重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经上海众华沪银会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
烟台新潮实业股份有限公司
董事会
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司
公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD
英文缩写：XCIC
2、公司注册地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
邮政编码：264100
网址：http://WWW.xinchaoshiye.com
电子信箱：[email protected]
3、法定代表人：孙树刚
4、公司董事会秘书：于德海 卢作明
联系电话：（0535）4259777 4259550
联系传真：（0535）4225688 4211592
联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号
E—MAIL：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报
公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新潮实业
股票代码：600777
二、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年6月30日
净利润 33,747,852.70
扣除非正常性损益的净利润 33,509,700.42
总资产 1,059,836,087.67
资产负债率（%） 25.66
股东权益（不含少数股东权益） 714,057,252.75
每股收益 0.16
报告期末至披露日股本变动后的每股收益 0.16
净资产收益率（%） 4.73
每股净资产 3.49
调整后每股净资产 3.47
报告期末至披露日股本变动后的每股净资产 3.49
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06
项 目 2000年6月30日 2000年12月31日
（调整后）
净利润 15,260,739.33 45,203,535.74
扣除非正常性损益的净利润 13,534,029.51 64,645,980.57
总资产 754,522,729.43 928,262,262.46
资产负债率（%） 23.59 19.96
股东权益（不含少数股东权益） 531,066,595.40 680,324,905.61
每股收益 0.08 0.22
报告期末至披露日股本变动后的每股收益 0.07 0.22
净资产收益率（%） 2.87 6.64
每股净资产 2.85 3.32
调整后每股净资产 2.78 3.30
报告期末至披露日股本变动后的每股净资产 3.45 3.32
每股经营活动产生的现金流量净额 0.21 0.39
注：1、2001年中期扣除非正常性损益的项目、涉及金额：
项 目 金额
（1）股权投资差额摊销 -88,278.43
（2）营业外收支净额 443,729.60
（3）所得税影响数 -117,298.89
2、主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总额
三、 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
单位：股
股份名称 转配上市前 变动增减（+、-） 转配上市后
1、尚未流通股份
（1）发起人法人股 78,996,840 0 78,996,840
（2）募集法人股 28,333,333 0 28,333,333
（3）法人转配股 861,336 -861,336 0
（4）社会个人股 47,168,399 0 47,168,399
尚未流通股份合计 155,359,908 -861,336 154,498,572
2、已流通股份
社会公众股 49,509,593 861,336 50,370,929
已流通股份合计 49,509,593 861,336 50,370,929
3、股份总数 204,869,501 0 204,869,501
注：公司股本结构变化是因2001年1月18日公司转配股上市所致。
（二）主要股东持股情况表
单位：股
名次 股 东 名 称 报告期初数 报告期内股份增减 报告期末数
(+、-)
1 新牟国际集团公司 88,829,233 0 88,829,233
2 烟台全洲海洋运输公司 18,500,940 0 18,500,940
3 山东证券有限责任公司 3,664,253 0 3,664,253
4 中信证券 2,539,288 -346,083 2,193,205
5 黄河证券 818,013 -17,493 800,520
6 浙江证券 747,044 0 747,044
7 烟台新豪酒店 681,849 -50,000 631,849
8 周明庆 332,200 0 332,200
9 迟忠福 331,567 0 331,567
10 贺经花 330,000 0 330,000
名次 股 东 名 称 占总股本
（%）
1 新牟国际集团公司 43.36
2 烟台全洲海洋运输公司 9.03
3 山东证券有限责任公司 1.79
4 中信证券 1.07
5 黄河证券 0.39
6 浙江证券 0.36
7 烟台新豪酒店 0.31
8 周明庆 0.16
9 迟忠福 0.16
10 贺经花 0.16
（1）前十名股东存在关联关系情况的说明
烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司；
烟台新豪酒店是新牟国际集团公司的控股子公司。
（2）持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份质押、冻结情况
股东名称 持股数量（股） 占总股本比例 质押数量（股）
新牟国际集团公司 88,829,233 43.36% 88,829,233
烟台全洲海洋运输公司 18,500,940 9.03% 15,771,635
股东名称 司法冻结数量（股）
新牟国际集团公司
烟台全洲海洋运输公司 2,729,305
四、 经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
1、公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、
销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装
（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。公司主营业务收入和主营业务利润主要来源于电子元件制造
业和纺织业。
单位：元
行 业 主营业务收入 主营业务利润
2001年1—6月 占本期比例（%） 2001年1—6月
电子元件制造业 121,629,618.31 41.96 26,183,795.99
纺织业 93,681,860.67 32.32 26,956,278.39
建筑业 14,310,245.36 4.94 2,827,451.21
铸件制造业 15,372,305.47 5.30 3,999,349.14
专用化学产品制造业 4,744,284.17 1.63 1,492.870.46
旅游业 4,085,057.00 1.41 3,411,308.82
进出口 47,129,019.79 16.26 -51,737.86
减：行业间相互抵减 11,083,018.92 -3.82
合 计 289,869,371.85 100 64,819,316.15
行 业
占本期比例（%）
电子元件制造业 40.40
纺织业 41.59
建筑业 4.36
铸件制造业 6.17
专用化学产品制造业 2.30
旅游业 5.26
进出口 -0.08
减：行业间相互抵减
合 计 100
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
（1）前次募集资金的数额和到位时间
公司于2000年7月实施配股，实际配售总数为18,269,995股，配股价为人民币 10.00 元/股，募集资金总额为
人民币 182,699,950.00 元，扣除手续费等相关费用人民币6,136,066.4元后，实际募集资金净额为176,563,883.6
0元。截至2000年7 月31 日收到全部募集资金，并经上海众华沪银会计师事务所沪众会字（2000）第981号验资报
告验证。
（2）配股说明书中对募集资金投向的承诺如下(单位：人民币万元)：
募集资金投资项目 承诺投资总额 承诺投入募集资金
1．高物理发泡电缆项目 4,600 4,600
2．棉麻织物染整技术与设备项目 5,565.08 4,798.9
3．树脂砂生产线技术改造项目 2,596 2,596
4．粗纺生产线技术线改造 727 727
5．亚麻织物后整理技术与设备技改项目 5,817.55 4,900
合 计 19,305.63 17,621.9
（3）募集资金变更情况、变更原因、变更程序及披露情况
（单位：人民币万元）
募集资金投资项目 原承诺投入募集资金 增（减）额
1.亚麻织物后整理后整理后 4,900 （4,900）
设备技改项目
2.棉麻织物染整技术与设备项目 4,798.9 766.18
3.投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31
募集资金投资项目 变更后承诺投入募集资金
1.亚麻织物后整理后整理后 —
设备技改项目
2.棉麻织物染整技术与设备项目 5,565.08
3.投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31
公司第四届董事会于2001年5月9日召开了第十二次会议，审议并一致通过了《关于变更部分募集资金投向的议
案》。 由于亚麻原料供应失衡，原料大幅涨价，亚麻行业竞争日趋激烈，公司董事会为保证配股募集资金投入项
目能带来良好回报，决定变更用于引进亚麻织物后整理技术与设备技改项目的募集资金 4,900万元的投向，其中引
进棉麻织物染整技术与设备项目以自有资金投入的 766.18 万元变更为以募集资金投入,其余 4,133.82万元加上配
股募集资金与项目投资差额34.49万元共计 4,168.31 万元, 公司董事会决定以该部分募集资金和部分自有资金与
