
注：2001年中期比2000年同期增长296万元，增幅34.17%,其主要原因是销售收入增长,其业务费相应增长;特别
是新药的销售,其广告费、业务费增长幅度较大。
注30、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 458,407.44 455,924.38
减:利息收入 580,164.71 44,777.32
汇兑损失 2,969.86 5,807.20
减:汇兑收益
其 他
合计 -118,787.41 416,954.26
注31、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚款收入 16,652.45 11,940.00
废品收入 14,120.00 50,715.51
赔偿收入 35,357.16
合计 30,772.45 98,012.67
注32、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
广告费 697,772.83 532,855.53
交通运输费 379,829.11 556,607.10
办公费 75,408.83 545,825.89
差旅费 976,297.41 2,016,983.23
销售包干费 8,351,720.35 9,726,706.67
各地办事处费用 785,797.03
技术开发费 776,158.93 2,179,840.09
业务招待费 54,316.80 166,544.80
其他 279,775.97 4,965,708.06
合计 11,591,280.23 21,476,868.40
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或 法定代表人
性质 类型
湖北省潜江 潜江市潜阳 生产、销售 股东 全民 黄祥平
市制药厂 东路健康巷 药品
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湖北省潜江市 50,000,000.00 50,000,000.00
制药厂
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分 本期增加 本期减少 期末金额
比% 数 数
湖北省潜 30,337,500.00 80.14 30,337,500.00
江市制药
厂
合计 30,337,500.00 80.14 30,337,500.00
企业名称 期末百分
比%
湖北省潜 41.64
江市制药
厂
合计 41.64
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
潜江市环美广告有限责任公司 同属湖北省潜江市制药厂控股单位
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业 本期金额 占本期购货 上年同期金 占上年同期
名称 百分比(%) 额 购货百分比
湖北省潜江 1,437,556.65 12.28 278,184.30 1.30
市制药厂
合计 1,437,556.65 12.28 278,184.30 1.30
关联方企业 关联交易未
名称 结算金额
(%)
湖北省潜江
市制药厂
合计
(2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
其他
企业名称 项目 本期期末金 占本期余额 上年同期期
额 的比重(%) 末数
湖北省潜江 其他应收款 4,935,102.58 291,836.71
市制药厂
潜江市环美 其他应收款 251,484.92 102,997.20
装璜有限责
任公司
合计 5,186,587.50 394,833.91
企业名称 占上年余额
的比重(%)
湖北省潜江
市制药厂
潜江市环美
装璜有限责
任公司
合计
（六）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（七）、其它重要事项：
1、关于盈利预测完成情况的说明
2001年1-6月公司实现主营业务收入4300万元，利润总额974万元，净利润实现652.76万元,分别完成2001年度
盈利预测的40.19%、38.28%、38.28%，未达到时间过半，任务过半，原因如下:
(1) 为尽快通过国家药品监督管理局对公司GMP整体论证，公司对各个车间，仓库等实行分阶段，分步骤技术
改造，导致公司未能正常满负荷生产，进而影响了公司收入、利润。
(2) 公司营销上存在明显的淡、旺季之分，本次会计期间正处于中国传统佳节，放假时间长，加之各客户单位
压缩资金支出，货款回笼较少，从而使1-6月的销售完成情况不理想。
(3) 随着国家对医药市场的整顿，药品招标采购在全国迅速推行，由于公司还没有整体通过GMP论证，在招标
采购中处于劣势地位,对公司的销售产生了一定的波动。
(4) 公司力争于今年10月通过GMP的达标论证，完成GMP相关的技改工程项目，扩大新产品的销售市场，力争完
成2001年度盈利预测指标，以较好的经营业绩回报广大股民。
2、募集资金投向使用情况的说明
经中国证监会2001年3月27日证监发行字[2001]26号文批准，公司公开发行了3500万A股，并于2001年4月23日
在上海证券交易所以每股人民币9.70元上网定价发行，实际筹资额32,192.38万元，截止2001年6月30日，实际投资
1360万元，其中：滴眼剂自动生产线技改项目投资1042万元，曲昔匹特生产线扩建项目140万元，新工艺年产350吨
利巴韦林（病毒唑）项目99万元，克林霉素磷酸脂冻干针技改项目79万元，其余尚未投资的筹资额暂存银行。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：湖北省潜江市横堤路特18号
董事长 叶继革
湖北潜江制药股份有限公司
2001-08-16