重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
公司名称：马鞍山钢铁股份有限公司 （简称“马钢”）
英文名称：MAANSHAN IRON & STEEL COMPANY LIMITED (MAS C.L.)
公司法定代表人: 顾建国
公司注册地址：安徽省马鞍山市红旗中路8号
公司网址：http://www.magang.com.cn
董事会秘书：苏鉴钢 王大鹏
办公地址: 安徽省马鞍山市红旗中路8号
联系地址：安徽省马鞍山市红旗中路8号
电 话：86-555-2888158
传 真：86-555-2887284
邮政编码：243003
电子信箱：[email protected]
公司信息披露报纸：《上海证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》
中国证监会指定的中期报告登载网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室
股票上市地：上海证券交易所（A股） 香港联合交易所有限公司（H股）
股票简称： 马钢股份 马鞍山钢铁
股票代码： 600808 323
二、会计数据和业务数据摘要（未经审计）
1、本公司及其附属公司（简称“本集团”）本期间实现利润总额及构成
（单位：人民币千元）
按中国会计 按香港会计
准则和制度计算 准则计算
利润总额 153,192 126,948
净利润（注1） 130,213 103,969
扣除非经常损益后的净利润（注2） 128,280 102,036
其中：主营业务利润 718,793 745,962
其他业务利润 4,224 4,224
营业利润 307,611 208,359
投资收益 7,413 7,413
补贴收入 1,933 1,933
营业外收支净额 (163,765) （181,209)
经营活动产生的现金流量净额 905,604 910,943
现金及现金等价物净减少 (48,957) (50,690)
注（1）：本集团本期间按中国会计准则和制度计算的净利润为人民币 130,213 千元，按香港会计准则计算的
净利润为人民币103,969千元，差异原因是由于本集团本期间按香港会计准则计提人民币17,444千元的住房补贴及
人民币8,800千元的递延职工成本摊销所致。
注（2）：按中国会计准则和制度和按香港会计准则计算的净利润中所扣除的非经常损益项目为出口补贴收入
，金额为人民币1,933千元。
2、主要财务数据和财务指标(单位：人民币)
根据中国会计准则和制度编制
指标项目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
净利润 (千元) 130,213 63,474 176,031
扣除非经常性损益后的净利润(千元) 128,280 63,474 175,799
每股收益 (元/股) 0.0202 0.0098 0.027
报告期末至披露日股份变动后每股 0.0202 0.0098 0.027
收益(元/股）
净资产收益率(%) 1.095 0.532 1.48
2001年6月30日 2000年6月30日
总资产(千元) 17,196,727 17,329,116
资产负债率（%） 30.83 31.18
股东权益(不包括少数股东权益)(千元) 11,895,090 11,925,406
每股净资产(元/股) 1.84 1.85
调整后每股净资产(元/股) 1.84 1.82
报告期末至披露日股份变动后每股 1.84 1.85
净资产(元/股)
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.140 0.063
2000年度
总资产(千元) 16,857,270
资产负债率（%） 29.48
股东权益(不包括少数股东权益)(千元) 11,887,985
每股净资产(元/股) 1.84
调整后每股净资产(元/股) 1.82
报告期末至披露日股份变动后每股 1.84
净资产(元/股)
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.063
主要财务数据的计算公式
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净
损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
注：计算上述财务指标时，待转销汇兑差异人民币1,373,630,913元乃计入股东权益。
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润表附表（按中国会计
准则和制度编制）
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.04 6.01 0.111 0.111
营业利润 2.59 2.57 0.048 0.048
净利润 1.09 1.09 0.020 0.020
扣除非经常性损
益后的净利润 1.08 1.07 0.020 0.020
注：
（1）全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益 = 报告期利润 期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE = ----------------------------------------
E0 +NP ÷2 +Ei ×Mi ÷M0 -Ej ×Mj ÷M0
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的
月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS = ------------------------------------
S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 -Sj ×Mj ÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi 为
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（5）计算以上财务指标时待转销汇兑差异1,373,630,913元仍计入股东权益。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期内本公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 期末数
（1）尚未流通股份
国家拥有股份 4,034,560,000 4,034,560,000
募集法人股 87,810,000 87,810,000
尚未流通股份合计 4,122,370,000 4,122,370,000
（2）已流通股份
境内上市的人民币普通股 600,000,000 600,000,000
境外上市的外资股 1,732,930,000 1,732,930,000
已流通股份合计 2,332,930,000 2,332,930,000
（3）股份总数 6,455,300,000 6,455,300,000
本报告期内，本公司股本无任何变化。
2．主要股东持股情况
（1）于二○○一年六月三十日，本公司股东总数为 249,036 名，其中：A 股股东 243,493名，H股股东5,543
名。
（2）于二○○一年六月三十日，前10名股东的持股情况：
A．马钢（集团）控股有限公司（原马鞍山马钢总公司）（简称「集团公司」）持有本公司股份总数为 408,17
8 万股 A 股，占本公司总股本约 63.23%，其中代表国家持有 403,456 万股 A 股（占本公司总股本约62.50%）及
法人股A股4,722万股（占本公司总股本约0.73%）。集团公司法定代表人：顾建国。
经营范围：矿产品采选，建筑工程设计、施工，房地产开发，综合技术服务，国内贸易，饮食，生产服务，制
造机电设备，金属制品.