山东新潮信息技术有限公司和烟台新牟电缆有限公司组建烟台新潮网络设备有限公司。烟台新潮网络设备有限公司
总投资和注册资本均为 4,700万元，其中本公司以募集资金4,168.31万元和自有资金31.69万元共计4,200万元作为
出资，占注册资本的89.4%，山东新潮信息技术有限公司以人民币94万元作为出资，占注册资本的 2%，烟台新牟电
缆有限公司以人民币406 万元作为出资, 占注册资本的8.6%。烟台新潮网络设备有限公司主要投资研制开发宽带网
络光电产品项目，生产为宽带网络配套的光电设备。 公司于2001年6月11 日召开了二00一年临时股东大会，审议
批准了董事会提交的《关于变更部分募集资金投向的议案》。董事会决议公告刊登于2001 年5月10 日的《上海证
券报》上，临时股东大会决议公告刊登于2001年6月12日的《上海证券报》上。
（4）截至2001年6月30日止，公司前次募集资金的实际使用情况按实际投资项目，分别列示如下：
单位：万元
募集资金的投资 变更后承诺投 2000年
项目 入募集资金 实际投入
1.高物理发泡电缆项目 4,600 4,600.5
2.棉麻织物染整技术与设备项目 5,565.08 2,402
3.树脂砂生产线技术改造项目 2,596 2,066
4.粗纺生产线技术线改造项目 727 577.4
5投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,168.31 —
合 计 17,656.39 9,645.9
募集资金的投资 2001年1-6月 累计 完工
项目 实际投入 投入 程度
1.高物理发泡电缆项目 — 4,600.5 100%
2.棉麻织物染整技术与设备项目 2,789.12 5,191.12 93％
3.树脂砂生产线技术改造项目 530 2,596 100％
4.粗纺生产线技术线改造项目 150.3 727.7 100%
5投资组建烟台新潮网络设备有限公司 4,200.00 4,200.00 100%
合 计 7,669.42 17,315.32
注：（1）高物理发泡电缆项目系公司控股子公司烟台新牟电缆有限公司技改项目。项目所需资金由公司和合
资另一方美国新世纪国际企业集团按照股权比例同比增加。公司需投资4,600万元，项目建设期预计为一年。截至2
000年12月31日止，公司实际投入控股子公司高物理发泡电缆技改项目 4,600.5 万元。.实际投入大于承诺投入募
集资金的部分，系公司自筹资金投入。该项目于2001年6月30日已基本完工，将于2001年7月交付使用，项目完工程
度为100％。
（2）棉麻织物染整技术与设备项目总投资5,565.08万元，项目建设期预计为一年。截止 2001年 6月 30日，
棉麻织物染整技术与设备项目实际投入 5,191.12万元。尚余 373.96 万元募集资金未投入，按投资计划执行。该
项工程尚未建成完工,未投入运行，项目完工程度为93％。
（3）树脂砂生产线技术改造项目总投资2,596万元，项目建设期预计为一年。该项目于2001年4月30日完工并
交付使用。截止2001年6月30日，树脂砂生产线技术改造项目实际投入2,596万元，该项目投资已产生利润为64.5万
元。
（4）粗纺生产线技术改造项目总投资727万元，项目建设期预计为一年。截止2001 年6 月30 日，粗纺生产线
技术改造项目实际投入727.7 万元。实际投入大于承诺投入募集资金的部分，系公司自筹资金投入。该项目于 200
1 年 6 月 30日完工交付使用，项目完工程度为100％。
（5）投资组建烟台新潮网络设备有限公司，该公司注册资本为 4,700 万元，本公司出资4,200万元，占注册
资本的89.36％。公司于2001年 5月15日以募集资金4,168.31万元和自筹资金31.69万元共计出资货币资金4,200万
元与烟台新牟电缆有限公司和山东新潮信息技术有限公司投资组建烟台新潮网络设备有限公司，该公司于2001年5
月17日注册成立。
2、其它投资情况：公司在报告期内无其它投资事项。
3、政策法规变化已经或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响：
本公司从2002年起执行33%的所得税率，对公司净利润有负面影响；公司因会计政策变更，计提固定资产减值
准备 43,625,277.77 元，计提无形资产减值准备5,500,000.00元。按追溯调整法进行调整，调减了2000年度的净
利润19,353,603.32元；调减了 2001 年年初留存收益 44,402,647.92 元，其中，未分配利润调减了35,894,265.1
2元，盈余公积调减8,508,382.80元；职工福利基金调减了821,326.93元；少数股东权益调减了3,901,302.92元。
4、下半年计划
（1）我国即将加入 WTO，面对开放性的国际市场，公司采取以下对策：一是针对纺织品取消配额限制，把公
司纺织品销售的重点由国内市场逐步转向国际、国内两大市场平衡发展；二是加强公司有线电视电缆、树脂砂铸件
等产品参与国际竞争的力度；三是积极拓展国际贸易。
（2）抓紧配股募集资金投入项目完成后的生产经营和市场拓展工作，争取早日产生经济效益。
（3）加快公司传统产业科技改造的步伐，调整公司传统产业的产品结构。公司纺织业逐步调整为可利尔品牌
亚麻凉席、罗布麻内衣的生产和销售；公司铸造业、化工业以开发新产品，提高产品科技含量为重点；公司旅游业
在新项目开发上加大投入。
（4）进一步调整公司产业结构，保持可持续快速发展。
五、 重要事项
1、公司中期利润分配预案：公司董事会根据公司发展需要，决定二 00 一年中期不进行利润分配，也不进行
公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况
经公司第四届董事会第十次会议审议通过并经公司2000 年度股东大会审议批准，公司二000年度利润分配方案
为：以2000年末总股本20486.95万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），不送红股也不
进行资本公积转增股本。本次分配共派发现金红利30,730,425.15元，剩余85,731,829.10元结转下一年度。公司于
2001年4月20日在上海证券报刊登了公司实施2000年度利润分配公告，股东登记日为2001年4月26日，除息日为2001
年4月27日，发放日为2001年5月11日。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内，公司没有收购兼并及资产重组事项。
5、本报告期内，公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
（1）公司人员机构独立方面
公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理等完全独立于控股股东新牟国际集团公司，办公机构和
生产经营场所与控股股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”混合经营、合署办公的情况。
公司设立内部机构不受控股股东直接或间接干预，公司及其职能部门与控股股东及其职能部门没有上下级关系
，不接受控股股东的指令或指示，不为控股股东提供未经公开的信息。
公司总经理、董事会秘书、副总经理、财务负责人等高级管理人员专职在本公司工作，在本公司领取薪酬。
本公司董事长未兼任控股股东单位的总经理。
（2）公司财务独立方面
公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；
公司独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将资金存入控股股东的财务公司。
公司依法纳税。
公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
（3）公司业务独立、资产完整方面
公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争。
公司与控股股东资产界定清晰。控股股东投入公司的资产独立完整，全部足额到位，并办理相关资产的权属变
更手续。控股股东未以任何形式占用公司的资金、资产及其它资源。
公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等，并已办妥相关手续。
公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施。
公司具有独立的采购和销售系统，主要原材料采购和产品销售不依赖控股股东。
报告期内，公司与控股股东严格执行“三分开”原则，做到了人员独立、资产完整和财务独立。
7、本报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁等事项。
8、本报告期内，公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所负责公司财务报表的审计工作。
9、本报告期内无重大合同事项。
10、公司本报告期内无对外担保事项。
11、公司报告期内没有更改公司名称及股票简称的情况
12、重大事件
（1）公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》，该议案经公司二000年度股东大
会审议批准。董事会决议公告刊登于2001年2月16日《上海证券报》上。二000年度股东大会决议公告刊登于2001年
3月20日《上海证券报》上。
（2）公司第四届董事会第十二次会议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，该议案决定以募集资金4
168.31万元和自有资金31.69万元共计4200万元与山东新潮信息技术有限公司和烟台新牟电缆有限公司组建烟台新
潮网络设备有限公司。烟台新潮网络设备有限公司总投资和注册资本均为4700万元，本公司占注册资本的89.4%。
董事会决议公告刊登于2001年5月20日《上海证券报》上。该议案经公司二 00 一年临时股东大会审议批准，临时
股东大会决议公告刊登于2001年6月20日《上海证券报》上。
13、期后事项
中国证监会济南证管办于2001年7月2日至8日，对公司进行了巡检，并下达了济证公司字（2001）41 号《限期
整改通知书》。公司根据通知要求，针对信息披露和会计处理方面存在的问题予以说明：
（1）公司1999年12 月购买控股股东新牟国际集团公司土地使用权前租赁其土地使用权，年租金50040元；
