董事长（签字）：
二ＯＯ一年八月
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告经湖南开元有限责任会计师事务所审计出具
无保留意见的审计报告
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司
A股简称：岳阳恒立
A股代码：0622
公司法定英文名称：YUEYANG HENGLI AIR-COOLING EQUIPMENT,INC.
英文名称缩写：YYHL
（二） 公司注册地址：湖南省岳阳市青年中路
公司办公地址：湖南省岳阳市青年中路
邮政编码：414000
公司网址：HTTP://WWW.yyhl.com
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：刘煌
（四） 公司董事会秘书：余凤庭
联系电话：0730-8245198
传真：0730-8221311
联系地址：湖南省岳阳市青年中路
（五） 公司中报备置地点：湖南省岳阳市青年中路
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围 ：制冷空调设备的制造、销售、安装、维修、销售汽车、加工、销售机械设备及公路运输设
备。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 3,053,018.97 3,491,060.94
扣除非经常性损益后的 3,030,527.41 1,822,726.94
净利润*
总资产 480,052,632.42 447,528,167.44
资产负债率(%) 54.30 48.77
股东权益(不含少数股东 201,332,827.55 210,113,988.18
权益)
每股收益 0.022 0.025
报告期末至披露日股份 0.022 0.025
变动后每股收益
净资产收益率(%) 1.516 1.660
每股净资产 1.420 1.480
调整后每股净资产 1.380 1.418
报告期末至披露日股本 1.380 1.418
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 -0.296 0.060
金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 14,836,507.48
扣除非经常性损益后的净利润 13,768,418.68
每股收益 0.10
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.10
净资产收益率(%) 6.86
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收支 28,088.80
投资收益 1,040,000.00
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 增
配股 送股 转增股本 发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 2,744.20
国家拥有股份 1,354.60
境内法人持有股份 1,389.60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 4,830.00
3、内部职工股 16.84
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 7,591.04
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 6,583.16
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 6,583.16
三、股份总数 14,174.20
股本结构 本期其 期末数
他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 2,744.20
国家拥有股份 1,354.60
境内法人持有股份 1,389.60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 4,830.00
3、内部职工股 -7.00 9.84
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 -7.00 7,584.04
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 7.00 6,590.16
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 7.00 6,590.16
三、股份总数 14,174.20
本期股份总数及结构变动情况说明：
流通股与内部职工股的变动是由于报告期内前任高管人员的股票解冻所致。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股数 本期持股变动 持股占总
次 （股） 增减情况 股本比例
（+-） (%)
1 湖南省成功企业集团有 38,700,000 无 27.30
限公司
2 岳阳国资 13,546,000 无 9.56
3 镇江能越技术发展有限 4,800,000 无 3.39
公司
4 岳阳市博源经贸有限公 4,800,000 无 3.39
司
5 湖南证券 2,400,000 无 1.69
6 湖南申湘实业股份公司 2,400,000 无 1.69
投资部
7 湖南湘园投资有限公司 2,400,000 无 1.69
8 中国汽车工业总公司 1,200,000 无 0.85
9 湖南永佳投资有限公司 1,200,000 无 0.85
10 湘城陵矶恒发汽车空调 1,200,000 无 0.85
联营改装厂
名 股东名称 持有股份 股份性
次 的质押或 质
冻结情况
1 湖南省成功企业集团有 冻结 法人股
限公司 10000000
2 岳阳国资 国有股
3 镇江能越技术发展有限 法人股
公司
4 岳阳市博源经贸有限公 法人股
司
5 湖南证券 法人股
6 湖南申湘实业股份公司 法人股
投资部
7 湖南湘园投资有限公司 法人股
8 中国汽车工业总公司 冻结 法人股
9 湖南永佳投资有限公司 法人股
10 湘城陵矶恒发汽车空调 法人股
联营改装厂
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）本公司第一大股东湖南成功企业集团有限公司因与湖南省信托投资公司湘西土家族苗族自治州证券交易
营业部存在国债回购纠纷，湖北省武汉市中级人民法院据此下达了（2001）武经保字第27号民事裁定书，裁定采取
诉前财产保全措施，冻结其持有的3870万法人股中的1000万股，（占公司总股本的7%）冻结日期为2001年2月21日
，冻结期限为1年（2001年2月21日-2002年2月20日）。
（2）本公司第二大股东岳阳市国有资产管理局（所持有的股份（国有股）占公司总股份的9.55%）无质押和冻
结情况。
（３）本公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要从事制冷空调设备的制造、销售、安装、维修、销售汽车、加工、销售机械设备及公路运输设备。20
01年1-6月，面临同行业产品的激烈竞争，公司及时调整了经营战略，并采取了相应的对策和措施，通过狠抓产品
质量、积极开发新产品、拓宽销售渠道等一系列动作，今年上半年公司累计完成主营业务收入9312.7万元，比去年
同期增长12%，实现主营业务利润3556.7万元，比去年同期增长33%。
（二）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）充分把握联合国《蒙特利尔协议书》要求环保的机遇，同时利用国家禁止改装汽车的良机，主攻各大汽
车厂家空调的标准配置，在源头上扩大产品配套的市场配额；
（2）在巩固现有产品、现有市场，稳定现有收益水平的同时，充分利用公司资源优势，着手开发与现有技术
和市场范围关联较强的产品市场；
（3）为增强公司的市场快速反应能力，缩短新产品的开发周期，在下半年，公司将继续实行新产品开发项目
经理责任制，对新产品开发项目公开招标，公司给中标经理予以人财物权和项目开发奖，充分调动科研人员的工作
积极性，全面提高公司的技术创新能力，促进企业核心能力的形成。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
针对历年沉积的应收货款偏高的现状，公司今年下半年将加大应收货款的回收力度，制订合理的收款奖励制度
，降低坏帐风险，同时力争本年度不新增应收帐款。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
本公司2000年度的净利润为14836507.48元，弥补以前年度的亏损5884274.82元后，按10％、5％分别提取法定
公积金、法定公益金1,710,625.20元、782,407.99元后，可供股东分配的利润为6,459,199.47元，拟提取任意公积
金551,689.51元、公司决定以2000年12月31日股本总数14174.2万股为基数，向全体股东每10股派送税前股利0.3元
（扣税后个人股东实际每10股派0.24元），共分配现金红利425.226万元。
此次利润分配的实施对象为2001年6月27日下午深圳证券交易所收市后，在深圳证券结算公司登记在册的公司
全体股东。
此次利润分配的股权登记日为2001年6月27日，除息日为2001年6月28日，发放日为2001年6月29日。
2000年度利润分配实施公告于2001年6月20日刊登于《证券时报》。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
一、本公司于2000年9月12日接到湖南省高级人民法院（2000）湘法经一初字第11-1号民事裁决书，裁决书部
分内容如下：
在中国信达资产管理公司长沙办事处担保合同纠纷一案中，本公司作为其担保人之一，湖南省高级人民法院裁
定冻结本公司10485259.06元银行存款或查封、扣押其相应价值的其他财产。
公司于2000年9月14日在《证券时报》以及2000年年度报告中对此事项做了披露，后来公司向湖南省高级人民
法院申请了复议，公司于2001年6月27日签收了湖南省高级人民法院下达的（2000）湘法经一初字第11号民事判决
书，并于2001年6月29日在《证券时报》对此事件相关内容做了公告，判决书中判决部分与公司相关内容如下：
