重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中期报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 黄山旅游发展股份有限公司
A股简称：黄山旅游
B股简称：黄山Ｂ股
A股代码：600054
B股代码：900942
公司法定英文名称：Huangshan Tourism Development Co.,Ltd.
英文名称缩写：HSTD
（二）公司注册地址：安徽省黄山市黄山风景区温泉
公司办公地址：安徽省黄山市黄山风景区温泉
邮政编码：242709
公司网址：HTTP://WWW.huangshan.cc
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：胡学凡
（四）公司董事会秘书：何杰
联系电话：0559-5561113
传真：0559-5561110
电子信箱：[email protected]
联系地址：安徽省黄山风景区温泉
证券事务代表：黄慧敏
联系电话：0559-5561756
传真：0559-5561110
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：黄山旅游发展股份有限公司董事会秘书室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》
（八）经营范围 ：旅游接待、服务，旅游商品开发、销售，旅游运输，饮食服务，旅游资源开发，组织举办
与旅游相关贸易活动，信息咨询。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 25,814,582.13 25,260,557.00
扣除非经常性损益后的 24,612,549.00 24,898,355.00
净利润*
总资产 1,106,784,521.78 920,765,344.00
资产负债率(%) 34.08 21.80
股东权益(不含少数股东 720,006,493.01 720,333,859.00
权益)
每股收益 0.085 0.083
报告期末至披露日股份 0.085 0.083
变动后每股收益
净资产收益率(%) 3.585 3.600
每股净资产 2.377 2.350
调整后每股净资产 2.230 2.260
报告期末至披露日股本 2.380 2.260
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.218 -0.060
金流量净额
单位：元
项目 2000年
净利润 44,905,319.000
扣除非经常性损益后的净利润 45,902,991.000
每股收益 0.150
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.150
净资产收益率(%) 6.500
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 1,233,478.00
营业外支出 31,445.00
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本 本期 本期公 增 本期其
期 送股 积金转 他变动
配 增股本 发
股
一、尚未流通股份 14,690.00
国有法人股 14,690.oo
二、已流通股份 15,600.00
1、境内上市人民币 5,200.00
普通股
2、境内上市外资股 10,400.00
股本总数 30,290.00
项 目 期末数
一、尚未流通股份 14,690.00
国有法人股 14,690.00
二、已流通股份 15,600.00
1、境内上市人民币 5,200.00
普通股
2、境内上市外资股 10,400.00
股本总数 30,290.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股数 持股占总股 股份性质
次 （股） 本比例(%)
1 黄山旅游集团有限公司 146,900,000 48.50 国有法人股
2 刘晓东 3,054,190 1.01 Ｂ股
3 王春华 2,683,552 0.89 Ｂ股
4 刘如霖 2,635,520 0.87 Ｂ股
5 HKSBCSB A/C STATE STREET 2,473,800 0.82 Ｂ股
BANK AND TRUST S/A THE
CHINA FUND
6 HKSBCSB S/A HSBC(NOM) S/A 2,000,000 0.66 Ｂ股
ABN AMRO BANK NV
7 SCBHK A/C BANK OF NEW YORK 1,500,000 0.50 Ｂ股
S/A CMG CH CHINA
INVESTMENTS LIMITED
8 徐岚 900,000 0.30 Ｂ股
9 ISLANDS LTD AS CUSTODIAN 808,860 0.27 Ｂ股
FOR BARCLAYS ASIAN
SELECTION FUNDS LTD
10 BONY-ACTIVEST LUX GREATER 798,950 0.26 Ｂ股
CHINA
2、十大股东持股相关情况说明:
①国有法人股股东黄山旅游集团有限公司持有的本公司股份没有质押、冻结情况。
②公司前十名股东之间不存在任何关联关系。
③黄山旅游集团有限公司是本公司的最大股东，持有公司14690万股国有法人股，占股本总额的48.5%。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
⑴公司主营业务范围
旅游接待、服务，旅游商品开发、销售，旅游运输，饮食服务，旅游资源开发，组织举办与旅游相关贸易活动
，信息咨询。
⑵公司报告期内经营状况
公司主营业务收入主要来自索道、园林、宾馆三个方面。2001年上半年，公司在董事会的领导和监事会的监督
下，经过全体员工的共同努力，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司共接待境内外游客580,517人次，较去年
同期增长9.7％，其中国内游客人数549,938人次，比去年同期增长7.6％，港澳台及境外游客30,579人次，比去年
同期增长71.4%；上半年公司完成主营业务收入17,131.15万元，比去年同期增长29.5％，实现净利润25,814,582.1
3元，比去年同期增加2.2%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内，公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资项目 项目总投资
的方式
A股发行 西海地段综合开发 6,000.00
黄山玉屏精舍整体改扩建工程 4,400.00
黄山宾馆综合改造工程 6,600.00
黄山温泉游泳池改造工程 4,600.00
黄山别墅楼改扩建工程 3,500.00
黄山温泉康乐中心兴建工程 5,200.00
募集资金 实际投资项目 实际投资金额
的方式
A股发行 西海地段综合开发 4,452.75
黄山玉屏精舍整体改扩建工 1,919.19
程
黄山宾馆综合改造工程 43.30
黄山温泉游泳池改造工程
收购黄山太平索道有限公司 7,916.00
７０％股权及相应债权
2、尚未使用的募集资金去向：存放于黄山市各家商业银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
本公司A股募集资金投向的黄山别墅楼新建工程和黄山温泉康乐中心新建工程位于黄山精华景区--温泉地段，
由于建设主管部门对这一地段的总体规划方案（3月12日）正在编制中，因此，上述两项工程至今仍无法及时开工
。为从整体上充分有效地提高募集资金使用效率，经公司2001年３月12日召开的2001年度第一次临时股东大会审议
并通过了关于改变A股募集资金投向的议案：本公司将原用于黄山别墅楼改扩建工程和黄山温泉康乐中心兴建工程