（2）公司 1998 年 6 月，本公司受让了新牟国际集团公司持有的山东企业产权交易中心烟台交易所60万元股
权，转让价60万元。
（3）公司2000年12月赞助费20万元，于2001年4月收到发票，并已对该项目进行了相应的会计处理。
（4）公司 2000 年新购入的个别设备于年末由在建工程转入固定资产，与交付使用的时点有差异，公司已于2
001年6月份补提了相应的折旧34,365.13元。
（5）公司 2000 年度财务报告中的现金流量表未按同一结算方应收、应付帐款冲转后的净额计算填列，使现
金流量表中披露的销售商品及提供劳务所收到的现金和购买商品及接受劳务所支付的现金与实际情况有差异，但对
公司经营活动所产生的现金流量净额没有影响。
六、 财务会计报告
（一）公司中期财务报告已经上海众华沪银会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
沪众会字(2001)第1060号
烟台新潮实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2001 年6月30 日的资产负债表、合并资产负债表，2001年度1-6月的利润及利
润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大
方面公允地反映了 贵公司2001 年6月30 日的财务状况及合并财务状况与2000年度的经营成果及合并经营成果和
现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿
中国注册会计师 董月华
中国，上海 二ΟΟ一年八月十五日
（二）会计报表（附后）
（三）财务报表附注
1.公司简介
烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系1989年4月由原牟平县毛纺厂改制设立的股份有限公司。1
996年 11 月经中国证监会批准，本公司总股本5,134万股中的 1,400 万股社会公众股在中国上海证券交易所挂牌
交易。经过数次送股和配股以及吸收合并，截至2001年6月30日止，本公司的总股本为20,486.95万股，其中已流通
股份（A股）为5,037.09万股。
本公司属电子元件类，经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中
间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐、旅游服务及
资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。
2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础；除进行资产评估的资产按规定以重估的价值入帐外，各项资产均以取得或购建时的
实际成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生之日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折
算为人民币记帐；期末对货币性资产负债帐户中的外币余额按期末日汇率重新折算进行调整，调整后的人民币金额
与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；但其中属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购
建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化原则进行处理。
2.6现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
2.7坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法核算，对应收款项（包括应收帐款和其它应收款），除本公司与下属公司之间的往来款项
不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，记入当期管理费用。坏帐准备的计提比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
坏帐的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期
未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，在履行了规定的审批程序后，确认为坏帐损失，冲销提取的
坏帐准备；坏帐准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.8存货核算方法
（1）存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品、周转
材料、工程施工等。
（2）存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五
年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。
（3）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分
，采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
2.9短期投资核算方法
（1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现
金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐面价值的差额确认为当期损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准备。
2.10长期投资核算方法
（1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对其它单位的投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单
位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期
股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按十年平均
摊销。
（2）长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。分期计
提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
（3）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金
额低于其帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额提取长期投资减值准备，计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上，单项价值达到或超过 2,000 元，且在使用过程中保持其实物形态的资产
。固定资产除因资产评估按规定以重估价值计价外，均按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，
并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.4
机器设备 10-12 9.6-8
运输设备 8 12
办公设备 8-10 9.6-12
其它 8-12 12-8
期末按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，提取固定资产减值准备。对
于已提取减值的固定资产，以扣除减值准备后的剩余折旧总额和估计的尚可使用年限分期重新计算和计提其各期的
折旧额。
2.12在建工程核算方法
在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成
本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在在建工程尚未达到预定
可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在达到预定可使用状态后计入当期损益。
期末按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备
。
2.13无形资产计价和摊销方法
无形资产系指取得的土地使用权，按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分期平均摊销。
期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于其帐面价值的差额，提取无形资产减值准
备。
2.14长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用系指电脑软件开发费、电力使用权以及筹建期间发生的费用等。长期待摊费用中，除筹建期间发
生的费用于开始生产经营的当月一次计入损益外，其他各项费用在各项目的受益期限内平均摊销。
2.15收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理和实际
控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收
入的实现。
（2）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得收取价款的证据时，确认
劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交
易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营
业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工程进度的百分比法确认营业收
入的实现。
2.16所得税的会计处理方法
除因资产评估增值而产生的未来应交所得税计入递延税款，并在其以后价值实现时分期转为应交税金外，所得
税的会计核算采用应付税款法，根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的