1、公司第二大股东岳阳市国资局以其持有的原制冷厂（担保人之一）在岳阳恒立冷气设备股份有限公司的股
权，对红日机械厂逾期未能偿还的借款本金450万元及相应利息承担代为偿还的责任；
2、驳回信达公司对岳阳恒立冷气设备股份有限公司的诉讼请求。
二、本公司于2000年12月11日接到湖南省岳阳市中级人民法院（2000）岳中经初字第58号民事判决书，判决内
容中涉及公司部分如下：
在岳阳市瓷厂担保合同纠纷一案中，我公司作为其连带责任担保人应承担连带清偿责任。
此重大事项披露于2000年12月13日的《证券时报》上，本公司于近期向湖南省高级人民法院提起上诉，2001年
8月6日接到湖南省高级人民法院（2001）湘法经一终字第33号民事调解书，调解书中涉及本公司的部分内容如下：
鉴于岳阳瓷厂目前尚无偿还能力，由担保人岳阳恒立制冷集团有限公司（我公司国有股股权代表）赔偿十万元
给工行岳阳市解放路支行，限于2001年8月15日前付清。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开，做到人员独立；
上市公司与控股股东在资产方面已经分开，做到资产完整；
上市公司与控股股东在财务方面已经分开，做到财务独立。
（六）、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产事
项；
（七）、报告期内公司聘任会计师事务所没有发生变化，仍为湖南开元有限责任会计师事务所；
（八）、报告期内公司未签订重大合同；
（九）、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项；
（十）、报告期内公司名称和股票代码未发生变化；
（十一）、其它重大事项：
报告期内公司无重大事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经湖南开元有限责任会计师事务所审计出具无保留意见的审计报告
开元所（2001）股审字第 070号
审 计 报 告
岳阳恒立冷气设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日母公司及合并资产负债表，2001年1-6月母公司及合并利润及利润
分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依
据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地
反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一
贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南 长沙 中国注册会计师：李永利
二○○一年七月二十七日
岳阳恒立冷气设备股份有限公司2001年中期会计报表
资产负债表
编制:岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 95,996,219.84 30,080,006.10
短期投资 注2 10,400,000.00 10,400,000.00
应收票据 50,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 103,342,838.27 117,553,817.49
其他应收款 注4 28,762,258.88 74,485,433.63
预付帐款 注5 18,265,007.58 7,711,227.95
应收补贴款
存货 注6 84,529,844.87 89,243,289.90
待摊费用 注7 408,607.00 1,523,459.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 341,704,776.44 331,047,234.43
长期投资：
长期股权投资 注8 1,140,000.00 1,140,000.00
长期债权投资
长期投资合计 注9 1,140,000.00 1,140,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 232,982,646.82 247,793,881.37
减：累计折旧 注11 75,165,685.51 81,629,559.96
固定资产净值 注12 157,816,961.31 166,164,321.41
固定资产净额 138,552,625.35 146,902,901.03
减：固定资产减值准备 19,264,335.96 19,261,420.38
工程物资
在建工程 注13 2,651,709.14 87,496.96
固定资产清理
固定资产合计 141,204,334.49 146,990,397.99
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 975,000.00 875,000.00
长期待摊费用 注15 41,715.16
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,016,715.16 875,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 485,065,826.09 480,052,632.42
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 97,750,000.00 144,170,000.00
应付票据 3,118,200.00 1,000,000.00
应付帐款 29,869,371.13 30,435,104.17
预收帐款 4,661,289.29 1,539,210.01
应付工资 1,504,620.10 1,708,816.36
应付福利费 321,491.44 727,577.81
应付股利 注17 8,449,180.63 1,436,247.08
应交税金 注18 4,989,307.47 8,350,634.23
其他应交款 133,925.77 168,751.51
其他应付款 7,419,552.98 6,325,881.37
预提费用 注19 225,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 注20 63,420,000.00 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 221,636,938.81 212,087,222.54
长期负债：
长期借款 注21 46,134,300.00 46,134,300.00
应付债券
长期应付款 2,441,000.00 2,441,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 48,575,300.00 48,575,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 270,212,238.81 260,662,522.54
少数股东权益 16,573,778.70 18,057,282.33
股东权益：
股本 注22 141,742,000.00 141,742,000.00
减：已归还投资
股本净额 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 注23 60,680,471.79 60,680,471.79
盈余公积 注24 8,937,510.31 8,937,510.31
其中：法定公益金 2,456,171.27 2,456,171.27
未分配利润 注25 -13,080,173.52 -10,027,154.55
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 198,279,808.58 201,332,827.55
负债和股东权益总计 485,065,826.09 480,052,632.42
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 71,323,227.65 22,805,950.40
短期投资 10,400,000.00 10,400,000.00
应收票据 50,000.00
应收股利 3,922,214.17
应收利息
应收帐款 103,909,884.54 114,587,416.69
其他应收款 28,727,454.58 75,076,649.00
预付帐款 18,265,007.58 7,711,227.95
应收补贴款
存货 68,380,531.33 69,964,074.69
待摊费用 297,776.00 1,477,628.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 305,226,095.85 302,072,947.09
长期投资：
长期股权投资 42,273,873.48 44,431,885.19
长期债权投资
长期投资合计 42,273,873.48 44,431,885.19
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 150,598,312.26 165,227,739.22
减：累计折旧 45,899,203.59 49,600,274.13
固定资产净值 104,699,108.67 115,627,465.09
固定资产净额 91,350,599.37 102,278,955.79
减：固定资产减值准备 13,348,509.30 13,348,509.30
工程物资
在建工程 2,622,641.14 58,428.96
固定资产清理
固定资产合计 93,973,240.51 102,337,384.75
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 441,473,209.84 448,842,217.03
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 82,750,000.00 123,170,000.00
应付票据 3,118,200.00 1,000,000.00
应付帐款 27,562,829.51 27,492,563.95
预收帐款 14,548,133.95 19,941,533.66