的80,832,123元Ａ股募集资金转用于收购黄山旅游集团有限公司持有的黄山太平索道有限公司70%股权及相应债权
，收购价格为7916万元人民币，剩余募集资金1,672,123元用于补充公司流动资金。该事项公告于2001年3月13日《
上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
4、项目进度及收益情况：
①西海地段综合开发工程已投入资金44,527,455元，此工程计划于2002年10月底完工并投入使用。
②由于温泉地带整体改造规划方案已经今年６月份经专家评审通过，并于7月15日获主管部门批准，但单体设
计方案仍须报有权部门批准，本公司预测，此项工作近期内仍无法完成。经与原工程承包商友好协商，公司决定暂
缓对原用于黄山宾馆综合改造工程及黄山温泉游泳池改造工程的5000万元资金投入。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
①华山宾馆改扩建工程正在进行中，报告期内，公司对该项目已投入资金1,100万元人民币，土建工程将于200
1年底完工，预计该工程将于2002年10月底建成并全面投入运营。
②贡阳山庄为公司属下经营单位北海宾馆的一部分，贡阳山庄改造工程正在进行中，目前，公司已投入资金1,
600万元人民币，部分设施已于今年5月对外试营业，此工程将于2001年底完工并全面投入使用。
（三）、公司财务状况
主要会计科目增减变动情况及变动原因：
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减幅度（%）
（调整后）
总资产 1,106,784,522 956,067,257 15.8
应收款项 182,538,165 157,130,990 16.2
存货 7,973,678 7,250,965 10
长期投资 146,571,561 146,553,349
固定资产 644,256,145 492,578,200 30.8
长期负债 201,750,450 135,130,767 22.2
股东权益 720,006,493 694,191,911
2001年1-6月 2000年1-6月
主营业务利润 63,722,376 57,743,014 10.4
净利润 25,814,582 25,260,557 2.2
项目 变动原因
总资产 本期增加合并经营单位
应收款项 同上
存货 同上
长期投资
固定资产 本期增加合并经营单位
长期负债 同上
股东权益
主营业务利润 本期进山人数增加及云谷
索道改造后收入增加
净利润 同上
（四）、经营环境重大变化的影响分析：
１、报告期内，根据黄山市物价局黄价字[2001]第39号文之规定，本公司商业用电自2000年9月1日起由原来的
1.329元／千瓦时上调至1.83元／千瓦时，上调幅度为37.7%。此项调价将导致本公司2001年营业费用增加约663万
元。
2、中国加入WTO在即，成员国之间由于国民待遇原则和互惠原则的普遍实施，预计来山的国际商务客人将会有
显著增加，客源的细分构成也将发生一定的变化，欧美客人的比例将会上升。
（五）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
抓住我国即将加入WTO和安徽省政府提出关于“两山一湖”的旅游战略机遇，积极扩张旅游产业规模，加大对
旅游景区景点和相关产业的投资开发，实施经营发展的战略性调整，扩展公司发展的空间和领域，使公司从以本地
经营为主向以黄山为核心的区域化经营转变。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
下半年，公司将继续沿着董事会既定的经营方针，顺应安徽省政府提出的发展“两山一湖”的旅游战略，及江
泽民总书记视察黄山为动力，以“体育健身年”、“二次创业”、荣获“国家４Ａ级旅游区”为契机，坚持以市场
为导向，以经济效益为中心，以改革、创新为动力，外抓促销，内抓管理，努力实现经济效益及社会效益的全面提
高。
⑴生产经营方面
a 、以创建“绿色饭店”为中心，在全山所有饭店推广节能、节水的消费新理念。
b、积极研究公司属下三家旅行社的重组方案，发挥旅行社的集团优势，以期实现规模效益。
c、开展人力资源培训，从整体上提高员工素质。
⑵企业管理方面
a、凭借公司既有优势和良好的发展态势，加大推进市场化进程的力度，完善公司属下全资、控股、参股及托
管企业的管理模式，拓展运作空间，充分实现生产经营和资本运作之间的良性互动。
b、加快公司投资项目的实施进度，对已完成的项目加强管理，潜心经营，确保项目达到预期收益；对尚未完
成或拟要进行的项目，力争早日完成项目投资，在保质、保量的前提下，使投资项目尽快成为公司新的利润增长点
。⑶市场营销方面
a、强化旅游促销的针对性，选准目标对不同客源市场进行针对性宣传。继续营造黄山“冬游”的氛围，改善
收支状况，使“冬游”成为公司一个实实在在的经济增长点。
b、不断更新完善公司的电子网络体系，发展电子商务，在线提供丰富的旅游资讯、票务、酒店信息查询等，
致力于开拓商务、休闲及个性化的旅游市场，以降低营业成本和实现管理科学化。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
１、公司于2001年3月12日召开的２００１年度第一次临时股东大会审议并通过了关于改变Ａ股募集资金投向
的议案：本公司以7916万元人民币的价格收购本公司控股股东黄山旅游集团有限公司持有的黄山太平索道有限公司
70%的股权及由此转让所衍生的其他权利。该事项公告于2001年3月13日的《上海证券报》、《证券时报》及《香港
商报》上。
２、公司于2001年4月24日召开的公司2000年度股东大会审议并通过了关于收购黄山旅游集团有限公司相关资
产的议案：本公司出资800万元人民币收购本公司控股股东黄山旅游集团有限公司属下的三家企业，即黄山市中国
旅行社、黄山中国国际旅行社及黄山友谊公司。该事项公告于2001年4月25日的《上海证券报》、《证券时报》及
《香港商报》上。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司在人力资源及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取
报酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的门票专营权，独立的“计调销售中心“、”采供中心“及独立的旅游服务配套设施。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）、其它重大事项：
１、公司董事会、监事会换届情况
根据2001年4月24日召开的公司2000年度股东大会决议，胡学凡、黎志、朱立刚、许继伟、汪理文、何杰、詹
永清当选为公司第二届董事会董事，洪文焕、姚敏生、周满红当选为公司第二届监事会监事。在稍后举行的公司二
届一次董事会上，胡学凡当选为公司第二届董事会董事长；黎志、朱立刚当选为公司第二届董事会副董事长；根据
董事长胡学凡的提名，聘任黎志为公司总经理；根据总经理黎志的提名，聘任朱立刚、许继伟为公司副总经理，邵
飞舟为公司财务部经理；根据董事长胡学凡的提名，聘任何杰为公司第二届董事会董事会秘书；根据董事会秘书何
杰的提名，聘任黄慧敏为公司证券事务代表。在二届一次监事会上，洪文焕当选为公司第二届监事会召集人。上述
公告详见于2001年4月25日的《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
2、报告期内，本公司属下的全资子公司黄山市中国旅行社ISO国际质量标准体系认证通过审核，予以推荐注册
。至此，市中旅成为安徽省旅游系统第一家通过ISO9001-94体系认证的企业。
3、公司于2001年6月26日召开的2001年度第二次临时股东大会审议并通过了关于修改《公司章程》的议案。该
事项公告于2001年6月27日的《上海证券报》、《证券时报》及《香港商报》上。
4、报告期内，公司无委托理财事项。