收入、利得或支出、损失项目作出调整后，计算应纳税所得额，与本期适用税率相乘后，列作当期所得税费用。
2.17合并会计报表的编制方法
（1）根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并
报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、
宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并报表范围。合并
会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所
有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。
（2）纳入合并报表范围的外商投资企业，执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，合并会计报表时
其会计报表已按本公司执行的《企业会计制度》及本公司采纳的会计政策作出了必要的调整。对与本公司会计报表
项目不一致的个别项目以本公司会计报表项目为准，作了某些必要的重归类。
2．18会计政策变更及影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通
知》、 财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规
定，从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：
(1)期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(2)期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。
(3)期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(4)期末委托贷款现按可收回金额低于委托贷款本金的差额，提取委托贷款减值准备。
本公司成立至今，未发生委托贷款业务。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，其中：固定资产追溯计提减值准备43,625,277.77元；无形资产追溯计
提减值准备5,500,000.00元。由于会计政策变更，调减了2000年度的净利润19,353,603.32元，调减了2001年年初
留存收益44,402,647.92元，其中未分配利润调减了35,894,265.12元，盈余公积调减了8,508,382.80元。
3.税项
3.1本公司适用的主要税种、计税基数和税率如下：
税 种 计 税 基 数 税 率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城建税 应纳增值税额、营业税额 7%
所得税 应纳税所得额 33%
3.2 本公司根据山东省人民政府鲁政字(1996)102 号文件以及山东省财政厅、地方税务局鲁财税字(1997)第9
号文规定，按33%的税率计缴所得税，其中18%由财政部门返还，实际所得税税负为 15%。根据国家财税部门的规定
，此项税收返回的优惠政策执行至 2001 年度。同时根据财政部财税(2000)99 号文关于股份有限公司税收返回的
有关规定，在实际收到地方财政返回的所得税时，直接冲减当期的所得税费用；子公司烟台新牟电缆有限公司和烟
台新利纺织有限公司，根据外商投资经营企业所得税和外国企业所得税法，享受生产性企业“二免三减半”的税收
优惠政策，其中烟台新牟电缆有限公司处于减半期，实际所得税税负为12％，烟台新利纺织有限公司处于免税期，
未有所得税的计缴事宜；子公司烟台新潮网络设备有限公司适用所得税率为33％，本期处于筹建期，未有所得税的
计缴事宜。
4．控股子公司
被投资单位 注 册 注 册 投 资 金 额 拥有权益
全 称 地 址 资 本 (万元人民币) 比 例
烟台新牟电缆 中国烟台 1,798.08 15,056.92 75%
有限公司 （万美元）
烟台新利纺织 中国烟台 2,988 2,241 75%
有限公司 （万人民币）
烟台新潮网络 中国烟台 4,700 4,200 89.36%
设备有限公司 （万人民币）
被投资单位 经 营
全 称 范 围
烟台新牟电缆 高物理发泡
有限公司 电缆
烟台新利纺织 混纺纱、羊绒及
有限公司 麻制品
烟台新潮网络 宽带网络产品
设备有限公司
上述子公司均已纳入合并会计报表范围。本期较上年增加1家合并单位，系本公司与烟台新牟电缆有限公司和
山东新潮信息技术有限公司共同出资组建烟台新潮网络设备有限公司，于2001年5月17日成立，目前该公司尚处于
筹建期。
5合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
期初数 期末数
原币金额 （折合）人民币 原币金额 （折合）人民币
现金 1,644,074.45 250,041.01
银行存款 184,924,684.22 184,097,211.41
美元银行存款 745,874.06 6,174,220.23 1,075,073.68 8,899,750.01
合计 192,742,978.90 193,247,002.43
5.2应收帐款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
1年以内 151,733,346.79 85.32% 4,552,000.39 186,625,112.44
1-2年 19,878,729.90 11.18% 1,987,873.00 21,971,100.59
2-3年 2,344,638.47 1.32% 468,927.69 2,490,989.69
3-4年 1,241,753.21 0.70% 372,525.98 2,697,908.59
4-5年 436,241.15 0.24% 218,120.58 443,304.70
5年以上 2,204,277.34 1.24% 2,204,277.34 2,390,872.04
合 计 177,838,986.86 100% 9,803,724.98 216,619,288.05
帐 龄 比例 坏帐 准备
1年以内 86.15% 5,598,753.38
1-2年 10.14% 2,197,110.11
2-3年 1.15% 498,197.94
3-4年 1.25% 809,372.59
4-5年 0.20% 221,652.35
5年以上 1.11% 2,390,872.04
合 计 100% 11,715,958.41
（2）应收帐款期末数中，无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
5.3预付帐款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 66,640,668.16 92.23% 84,520,897.45 99.19%
1-2年 5,206,786.23 7.21% 614,685.00 0.72%
2-3年 392,230.00 0.54% 59,600.00 0.07%
3-4年 13,000.00 0.02% 17,000.00 0.02%
合计 72,252,684.39 100% 85,212,182.45 100%
（2）预付帐款期末数中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
5.4其他应收款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比 例
1年以内 32,204,957.10 93.95% 966,148.70 39,951,711.80 92.99%
1-2年 379,993.23 1.11% 37,999.33 1,743,472.22 4.06%
2-3年 590,733.39 1.72% 118,146.69 661,148.74 1.54%
3-4年 731,231.46 2.13% 219,369.43 453,861.53 1.06%
4-5年 362,807.48 1.06% 181,403.74 121,374.23 0.28%
5年以上 9,451.34 0.03% 9,451.34 29,881.44 0.07%
合 计 34,279,174.00 100% 1,532,519.23 42,961,449.96 100%
帐 龄 坏帐 准备
1年以内 881,778.98
1-2年 174,347.34
2-3年 132,229.74
3-4年 136,158.46
4-5年 60,687.12
5年以上 29,881.44
合 计 1,415,083.08
（2）其他应收款期末数中，包括持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位烟台全洲海洋运输公司的欠款900,0
00.00元。该款项已于2001年7月6日收回。
5.5存货
期初数 期末数
类 别 金 额 跌价准备 金 额
原材料 70,352,309.13 1,848,609.56 74,011,389.88
委托加工材料 2,172,028.73 338,579.38 2,202,350.42
包装物 686,783.60 43,614.71 1,474,184.27
低值易耗品 831,284.40 — 1,686,738.42
在产品 14,655,844..50 — 20,973,029.09
库存商品 69,957,622.08 3,066,258.46 63,590,209.46
分期收款发出商品 5,594,184.13 — 14,358,176.10
周转材料 927,784.25 101,503.08 1,252,714.22
工程施工 13,209,603.31 — 11,979,081.06
合计 178,387,444.13 5,398,565.19 191,527,872.92
类 别 跌价准备
原材料 1,345,278.22
委托加工材料 1,474,443.44
包装物 351,572.02
低值易耗品 —
在产品 —
库存商品 —
分期收款发出商品 328,879.78
周转材料 101,503.08
工程施工 —
合计 5,060,634.76
5.6待摊费用