B：香港HKSCC NOMINEES LIMITED持有本公司股份总数为155,972.6万股H股，占本公司总股本约24.16%。
其余于二○○一年六月三十日名列本公司前十名最大股东如下：
股东名称 持股量（股） 占总股本（%） 股份性质
HSBC NOMINEES LIMITED 26,460,000 0.410 H股
上海全隆实业有限公司 9,800,000 0.152 法人股
山证总部 5,269,046 0.082 流通股
中国人民保险公司安徽省分公司 3,000,000 0.046 流通股
航空公司 3,000,000 0.046 流通股
兴和基金 1,855,201 0.029 流通股
HSBC NOMINEES LIMITED A/C -17 1,400,000 0.022 H股
CHEKIANG FIRST BANK
（NOMINEES） LTD 1,380,000 0.021 H股
前十名股东所持股份的实际持有人之间不存在关联关系。
持有本公司5%（含5%）以上股份的股东所持股份没有质押或冻结的情况。
3、董事、监事及高级管理人员持股情况
各位董事、监事及其他高级管理人员持有本公司股份情况与二○○○年十二月三十一日相同，并无变化。
四、管理层的讨论及分析
今年上半年，随着国民经济的增长，国内钢材的需求量增加，从而引致国内钢铁产量有较多增产，进口钢材也
比去年同期增多，国内钢材供求大致平衡，价格基本稳定。而国际钢材市场继续疲弱，价格一路走低。在原料及能
源方面，资源供应较去年偏紧，价格有一定幅度的上升。进口矿价格约上升 4%，电价约上升5%，煤炭约上升 3%。
在公司其他成本方面，由于去年有相当数量的工程转入固定资产，使本期折旧比去年同期增加约人民币 5000 万元
，同时人工成本也有提高。根据上述情况，本集团(本公司及附属公司)以“加快发展、提升效益”为方针，依据市
场变化及设备能力，以提高产能为主导，发挥规模效益。本集团上半年利润的增长的主要原因是产品的销售量及销
售收入比去年同期有较多增加，而生产成本在消化了上游产品涨价因素后仍有降低。但是，由于对部分在建工程和
固定资产提取减值准备，影响了利润增长的幅度。下半年本集团将继续按照确定的方针，进一步改善管理，提高经
济运行的质量。
上半年本集团由于销售收入增加、回笼货款的现款比率进一步提高，增加了现金流入量，而存货资金占用没有
上升，从而使资金周转速度加快，企业的资金状况较好，银行短期借款和长期借款分别比去年末下降2.43亿人民币
和0.95亿人民币。应收帐款、长期投资没有明显变化。
本集团的资本结构主要为股东股本和向银行借贷资金，借贷资金中主要为人民币，亦有少量美元。所有借贷
均执行国家规定的固定息率。本集团采取稳健的财务政策，控制财务风险和经营风险。上半年本集团财务指标得到
改善，流动比率和速动比率都达到合理范围。
在市场开拓方面，上半年突出H型钢产品的推介和开发，共销售 H型钢24 万吨，一部分出口国际市场，一部分
在国内销售，国内销售的大部分用于国家重点项目，包括桥梁、公路、建筑、电站等。本集团今年上半年还开发新
产品 27 万吨，这部分产品科技含量较高，提高了公司产品在市场的竞争能力。
本集团注重技术改造和设备更新，以此实现生产结构调整和产品结构调整。2001 年上半年，本集团第一炼钢
厂淘汰平炉改转炉生产工程竣工投产，结束了马钢平炉炼钢的历史。热电厂4号全烧高炉煤气锅炉工程、第一烧结
厂淘汰小烧结机改造为球团生产工程分别于2001年7月18日和7月28日顺利建成投产，这些项目的建成投产，将进一
步提高生产经营的综合效益。
从2001年到2005年，是中国第十个五年发展计划时期，也是马钢发展的重要时期。从 2001年开始，本集团将
实施马钢钢铁主业“十五”结构调整计划，这一时期，马钢的发展战略是：以市场需求为导向，淘汰落后工艺，调
整产品结构，形成适度的生产规模；增加高技术含量、高附加值的短缺品种，全面提升产品质量和档次，以获取更
好的经济效益。主要项目是以建设一条薄板坯连铸连轧生产线和一条冷轧薄板生产线为中心，并形成与之配套的铁
、钢生产能力。“十五”计划实施后，马钢产品结构将得到优化，产品的技术含量和附加值将有较大提高，形成薄
板、H 型钢、车轮轮箍、棒线材四大系列产品，能够系列生产和配套供应建筑用材，板带比将达到 41%。届时，马
钢产品的抗风险能力及市场竞争能力将大大增强。“十五”计划投资资金主要为银行借贷和公司自有资金。有关本
集团钢铁主业“十五”结构调整计划已列入董事会工作报告，提交2001年6月 26日股东周年大会讨论通过。
截至2001年6月末本集团拥有员工45566人，员工的酬金主要按照“业绩与收入挂钩”的原则，公司逐层设立指
标，予以考核，根据考核情况进行收入分配。公司管理层继续实行年薪制，中层管理人员收入与所承担责任、指标
挂钩，年终决算。本集团仍未实行认股期权计划，有关此计划尚在酝酿之中。
截止2001年6月30 日,本集团总资产为人民币1,719,673 万元,净资产(股东权益)为人民币1,189,509 万元。本
集团的资产负债率为 30.83%（负债总额/总资产），本集团资产未向任何债权人作出抵押或质押，本集团并无任何
重大或有负债。
五、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司主营业务为钢铁产品的生产和销售。生产过程主要有焦化、烧结、炼铁、炼钢、轧钢等。本公司的钢铁
产品主要是钢材。大致可分为线材、型钢、中厚板及火车车轮轮箍四大类，品种繁多，规格齐全，适用于多种用途
。其中大部分在国内市场销售，一部分出口国际市场。本公司亦有少部分生铁、焦化副产品等销售。
截至2001 年 6月 30 日止上半年度，根据中国会计准则和制度计算，本集团本期未经审计净利润人民币 13,0
21 万元，比上年同期增加人民币 6,674 万元，增长 105.15%；根据香港会计准则计算，本集团本期未经审计净利
润人民币 10,397 万元，比上年同期增加人民币 4,050 万元，增长63.81%。
上半年，本公司以提高产能为突破口，以规模经济带动经济结构的优化和经济运行质量的提高，取得了较好的
效果。
产品产量增长。上半年共生产生铁 225 万吨 、钢 230 万吨、钢材 215 万吨，与去年同期相比，铁增加 27
万吨、钢增加 38 万吨、钢材增加 39 万吨，分别增长 13.6%、增长 19.8%和增长22.2%。
经济技术指标改善。与去年平均相比，上半年炼铁焦比降低 22kg/t，炼钢钢铁料消耗下降4kg/t，连铸比提高
5.62 个百分点，综合成材率提高 0.63 个百分点。吨钢综合能耗 906 公斤标煤，比去年平均水平下降80公斤标
煤。
成本及财务费用降低。上半年单位商品产品制造成本比去年平均水平进一步降低，财务费用比去年平均水平下
降了人民币2405万元。
销售收入增幅较大，资金回笼又有提高。上半年销售钢材 209 万吨，钢材销售量比去年同期增加34万吨，增
长19.8%，累计产销率100%，出口钢材22.8万吨，比去年同期增长44.6%，钢材销售“以产顶进”10万吨。上半年销
售收入人民币472,161万元，比去年同期增长26.5%。货款回笼率100.54%，比上年同期上升2.08个百分点。现款回
笼率95.45%，比去年同期上升5.39个百分点。
2、公司投资情况
募股资金使用情况
募集资金截至1999年12月31日共支出人民币649,757万元，资金按A股及H股招股说明书所载计划已经使用完毕
。
其他投资情况
上半年完成投资人民币 30,240 万元，主要用于一钢平炉改转炉、一钢板坯连铸机、车轮压轧系统改造、干熄
焦工程、三钢煤气回收、热电厂全烧高炉煤气锅炉、新增球团生产线等项目。
3、生产经营环境变化及其对公司的影响
今年以来，对本公司生产经营影响较大的有三个方面，一是国内原燃材料、电力等上游产品的涨价，使公司经
营成本上升。二是煤炭、废钢及运输供应的紧张，给生产组织带来困难。三是国际经济继续疲软，使公司产品出口
价格偏低。预计下半年这三方面的影响均仍然存在。同时，由于国内钢材生产有较大的幅度增长，加上持续的钢材
净进口，国内钢材销售的竞争会更加激烈。
4、下半年计划及主要经营措施
●持续保持生产的高产、稳产，进一步释放产能，提升规模效益。
●继续改善技术经济指标。继续抓好以节能降耗为重点的技术攻关，厂际之间、工序之间开展“对标挖潜”活
动，向指标要效益，力争下半年使产品制造成本进一步降低。
●继续控制原燃料采购成本。下半年能源涨价压力仍然很大，公司将研究和改进采购策略，实现采购结构的优
化。同时对进口矿的采购进行招标运输，优化运输流程，降低运输成本。
●实现资源的优化配置，开辟新的经济增长点。面向生产经营的实际，筛选一批对公司效益影响大的课题，深
入研究，优化公司的经济运行质量，提高公司的经济效益。六、重要事项
1、董事会不建议派发2001年中期股利，利润用于公司发展；也不进行资本公积转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及执行情况：以 2000 年年末总股本 645530 万股为基数，向全体股东每股派发
现金股利人民币0.02 元，H股股利以港币支付。该方案已经 2001年6月26 日股东大会通过，并于6月27日在境内外
同时公告。A股股权登记日为2001年7月4日，除息日为2001年7月5日，股利发放日为2001年7月13日；H股股东的暂
停过户日为2001年5月25日至6月26日（包括首尾两天），H股股利支票于2001年7月13日邮寄给各H股股东。目前A股
、H股股利的派发工作已全部如期完成。
3、薄板工程
2001 年6 月13 日，国务院第41 次办公会议正式批准马钢薄板工程可行性研究报告。马钢薄板工程总投资人