5、报告期内，公司无对外担保事项。
6、报告期内，公司继续聘安达信公司及安达信·华强会计师事务所作本公司财务审计。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
资产负债表
编制:黄山旅游发展股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
司)
流动资产：
货币资金 注1 208,791,047.00 180,158,256.74
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息 9,890,991.00 9,890,991.00
应收帐款 注2 27,512,686.00 46,426,640.93
其他应收款 注3 40,084,675.00 121,240,097.28
预付帐款 79,642,638.00 4,980,435.70
应收补贴款
存货 注4 7,250,965.00 7,973,678.25
待摊费用 353,280.00 4,681,416.54
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 404,870.19
流动资产合计 373,526,282.00 375,756,386.63
长期投资：
长期股权投资 注5 146,553,349.00 146,571,560.81
长期债权投资
长期投资合计 注6 146,553,349.00 146,571,560.81
其中：合并价差 注7 604,999.00 302,499.00
固定资产：
固定资产原价 注8 492,578,200.00 644,256,144.90
减：累计折旧 注9 164,386,579.00 198,972,074.75
固定资产净额 328,191,621.00 445,284,070.15
工程物资
在建工程 注10 39,583,880.00 48,670,686.18
固定资产清理 3,858,488.00 10,666,711.94
固定资产合计 371,633,989.00 504,621,468.27
无形资产及其他资产：
无形资产 注11 49,554,632.00 60,647,935.89
长期待摊费用 注12 14,099,005.00 17,187,170.18
其他长期资产 700,000.00 2,000,000.00
无形资产及其他资产合计 64,353,637.00 79,835,106.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计 956,067,257.00 1,106,784,521.78
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 62,100,000.00 99,257,007.56
应付票据
应付帐款 5,359,748.00 20,881,525.47
预收帐款 430,651.02
应付工资 5,071,927.00 2,918,511.62
应付福利费 4,959,059.00 5,136,273.67
应付股利 594,478.88
应交税金 -1,598,750.00 -6,028,450.47
其他应交款 472,686.00 2,224,729.08
其他应付款 36,628,218.00 45,465,704.36
预提费用 3,444,467.00 3,938,761.32
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 329,883.00 584,302.00
流动负债合计 116,767,238.00 175,403,494.51
长期负债：
长期借款 注14 132,841,580.00 172,341,580.03
应付债券
长期应付款 注15 2,289,187.00 29,258,079.58
专项应付款
其他长期负债 150,790.32
长期负债合计 135,130,767.00 201,750,449.93
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 251,898,005.00 377,153,944.44
少数股东权益 9,977,341.00 9,624,084.33
股东权益：
股本 302,900,000.00 302,900,000.00
减：已归还投资
股本净额 302,900,000.00 302,900,000.00
资本公积 255,570,556.00 255,570,556.00
盈余公积 注16 80,923,765.00 80,923,764.88
其中：法定公益金 28,251,918.00
未分配利润 注17 54,797,590.00 80,612,172.13
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 694,191,911.00 720,006,493.01
负债和股东权益总计 956,067,257.00 1,106,784,521.78
资产 本期期初(母公 本期期末(母公
司)
流动资产：
货币资金 184,079,357.00 139,986,080.86
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息 9,890,991.00 9,890,991.00
应收帐款 19,276,190.00 29,145,059.33
其他应收款 71,425,682.00 218,086,612.11
预付帐款 79,442,638.00 4,980,435.70
应收补贴款
存货 7,168,061.00 6,848,425.26
待摊费用 133,984.00 1,066,585.18
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 404,870.19
流动资产合计 371,416,903.00 410,409,059.63
长期投资：
长期股权投资 189,103,872.00 217,019,074.20
长期债权投资
长期投资合计 189,103,872.00 217,019,074.20
其中：合并价差 302,499.00
固定资产：
固定资产原价 419,656,270.00 416,738,534.08
减：累计折旧 150,787,651.00 148,826,031.19
固定资产净额 268,868,619.00 267,912,502.89
工程物资
在建工程 39,094,855.00 46,173,207.65
固定资产清理 3,858,488.00 10,680,181.94
固定资产合计 311,821,962.00 324,765,892.48
无形资产及其他资产：
无形资产 49,202,111.00 49,168,261.11
长期待摊费用 10,566,554.00 9,332,626.11
其他长期资产 100,000.00 200,000.00
无形资产及其他资产合计 59,868,665.00 58,700,887.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 932,211,402.00 1,010,894,913.53
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 61,500,000.00 88,700,000.00
应付票据
应付帐款 2,054,157.00 4,482,813.77
预收帐款 430,651.02
应付工资 3,895,333.00 2,225,002.71
应付福利费 4,341,707.00 3,960,555.00
应付股利 38,968.45
应交税金 -2,006,598.00 -7,222,972.16