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
保险费 180,650.22 — 90,325.08 90,325.14
其他 — 2,248,393.66 1,934,799.06 313,594.60
合计 180,650.22 2,248,393.66 2,025,124.14 403,919.74
待摊费用期末数比期初数增加1.24倍，系由于固定资产大修理费用的增加。
5.7长期投资
（1）项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股权投资
其中：其他股权投资 5,600,000.00 — — 5,600,000.00
股权投资差额 1,309,463.36 — 88,278.43 1,221,184.93
合计 6,909,463.36 — 88,278.43 6,821,184.93
（2）长期股权投资-其它股权投资
被投资单位 投资 投 资 权益 累计权益 本期权益
名 称 期限 金 额 比例 增 减 额 增 减 额
山东企业产权交易所 无 200,000.00 — —
烟台交易中心
烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 — —
山东航空彩虹公务机 15年 5,000,000.00 25% — —
有限公司
合计 5,600,000.00 — —
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 累计摊销数
烟台新牟电缆
有限公司 1,765,568.58 1,309463.36 88,278.43 544,383.65
被投资单位名称 期 末 数
烟台新牟电缆
有限公司 1,221,184.93
5.8固定资产及累计折旧
项目 期 初 数 本期增加 本期减少
固定资产原值:
房屋及建筑物 126,343,656.69 8,910,279.55
机器设备 167,814,320.69 52,504,266.66 1,300,403.45
运输设备 11,647,511.63 7,712,670.50 222,600.00
办公设备 1,039,437.56
其它 1,141,857.33 4,048,693.05 83,836.18
合计 307,986,783.90 73,175,909.76 1,606,839.63
累计折旧：
房屋及建筑物 32,574,872.27 1,903,713.60
机器设备 74,782,934.93 5,620,912.33 387,707.14
运输设备 7,276,989.81 637,974.87 204,605.70
办公设备 514,431.20 39,123.80
其它 422,333.06 23,946.77 83,836.18
合计 115,571,561.27 8,225,671.37 676,149.02
净值 192,415,222.63
项目 期 末 数
固定资产原值:
房屋及建筑物 135,253,936.24
机器设备 219,018,183.90
运输设备 19,137,582.13
办公设备 1,039,437.56
其它 5,106,714.20
合计 379,555,854.03
累计折旧：
房屋及建筑物 34,478,585.87
机器设备 80,016,140.12
运输设备 7,710,358.98
办公设备 553,555.00
其它 362,443.65
合计 123,121,083.62
净值 256,434,770.41
固定资产期末数比期初数增加33.27%，系本期募集资金项目完工投入。
上述本期增加的固定资产原值中,有45,047,194.63元系从在建工程完工转入；期末固定资产原值中，有618万
元房屋建筑物已用作本公司短期借款400万元之抵押物。
5.9固定资产减值准备
项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数
房屋及建筑物 18,067,488.07 — — 18,067,488.07
机器设备 24,999,438.45 — — 24,999,438.45
运输设备 — — — —
办公设备 31,737.66 — — 31,737.66
其它 526,613.59 — — 526,613.59
合计 43,625,277.77 — — 43,625,277.77
5.10在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
并线机 441,111.93 211,253.60 652,365.53
络筒机 3,115,639.80 123,000.00 3,238,639.80
罗布麻纺机 24,023,219.70 720,696.59 24,743,916.29
污水处理工程 390,859.39 30,000.00 —
翠兰CL设备 256,470.85 — —
树脂砂流水线 7,156,532.00 9,138,780.76 16,295,312.76
进口ф90护套生产线 12,069,168.00 — —
氩弧焊生产线 13,114,000.00 — —
发泡生产线 11,288,000.00 22,927.45 —
中拉机 1,909,000.00 9,454.00 —
网络分析仪 911,080.00 — —
罗布麻染机 — 18,088,081.53 —
银杏叶设备 — 316,910.27 —
16锭编织机 — 1,710,500.00 —
网络设备 — 3,500,000.00 —
车间 — 2,300,000.00 —
办公楼 — 2,700,000.00 —
车库 — 1,600,000.00 —
其他 1,319,730.36 3,116,883.30 116,960.25
合计 75,994,812.03 43,588,487.50 45,047,194.63
工程名称 本期其它 期末数 资金 工程
减少数 来源 进度
并线机 — — 配股资金 100%
络筒机 — — 配股资金 100%
罗布麻纺机 — — 配股资金 100%
污水处理工程 — 420,859.39 自筹 90%
翠兰CL设备 — 256,470.85 自筹 50%
树脂砂流水线 — — 配股资金 100%
进口ф90护套生产线 — 12,069,168.00 配股资金 100%
氩弧焊生产线 — 13,114,000.00 配股资金 100%
发泡生产线 — 11,310,927.45 配股资金 100%
中拉机 — 1,918,454.00 配股资金 100%
网络分析仪 — 911,080.00 配股资金 100%
罗布麻染机 — 18,088,081.53 配股资金 80%
银杏叶设备 — 316,910.27 自筹 95%
16锭编织机 — 1,710,500.00 配股资金 100%
网络设备 — 3,500,000.00 配股资金 90%
车间 — 2,300,000.00 配股资金 80%
办公楼 — 2,700,000.00 配股资金 80%
车库 — 1,600,000.00 配股资金 80%
其他 2,412,590.63 1,907,062.78 自筹及配股资金 95%
合计 2,412,590.63 72,123,514.27
上列各工程项目成本中均无资本化利息。此外，本期及累计各期均未发生在建工程减值，故未计提减值准备。
5.11无形资产
种类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销
土地使用权 64,862,944.44 61,442,648.72 — 738,233.50
减:减值准备 5,500,000.00 — —
净值 64,862,944.44 55,942,648.72 — 738,233.50
种类 期 末 数
土地使用权 60,704,415.22
减:减值准备 5,500,000.00
净值 55,204,415.22
5.12长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
筹建费用 298,328.22 26,740.00 298,328.22 26,740.00
变压器 103,950.00 — 103,950.00 —
电力使用权 377,171.00 — 24,750.00 352,421.00
增容器 618,750.00 — 37,500.00 581,250.00
其 他 334,537.42 — 197,507.11 137,030.31
合 计 1,732,736.64 26,740.00 662,035.33 1,097,441.31
长期待摊费用期末数比期初减少36.66％，主要系本期摊销所致。
5.13短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 4,000,000.00 7,950,000.00
担保借款 14,250,800.00 65,800,000.00
信用借款 1,653,958.29 31,000,000.00
合 计 19,904,758.29 104,750,000.00
上述短期借款期末数中抵押借款以本公司的固定资产（参见本会计报表附注5.8）及本公司股东新牟国际集团
的财产作为抵押物；担保借款中2,550,000 元的担保方为新牟国际集团公司，另63,250,000元借款系本公司为其子
公司及分公司提供担保。
短期借款期末数比期初增加4.26倍,主要系本期公司扩大生产规模，借入购买原材料所需流动资金所致。
5.14应付帐款
期 初 数 期 末 数
27,155,026.20 40,483,412.27
应付帐款期末数中，无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
应付帐款期末数比期初增加 49.08％，主要系本期本公司扩大生产规模，购买原材料引起应付帐款增加所致。
5.15预收帐款
期 初 数 期 末 数
10,965,080.81 8,683,881.82
预收帐款期末数中，无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
5.16其它应付款
期 初 数 期 末 数
21,078,471.65 27,923,969.94
其他应付款期末数比期初数增加 32.48%，主要系本期应付给劳动保险部门的职工保险费增加所致。
其他应付款期末数中，包括应付持有本公司5%以上（含 5%）股份的股东单位新牟国际集团公司的款项70,160.