民币52 亿元（资金来源：国家贴息技改贷款30亿元，公司自有资金22 亿元），将建一条薄板坯连铸连轧生产线和
一条冷轧薄板生产线。主要是利用中板厂部分存量资产，改建成薄板连铸连轧厂，将初轧厂技术改造成现代化冷轧
薄板厂，可年产热轧薄板 202 万吨，冷轧薄板150万吨（其中镀锌板30万吨）。目前项目的前期工作正在展开。
4、重大诉讼事项
本报告期内公司未有尚未审结的重大诉讼仲裁。
5、报告期内本公司并无收购及出售资产、吸收合并事项；本公司及其任何附属公司并无购回、出售及赎回本
公司任何上市股份。
6、关连交易
（1）本公司自二○○一年一月一日起至二○○一年六月三十日止与集团公司之间就《服务协议》所收取及支
付之款项详情如下：
集团公司提供予本公司的服务主要项目 定价基准 总值
人民币千元
中小学及幼儿教育 实际成本 15,566
食堂、浴室、托儿所 实际成本 37,568
员工住房租用 实际成本 16,841
厂区绿化、卫生、道路养护 国家价 10,526
其他 市场价 9,779
总计 90,280
本公司提供予集团公司的服务主要项目 定价基准 总值
人民币千元
供水 市场价 (264)
供电 市场价 (4,077)
电话 市场价 (1,397)
总计 (5,738)
董事认为，本公司就上述以市场价为定价基准之服务所支付或收取之金额与订立二○○一年《补充服务协议》
时之市场价并无重大差异。
（2）本公司自二○○一年一月一日起至二○○一年六月三十日止就《矿石购销协议》所支付给集团公司之金
额如下：
支付金额
人民币千元
购买铁矿石及石灰石 357,177
董事认为，上述就《矿石购销协议》所支付之金额与订立二○○一年补充协议时之市场价并无重大差异。
（3）除以上根据《服务协议》和《矿石购销协议》达成的关连交易外，其他与集团公司构成的关连交易情况
为：
金额
人民币千元
集团公司购买本公司钢材 (2,119)
集团公司购买本公司其他服务 (15,233)
本公司支付固定资产及建筑服务 50,810
本公司支付集团公司其他服务费用 5,184
(4) 与控股股东所订立的重大合约：
除上述所披露的重大关联交易之外，截至二○○一年六月三十日止任何时间，本公司或其任何附属公司概无与
控股股东签订任何重大合约。
7、本公司相对于控股股东马钢（集团）控股有限公司人员独立、资产完整、财务独立。
（1）在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在
本公司领取薪酬，且不在集团公司担任重要职务。
（2）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形
资产由本公司拥有；采购和销售系统亦由本公司独立拥有。
（3）在财务方面，本公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行
开户。
8、本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、本公司严格遵照执行中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61
号）文件，并无对外担保事项。
10、本公司续聘安永华明会计师事务所及安永会计师事务所为本公司中国及国际核算师。
11、本公司于报告期内并无更改公司名称或股票简称。
12、董事最佳应用守则
董事认为本公司在本报告期内已遵守了香港联合交易所有限公司制定的上市规则附录 14----[最佳应用守则]
的要求。
13、统一所得税率及取消地方政府退税优惠
鉴于本公司为首批在境外上市的九家股份制规范化试点企业之一，根据财政部和国家税务总局1997年3月10日
财税字（1997）38号文件规定，本公司继续按15%的税率计缴所得税，与取消地方政府退税优惠无关，至本报告发
布日亦未收悉国家调整本公司所得税的文件。
14、近期经济发展
董事会认为，虽然国内经济稳步发展，钢铁需求不断增长，由于国内钢材生产增幅过快，加上钢材净进口的增
加，预计下半年国内钢材价格较上半年为弱，但下跌空间不会太大。国际方面，由于世界经济形势持续疲软，钢材
需求有减无增，钢材价格会继续下跌，不利于本集团出口业务的扩展。上半年本集团出口钢铁产品约 22.8 万吨，
出口总额 4860 万美元，分别比去年同期增加44.58%和26.06%。预计下半年将比上半年有所减少。所以，对2001年
的经营形势不可估计过高。
15、出售职工宿舍
一九九四年至一九九七年止 ，本公司支付了约人民币 1.9 亿元的资金为本公司职工购买职工住房，并从一九
九七年一月开始按政府有关规定出售该等住房予职工。因出售职工住房而导致的亏损以递延职工成本形式入帐，分
10 年摊销。到 2000 年末，本集团共录得递延职工成本约人民币16,378万元，相关的累计摊销约人民币5,818万
元。财政部2001年5号文件对出售职工住房亏损的会计处理作出了规定，本公司按照财政部的规定，于2001 年1月1
日之未摊销递延职工成本余额人民币10,560万元已全数列入未分配利润，因此2001年中期财务报表中无需再计提
该等费用。根据香港会计准则，该等亏损仍按住房出售日起分10年摊销。截至2001年6月30日止6个月期间损益表之
摊销职工住房亏损约人民币880万元。
16、住房补贴
根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23 号）的精神，本公司
实行了货币化分房的安排，对符合条件的在职职工及离退休职工发放一次性住房补贴。根据财政部于2000 年9月6
日发布的《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》及2001 年1月7 日发布的关于印发《企业住房制度
改革中有关会计处理问题的规定》的规定，对符合条件的在职职工和离退休职工的住房补贴，按收付实现制，根据
每年实际支付数额，按中国会计准则编制之财务报表调整未分配利润。根据香港会计准则的要求，本公司对应发给
2000 年 1 月1 日以前已退休职工的住房补贴人民币 0.388 亿元一次性计入 2000 年损益，对应发给在职职工的
一次性住房补贴人民币 3.49 亿元，考虑到领取该一次性住房补贴的在职职工平均仍需继续为本公司服务十年，所
以按领取补贴的在职职工自2000年元月1日开始以直线法分十年预提入帐。
根据中国会计准则的要求，2001年1月1日至6月30日期间实际支付符合条件的职工的住房补贴人民币0.1750亿
元列入未分配利润；按香港会计准则的要求，对截止6月30日止在职职工一次性住房补贴的摊销数人民币0.1744亿
元列入2001年6月30日止六个月期间的损益表。
17、委托理财
为提高资金使用效率，董事会根据公司本年度资金状况和使用计划，并依据《公司章程》规定的权限，决定用
1 亿元人民币的自有资金，委托上海安申投资管理有限公司理财。2001年3月 17日，双方签订了委托理财协议，协
议具体内容为：（1）委托期限为一年，自 2001 年 4 月 3 日至2002 年 4 月 3 日止；（2）上海安申投资管理
有限公司保证资金安全高效运行，委托期满归还本金，并支付不低于人民币 600 万元的利润；（3）若资金运作效
益良好，超出人民币 600 万元部分，在扣除必要的费用后，公司与上海安申投资管理有限公司按3：7的比例分配
。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
未经审计合并资产负债表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位： 人民币元
资产 附注二 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产
货币资金 1,702,423,715 1,619,002,577
短期投资 3 100,000,000 -
应收票据 4 817,335,638 467,651,346
应收帐款 5 383,864,042 466,939,198
其他应收款 6 502,521,059 376,374,667
预付帐款 86,641,469 113,362,142
存货 7 2,149,179,143 2,019,327,342
一年内到期的长期债权投资 4,308,000 4,308,000
流动资产合计 5,746,273,066 5,066,965,272
长期投资
长期股权投资 8 12,389,628 11,389,628
长期债权投资 8 24,218,870 24,218,870
长期投资合计 36,608,498 35,608,498
固定资产
固定资产原价 14,591,943,051 14,443,622,756
减：累计折旧 (4,465,507,964) (4,078,670,276)
固定资产净值 10,126,435,087 10,364,952,480
减：固定资产减值准备 (103,500,397) (20,544,897)
固定资产净额 10,022,934,690 10,344,407,583
在建工程 9 503,995,124 524,278,291
固定资产合计 10,526,929,814 10,868,685,874
无形资产及其他资产
无形资产 886,915,986 780,409,605
长期待摊费用 10 - 105,600,289
无形资产及其他资产合计 886,915,986 886,009,894
资产总计 17,196,727,364 16,857,269,538
流动负债
短期借款 1,148,773,550 1,398,110,315
应付帐款 837,764,812 698,846,377
预收帐款 11 331,390,926 213,701,727