其他应交款 453,995.00 2,021,868.78
其他应付款 28,980,322.00 37,555,988.50
预提费用 3,339,925.00 3,838,091.16
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 329,883.00 584,302.00
流动负债合计 102,888,724.00 136,615,269.23
长期负债：
长期借款 132,841,580.00 152,841,580.03
应付债券
长期应付款 2,289,187.00 1,429,187.18
专项应付款
其他长期负债 2,385.21
长期负债合计 135,130,767.00 154,273,152.42
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 238,019,491.00 290,888,421.65
少数股东权益
股东权益：
股本 302,900,000.00 302,900,000.00
减：已归还投资
股本净额 302,900,000.00 302,900,000.00
资本公积 255,570,556.00 255,570,556.00
盈余公积 73,437,210.00 73,437,209.88
其中：法定公益金 26,519,629.00
未分配利润 62,284,145.00 88,098,726.00
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 694,191,911.00 720,006,491.88
负债和股东权益总计 932,211,402.00 1,010,894,913.53
利润及利润分配表
编制: 黄山旅游发展股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
并)
一、主营业务收入 132,231,322.66 171,311,463.03
减：主营业务成本 69,683,885.05 101,567,326.20
主营业务税金及附加 4,804,423.25 6,021,760.34
二、主营业务利润 57,743,014.36 63,722,376.49
加：其他业务利润 922,222.13 977,055.70
减：营业费用
管理费用 注18 25,343,327.03 28,101,230.63
财务费用 注19 2,202,344.45 4,812,441.63
三、营业利润 31,119,565.01 31,785,759.93
加：投资收益 8,196,558.00 18,212.81
补贴收入
营业外收入 1,065,366.34 1,233,477.86
减：营业外支出 703,163.90 31,445.06
四、利润总额 39,678,325.45 33,006,005.54
减：所得税 13,175,068.24 7,354,959.08
少数股东损益 1,242,700.16 -163,535.67
五、净利润 25,260,557.05 25,814,582.13
加：年初未分配利润 56,335,460.00 54,797,590.00
其他转入
六、可供分配的利润 81,596,017.05 80,612,172.13
减：提取法定盈余公积 639,962.50
提取法定公益金 319,981.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 80,636,072.80 80,612,172.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 80,636,072.80 80,612,172.13
2000年调整(合 上年同期(母公
司) 公司)
一、主营业务收入 286,030,222.00 105,339,356.70
减：主营业务成本 144,623,059.00 60,091,483.13
主营业务税金及附加 11,960,216.00 4,065,415.40
二、主营业务利润 129,446,947.00 41,182,458.17
加：其他业务利润 609,132.00 909,614.92
减：营业费用
管理费用 73,397,041.00 22,867,201.77
财务费用 -3,053,937.00 2,274,372.89
三、营业利润 59,712,975.00 16,950,498.43
加：投资收益 2,572,684.00 16,025,071.14
补贴收入
营业外收入 5,594,695.00 1,065,366.34
减：营业外支出 6,192,367.00 291,258.93
四、利润总额 61,687,987.00 33,749,676.98
减：所得税 11,634,865.00 8,489,119.93
少数股东损益 4,317,923.00
五、净利润 45,735,199.00 25,260,557.05
加：年初未分配利润 24,519,314.00 61,805,819.00
其他转入
六、可供分配的利润 70,254,513.00 87,066,376.05
减：提取法定盈余公积 6,340,898.00
提取法定公益金 5,457,209.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 58,456,406.00 87,066,376.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3,658,816.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 54,797,590.00 87,066,376.05
本期(母公司) 2000年调整(母
一、主营业务收入 116,803,200.16 232,472,455.00
减：主营业务成本 65,122,141.87 127,671,096.00
主营业务税金及附加 4,986,522.81 10,329,000.00
二、主营业务利润 46,694,535.48 94,472,359.00
加：其他业务利润 967,862.74 643,223.00
减：营业费用
管理费用 20,070,740.07 67,096,157.00
财务费用 1,918,368.68 -2,978,235.00
三、营业利润 25,673,289.47 30,997,660.00
加：投资收益 1,869,531.25 18,985,945.00
补贴收入
营业外收入 1,144,068.59 5,531,741.00
减：营业外支出 31,358.73 6,168,858.00
四、利润总额 28,655,530.58 49,346,488.00
减：所得税 2,840,948.45 3,611,289.00
少数股东损益
五、净利润 25,814,582.13 45,735,199.00
加：年初未分配利润 62,284,145.00 29,354,802.00
其他转入
六、可供分配的利润 88,098,727.13 75,090,001.00
减：提取法定盈余公积 4,573,520.00
提取法定公益金 4,573,520.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 88,098,727.13 65,942,961.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3,658,816.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 88,098,727.13 62,284,145.00
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 8.85 9.01 0.210