01元。
5.17应付股利
期 初 数 期 末 数
1999年及以前股利
—美国新世纪公司 6,738,793.61 6,738,793.61
2000年度股利—各股东 30,730,425.15 —
合计 37,469,218.76 6,738,793.61
应付股利期末数比期初数减少82.02%，系本期实际向股东支付期初应付股利所致。
5.18未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 3,811,113.00 2,981,811.77
营业税 1,302,117.25 1,731,119.26
城建税 577,565.71 1,028,109.85
所得税 16,247,007.63 4,593,291.81
房产税 138,423.51 195,125.33
车船税 1,833.00 1,833.00
合计 22,078,060.10 10,531,291.02
5.19预提费用
类 别 期 初 数 期 末 数
借款利息 995,904.00 245,291.27
公用事业费 263,000.05 846,240.90
销售佣金款 320,000.00
其他 22,901.00 987,708.31
合计 1,601,805.05 2,079,240.48
5.20长期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 借款利率
中国银行 2,000,000.00 2,000,000.00 99/7/1-02/7/1 6.534%
牟平支行
中国工商银行 750,000.00 750,000.00 00/1/15-02/12/1 6.534%
牟平支行
烟台住房 1,000,000.00 — 00/12/20-02/1/20 7.722%
储蓄银行
中国工商银行 — 2,000,000.00 01/2/9-02/3/15 7.722%
牟平支行
合计 3,750,000.00 4,750,000.00
借款单位 借款条件
中国银行 担保
牟平支行
中国工商银行 担保
牟平支行
烟台住房 信用
储蓄银行
中国工商银行 担保
牟平支行
合计
5.21股本 （单位：股）
本期增减变动
期 初 数 配股 送股 公积金转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份 78,996,840 — — —
其中:(1)国家持有股份 — — — —
(2)境内法人持有股份 78,996,840 — — —
(3)境外法人持有股份 — — — —
2.募集法人股份 28,333,333 — — —
3.内部职工股 — — — —
4.优先股或其他 48,029,735 — — —
其中:因合并增加的个人股 47,168,399 — — —
转配股 861,336 — — —
未上市流通股合计 155,359,908 — — —
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 49,509,593 — — —
2.境内上市的外资股 — — — —
3.境外上市的外资股 — — — —
已上市流通股份合计 49,509,593 — — —
三.股份总数 204,869,501 — — —
其他 期 末 数
一.未上市流通股份
1.发起人股份 — 78,996,840
其中:(1)国家持有股份 — —
(2)境内法人持有股份 — 78,996,840
(3)境外法人持有股份 — —
2.募集法人股份 — 28,333,333
3.内部职工股 — —
4.优先股或其他 (861,336) 47,168,399
其中:因合并增加的个人股 — 47,168,399
转配股 (861,336) —
未上市流通股合计 (861,336) 154,498,572
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 861,336 50,370,929
2.境内上市的外资股 — —
3.境外上市的外资股 — —
已上市流通股份合计 861,336 50,370,929
三.股份总数 — 204,869,501
上述股本每股面值人民币1元。
截至 2001 年 6 月 30 日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有法人股8,882.92 万股，因取得向
银行借款的授信额度，已全部向银行质押；本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共计持有法人股1,850.09 万
股，除其中272.9305 万股因经济担保纠纷案被司法冻结外，亦均因取得向银行借款的授信额度，向银行质押。
5.22资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 370,985,274.92 — — 370,985,274.92
股权投资准备 749,889.51 — 15,505.56 734,383.95
其他资本公积 2,923,433.43 — — 2,923,433.43
合计 374,658,597.86 — 15,505.56 374,643,092.30
5.23盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,552,478.62 — — 31,552,478.62
法定公益金 16,081,458.00 — — 16,081,458.00
任意盈余公积 3,325,306.15 — — 3,325,306.15
合计 50,959,242.77 — — 50,959,242.77
上述盈余公积期初数原为59,467,625.57元,因本期追溯调整固定资产和无形资产减值准备，调减了以前年度利
润，相应调减期初盈余公积8,508,382.80元。
5.24未分配利润
本期发生数 上年同期发生数
追溯调整前的期初未分配利润 85,731,829.10 68,466,933.69
加:固定资产减值准备追溯调整增(减)数 (35,894,265.12) (21,269,561.97)
调整后的期初未分配利润 49,837,563.98 47,197,371.72
加：本期净利润 33,747,852.70 15,260,739.33
减：提取法定盈余公积金
提取公益金
职工奖福基金
应付普通股股利 30,730,425.15
转作股本的普通股股利 — —
期末未分配利润 83,585,416.68 31,727,685.90
上年累计发生数
追溯调整前的期初未分配利润 68,466,933.69
加:固定资产减值准备追溯调整增(减)数 (21,269,561.97)
调整后的期初未分配利润 47,197,371.72
加：本期净利润 45,203,535.74
减：提取法定盈余公积金 8,024,429.10
提取公益金 2,178,686.66
职工奖福基金 1,629,802.57
应付普通股股利 30,730,425.15
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 49,837,563.98
本期对期初未分配利润的调整系根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会
字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，对固定资
产计价方法改变会计政策提取减值准备后进行追溯调整的结果，参见本会计报表附注2.18。根据2001年8月15日本
公司第四届董事会第十四次会议通过的《2001年度中期利润分配预案》，决定2001年度中期利润不分配，也不进行
资本公积金转增股本。
5.25财务费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,095,141.30 2,612,476.56
减：利息收入 1,207,473.75 375,074.97
汇兑损失 28,574.15 124.35
减：汇兑收益 — —
其他 147,454.34 65,034.11
合计 2,063,696.04 2,302,560.05
5.26投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
股权投资差额摊销 (88,278.43) (88,278.43)
5.27营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
罚款收入 4,167.00 10,100.00
处理固定资产净收益 135,505.81 11,461.31
其他 315,121.59 100,053.76
合计 454,794.40 121,615.07
5.28营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
罚款及滞纳金支出 400.00 94,854.00
捐赠支出 2,065.73 1,000.00
其他 8,599.07 70,875.72
合计 11,064.80 166,729.72
5.29所得税
本期发生数 上年同期发生数
(2,513,376.51) 4,510,876.05
上述本期发生数中包括本公司于 2001 年 3 月 28 日收到 2000 年度所得税返还数8,552,781.23元。
5.30利润表的补充资料
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失或收益 - -
上述项目合计 - -
上述项目合计占当期净利润的比例 - -
项 目 上年累计发生数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 （22,151,291.52）
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -
5.债务重组损失或收益 -
上述项目合计 （22,151,291.52）
上述项目合计占当期净利润的比例 (49.00%)
6.其他报表项目
6.1递延税款
项 目 期 初 数 期 末 数
递延税款贷项 730,478.57 730,478.57
6.2支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金共计13,566,071.18元，主要系支付的销售佣金、广告费、运输费、办