应付工资 12 107,790,804 40,071,857
应付福利费 13 15,555,336 10,510,911
应付股利 129,106,000 129,106,000
应交税金 267,898,130 258,998,116
其他应交款 13,902,540 10,534,207
其他应付款 205,726,533 235,883,270
预提费用 14 324,918,387 177,148,569
一年内到期的长期借款 660,056,985 653,320,416
流动负债合计 4,042,884,003 3,826,231,765
长期负债
长期借款 780,126,213 875,162,867
专项应付款 15 262,920,000 58,920,000
其他长期负债 215,706,888 208,970,050
长期负债合计 1,258,753,101 1,143,052,917
负债合计 5,301,637,104 4,969,284,682
待转销汇兑差异 1,373,630,913 1,373,630,913
股东权益
股本 6,455,300,000 6,455,300,000
资本公积 3,491,344,482 3,491,344,482
盈余公积 379,818,405 379,818,405
其中：法定公益金 189,883,907 189,883,907
未分配利润 194,996,460 187,891,056
股东权益合计 10,521,459,347 10,514,353,943
负债及股东权益总计 17,196,727,364 16,857,269,538
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计合并利润及利润分配表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位： 人民币元
附注 截至2001年6月30
二 日止6个月期间
主营业务收入 4,721,611,167
减：主营业务成本 (3,958,205,275)
主营业务税金及附加 (44,613,208)
主营业务利润 718,792,684
加：其他业务利润/（亏损） 16 4,223,779
减：营业费用 21 (42,487,935)
管理费用 (302,442,996)
财务费用 17 (70,474,827)
营业利润 307,610,705
加：投资收益 18 7,412,505
补贴收入 1,932,937
营业外收入 19 8,451,080
减：营业外支出 20 (172,215,598)
利润总额 153,191,629
减：所得税 (22,978,745)
净利润 130,212,884
加：期初未分配利润 187,891,056
减：职工住房补贴列入未分配利润 (17,507,191)
出售职工住房亏损列入未分配利
润 (105,600,289)
可供分配的利润 194,996,460
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
可供股东分配的利润 194,996,460
减：应付普通股股利 -
期末未分配利润 194,996,460
截至2000年6月30 截至2000年
日止6个月期间 12月31日止年度
主营业务收入 3,732,615,859 8,185,686,809
减：主营业务成本 (3,147,887,037) (6,929,955,883)
主营业务税金及附加 (32,010,802) (63,977,493)
主营业务利润 552,718,020 1,191,753,433
加：其他业务利润/（亏损） 19,579,466 (2,298,192)
减：营业费用 (103,436,237) (102,796,663)
管理费用 (288,101,256) (363,127,606)
财务费用 (94,520,263) (177,771,693)
营业利润 86,239,730 545,759,279
加：投资收益 - 2,675,648
补贴收入 232,475 232,475
营业外收入 2,569,144 3,530,438
减：营业外支出 (14,921,187) (355,110,111)
利润总额 74,120,162 197,087,729
减：所得税 (10,646,593) (21,056,682)
净利润 63,473,569 176,031,047
加：期初未分配利润 196,591,475 196,591,475
减：职工住房补贴列入未分配利润 - (20,872,421)
出售职工住房亏损列入未分配利
润 - -
可供分配的利润 260,065,044 351,750,101
减：提取法定盈余公积 - (17,401,818)
提取法定公益金 - (17,351,227)
可供股东分配的利润 260,065,044 316,997,056
减：应付普通股股利 - (129,106,000)
期末未分配利润 260,065,044 187,891,056
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计合并现金流量表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位：人民币元
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,492,441,830 4,359,985,971
收到的税费返还 20,642,459 673,705
收到的国家专项工程拨款 204,000,000 -
收到的其他与经营活动有关的现金 10,384,017 22,120,794
现金流入小计 5,727,468,306 4,382,780,470
购买商品、接受劳务支付的现金 (3,610,453,832) (2,980,457,904)
支付给职工以及为职工支付的现金 (534,010,662) (473,555,071)
支付的各项税费 (522,096,130) (353,476,965)
支付的其他与经营活动有关的现金 (155,304,132) (169,731,343)
现金流出小计 (4,821,864,756) (3,977,221,283)
经营活动产生的现金流量净额 905,603,550 405,559,187
二．投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 7,412,505 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额 378,857 404,270
收到的其他与投资活动有关的现金 12,000,480 7,722,286
现金流入小计 19,791,842 8,126,556
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 (317,634,656) (212,142,142)
投资所支付的现金 (101,000,000) -
增加三个月以上定期存款所支付的现金 (132,378,072) (224,647,127)
现金流出小计 (551,012,728) (436,789,269)
投资活动产生的现金流量净额 (531,220,886) (428,662,713)
三．筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 506,303,550 648,322,528
现金流入小计 506,303,550 648,322,528
偿还债务所支付的现金 (843,184,010) (740,378,319)
分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 (87,435,338) (110,173,347)
现金流出小计 (930,619,348) (850,551,666)
筹资活动产生的现金流量净额 (424,315,798) (202,229,138)
四．汇率变动对现金的影响 976,200 (1,076,917)
五．现金及现金等价物净减少额 (48,956,934) (226,409,581)
所附附注为本会计报表的组成部分
1．将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 130,212,884 63,473,569
加：职工住房补贴列入未分配利润 (17,507,191) -
计提的坏帐准备 95,550,000 45,000,000
计提的存货跌价准备 - 15,000,000
计提的固定资产减值准备 82,955,500 -
计提的在建工程减值准备 75,000,000 -
固定资产折旧 391,985,229 341,562,492
无形资产摊销 9,272,352 9,084,934
长期待摊费用摊销 - 12,366,768
预提费用增加 145,954,325 197,552,624
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 1,132,522 (260,291)
财务费用 70,143,882 93,679,692
投资收益 (7,412,505) -
存货的减少（减：增加） (129,851,801) (37,558,139)
经营性应收项目的增加 (464,051,101) (199,428,526)
经营性应付项目的增加(减：减少) 522,219,454 (134,913,936)