营业利润 4.41 4.49 0.105
净利润 3.59 3.65 0.085
扣除非经常性损益后 3.42 3.48 0.081
的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.210
营业利润 0.105
净利润 0.085
扣除非经常性损益后 0.081
的净利润
现金流量表
编制: 黄山旅游发展股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,045,011.71
收到的税费返还 2,612,400.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4,690,638.16
经营现金流入小计 177,348,049.87
购买商品、接受劳务支付的现金 48,654,691.47
支付给职工以及为职工支付的现金 22,043,417.35
支付的各项税费 25,820,742.32
支付的其他与经营活动有关的现金 14,867,332.97
经营现金流出小计 111,386,184.11
经营活动产生的现金流量净额 65,961,865.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 860,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,899,604.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 650,675.68
收到的其他与投资活动有关的现金 4,030,000.00
投资现金流入小计 11,440,280.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,240,867.50
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 73,666,682.35
投资现金流出小计 135,907,549.85
投资活动产生的现金流量净额 -124,467,269.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 53,231,564.06
收到的其他与筹资活动有关的现金 65,151.24
筹资现金流入小计 53,296,715.30
偿还债务所支付的现金 15,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,699,108.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 23,399,108.50
筹资活动产生的现金流量净额 29,897,606.80
四、汇率变动对现金的影响 -24,993.00
五、现金及现金等价物净增加额 -28,632,790.26
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 25,814,582.13
加：少数股东损益 -163,535.00
计提的资产减值准备
固定资产折旧 17,683,763.06
无形资产摊销 1,233,927.89
长期待摊费用摊销 6,213,625.52
待摊费用减少（减：增加） -932,601.18
预提费用增加（减：减少） 494,294.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -26,022.51
固定资产报废损失 846,773.93
财务费用 2,822,566.12
投资损失(减：收益) -18,212.81
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -722,713.25
经营性应收项目的减少(减：增加) 5,046,890.07
经营性应付项目的增加(减：减少) 7,668,527.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,961,865.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 180,158,256.74
减:现金的期初余额 208,791,047.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,632,790.26
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,164,685.23
收到的税费返还 2,612,400.00
收到的其他与经营活动有关的现金 628,768.71
经营现金流入小计 118,405,853.94
购买商品、接受劳务支付的现金 17,878,172.32
支付给职工以及为职工支付的现金 18,272,227.50
支付的各项税费 20,440,644.17
支付的其他与经营活动有关的现金 22,265,515.80
经营现金流出小计 78,856,559.79
经营活动产生的现金流量净额 39,549,294.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 860,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,899,604.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 590,485.68
收到的其他与投资活动有关的现金 4,030,000.00
投资现金流入小计 11,380,090.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,758,719.22
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 80,139,338.04
投资现金流出小计 141,898,057.26
投资活动产生的现金流量净额 -130,517,967.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 47,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 47,200,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 324,603.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 324,603.06
筹资活动产生的现金流量净额 46,875,396.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,093,276.14
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 25,814,582.13
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 12,175,656.30
无形资产摊销 1,233,927.89
长期待摊费用摊销 5,975,062.36
待摊费用减少（减：增加） -932,601.18
预提费用增加（减：减少） 489,166.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 24,967.49
固定资产报废损失 822,609.63
财务费用 67,488.09
投资损失(减：收益) -1,869,531.25
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 319,635.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -1,347,010.14