公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。
7．分行业合并营业收入、成本和毛利资料
营 业 收 入 营 业 成 本
行 业 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
电子元件业 85,163,133.75 121,629,618.31 69,401,999.55
纺织业 51,213,448.58 93,681,860.67 35,285,634.59
建筑业 11,733,803.89 14,310,245.36 9,486,036.13
铸件业 12,050,927.96 15,372,305.47 9,253,684.98
专用化学产品业 6,553,339.78 4,744,284.17 4,381,284.54
娱乐、旅游服务 3,792,933.00 4,085,057.00 373,200.44
进出口 — 47,129,019.79 —
减：行业间相互抵减 — 11,083,018.92 —
合计 170,507,586.96 289,869,371.85 128,181,840.23
营 业 毛 利
行 业 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数
电子元件业 95,445,822.32 15,761,134.20 26,183,795,99
纺织业 65,752,524.20 15,927,813.99 27,929,336.47
建筑业 11,380,729.83 2,247,767.76 2,929,515.53
铸件业 11,228,589.26 2,797,242.98 4,143,716.21
专用化学产品业 3,197,524.58 2,172,055.24 1,546,759.59
娱乐、旅游服务 550,408.50 3,419,732.56 3,534,648.50
进出口 47,180,757.65 — (51,737.86)
减：行业间相互抵减 11,083,018.92 — —
合计 223,653,337.42 42,325,746.73 66,216,034.43
营业收入本期发生数比上年同期数增长70%，营业成本本期发生数比上年同期数增长74.48%，主要系生产规模
扩大销售量增加所致。
8.母公司会计报表主要项目注释
8.1应收帐款
期末数 期初数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
1年以内 97,718,163.15 79.49% 2,931,544.90 95,802,101.15
1-2年 19,542,184.73 15.90% 1,954,218.52 18,682,188.12
2-3年 1,206,187.81 0.98% 241,237.56 836,790.41
3-4年 1,623,758.24 1.32% 487,127.48 1,143,209.79
4-5年 443,304.70 0.36% 221,652.35 436,241.15
5年以上 2,390,872.04 1.95% 2,390,872.04 2,204,277.34
合计 122,924,470.67 100% 8,226,652.85 119,104,807.96
帐 龄 比例 坏帐准备
1年以内 80.44% 2,874,063.02
1-2年 15.68% 1,868,218.82
2-3年 0.70% 167,358.08
3-4年 0.96% 342,962.95
4-5年 0.37% 218,120.58
5年以上 1.85% 2,204,277.34
合计 100% 7,675,000.79
8.2长期股权投资
（1）项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
长期股权投资
其中：其它股权投资 196,345,725.01 69,838,314.09 —
股权投资差额 1,309,463.36 — 88,278.43
股权投资准备 — (15,505.56) —
合 计 197,655,188.37 69,822,808.53 88,278.43
（1）项 目 期 末 数
长期股权投资
其中：其它股权投资 266,184,039.10
股权投资差额 1,221,184.93
股权投资准备 (15,505.56)
合 计 267,389,718.47
（2）长期股权投资-其它股权投资
被投资单位名称 投资 投资 权益 累计权益
期限 金额 比例 增(减)额
烟台新牟电缆有限公司 20年 150,569,275.42 75% 38,067,926.28
山东企业产权交易所 无 200,000.00 —
烟台交易中心
烟台市股权证托管中心 无 400,000.00 —
烟台新利纺织有限公司 15年 22,410,000.00 75% 7,536,837.40
山东航空彩虹公务机 15年 5,000,000.00 25% —
有限公司
烟台新潮网络设备 20年 42,000,000.00 89.36% —
有限公司
合计 220,579,275.42 45,604,763.68
被投资单位名称 本期权益
增(减)额
烟台新牟电缆有限公司 13,031,476.69
山东企业产权交易所 —
烟台交易中心
烟台市股权证托管中心 —
烟台新利纺织有限公司 7,536,837.40
山东航空彩虹公务机 —
有限公司
烟台新潮网络设备 —
有限公司
合计 20.568,314.09
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期 初 数 本期摊销额 累计摊销额
烟台新牟电缆
有限公司 1,765,568.58 1,309,463.36 88,278.43 544,383.65
被投资单位名称 摊余金额
烟台新牟电缆
有限公司 1,221,184.93
8.3主营业务收入/主营业务成本
营 业 收 入 营 业 成 本
行 业 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
纺织业 51,213,448.58 51,245,098.90 35,285,634.59
建筑业 11,733,803.89 14,310,245.36 9,486,036.13
铸件业 12,050,927.96 15,372,305.47 9,253,684.98
专用化学产品业 6,553,339.78 4,744,284.17 4,381,284.54
娱乐、旅游服务 3,792,933.00 4,085,057.00 373,200.44
进出口 — 47,129,019.79 —
减：行业间相互抵减 — 3,061,626.78 —
合计 85,344,453.21 133,824,393.91 58,779,840.68
营 业 毛 利
行 业 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数
纺织业 34,870,238.32 15,927,813.99 16,374,860.58
建筑业 11,380,729.83 2,247,767.76 2,929,515.53
铸件业 11,228,589.26 2,797,242.98 4,143,716.21
专用化学产品业 3,197,524.58 2,172,055.24 1,546,759.59
娱乐、旅游服务 550,408.50 3,419,732.56 3,534,648.50
进出口 47,180,757.65 — (51,737.86)
减：行业间相互抵减 3,061,626.78 — —
合计 105,346,621.36 26,564,612.53 28,477,762.55
8.4投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
期末调整的被投资公司 20,568,314.09 6,462,311,57
所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销 (88,278.43) (88,278.43)
合计 20,480,035.66 6,374,033.14
9、关联方关系及其交易
9.1存在控制关系的关联方情况
（1） 存在控制的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑 控股母公司
安装等
烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 控股子公司
烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及 控股子公司
麻制品等
烟台新潮网络设备 山东烟台 宽带网络产品 控股子公司
有限公司
关联企业名称 经济性质 法定代表人
新牟国际集团公司 集体所有制 孙树刚
烟台新牟电缆有限公司 中外合资 孙树刚
烟台新利纺织有限公司 中外合资 姜元麒
烟台新潮网络设备 有限责任 孙树刚
有限公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
新牟国际集团公司 RMB25,000 — RMB25,000
烟台新牟电缆有限公司 USD1,798.08 — USD1,798.08
烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 — RMB 2,988
烟台新潮网络设备有限公司 — RMB 4,700 RMB 4,700
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位：万元
关联企业名称 期初数 本期增/减
金 额 % 金 额 %
新牟国际集团公司 8,882.92 43.36 — —
烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 — —
烟台新利纺织有限公司 1,514 75 727 75
烟台新潮网络设备有限公司 — — 4,200 89.36
关联企业名称 期末数
金 额 %
新牟国际集团公司 8,882.92 43.36
烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75
烟台新利纺织有限公司 2,241 75