经营活动产生的现金流量净额 905,603,550 405,559,187
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动: - -
3．现金及现金等价物净减少情况：
现金的期末余额 938,312,680 671,038,147
减：现金的期初余额 (1,346,903,967) (912,508,530)
加：现金等价物的期末余额 387,076,255 18,382,666
减：现金等价物的期初余额 (27,441,902) (3,321,864)
现金及现金等价物净减少额 (48,956,934) (226,409,581)
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计资产负债表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位： 人民币元
资产 附注二 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产
货币资金 1,568,500,987 1,520,821,621
短期投资 3 100,000,000 -
应收票据 816,310,888 434,751,346
应收帐款 5 367,714,191 425,311,744
其他应收款 323,436,226 293,584,993
预付帐款 86,641,469 113,362,142
存货 2,144,217,673 1,954,581,962
一年内到期的长期债权投资 4,308,000 4,308,000
流动资产合计 5,411,129,434 4,746,721,808
长期投资
长期股权投资 8 325,668,230 273,795,005
长期债权投资 8 24,218,870 24,218,870
长期投资合计 349,887,100 298,013,875
固定资产
固定资产原价 14,584,447,916 14,436,127,621
减：累计折旧 (4,461,426,146) (4,074,825,364)
固定资产净值 10,123,021,770 10,361,302,257
减：固定资产减值准备 (103,500,397) (20,544,897)
固定资产净额 10,019,521,373 10,340,757,360
在建工程 9 503,995,124 524,278,291
固定资产合计 10,523,516,497 10,865,035,651
无形资产及其他资产
无形资产 886,915,986 780,409,605
长期待摊费用 10 - 105,600,289
无形资产及其他资产合计 886,915,986 886,009,894
资产总计 17,171,449,017 16,795,781,228
流动负债
短期借款 1,148,773,550 1,377,110,315
应付帐款 835,308,533 694,494,698
预收帐款 328,062,797 194,036,260
应付工资 107,754,544 39,999,233
应付福利费 15,478,399 10,424,234
应付股利 129,106,000 129,106,000
应交税金 268,107,515 259,243,984
其他应交款 13,901,074 10,533,663
其他应付款 199,783,628 231,346,348
预提费用 342,218,387 194,448,569
一年内到期的长期借款 659,189,682 652,366,451
流动负债合计 4,047,684,109 3,793,109,755
长期负债
长期借款 764,948,420 857,991,497
专项应付款 15 262,920,000 58,920,000
其他长期负债 215,706,888 208,970,050
长期负债合计 1,243,575,308 1,125,881,547
负债合计 5,291,259,417 4,918,991,302
待转销汇兑差异 1,373,630,913 1,373,630,913
股东权益
股本 6,455,300,000 6,455,300,000
资本公积 3,491,344,482 3,491,344,482
盈余公积 379,666,632 379,666,632
其中：法定公益金 189,833,316 189,833,316
未分配利润 180,247,573 176,847,899
股东权益合计 10,506,558,687 10,503,159,013
负债及股东权益总计 17,171,449,017 16,795,781,228
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计利润及利润分配表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位： 人民币元
附注 截至2001年6月30
二 日止6个月期间
主营业务收入 4,402,686,029
减：主营业务成本 (3,657,729,712)
主营业务税金及附加 (44,285,249)
主营业务利润 700,671,068
加：其他业务利润/（亏损） 4,201,937
减：营业费用 (29,404,258)
管理费用 (298,256,801)
财务费用 (72,028,437)
营业利润 305,183,509
加：投资收益 18 7,412,505
营业外收入 8,451,080
减：营业外支出 (172,215,148)
利润总额 148,831,946
减：所得税 (22,324,792)
净利润 126,507,154
加：期初未分配利润 176,847,899
减：职工住房补贴列入未分配利润 (17,507,191)
出售职工住房亏损列入未分配利润 (105,600,289)
可供分配的利润 180,247,573
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
可供股东分配的利润 180,247,573
减：应付普通股股利 -
期末未分配利润 180,247,573
截至2000年6月30 截至2000年
日止6个月期间 12月31日止年度
主营业务收入 3,219,425,463 7,079,062,219
减：主营业务成本 (2,659,983,351) (5,885,036,266)
主营业务税金及附加 (30,068,893) (60,212,520)
主营业务利润 529,373,219 1,133,813,433
加：其他业务利润/（亏损） 17,856,266 (2,496,316)
减：营业费用 (84,331,985) (56,416,113)
管理费用 (284,178,600) (353,596,952)
财务费用 (94,228,444) (178,932,131)
营业利润 84,490,456 542,371,921
加：投资收益 - 2,675,648
营业外收入 1,408,100 3,346,923
减：营业外支出 (14,921,088) (354,865,219)
利润总额 70,977,468 193,529,273
减：所得税 (10,646,593) (20,522,914)
净利润 60,330,875 173,006,359
加：期初未分配利润 188,421,233 188,421,233
减：职工住房补贴列入未分配利润 - (20,872,421)
出售职工住房亏损列入未分配利润 - -
可供分配的利润 248,752,108 340,555,171
减：提取法定盈余公积 - (17,300,636)
提取法定公益金 - (17,300,636)
可供股东分配的利润 248,752,108 305,953,899
减：应付普通股股利 - (129,106,000)
期末未分配利润 248,752,108 176,847,899
所附附注为本会计报表的组成部分
未经审计现金流量表
（根据中华人民共和国会计准则和制度编制）
金额单位：人民币元
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
一．经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,081,934,069 3,744,568,294
收到的税费返还 20,642,459 673,705
收到的国家专项工程拨款 204,000,000 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8,451,080 18,992,693
现金流入小计 5,315,027,608 3,764,234,692
购买商品、接受劳务支付的现金 (3,368,103,685) (2,433,578,485)
支付给职工以及为职工支付的现金 (533,964,558) (473,557,281)
支付的各项税费 (521,479,582) (353,451,121)
支付的其他与经营活动有关的现金 (42,950,203) (121,152,947)
现金流出小计 (4,466,498,028) (3,381,739,834)
经营活动产生的现金流量净额 848,529,580 382,494,858
二．投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金 7,412,505 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额 378,857 404,270