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,224,659.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,549,294.15
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 139,986,080.86
减:现金的期初余额 184,079,357.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,093,276.14
黄山旅游发展股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
根据财政部（2000）25号文及有关补充规定，并经董事会决议，公司执行《企业会计制度》及其补充规定，会
计政策的变更及其影响说明如下：
⑴根据公司对固定资产、无形资产、在建工程、长期股权投资、委托贷款等进行逐项检查未发现资产减值的情
形，根据审慎性原则，未计提上述的减值准备。
⑵开办费采用追溯调整法，影响调整期初留存收益－2,385,766元。
⑶盈余公积已采用追溯调整法，调整盈余公积的期初数-728,724元，其中：公益金-257,548元，任意公积金-1
75,683元。
⑷未分配利润已采用追溯调整法，调整期初未分配利润为1,956,160元，另根据财政部(2001)5号文和公司2000
年度股东大会决议，公司投入20,290,987元为截止1998年底在册职工实施房改补贴，调整年初未分配利润。
2、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
3、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准：
（１）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的应收款项；
（２）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
坏帐损失核算采用备抵法，按年末应收款项余额之可收现性计提。管理层根据本公司及其子公司以往的经验、
债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息评估年末应收款项余额之可收现性。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
4、其他:
①外币折算
本公司及其子公司之会计帐目及记录以人民币为记帐本位币，人民币为不可自由兑换的货币。所有以外币结算
的交易均按交易发生当日中国人民银行公布的汇率中间价折算为人民币入帐。于资产负债表日，以外币计价的货币
性资产和负债，再按该日中国人民银行公布的汇率折算人民币。以外币计价的非货币性资产和负债，按历史汇率自
成人民币。以外币计价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益，均作为当年度损益处理。
②收入确认原则
主营业务收入
主营业务收入主要指经营宾馆、酒店的客房及餐饮收入，索道客运收入及黄山风景区门票收入。收入于服务完
成时予以认列。
利息收入
利息收入按使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确认。
③法定统筹退休金
按现行中国法规规定，本公司及其子公司参加由一政府管理机构确定提拨的统筹退休金计划。本公司及其子公
司全体退休职工均有权每年向该政府管理机构领取退休金。
本公司及其子公司须按职工基本工资额的２０％（１９９９年：２０％）上交统筹退休金。本公司及其子公司
除上交前述统筹退休金外，无义务再以付任何职工退休金。
④职工福利
本公司及其子公司按职工工资总额的不同比例提拨职工福利。职工福利包括职工福利金、住房公积金、工会经
费、待业保险金等。
各项职工福利计提比例（占职工工资总额）如下：
计提比例
职工福利金 １４％
住房公积金 ６％
工会经费 ２％
待业保险金 １％
⑤现金及现金等价物
现金包括库存现金和银行或金融机构存款，并可随时提取 。
现金等价物是期限短且流动性强的投资，并易于转换为已知金额的现金，该等投资的期限短于三个月。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
本集团的合并会计报表包括本公司及下列子公司的会计报表：
合并子公司 注册资本 本公司投资额 权益比例
黄山海外旅行社 948,600 948,600 100%
黄山市中国旅行社 2,200,000 2,200,000 100%
黄山市国际旅行社 1,500,000 1,500,000 100%
玉屏索道 19,000,000 15,200,000 80%
太平索道 55,800,000 39,060,000 70%
徽文化公司 3,368,000 2,357,600 70%
皮蓬文化公司 5,000,000 4,500,000 90%
黄山友谊公司 860,316.95 860,316.95 100%
合并子公司 经营范围
黄山海外旅行社 经营一类旅行社业务；信息咨询服务
黄山市中国旅行社 经营一类旅行社业务；信息咨询服务
黄山市国际旅行社 经营一类旅行社业务；信息咨询服务
玉屏索道 客房索道运输,工艺美术品销售等
太平索道 游客索道运输,工艺美术品销售等
徽文化公司 旅游接待、服务；旅游纪念品开发、
销售等
皮蓬文化公司 广告代理、策划、设计、发布制作
黄山友谊公司 日用百货、糖烟酒、针棉织品、土特产品、旅游纪念品、副食品等
（三）、所得税的会计处理方法：
本公司及其子公司的企业所得税是根据法定帐目所载的税前利润，增减不须缴纳税或不可扣除的各项收支项目
，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。
其他税项依照中国政府有关税收法规提列。
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与按税法计算的资产与负债之
间重大的临时性差异计算。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应纳税利润用来抵扣该项递延资产外，不
予确认。
１、营业税及附加
本公司及其子公司营业税分别按酒店及索道、园区门票营业收的５％及３％缴纳；除营业税外，本集团尚须缴
纳以下附加税：
城市维护建设税??营业税款的５％。
教育费附加??营业税款的３％。
水利基金??营业税款的１％。
２、增值税
一般纳税人??税率１７％。
小规模纳税人??税率４％。
３、企业所得税
本公司适用的企业所得率为３３％，根据安徽省人民政府及黄山市财政局之文件，本公司可获得数额相当于本
公司应纳税所得额１８％的财政返还。财政部于２０００年１０月颁布财税［２００１］９９号文，规定上市公司
企业所得税先按３３％的法定税主征收再返还１８％，实征１５％的优惠政策，将保留到２００１年１２月３１日
。
黄山中国旅行社、黄山市国际旅行社、黄山友谊公司、黄山太平索道、玉屏索道、黄山海外旅行社、徽文化公
司及皮蓬文化公司适用的企业所得税率为３３％。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 312,086.00 313,941.07
银行存款
其他货币资金 208,478,961.00 179,844,315.67
合计 208,791,047.00 180,158,256.74
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏 期末金额 期末比例
例(%) 帐准备 (%)
1年以内 25,752,280.00 93.60 26,231,836.42 56.50
1-2年 1,760,406.00 6.40 18,360,915.32 39.50