应付工资 164,268.00 233,576.50
应付福利费 225,287.20 618,132.27
应付股利 4,487,604.08 1,349,555.30
应交税金 472,175.35 6,242,636.80
其他应交款 133,925.77 167,285.44
其他应付款 6,797,501.04 5,817,758.60
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 57,420,000.00 16,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 197,679,924.90 202,033,042.52
长期负债：
长期借款 46,134,300.00 46,134,300.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 46,134,300.00 46,134,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 243,814,224.90 248,167,342.52
少数股东权益
股东权益：
股本 141,742,000.00 141,742,000.00
减：已归还投资
股本净额 141,742,000.00 141,742,000.00
资本公积 60,680,471.79 60,680,471.79
盈余公积 5,870,110.81 5,870,110.81
其中：法定公益金 1,467,527.70 1,467,527.70
未分配利润 -10,633,597.66 -7,617,708.09
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 197,658,984.94 200,674,874.51
负债和股东权益总计 441,473,209.84 448,842,217.03
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 11,680,995.03 7,726,561.00
其中：应收账款 8,590,328.88 4,021,931.49
其他应收款 3,090,666.15 3,704,629.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 38,921,561.26 209,007.85
其中：库存商品 10,348,319.13 241,876.70
原材料 8,113,841.01 164,744.90
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 19,407,556.03
其中：应收账款 12,612,260.37
其他应收款 6,795,295.66
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 38,712,553.41
其中：库存商品 10,106,442.43
原材料 8,278,585.91
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）： 141,742,000.00 141,742,000.00
期初余额 141,742,000.00 141,742,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 141,742,000.00 141,742,000.00
二、资本公积： 60,680,471.79 60,680,471.79
期初余额 60,680,471.79 60,680,471.79
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 60,680,471.79 60,680,471.79
三、法定和任意盈余公积： 8,937,510.31 9,035,435.86
期初余额 8,937,510.31 9,035,435.86
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 5,013,811.34 7,391,544.85
任意盈余公积 1,467,527.70 1,643,389.02
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 8,937,510.31 9,055,435.86
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 2,456,171.27 2,775,493.59
期初余额 2,456,171.27 2,775,493.59
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,456,171.27 2,775,493.59
五、未分配利润： -10,027,154.55 -1,343,919.47
期初未分配利润 -13,080,173.52 -4,834,980.41
本期净利润 3,053,018.97 3,491,060.94
本期利润分配
期末未分配利润 -10,027,154.55 -1,343,919.47
利润及利润分配表
编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 83,509,272.44 93,127,013.25
减：主营业务成本 56,411,547.00 56,963,563.12
主营业务税金及附加 367,205.71 596,140.06
二、主营业务利润 26,730,519.73 35,567,310.07
加：其他业务利润 3,647,068.35 1,206,353.84
减：营业费用 4,960,906.91 5,410,904.97
管理费用 15,170,572.32 18,200,560.19
财务费用 5,138,407.68 5,428,644.09
三、营业利润 5,107,701.17 7,733,554.66
加：投资收益 注26
补贴收入 1,668,334.00
营业外收入 75,254.78 50,906.56
减：营业外支出 102,950.83 41,437.26
四、利润总额 6,748,339.12 7,743,023.96
减：所得税 1,404,126.53 3,206,501.36
少数股东损益 1,853,151.65 1,483,503.63
五、净利润 3,491,060.94 3,053,018.97
加：年初未分配利润 -4,834,980.41 -13,080,173.52
其他转入
六、可供分配的利润 -1,343,919.47 -10,027,154.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -1,343,919.47 -10,027,154.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -1,343,919.47 -10,027,154.55
合并上年累计 母公司上年同期
一、主营业务收入 206,672,656.43 63,416,171.85
减：主营业务成本 147,421,335.12 45,820,433.39
主营业务税金及附加 834,641.53 300,528.50
二、主营业务利润 58,416,679.78 17,295,209.96
加：其他业务利润 3,922,207.09 3,635,334.59
减：营业费用 8,946,199.43 4,533,954.02
管理费用 22,341,610.53 11,485,960.75
财务费用 10,947,231.76 4,449,343.48
三、营业利润 20,103,845.15 461,286.30
加：投资收益 1,040,000.00 3,112,064.26
补贴收入
营业外收入 154,774.39 75,254.78
减：营业外支出 1,465,752.92 90,662.63
四、利润总额 19,832,866.62 3,557,942.71
减：所得税 2,555,875.88 66,881.77
少数股东损益 3,483,139.31
五、净利润 13,793,851.43 3,491,060.94
加：年初未分配利润 -19,754,375.43 -2,597,437.58
其他转入
六、可供分配的利润 -5,960,524.00 893,623.36
减：提取法定盈余公积 1,608,632.26
提取法定公益金 745,223.10
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -8,314,379.36 893,623.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 513,534.16
应付普通股股利 4,252,260.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -13,080,173.52 893,623.36
母公司本期 母公司上年累计
一、主营业务收入 73,334,501.10 168,223,414.05
减：主营业务成本 45,655,300.00 128,243,960.46
主营业务税金及附加 575,764.53 759,641.47
二、主营业务利润 27,103,436.57 39,219,812.12
加：其他业务利润 977,274.43 4,333,419.54
减：营业费用 4,817,208.28 7,966,126.70
管理费用 13,991,980.86 17,438,915.84
财务费用 4,886,247.96 9,658,921.91
三、营业利润 4,385,273.90 8,489,267.21
加：投资收益 2,158,011.71 6,855,639.15
补贴收入
营业外收入 50,906.56 154,774.39
减：营业外支出 38,778.20 877,504.38
四、利润总额 6,555,413.97 14,622,176.37
减：所得税 3,539,524.40 984,310.15
少数股东损益
五、净利润 3,015,889.57 13,637,866.22