收到的其他与投资活动有关的现金 11,625,030 7,350,557
现金流入小计 19,416,392 7,754,827
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 (317,634,656) (212,142,142)
投资所支付的现金 (101,000,000) -
增加三个月以上定期存款所支付的现金 (135,730,807) (221,352,095)
现金流出小计 (554,365,463) (433,494,237)
投资活动产生的现金流量净额 (534,949,071) (425,739,410)
三．筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 506,303,550 648,322,528
现金流入小计 506,303,550 648,322,528
偿还债务所支付的现金 (820,796,394) (739,886,341)
分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 (87,238,646) (108,856,004)
现金流出小计 (908,035,040) (848,742,345)
筹资活动产生的现金流量净额 (401,731,490) (200,419,817)
四．汇率变动对现金的影响 99,540 (1,361,116)
五．现金及现金等价物净减少额 (88,051,441) (245,025,485)
1．将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 126,507,154 60,330,875
加：职工住房补贴列入未分配利润 (17,507,191) -
计提的坏帐准备 95,550,000 45,000,000
计提的存货跌价准备 - 15,000,000
计提的固定资产减值准备 82,955,500 -
计提的在建工程减值准备 75,000,000 -
固定资产折旧 391,748,323 341,331,893
无形资产摊销 9,272,352 9,084,934
长期待摊费用摊销 - 12,329,726
预提费用增加 145,954,325 197,637,803
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失 （减：收益） 1,132,522 (271,673)
财务费用 71,891,923 94,123,605
投资收益 (7,412,505) -
存货的减少（减：增加） (189,635,711) 20,726,256
经营性应收项目的增加 (475,982,020) (231,017,261)
经营性应付项目的增加（减：减少） 539,054,908 (181,781,295)
经营活动产生的现金流量净额 848,529,580 382,494,858
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动: - -
3．现金及现金等价物净减少情况：
现金的期末余额 854,631,342 601,116,529
减：现金的期初余额 (1,302,320,783) (846,142,014)
加：现金等价物的期末余额 359,638,000 -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净减少额 (88,051,441) (245,025,485)
所附附注为本会计报表的组成部分
（二）会计报表附注（未经审计）
1．公司主要会计政策
于本期间，除附注10 之递延职工费用已全额列入未分配利润，本公司和本集团按照中国会计准则和制度编制
的会计报表的主要会计政策及核算方法与最近一期公布的年度会计报表比较均无改变。
本公司和本集团已依据《企业会计准则》和新颁布的《企业会计制度》的有关规定编制了2001 年度中期会计
报表，此等会计准则及制度的变更对本公司和本集团 2000 年度财务状况和经营成果无重大影响。本公司并按中国
证券监督委员会所颁布的《公开发行股票公司信息披露内容与格式准则第三号〈中期报告的内容与格式〉（2000年
修订稿）》及2001年颁布的补充规定作出披露。
与最近一期年度会计报告相比，本公司之会计报表合并范围并无发生变化。
2. 控股子公司
注册和
注册 经营 实收资 企业 法定 投资金额
被投资单位名称 地点 范围 本 性质 代表人 人民币元
马钢国际经济贸 中国 进口机器、 人民币 股份 张崇枞 50,000,000
易总公司 安徽 原材料及出 5,000 制企
省 口钢材 万元 业*
马钢公司冶金建 中国 钢材零售 人民币 股份 王仁林 2,000,000
材门市部 安徽 200万元 制企
省 业
MG贸易发展有限 德国 经营机电设 德国马 有限 不适用 1,573,766
公司 备、钢铁制 克30万 责任
品及提供技 元 公司
术服务
宁波经济技术开 中国 经营钢材及 人民币 有限 胡长生 200,000
发区长宜贸易有 浙江 生铁贸易 100万 责任
限公司** 省 元 公司*
上海中马金属贸 中国 经营钢材及 人民币 有限 朱荩南 900,000
易有限公司** 上海 生铁贸易 100万 责任
元 公司*
马钢(香港)有限 香港 经营钢材及 港币 有限 不适用 4,101,688
公司 生铁贸易 480万 责任
元 公司
58,775,454
拥有权益比例
直接 间接
被投资单位名称 权益 权益
马钢国际经济贸 100% -
易总公司
马钢公司冶金建 100% -
材门市部
MG贸易发展有限 100% -
公司
宁波经济技术开 20% 80%
发区长宜贸易有
限公司**
上海中马金属贸 90% 10%
易有限公司**
马钢(香港)有限 80% 20%
公司
* 根据现有的营业执照
** 宁波经济技术开发区长宜贸易有限公司和上海中马金属贸易有限公司的许可经营期分别为10年和30年
注：马钢公司冶金建材门市部现正进行清算。
3.短期投资
2001年6月30日 2000年12月31日
投资金额 投资金额
人民币 人民币
委托投资 100,000,000 _-
本集团和本公司的短期投资增加主要是由于委托上海安申投资管理有限公司作投资所致。
4．应收票据
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
应收票据 817,335,638 467,651,346
本集团的应收票据增加75%主要是由于销售增加及多收票据所致。
于2001年6月30日，前5名应收票据明细列示如下：
出票单位 出票日期 到期日
马鞍山市大汗物资有限公司 2001年3月至23日 2001年9月至23日
马鞍山市大汗物资有限公司 2001年3月至29日 2001年9月至25日
浙江省金属公司 2001年4月至11日 2001年9月至25日
马鞍山市大汗物资有限公司 2001年4月至25日 2001年10月至18日
浙江省金属公司 2001年4月至27日 2001年10月至23日
所欠金额
出票单位 人民币元
马鞍山市大汗物资有限公司 10,000,000
马鞍山市大汗物资有限公司 10,000,000
浙江省金属公司 10,000,000
马鞍山市大汗物资有限公司 10,000,000
浙江省金属公司 10,000,000
上表所列应收票据均为银行承兑汇票。
于2001年6月30日，本集团并无已贴现的应收票据。
于2001年6月30日，本集团并无已抵押的应收票据。
应收票据余额中并无持有本公司5%或以上股份的股东欠款。
5．应收帐款
应收帐款的帐龄分析如下：
本集团
2001年6月30日 2000年12月31日
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
人民币元 % 人民币元 人民币元 %
一年以内 367,426,425 44 (39,145,396) 377,640,618 46
一至两年 63,595,316 8 (23,385,293) 77,331,995 9
两至三年 66,346,345 8 (50,993,355) 99,030,860 12
超过三年 334,553,504 40 (334,533,504) 274,443,273 33
合计 831,921,590 100 (448,057,548) 828,446,746 100
坏帐准备
人民币元
一年以内 (3,323,137)
一至两年 (21,917,968)
两至三年 (64,351,430)
超过三年 (271,915,013)
合计 (361,507,548)
本公司
2001年6月30日 2000年12月31日
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
人民币元 % 人民币元 人民币元 %
一年以内 357,794,668 45 (39,145,396) 340,846,647 44
一至两年 62,390,337 8 (23,084,048) 74,730,633 10
两至三年 59,217,123 7 (49,478,493) 94,482,988 12
超过三年 319,069,611 40 (319,049,611) 259,459,024 34
合计 798,471,739 100 (430,757,548) 769,519,292 100
坏帐准备
人民币元
一年以内 (3,056,510)
一至两年 (21,267,627)
两至三年 (62,077,494)