2-3年 1,833,889.19 4.00
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 27,512,686.00 100.00 46,426,640.93 100.00
帐龄 期末坏帐
准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计
金额较大的前５名单位
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
１黄山市康辉旅行社 4,387,322.23 1-3年 旅行社团款
２黄山市航空旅行社 2,786,392.16 1-2年 旅行社团款
３黄山市职工旅行社 2,593,129 1-2年 旅行社团款
４徽州旅游总公司 2,251,761.23 1-2年 旅行社团款
５黄山市招商国际旅行社 238,300 1年以内 旅行社团款
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 17,798,126.00 44.00 116,248,568.28
1-2年 12,183,942.00 30.00 3,932,371.00
2-3年 4,103,558.00 10.00 1,059,158.00
3年以上 5,999,049.00 16.00
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 40,084,675.00 100.00 121,240,097.28
帐龄 期末比例(%) 期末坏帐
准备(元)
1年以内 95.90
1-2年 3.20
2-3年 0.90
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合计 100.00
本帐户期末欠款金额前５名单位
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
１西海饭店 12,398,918 ３年以上 借款
２黄山市平安保险公司 8,100,000 １年 储蓄性保险金
３黄山旅游集团有限公司 2,904,076 １年 借款
４长春净月潭游乐有限公司 2,300,000 １年 借款
５北京恒艺文化交流中心 1,000,000 １年 往来款
注4、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
食品及饮料 663,218.00 1,843,483.67
物料 4,821,139.00 3,588,159.43
库存商品 512,073.00 938,788.90
低值易耗品 1,254,535.00 1,603,246.25
其他
合计 7,250,965.00 7,973,678.25
存货成本按加权平均成本计价。低值易耗品在领用时一次性摊销。
注5、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司 投资期 投资金额(元) 持股比 本期权益 累计权 减值准
名称 限 例% 增减额 益增减 备(元)
(元) 额(元)
黄河宾馆 15.00 1,440,000.00 23.22
长春净月潭 50.00 2,000,000.00 20.00
锦江国际 15.00 400,000.00 40.00
乡村俱乐部 30.00 39,000,000.00 39.00
花山石窟 40.00 3,000,000.00
华安证券 无期限 100,000,000.00 5.80
被投资公司 备注
名称
黄河宾馆
长春净月潭
锦江国际
乡村俱乐部
花山石窟 合作经营,前
5年盈亏分配
比例为本公司
51%,后各年按
65%。
华安证券
①长期股权投资于合并子公司
长期股权投资于合并子公司是指本公司占被投资公司资本总额比例在５０％以上；及拥有决定其财务和经营决
策权且准备长期持有的投资。本公司除将此长期股权投资于子公司在会计报表中按权益法核算外，并将被投资公司
的报表纳入本集团的合并会计报表中。
②长期投资于联营公司
联营公司是指合并子公司以外，本公司直接或间接有不低于２０％且不高于５０％的股权，并对其财务及经营
决策具有重大影响力的公司。于联营公司之投资按权益法列记。
③长期投资于合营公司
合营公司是指按合同约定经营活动并由本公司与合营者双方共同控制的公司。于合营公司之投资按权益法列记
。
④其他长期股权投资
其他长期股权投资是指本公司直接持有不低于２０％的股权，并对其财务及经营决策无控制且无重大影响的公
司。其他长期股权投资按成本法列记。
注6、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 146,553,349.00
其中：对子公司投
资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 146,553,349.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 146,571,560.81
其中：对子公司投
资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 146,571,560.81
注7、合并价差：
合并价差系指本公司对子公司权益性资本投资与子公司所有者权益总额中本公司所拥有份额的差异，合并价差
按直线法分五年摊销。
注8、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 242,651,444.00 58,507,131.16 9,821,791.20
索道设备 150,679,737.00 67,977,316.25
机器设备 32,630,109.00 7,604,295.48 4,573,380.00
通讯设备
运输设备 17,432,522.00 25,556,832.23 417,000.00
其他 49,184,388.00 7,416,476.80 571,935.82
合计 492,578,200.00 167,062,051.92 15,384,107.02
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 291,336,783.96
索道设备 218,657,053.25
机器设备 35,661,024.48
通讯设备
运输设备 42,572,354.23
其他 56,028,928.98
合计 644,256,144.90
固定资产按照实际成本减累计折旧入帐，折旧根据实际成本减去３％的估计残值后，在会计使用年限内按直线
法计提。固定资产的估计使用年限如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 ５－４０年 2.4%-19.4%
索道设备 ２４年 4.0%
机器设备 ６－２０年 4.9%-16.2%
通讯设备 ７－１４年 6.9%-13.9%
运输设备 ５－１８年 5.4%-19.4%
其他 ４－２０年 4.9%-24.3%
注9、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 62,744,934.00 10,004,055.54 3,749,877.12
索道设备 54,386,397.00 14,159,956.18
机器设备 13,281,740.00 1,839,650.79 4,573,380.00
其他 25,930,316.00 9,553,158.10 571,935.82
运输设备 8,043,192.00 8,340,868.08 417,000.00
合计 164,386,579.00 43,897,688.69 9,312,192.94
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 68,999,112.42
索道设备 68,546,353.18
机器设备 10,548,010.79