加：年初未分配利润 -10,633,597.66 -17,965,067.22
其他转入
六、可供分配的利润 -7,617,708.09 -4,327,201.00
减：提取法定盈余公积 1,027,068.34
提取法定公益金 513,534.16
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -7,617,708.09 -5,867,803.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 513,534.16
应付普通股股利 4,252,260.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -7,617,708.09 -10,633,597.66
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 17.67 17.67 0.251 0.251
营业利润 3.84 3.84 0.055 0.055
净利润 1.52 1.52 0.022 0.022
扣除非经常性 1.51 1.51 0.021 0.021
损益后的净利
润
现金流量表
编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,640,876.51
收到的税费返还 1,484,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,471,490.59
现金流入小计 111,596,367.10
购买商品、接受劳务支付的现金 70,667,215.27
支付给职工以及为职工支付的现金 15,736,745.88
支付的各项税费 11,194,863.83
支付的其他与经营活动有关的现金 55,893,168.84
现金流出小计 153,491,993.82
经营活动产生的现金流量净额 -41,895,626.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 62,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 62,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,903,503.99
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 73,187.50
现金流出小计 12,976,691.49
投资活动产生的现金流量净额 -12,914,191.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 55,420,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 55,420,000.00
偿还债务所支付的现金 56,420,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,057,410.71
支付的其他与筹资活动有关的现金 48,984.82
现金流出小计 66,526,395.53
筹资活动产生的现金流量净额 -11,106,395.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,916,213.74
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,053,018.97
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 7,514,637.57
固定资产折旧 7,034,890.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 41,715.16
待摊费用减少（减：增加） -1,114,852.26
预提费用增加（减：减少） 225,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -50,906.56
固定资产报废损失 581,476.33
财务费用 5,660,060.70
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -4,504,437.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -57,156,935.34
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,179,294.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,895,626.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,080,006.10
减:现金的期初余额 95,996,219.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,916,213.74
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,733,915.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,668,197.01
现金流入小计 83,402,112.12
购买商品、接受劳务支付的现金 38,496,642.27
支付给职工以及为职工支付的现金 11,973,376.17
支付的各项税费 6,180,272.37
支付的其他与经营活动有关的现金 58,557,862.39
现金流出小计 115,208,153.20
经营活动产生的现金流量净额 -31,806,041.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,922,214.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 51,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,973,214.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,737,696.40
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 73,187.50
现金流出小计 12,810,883.90
投资活动产生的现金流量净额 -8,837,669.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 40,420,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 40,420,000.00
偿还债务所支付的现金 41,420,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,824,582.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 48,984.82
现金流出小计 48,293,566.97
筹资活动产生的现金流量净额 -7,873,566.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,517,277.25
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 3,015,889.57
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 5,845,657.67
固定资产折旧 4,225,361.00
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,179,852.36
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -50,906.56
固定资产报废损失 38,415.00
财务费用 4,642,935.70
投资损失(减：收益) -2,158,011.71
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -1,057,972.79
经营性应收项目的减少(减：增加) -51,847,997.09
经营性应付项目的增加(减：减少) 6,720,440.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,806,041.08
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 22,805,950.40
减:现金的期初余额 71,323,227.65
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,517,277.25
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
2001年度会计报表附注
附注1：公司概况
岳阳恒立冷气设备股份有限公司（以下简称本公司）于1993年3月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改
字（1993）第20号、湘股改字（1993）第25号文批复，由原岳阳制冷设备总厂改组，并与中国工商银行岳阳市信托
投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等15家企业共同发起，以定向募集方式设立，注册资本4200万元
人民币。
1996年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）261号文和证监发字[1996]262号文批准向社会公开
发行社会公众股股票1000万股，原内部职工股占用额度上市300万股，每股面值一元。1996年11月1日经岳阳市工商
行政管理局依法核准变更工商登记，注册号为18609556-1（5-3）；并于1997年7月4日在湖南省工商行政管理局进
行规范工商登记，注册号为18380626-8（3-1）；注册资本5200万元人民币。于1997年6月根据岳恒股字[1997]第2