超过三年 (257,805,917)
合计 (344,207,548)
于2001年6月30日，前5名欠款单位明细列示如下：
所欠金额
单位名称 人民币元 欠款时间 欠款原因
马材厂 148,255,343 2001年1月至6月 销售货款
中国铁路物资上海公司 97,963,327 2001年1月至6月 销售货款
江东第二轧钢厂 40,971,144 1994年12月至2001年6月 销售货款
安徽省马鞍山市江东
生产资料服务部 25,556,858 1998年1月至2001年6月 销售货款
徐州回转支承厂 11,328,879 2001年1月至6月 销售货款
除附注22第6点所披露外，应收帐款中并无持有本公司5%或以上股份的主要股东欠款。
本公司的应收帐款中含应收子公司销货款合计约人民币 4,696 万元（2000 年：人民币 2,519万元）。
6.其他应收款
其他应收款的帐龄分析如下：
2001年6月30日 2000年12月31日
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
人民币元 % 人民币元 人民币元 %
一年以内 501,191,305 89 - 364,061,340 85
一至两年 3,918,460 1 (3,131,957) 5,063,472 1
两至三年 2,403,749 - (1,860,498) 5,157,498 1
超过三年 55,230,293 10 (55,230,293) 53,315,105 13
合计 562,743,807 100 (60,222,748) 427,597,415 100
坏帐准备
人民币元
一年以内 -
一至两年 (2,431,661)
两至三年 (3,188,622)
超过三年 (45,602,465)
合计 (51,222,748)
于2001年6月30日，前5名欠款单位明细列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
集团公司 278,321,911 2001年1月至6月 业务往来款
马鞍山市市政建设公司 3,106,963 1999年12月 煤气款
中保寿险公司 3,000,000 1993年9月 预付保险费
马钢三联铁厂 2,600,447 1996年10月 预付加工费
长沙金属制品厂 2,400,000 1996年9月 预付购料款
除附注22第6点所披露外，其他应收款中并无持有本公司5%或以上股份的主要股东欠款。
7. 存货
2001年6月30日 2000年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 831,403,988 - 706,334,733 -
在制品 406,341,694 (3,000,000) 428,979,866 (3,000,000)
产成品 263,501,147 (4,150,000) 189,921,867 (4,150,000)
备品备件 721,995,355 (66,913,041) 768,153,917 (66,913,041)
2,223,242,184 (74,063,041) 2,093,390,383 (74,063,041)
8．长期投资
本集团
2001年 2001年
项目 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
股权投资 (ii) 11,389,628 1,000,000 - 12,389,628
长期债权投资
其他债权投资(iii) 24,218,870 - - 24,218,870
合计 35,608,498 1,000,000 - 36,608,498
本公司
2001年 2001年
项目 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
子公司投资(i) 262,405,377 50,873,225 - 313,278,602
股权投资 (ii) 11,389,628 1,000,000 - 12,389,628
273,795,005 51,873,225 - 325,668,230
长期债权投资
其他债权投资(iii) 24,218,870 - - 24,218,870
合计 298,013,875 51,873,225 - 349,887,100
(i) 子公司投资
本公司
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
投资成本 58,775,454 58,775,454
应收子公司 254,503,148 203,629,923
合计 313,278,602 262,405,377
(ii) 股权投资
按成本法核算的股权投资：
占被投资
投资公司名称 股份类别 股数 公司股权 投资金额
人民币元
上海氯硷化工股份有限公司 法人股 164,578 0.014% 807,926
唐山钢铁股份有限公司 法人股 1,003,200 0.074% 4,559,109
宝山钢铁股份有限公司 法人股 1,428,850 0.011% 5,972,593
其他 1,050,000
合计 12,389,628
(iii)其他债权投资
借款单位 本金 年利率 到期日 帐面金额
人民币元 % 人民币元
2001年
安徽省电子开发总公司 24,218,870 无 -2009年 24,218,870
借款单位 减值准备
人民币元
安徽省电子开发总公司 -
9．在建工程
本集团和本公司的在建工程为下列于2001年6月30日尚未完工的主要项目：
于2001年 其中：
预计完 1月1日 利息资本
项目名称 工年份 余额 化金额 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元
特耐改造 2001年 72,834,094 - -
焦炉系统工程 2001年 62,571,974 - -
采南站、北环线 2001年 33,874,667 - -
一钢平炉改转炉 2002年 192,436,520 2,428,800 178,567,246
项目
高炉煤气220t/h 2001年 5,091,250 - 36,375,922
锅炉
球团工程 2001年 - - 17,681,901
板坯连铸机 2001年 1,900,000 - 62,848,614
其他项目 不同年份 155,569,786 4,612,206 27,433,374
合计 524,278,291 7,041,006 322,907,057
其中： 本年转入 其中：
利息资本 固定资产 利息资本 在建工程
项目名称 化金额 及无形资产 化金额 减值准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
特耐改造 - - - (45,000,000)
焦炉系统工程 - - - -
采南站、北环线 - - - (30,000,000)
一钢平炉改转炉 7,215,675 (231,777,931) (9,644,475) -
项目
高炉煤气220t/h - - - -
锅炉
球团工程 - - - -
板坯连铸机 - - - -
其他项目 624,450 (36,412,293) 60,004 -
合计 7,840,125 (268,190,224) (9,584,471) (75,000,000)
于2001年 其中：
6月30 利息资本
项目名称 日余额 化金额 资金来源
人民币元 人民币元
特耐改造 27,834,094 - 自筹资金
焦炉系统工程 62,571,974 - 自筹资金
采南站、北环线 3,874,667 - 自筹资金
一钢平炉改转炉 139,225,835 - 自筹资金
项目 及金融机
构贷款
高炉煤气220t/h 41,467,172 - 自筹资金
锅炉
球团工程 17,681,901 - 自筹资金
板坯连铸机 64,748,614 - 自筹资金
其他项目 146,590,867 5,296,660
合计 503,995,124 5,296,660
10．长期待摊费用
2001年
1月1日 本期增加 本期摊销 本期列入未分配利润
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
递延职工费用 105,600,289 - - （105,600,289）
2001年
6月30日
人民币元
递延职工费用 ? -
本集团和本公司的长期待摊费用减少主要是由于有关费用列入未分配利润所致。
于2001年1月1日，约人民币1.06亿元的递延职工费用系1997年销售职工住房所引起的亏损约人民币 1.638 亿
元减累计摊销后列示之金额。该销售系按马鞍山市政府发出关于马鞍山市售卖职工住房的规定和条款（包括给予本
公司职工的价格折扣幅度）进行。根据财政部所颁布的2001(5)号文 的规定,于编制2001年度中期会计报表时，200
1年1月1日尚未摊销的递延职工费用余额已全数列入未分配利润。
11. 预收帐款
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
预收帐款 331,390,926 213,701,727
本集团的预收帐款增加55%主要是由于销售增加所致。
12．应付工资
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
应付工资 107,790,804 40,071,857
本集团的应付工资增加169%主要是由于应付未付的工资增加所致。
13．应付福利费
2001年6月30日 2001年12月31日
人民币元 人民币元
应付福利费 15,555,336 10,510,911