其他 34,911,538.28
运输设备 15,967,060.08
合计 198,972,074.75
注10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资 其他减
产 少数
华山宾馆 5,667,897.00 4,173,140.00
改造工程
贡阳山庄 6,996,525.00 7,616,420.00
改造工程
黄山宾馆 433,434.00
改造
玉屏楼电 580,704.00
站工程预
付
西海观光 6,697,874.00 28,566.00
电梯
休闲中心 13,549,643.00 13,549,643.00
股份大道 2,503,877.00 1,030,403.00
其他 3,153,926.00 12,941,846.18 3,153,926.00
合计 39,583,880.00 25,790,375.18 16,703,569.00
工程名称 期末数 资金 项目
来源 进度
华山宾馆 9,841,037.00
改造工程
贡阳山庄 14,612,945.00
改造工程
黄山宾馆 433,434.00
改造
玉屏楼电 580,704.00
站工程预
付
西海观光 6,726,440.00
电梯
休闲中心
股份大道 3,534,280.00
其他 12,941,846.00
合计 48,670,686.00
在建工程主要系指建造中房屋安装测试中的机器设备，按成本列记。成本包括固定资产购置、安装及建造成本
支出。当该等资产开始使用时，有关成本将转列为固定资产，并按上述计提折旧方法提列折旧。
注11、无形资产
种 类 实际 期初数 本期增加 本期 本期摊销
成本 转出
华山宾馆土 8,246,028.00 111,500.00
地使用权
莲花宾馆土 1,956,083.00 27,500.00
地使用权
黄山海外土 352,521.00 4,921.00
地使用权
黄山体育馆 27,000,000.00 500,000.00
广告营销权
股份大道广 12,000,000.00 500,000.00
告营销权
太平索道土 12,993,224.89 756,000.00
地使用权
合计 49,554,632.00 12,993,224.89 1,899,921.00
种 类 期末数 剩余摊销期限
华山宾馆土 8,134,528.00 8,134,528.00
地使用权
莲花宾馆土 1,928,583.00 1,928,583.00
地使用权
黄山海外土 347,600.00 347,600.00
地使用权
黄山体育馆 26,500,000.00 26,500,000.00
广告营销权
股份大道广 11,500,000.00 11,500,000.00
告营销权
太平索道土 12,237,224.89 12,237,224.89
地使用权
合计 60,647,935.89
无形资产系土地使用权和广告营销许可权，以评估值减累计摊销列记。无形资产按直线法分四十年或按受益期
平均摊销。
注12、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
开办费
景区道路 3,676,084.00
水电增容 1,720,922.00 310,776.50
工程修理费 3,746,195.00 496,853.00
老景区整修及 4,389,484.00 565,345.50
新景区开发
其他 566,320.00 9,113,778.67 4,652,638.49
合计 14,099,005.00 9,113,778.67 6,025,613.49
类 别 期末数
开办费
景区道路 3,676,084.00
水电增容 1,410,145.50
工程修理费 3,249,342.00
老景区整修及 3,824,138.50
新景区开发
其他 5,027,460.18
合计 17,187,170.18
开办费系筹建期间为公司设立需要所发生的各项支出，根据财政部财会（２０００）２５号文及其补充规定，
自公司正式营运日起一次性摊销进入当期损益（原按直线法在五年内摊销），采用追溯调整法，调整以前年度损益
2,385,766元，长期待摊费用按直线法在３－５年内摊销。
注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 62,100,000.00 99,257,007.56
合计 62,100,000.00 99,257,007.56
注14、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
中国建设银行黄山分行 31,500,000.00 1-2年 3-9.4 无
中国农业银行 80,000,000.00 1-3年 3-5.94 无
中国银行黄山市分行 20,000,000.00 1-2年 5.94 无
安徽省计委 2,841,580.03 无 3.60 无
工商银行黄山市分行 38,000,000.00 无 3-5.94 无
注15、长期应付款
长期应付款系本公司上网发行Ａ股时，申购无效的投资者，其资金在冻结期所产生的利息收入，按直线法分五
年摊销。
注16、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 31,218,610.00 31,218,610.00
公益金 28,723,094.00 28,723,094.00
任意盈余公积 20,982,061.00 20,982,061.00
合计 80,923,765.00 80,923,765.00
根据财政部财会（２０００）２５号文及其补充规定，公司变更了会计政策，已采用追溯调整法，调整盈余公
积的期初数-728,724元，其中：公益金257,548元，任意公积金175,683元。
注17、未分配利润
根据财政部财会(2000)25号文及其补充规定，公司已采用追溯调整法，调整期初未分配利润为1,956,160元，
另根据财政部(2001)5号文和公司2000年度股东大会决议，公司投入20,290,987元为截止1998年底在册职工实施房
改补贴，调整年初未分配利润。
注18、管理费用：
管理费用1-6月比上年同期增加8,757,903.60元，主要是本年度新增了太平索道、中旅、国旅、友谊公司，以
及人员工资调整，电费调价等因素所致。
注19、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 6,119,707.45 2,759,523.00
减:利息收入 1,307,265.82 366,219.00
汇兑损失
减:汇兑收益 190,959.00
其 他
合计 4,812,441.63 2,202,345.00
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或 法定代表人
性质 类型
黄山旅游集 安徽省黄山 旅游业 母公司 国有企业 胡学凡
团有限公司 市黄山风景
区温泉
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
黄山管委会 门票专营权授予方
中国泛旅实业发展股份有限公司 子公司的投资者
黄山锦江国际管理有限责任公司 联营企业
长春净月潭游乐有限责任公司 联营企业
西海饭店 母公司的子公司
古徽州石窟旅游开发有限责任公司 合作公司
3、关联方交易情况
(1)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
黄山太平索道有限公司 收购70%股权及相应债权 7,916.00
黄山市中国旅行社 全资收购 298.43
黄山中国国际旅行社 全资收购 367.28
黄山友谊公司 全资收购 134.29
合计 8,716.00
（六）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：本公司董事会秘书室
董事长 胡学凡
黄山旅游发展股份有限公司
2001-08-17