号文件《关于1996年度利润分配的决议》本公司按10：2的比例送红股，从而股本增至6240万元人民币；1998年10
月30日，经中国证监会证监字（1998）116号文批准，本公司向全体股东以1997年末的总股本为基数，按10：2.5的
比例配股价8元/股，配售新股，实际配售847.10万股，每股面值1元，配股后，股本增至70871000股；1999年3月经
本公司董事会岳恒董字（1999）06号文关于1998年度分红方案的决议，以1998年末总股本7087.10万股为基数，实
施每10股送2股，资本公积金每10股转增8股方案，至此，股本增至14174.20万股，并于1999年5月20日经省工商局
核准变更登记，注册号4300001000868（3-2），注册资本141742000元人民币，法定代表人刘煌。
1997年11月3日前，岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股份2425.20万股，持股比例
38.87%。1997年11月3日经国家国有资产管理局国资发（1997）282号文件批准，岳阳市国有资产管理局协议转让18
00万国家股给华诚投资管理有限公司，股权性质为法人股，占本公司总股本的28.85%，配股后占本公司总股本的27
.30%，剩余625.20万国家股改由岳阳市工业总公司代管，持股比例10.02%，配股后占本公司总股本9% 。2000年2月
24日，第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功企业集团有限公司签定协议，将其持有的岳阳恒立冷气
设备股份有限公司国有法人股3870万股全部转让给湖南省成功企业集团有限公司，并于2000年11月经财政部财管字
(2000)124号文批准，至此湖南省成功企业集团有限公司成为本公司第一大股东。
本公司主营业务：制冷空调设备的制造、销售、安装、维修，销售汽车，加工、销售机械设备及公路运输设备
。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、计帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生的外币业务，以业务发生当日市场汇率折合为人民币记帐，每月终了，对外币性资产帐户的外币余额按当
月末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益计入财务费用。
6、外币会计报表折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报
表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价
值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1） 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入帐。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包
含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的帐
面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息作为短期投资成本。若涉及补价，收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关
税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成
本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。若
涉及补价，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付
的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和
补价，作为短期投资成本。
(2)、短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以
实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投
资损益。
（3）、短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
（4）、短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，当某项投资占短期投资总
额10%及以上的，按单项计提跌价准备。
9、坏帐损失的核算方法
（1）、坏帐的确认标准：
A、 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分；
B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏帐。
（2）、本公司按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备，具体标准为：帐龄1年内按其余额的6%计提坏帐准备、1
至2年的按10%计提、2至3年按15%计提、3至4年的按30%计提、4至5年的按50%计提、5年以上按100%计提。
10、存货核算方法
（1）、存货分为原材料及辅助材料、委托加工材料、产成品、低值易耗品、在产品五大类。
（2）、原材料按计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整生产成本。低值易耗品采用一次摊销法
进行核算。产成品按计划价格结转，每半年按在产品盘点数调整产成品实际成本。
（3）、中期期末或年度终了，对存货进行全面清查，如由于遭受毁损、陈旧过时、销售价格低于成本等原因
，使存货成本不可收回部分，本公司按个别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期股权投资及其减值准备的核算方法
（1）、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚
未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收
债权的帐面价值加上应支付的相关税费，并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费，减去补价后，作为初始投资成本。
支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
（2）、公司持有被投资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法
核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本
法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，
期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
（3）、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因
追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，其差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合
同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间
的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10
年的期限摊销。
（4）、本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按其差额提取长期投资减值准备。
12、长期债权投资核算方法
（1）、长期债权投资在取得时，按取得的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取
的债权利息，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收
债权的帐面价值加上应支付的相关税费，并减去收到的补价或加上支付的补价，作为初始投资成
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的余额作为初始投资成本；
支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。
（2）、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间于
确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上，使用年限在二
年以上的非生产经营用设备和物品，作为固定资产核算。
（2）固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；接受债务人以非现金资产抵偿债务
方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价
值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的
，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。
（3）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残值率为3%，其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
生产用房屋建筑物 25 3.88
机器设备 10 9.7
运输设备 6 16.17
非生产用房屋建筑物 40 2.425
其他仪器设备 8 12.125
（4）公司在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
（1）、在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建
固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专项借款利息属于在固定资产