本集团的应付福利费增加48%主要是由于预计福利费开支增加所致。
14．预提费用
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
预提费用 324,918,387 177,148,569
本集团的预提费用增加83%主要是由于经营性开支增加所致。
15．专项应付款
2001年6月30日 2000年12月31日
人民币元 人民币元
专项应付款 262,920,000 58,920,000
本集团和本公司的专项应付款增加346%主要是由于国家专项工程拨款增加所致。
16．其他业务利润
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
其他业务收入 24,597,564 78,254,346
其他业务成本 (20,373,785) (58,674,880)
其他业务利润 4,223,779 19,579,466
本集团的其他业务利润减少78%主要是由于其他业务销售减少所致。
17．财务费用
截至6月30日止6个月期间
2001年度 2000年度
人民币元 人民币元
利息支出 81,410,706 105,882,025
减：利息收入 (9,534,234) (12,063,514)
汇兑损失 416,434 1,020,312
减：汇兑收益 (2,149,024) (1,159,131)
其他 330,945 840,571
70,474,827 94,520,263
18．投资收益
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
债权投资收益 7,412,505 -
本集团和本公司的投资收益增加主要是由于获得债权投资收益所致。
19．营业外收入
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
豁免环保贷款 8,398,000 1,400,000
其他 53,080 1,169,144
合计 8,451,080 2,569,144
本集团的营业外收入增加229%是由于豁免环保贷款增加所致。
20．营业外支出
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
职工子弟学校经费 12,814,702 12,560,008
计提固定资产减值准备 82,955,500 -
计提在建工程减值准备 75,000,000 -
其他 1,445,396 2,361,179
合计 172,215,598 14,921,187
本集团的营业外支出增加1,054%是由于计提固定资产减值准备及在建工程减值准备所致。
21．营业费用
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
营业费用 42,487,935 103,436,237
本集团的营业费用减少59%主要是由于销售费用减少所致。
22.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质
业关系 或类型
马钢（集团） 安徽省马 矿产品采购、建筑工程设计 最终控 有限责任
控股有限公司 鞍山市 、施工、房地产开发、综合 股公司 公司
技术服务、国内贸易、饮食
、生产服务、制造机电设备
、金属制品
企业名称 法定代
表人
马钢（集团） 顾建国
控股有限公司
于2001年6月30日，马钢（集团）控股有限公司拥有本公司 63.23%的股票投票权，因此，所有与集团公司存在
控制关系的企业均为本公司的关联公司。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额（千元） 金额（千元） 金额（千元） 金额（千元）
马钢(集团)控
股有限公司 6,298,290 - - 6,298,290
(3)能控制本公司的关联方所持本公司股份或权益及其变化：
企业名称 期初数 比例 本期增加数 比例 本期减少数 比例
金额(千元) % 金额(千元) % 金额(千元) %
马钢（集
团）控股
有限公司 4,081,480 63.23 300 - - -
企业名称 期末数 比例
金额(千元) %
马钢（集
团）控股
有限公司 4,081,780 63.23
(4)不存在控制关系的关联方
与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下：
企业名称 与本企业关系
东莞大宝马五金制品有限公司 同属马钢（集团）控股有限公司
深圳市深皖金属建材工贸公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马钢法兰环件制造联合公司 同属马钢（集团）控股有限公司
深圳市粤海马钢实业有限公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马鞍山市凯马螺丝制造有限公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马鞍山市联营乙炔厂 同属马钢（集团）控股有限公司
马钢三联铁厂 同属马钢（集团）控股有限公司
马钢金属制品联合公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马鞍山市黑马交通器材公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马钢合力金属制品有限公司 同属马钢（集团）控股有限公司
市鑫马立体摄影服务有限公司 同属马钢（集团）控股有限公司
马鞍山市马钢合力公司工贸分公司 同属马钢（集团）控股有限公司
石马铁合金厂 同属马钢（集团）控股有限公司
上海江南物资联合经销公司(江南集团) 同属马钢（集团）控股有限公司
安徽神马冶金有限责任公司 同属马钢（集团）控股有限公司
(5)以下数字汇总了本集团在本期间与关联公司在日常业务过程中进行的重大交易：
截至6月30日止6个月期间
2001年 2000年
人民币元 人民币元
与最终控股公司的交易：
采购铁矿石和石灰石 357,177,011 335,983,015
提供设施、各种服务及其他产品的收费 (20,970,545) (21,406,222)
支付福利、后勤及其他服务费用 95,463,995 84,177,189
采购固定资产和建筑服务 50,809,862 3,645,301
销售钢材产品 (2,119,451) (678,152)
与同系子公司的交易：
销售钢材产品
马钢合力金属制品股份公司 (548,202) (2,134,921)
本公司向集团公司购入铁矿石和石灰石的价格条款是根据本公司与集团公司于 1993 年 10 月14日签订的矿石
供销协议及于2001年4月18日签订的补充协议所规定。
本公司与集团公司之间相互提供社会、后勤及其他服务的条款乃按照本公司与集团公司于1993年10月14日签定
的一份服务协议及于2001年4月18日签定的补充协议所规定。
其他关联交易是根据本集团和集团公司确定的条款进行。
与集团公司、集团公司的附属公司及集团公司的联营公司的往来帐余额已详列于本会计报表附注22第6点。
(6)关联方应收应付款项余额
2001年 2000年
6月30日 12月31日 交易内容
人民币元 人民币元
应收帐款：
集团公司 7,431,294 4,533,104 货款
马钢合力金属制品有限公司 6,061,764 6,473,200 货款
马鞍山市黑马交通器材公司 - 398,095 货款
马鞍山市凯马螺丝制造有限公司 117,217 - 货款
马鞍山市马钢合力公司工贸分公司 323,900 1,358,900 货款
13,934,175 12,763,299
其他应收款：
集团公司 279,279,731 264,802,307 货款
石马铁合金厂 - 248,819 货款
马鞍山市凯马螺丝制造有限公司 159,657 159,657 货款
马钢三联铁厂 2,600,447 2,600,447 货款
282,039,835 267,811,230
应付帐款：
集团公司 8,849,337 5,042,943 货款
马鞍山市联营乙炔厂 214,510 9,977 货款
马钢法兰环件制造联合公司 - 24,258 货款
马钢合力金属制品有限公司 - 535,481 货款
上海江南物资联合经销公司 - 63,411 货款
安徽神马冶金有限责任公司 - 7,761 货款
9,063,847 5,683,831
其他应付款：
集团公司 6,767,361 2,833,183 货款
马钢三联铁厂 - 250,777 货款
6,767,361 3,083,960
预收帐款：
集团公司 1,010,326 585,841 货款
马鞍山市凯马螺丝制造有限公司 2,029 - 货款
1,012,355 585,841
预付帐款：
集团公司 - 614,359 货款
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
23.或有事项
于2001年6月30日，本集团并无任何重大或有事项。
24.比较数字
若干比较数字乃经重新编制，以符合本报告之呈报形式。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
5、在其它的证券市场公布的中期报告文本。
备注：有关名称释义
1、本集团：指马鞍山钢铁股份有限公司及其附属公司。
2、本公司：指马鞍山钢铁股份有限公司，不包括附属公司。
3、集团公司：指马钢（集团）控股有限公司，原为马鞍山马钢总公司，为马鞍山钢铁股份有限公司的控股公
司。1998年9月，马钢总公司依法改制为马钢（集团）控股有限公司。
马鞍山钢铁股份有限公司
2001年8月16日