达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入
当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
（2）、公司在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面清查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
则按减值的金额计提在建工程减值准备。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）、无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际
成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得
的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货
币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会
计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的
注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
（2）、摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合
同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也
规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规
定有效年限的，摊销年限不超过10年。
（3）、公司在中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低
于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
按不超过5年期限分期摊销。
17、收入确认原则
（1）、销售商品：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没
有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量
时，确认收入的实现。
（2）、提供劳务：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表
日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金
额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法核算所得税。
19、合并报表编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围：对持股比例
50%以上及持股比例虽不足50%、但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表；合并方法：先对各子公司会计报表项
目按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司
权益性资本投资收益，母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
20、主要会计政策、会计估计的变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，二○○一年元月一日起执行《企业会计制度》。按照财政部财会（
2001）17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件规定，有关会计政策变更如
下：
（1）、期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备；
（2）、期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备；
（3）、期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备；
（4）、开办费原按五年期摊销，现一次计入开始生产经营当期损益。
对于上述会计政策的变更，已采用追朔调整法。调减了2000年期初留存收益16835415.69元及2000年度净利润1
019929.54元，合计累积影响数为17855345.24元，其中：计提固定资产减值准备影响17710321.18元，摊销开办费1
45024.06元。
附注3、税项
（1）流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴，主要税种及税率如下：
税 种 税 率 计 税 依 据
增值税 17% 应税销售额
营业税 5% 服务业收入
城建税 7% 增值税、营业税应纳税额
教育费附加 3% 增值税、营业税应纳税额
（2）所得税
本公司根据湖南省人民政府湘政函（1996）121号文件，自1996年1月1日起先按33%上缴所得税，然后由财政按
18%的税率返还给公司作为税后利润处理。
本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司按33%所得税率计缴所得税，岳阳通达制冷空调有限公司属中外合
作企业，自盈利年度起，享受“两免三减半”的优惠政策，本年度为第四个盈利年度，按税率24%减半计缴。
附注4、控股子公司及合营企业：
本公司有如下控股子公司：
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例
岳阳通达制冷空调有限公司 岳阳市 500万美元 75%
上海恒安空调设备有限公司 上海市 1000万元 60%
子公司名称 主营业务
岳阳通达制冷空调有限公司 生产、销售汽车空调、
其他制冷设备及配件
上海恒安空调设备有限公司 汽车空调机、制冷设
备及配件等
附注5、会计报表项目附注
（一）合并报表项目附注
1、 货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 63,961.35 50399.53
银行存款 95,932,258.49 30029606.57
合 计 95,996,219.84 30080006.10
较期初下降68.67%，主要系支付湖南兴业投资有限公司临时往来款及增加赊销减少了货款回收所致。
2、 短期投资
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 10,400,000 0 10,400,000.00 0
系对湖南省深蓝科技发展公司的委托理财款，按不低于委托金额的10%收取投资回报。
3、 应收票据
帐龄 期初数 期末数
一年以内 0 50,000.00
4、 应收帐款
期初数
帐 龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 98,960,020.77 88.4 5,937,601.25 104,313,912.89
1- 2年 3,169,448.83 2.8 316,944.88 15,711,944.76
2- 3年 5,567,151.36 5.0 835,072.70 2,392,508.83
3年以上 4,236,546.19 3.8 1,500,710.05 7,747,711.38
合计 111,933,167.15 100 8,590,328.88 130,166,077.86
期末数
帐 龄 比例（%） 坏帐准备
1年以内 80.14 6,258,834.77
1- 2年 12.07 1,571,194.48
2- 3年 1.84 358,876.32
3年以上 5.95 4,423,354.80
合计 100 12,612,260.37
主要欠款单位
(1) 岳阳恒达制冷空调公司 13,505,223.74 1年以内 货款
(2)岳阳恒发汽车空调有限公司 12,039,572.75 1年以内 货款
(3)辽宁黄海客车集团有限公司 7,032,022.99 1年以内 货款
(4)岳阳鑫河汽车出租公司 6,484,302.71 1年以内 货款
(5)一汽轿车股份有限公司 6,277,634.99 1年以内 货款
应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
期初数
帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 27,291,268.72 85.7 1,637,476.12 71,905,403.25
1- 2年 1,425,495.47 4.5 142,549.55 5,012,466.58
2- 3年 1,176,290.35 3.7 176,443.55 1,376,427.99
3年以上 1,959,870.49 6.1 1,134,196.93 2,986,431.47
合计 31,852,925.03 100 3,090,666.15 81,280,729.29
期末数
帐龄 比例（%） 坏帐准备
1年以内 88.47 4,314,324.20
1- 2年 6.17 501,246.66
2- 3年 1.69 206,464.20
3年以上 3.67 1,773,260.60
合计 100 6,795,295.66
主要欠款单位：
(1)湖南兴业投资有限公司 40,040,000.00 1年以内 临时往来款，8月
16日前已归还
(2) 岳阳兴盛实业发展有限公司 18,614,446.90 1年以内 往来款
(3) 神龙汽车岳阳恒立服务站 1,961,955.76 1年以内 往来款
(4) 住房贷款保证金 1,550,000.00 1年以内 保证金
(5) 朔日联合收割机公司 1,078,753.33 1-2年 往来款
有持本公司27.3%股份的股东湖南省成功企业集团有限公司的款项20.90万元。
其他应收款比期初增长1.55倍，主要系增加了湖南兴业投资有限公司临时往来款4004万元所致。
6、预付帐款
帐龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%）
1年以内 18,265,007.58 100 7,711,227.95 100
主要欠款单位：
(1)珠海经济特区致力有限责任公司 2,806,400.49 1年以内 货款
(2)常州达扬国际集装箱运输业上海分公司 844,930.39 1年以内 货款
(3)上海荣泽制冷设备有限公司 753,160.80 1年以内 货款
(4)北汽福田长沙车辆厂 599,850.00 1年以内 货款
(5)博世贸易(上海)有限公司 582,000.00 1年以内 货款
预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额
原材料 33,109,877.61 8,113,841.01 29,081,881.30
在产品 65,495,318.93 20,459,401.12 73,013,381.45
库存商品 24,239,154.49 10,348,319.13 25,331,323.61
低值易耗品 346,087.99 142,060.47
委托加工材料 260,967.11 387,196.48
合计 123,451,406.13 38,921,561.26 127,955,843.31
项目 跌价准备
原材料 8,278,585.91
在产品 20,327,525.07
库存商品 10,106,442.43
低值易耗品
委托加工材料
合计 38,712,553.41
8、待摊费用
类别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
保险费 408,607.00 790,938.00 366,270.83 833,274.17
修理费 0 768,295.00 78,109.81 690,185.19
合计 408,607.00 1,559,233.00 444,380.64 1,523,459.36
9、长期投资
（1）项目 期初数 增加 减少 期末数
金额 减值准备 金额
长期股权投资 1,140,000.00 0 1,140,000.00
（1）项目
减值准备
长期股权投资 0
（2）其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止日 金额 股份比例
中汽专用零件开发公司 200,000 2%
北京亚都科技标准股份有限公司 200,000 0.2%
岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000 17.5%
岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000 17.86%
岳阳恒达空调有限公司 300,000 17.86%
合计 1,140,000
被投资单位名称 减值准备 备注
中汽专用零件开发公司 0
北京亚都科技标准股份有限公司 0
岳阳兴盛实业发展有限公司 0
岳阳恒发汽车空调有限公司 0
岳阳恒达空调有限公司 0
合计 0
10、固定资产
资产类别 期初数 本期增加 本期减少
一、固定资产原价
1、房屋建筑物 98,888,005.36 3,203,806.14
2、机器设备 118,900,725.38 12,171,668.22 158,641.90
3、电子设备 2284949.81 41,242.00
4、运输工具 6,194,073.89 111,729.59 193,207.00
5、其他 6714892.38 18,137.50 383,500.00
小计 232,982,646.82 15,546,583.45 735,348.90
二、累计折旧
1、房屋建筑物 18,576,575.27 1,519,091.33
2、机器设备 44,645777.17 4,685,880.26 67,798.46
3、电子设备 1841133.72 336,364.76
4、运输工具 3816714.35 224,149.16 176,132.36
5、其他 6285485.00 269,404.76 327,085.00
小计 75,165,685.51 7,034,890.27 571,015.82
三、固定资产净值 157,816,961.31
资产类别 期末结存
一、固定资产原价
1、房屋建筑物 102,091,811.50
2、机器设备 130,913,751.70
3、电子设备 2,326,191.81
4、运输工具 6,112,596.48
5、其他 6,349,529.88
小计 247,793,881.37
二、累计折旧
1、房屋建筑物 20,095,666.60
2、机器设备 49,263,858.97
3、电子设备 2,177,498.48
4、运输工具 3,864,731.15
5、其他 6,227,804.76
小计 81,629,559.96
三、固定资产净值 166,164,321.41
本期固定资产由在建工程转入3203806.14元。固定资产中有抵押资产13533.98万元，其中房屋建筑物6014.56
万元，机器设备7519.42万元。
11、在建工程
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他转出
定资产数
低压开关实验台 29,068.00
异形管车间 1,606,476.00 481,165.00 2,087,641.00
木包装车间 1,016,165.14 100,000.00 1,116,165.14
其他 58,428.96
合计 2,651,709.14 639,593.96 3,203,806.14
项目名称 期末数 资金来源 工程进度
低压开关实验台 29,068.00 自筹 75%
异形管车间 0 自筹 100%
木包装车间 0 自筹 100%
其他 58,428.96
合计 87,496.96
*无资本化利息
12、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
非专利技术 2,000,000.00 975,000.00 100,000.00
类别 期末数 剩余年限
非专利技术 875,000.00 4.38
13、长期待摊费用
项目 期初数 本年增加 本期摊销 期末数
开办费 41,715.16 41,715.16 0
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 29,670,000.00 77,090,000.00
保证借款 35,000,000.00 41,000,000.00
信用借款 33,080,000.00 26,080,000.00
合计 97,750,000.00 144,170,000.00
比上年增长47.49%，系归还上年一年内到期的长期借款,增加短期借款所致。
15、应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、应付股利
主要投资者 金额 备注
香港三湘公司 86,691.78 应分配给子公司的少数股东的股利
其他 1,349,555.30 已分配尚未支付的国家股、法人股股利
合计 1,436,247.08
17、应交税金
税种 金额
增值税 7,298,122.68
城建税 253,054.59
所得税 436,470.63
营业税 -7,252.51
房产税 -36,284.09
土地使用税 -18,606.83
个人所得税 425,129.76
合计 8,350,634.23
18、预提费用
项目 期初数 期末数 备注
土地租赁费 0 100,000.00 预提未付
市场管理费 0 125,000.00 预提未付
合计 225,000.00
19、一年内到期的长期负债
类别 期初数 期末数
抵押借款 57,420,000.00 16,000,000.00
保证借款 6,000,000.00
合计 63,420,000.00 16,000,000.00
20、长期借款
借款单位 金额 期 限 月利率
工行解放路支行 13,000,000.00 1999.12.30-2002.12.20 5.94‰
工行解放路支行 5,000,000.00 2000.12.29-2003.12.20 5.94‰
工行解放路支行 5,000,000.00 2000.12.29-2003.12.20 5.94‰
工行解放路支行 10,000,000.00 2000.12.29-2004.12.20 6.03‰
市商业银行 1,784,300.00 1998.12.29-2003.12.29 5.94‰
市农业发展银行 11,350,000.00 1998.03-2003.03 5.94‰
合 计 46,134,300.00
借款单位 借款条件
工行解放路支行 抵押
工行解放路支行 抵押
工行解放路支行 抵押
工行解放路支行 抵押
市商业银行 信用
市农业发展银行 信用
合 计
21、股本
2001年1-6月公司股份变动情况表
数量单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 66142000.00
其中：
国家持有股份 13546000.00
境内法人持有股份 52596000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 9600000.00
3、内部职工股 168374.00
4、优先股或其他
尚未流通股合计 75910374.00
二、已流通股份
1、境内上市的股份 65831626.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 65831626.00
三、股份总数 141742000.00
股份类别 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 66142000.00
其中：
国家持有股份 13546000.00
境内法人持有股份 52596000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 9600000.00
3、内部职工股 -70000.00 -70000.00 98374.00
4、优先股或其他
尚未流通股合计 -70000.00 -70000.00 75840374.00
二、已流通股份
1、境内上市的股份 70000.00 70000.00 65901626.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计 70000.00 70000.00 65901626.00
三、股份总数 141742000.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 45,972,771.79
接受捐赠非现金资产准备 14,249,450.00
其他资本公积 458,250.00
合 计 60,680,471.79
项 目 期末数
股本溢价 45,972,771.79
接受捐赠非现金资产准备 14,249,450.00
其他资本公积 458,250.00
合 计 60,680,471.79
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积 5,013,811.34 5,013,811.34
公益金 2,456,171.27 2,456,171.27
任意公积 1,467,527.70 1,467,527.70
合 计 8,937,510.31 8,937,510.31
24、未分配利润
上年期末数 1,655,249.96
减:追溯调整影响数 14,735,423.48
其中:(1)计提固定资产减值准备 14,567,672.92
(2)开办费摊销 145,024.06
(3)补记上年税金 22,726.50
期初未分配利润 -13,080,173.52
加:本年利润转入 3,053,018.97
期末未分配利润 -10,027,154.55
25、其他业务利润
类 别 收 入 成 本
材料销售 3315380.98 2,109,027.14
26、财务费用
类 别 上年同期数 本期数
利息支出 5,160,519.12 5,660,060.70
减：收入 43,561.68 271,655.55
汇兑损失 9,236.96 2.77
减：收益 1,502.55
其他 13,715.83 40236.17
合 计 5,138,407.68 5,428,644.09
27、支付其他与经营活动有关的资金55893168.84元，系管理费用、营业费用中支付的运输费1055902.81元,差
旅费1680042.66元,办公费、技术开发及咨询费、董事会会费等2205502.97元，以及支付湖南兴业投资有限公司临
时往来款4004万元。
（二）母公司报表有关项目附注
1、应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 100,535,451.44 88.6 6,032,127.08 101,301,439.96
1-2年 3,164,521.49 2.8 316,452.15 15,593,324.76
2-3年 5,550,651.36 4.9 832,597.70 2,387,581.49
3年以上 4,185,346.19 3.7 2,344,909.01 7,700,011.38
合计 113,435,970.48 100 9,526,085.94 126,982,357.59
帐龄 比例（%） 坏帐准备
1年以内 79.78 6,078,086.40
1-2年 12.28 1,559,332.48
2-3年 1.88 358,137.22
3年以上 6.06 4,399,384.80
合计 100 12,394,940.90
主要欠款单位:
(1) 岳阳恒达制冷空调公司 13,505,223.74 1年以内 货款
(2)岳阳恒发汽车空调有限公司 12,039,572.75 1年以内 货款
(3)辽宁黄海客车集团有限公司 7,032,022.99 1年以内 货款
(4)岳阳鑫河汽车出租公司 6,484,302.71 1年以内 货款
(5)江苏亚星奔驰有限公司 4,367,052.01 1年以内 货款
应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、 长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 42,273,873.48 0 2,158,011.71
(1)项 目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 44,431,885.19
(2)其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止期 金额 比例
中汽专用零件开发公司 200,000.00 2%
北京亚都科技标准股份公司 200,000.00 0.2%
上海恒安空调设备有限公司 1994-2004 10,879,961.79 60%
岳阳通达制冷空调有限公司 1992-2003.3 32,411,923.40 75%
岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 17.5%
岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 17.86%
岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 17.86%
合 计 44,431,885.19
被投资单位名称 减值准备 被投资单位权益增加额
本期数 累计数
中汽专用零件开发公司 0
北京亚都科技标准股份公司 0
上海恒安空调设备有限公司 0 2,292,499.21 4,879,961.79
岳阳通达制冷空调有限公司 0 -134,487.50 8,241,862.29
岳阳兴盛实业发展有限公司 0
岳阳恒发汽车空调有限公司 0
岳阳恒达空调有限公司 0
合 计 2,158,011.71 13,121,824.08
3、主营业务收入
类 别 上年同期数 本期数
桑塔纳冷凝器 20,243,176.99 21,676,244.98
汽车空调 35,875,721.98 44,687,785.92
常规产品 389,299.13 1,764,902.58
其他 6,907,973.75 5,205,567.62
合 计 63,416,171.85 73,334,501.10
4、主营业务成本
类 别 上年同期数 本期数
桑塔纳冷凝器 17,112,138.53 13,995,220.51
汽车空调 23,762,496.88 26,494,977.55
常规产品 442,634.70 540,600.04
其他 4,503,163.28 4,624,501.90
合 计 45,820,433.39 45,655,300.00
5、投资收益
项 目 上年同期数 本期数
控股公司按权益法 3,112,064.26 2,158,011.71
计入的投资收益
附注6、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系
湖南省成功企业 长沙市 高新技术产业投资、房 国有法人股东
集团有限公司 地产和城市基础设施建 持本公司
设 27.30%股份
岳阳通达制冷空 岳阳市 汽车空调的制造、安装 子公司
调有限公司 及维修
上海恒安空调设 上海市 汽车空调机、制冷空调 子公司
备有限公司 设备及配件、制冷工程
设计、空调设备安装与
维修
企业名称 企业类型 法定代表人
湖南省成功企业 有限责任公司 龙晓宁
集团有限公司
岳阳通达制冷空 有限责任公司 杨超敏
调有限公司 （中外合作）
上海恒安空调设 有限责任公司 高明星
备有限公司 （国内合资）
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖南省成功企业 10000 0 0 10000
集团有限公司
岳阳通达制冷空 $500 0 0 $500
调有限公司
上海恒安空调设 1000 0 0 1000
备有限公司
（三）存在控制关系的关联方所持股份变化
（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 % 金额 金额 金额
湖南省成功企业集团有限公 0 0 3870 0 3870
司
岳阳通达制冷空调有限公司 $375 75 0 0 $375
上海恒安空调设备有限公司 600 60 0 0 600
企业名称 年末数
%
湖南省成功企业集团有限公 27.30
司
岳阳通达制冷空调有限公司 75
上海恒安空调设备有限公司 60
（四）不存在控制关系关联方企业
企 业 名 称 与 本 公 司 关 系
岳阳市国资局 持有本公司9%的股份
西上海（集团）有限公司 持有本公司下属子公司上海恒安空调设备有
限公司40%的股份
香港三湘有限公司 持有本公司下属子公司岳阳通达制冷空调有
限公司25%的股份
岳阳兴盛实业发展有限公司 本公司持有其17.5%的股权
岳阳恒发汽车空调有限公司 本公司持有其17.86%的股权
岳阳恒达空调有限公司 本公司持有其17.86%的股权
（六）关联方应收应付款项
单位名称 2000.12.31 2001.6.30
长期应付款：
西上海（集团）有限公司 2,406,000.00 2,406,000.00
应收款项
湖南省成功企业集团有限公司 1,370,000.00 209,000.00
岳阳兴盛实业发展有限公司 15,006,467.38 18,614,446.90
岳阳恒发汽车空调有限公司 13,898,906.50 12,039,572.75
岳阳恒达空调有限公司 13,099,255.14 13,505,223.74
单位名称 款项性质
长期应付款：
西上海（集团）有限公司 周转金
应收款项
湖南省成功企业集团有限公司 承担费用款
岳阳兴盛实业发展有限公司 货款及其他往来
岳阳恒发汽车空调有限公司 货款及其他往来
岳阳恒达空调有限公司 货款及其他往来
附注7、或有事项
1、本公司于1994年4月为新疆新岳制冷设备厂长期借款580万元提供担保，该借款已于1997年4月19日到期，年
利率7.25%；但该公司尚未偿还此笔借款。
附注8、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
附注9、重要事项
由于国家股股权于1997年11月发生变动，本公司承担了原属岳阳制冷集团有限公司700多名内退下岗职工的工
资及相关费用。为规范股份公司运作，经2001年8月8日本公司现第一大股东棗湖南省成功企业集团有限公司和第二
大股东棗岳阳市国资局与岳阳兴盛实业发展有限公司签订的《关于承担岳阳恒立冷气设备股份有限公司职工内退、
下岗员工生活费及有关费用事项》的协议，原由本公司支付的上述人员的相关费用，剥离划转由两大股东给予补贴
的岳阳兴盛实业发展有限公司承担。本公司不再承担上述相关的费用。该协议自2001年1月1日起执行。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
岳阳恒立冷气设备股份有限公司
二○○一年八月十五日