烟台新潮网络设备有限公司 4,200 89.36
9.2不存在控制关系但有关联交易的关联方情况
关联企业名称 与本企业的关系
山东牟平新牟财务公司 属同一母公司控制
牟平区麒麟宾馆 属同一母公司控制
烟台新美毛纺织有限公司 属同一母公司控制
烟台南方工业公司 属同一母公司控制
山东新牟进出口公司 属同一母公司控制
山东新牟家私公司 属同一母公司控制
上海新牟发展企业公司 属同一母公司控制
烟台市牟平区新牟汽车大修厂 属同一母公司控制
9.3关联方交易情况
（1）销售货物
关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数
烟台新美毛纺织有限公司 — (37,723,811.79)
（2）提供劳务
关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数
烟台市牟平区新牟汽车大修厂 — 694,906.97
（3）购买固定资产
关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数
新牟国际集团公司 300,000.00 —
（4）垫付非贸易往来款项
关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数
新牟国际集团公司 — 808,367.33
山东牟平新牟财务公司 — 51,722.50
合 计 — 860,089.83
（5）接受借款担保
关联企业名称 本期发生数 上年同期发生数
新牟国际集团公司 2,550,000.00 —
合 计 2,550,000.00 —
（6）债权债务余额
项目及关联企业名称 期初数 期末数
①应收帐款：
烟台市牟平区新牟汽车大修厂 680,000.00 —
烟台新美毛纺织有限公司 10,074,303.08 7,701,902.46
牟平区麒麟宾馆 1,683,611.95 —
烟台市南方工业公司 556,700.00 —
上海新牟发展企业公司 1,021,766.56 1,021,766.56
山东新牟家私公司 300,000.00 —
合 计 14,316,381.59 8,723,669.02
②预付帐款：
山东新牟进出口公司 6,568,000.00 —
③其他应付款：
新牟国际集团公司 20,086.88 —
山东牟平新牟财务公司 2,062,846.01 —
合 计 2,082,932.89 —
④其他应收款
新牟国际集团公司 1,359,027.91 —
山东牟平新牟财务公司 1,018,727.23 247,951.63
合 计 2,377,755.14 247,951.63
⑤短期借款
关联企业名称
山东牟平新牟财务公司 453,958.29 —
（7）其他关联交易事项
2001年度1-6月本公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为18.88万元（2000年
度1-6月为12万元）。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、总会计师等，共计12人（2000年度1-6
月为17人），其中部分人员不在本公司领取报酬。
10.或有事项
截至本公司董事会签发本会计报表日(2001年8月15 日)止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或
有事项。
11.承诺事项
截至2001年6月30日止,本公司以原价为618万元的固定资产抵押给中国银行牟平支行，获取400万元人民币短期
借款(参见本会计报表附注5.8、5.13)。除上述抵押借款外，截至公司董事会签发本会计报表日（2001年8月15日）
止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
12.资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本公司董事会签发本会计报表日(2001年8月15 日)止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的资产负
债表日后事项中的非调整事项。
13.债务重组事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大债务重组事项。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
公司备查文件备置于公司证券部，供股东查阅。
烟台新潮实业股份有限公司
2001年8月16日
资产负债表
2001年1?月
编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位:元
期末数
资 产 注释号 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5.1 193,247,002.43 121,816,328.72
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 5.2 204,903,329.64 114,697,817.82
其他应收款 5.4 41,546,366.88 44,094,303.40
预付帐款 5.3 85,212,182.45 60,887,588.75
应收补贴款 0.00 0.00
存货 5.5 186,467,238.16 109,378,664.48
待摊费用 5.6 403,919.74 188,673.75
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 711,780,039.30 451,063,376.92
长期投资：
长期股权投资 6,821,184.93 267,389,718.47
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 5.7 6,821,184.93 267,389,718.47
其中:合并价差 1,221,184.93 0.00
其中:股权投资差额 1,221,184.93 0.00
固定资产：
固定资产原值 379,555,854.03 217,360,618.88
减：累计折旧 123,121,083.62 65,230,159.52
固定资产净值 5.8 256,434,770.41 152,130,459.36
减：固定资产减值准备 5.9 43,625,277.77 27,198,739.16
固定资产净额 212,809,492.64 124,931,720.20
工程物资 0.00 0.00
在建工程 5.1 72,123,514.27 20,749,220.82
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 284,933,006.91 145,680,941.02
无形资产及其他资产：
无形资产 5.11 55,204,415.22 55,204,415.22
长期待摊费用 5.12 1,097,441.31 1,070,701.31
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 56,301,856.53 56,275,116.53
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,059,836,087.67 920,409,152.94
流动负债：
短期借款 5.13 104,750,000.00 81,150,000.00
应付票据 52,906,000.00 44,406,000.00
应付帐款 5.14 40,483,412.27 25,216,798.71
预收帐款 5.15 8,683,881.82 8,612,028.83
应付工资 2,581,994.80 1,918,131.91
应付福利费 5,487,862.04 3,044,927.45
应付股利 5.17 6,738,793.61 0.00
应交税金 5.18 10,531,291.02 9,450,071.72
其他应交款 335,732.53 335,732.53
其他应付款 5.16 27,923,969.94 21,891,170.23
预提费用 5.19 2,079,240.48 846,560.24
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 266,502,178.51 200,871,421.62
长期负债：
长期借款 5.20 4,750,000.00 4,750,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 4,750,000.00 4,750,000.00
递延税项：
递延税项贷项 730,478.57 730,478.57
负债合计 271,982,657.08 206,351,900.19
少数股东权益 73,796,177.84 0.00
股东权益：
股本 204,869,501.00 204,869,501.00
减：已归还投资 0.00 0.00
股本净额 5.21 204,869,501.00 204,869,501.00
资本公积 5.22 374,643,092.30 374,643,092.30
盈余公积 5.23 50,959,242.77 42,101,505.35
其中：公益金 16,081,458.00 16,081,458.00
未分配利润 5.24 83,585,416.68 92,443,154.10
外币报表折算差额 0.00 0.00
股东权益合计 714,057,252.75 714,057,252.75
负债及股东权益总计 1,059,836,087.67 920,409,152.94
期初数
资 产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 192,742,978.90 163,590,311.29
短期投资 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 168,035,261.88 111,429,807.17
其他应收款 32,746,654.77 25,703,413.99
预付帐款 72,252,684.39 52,756,554.59
应收补贴款 0.00 0.00
存货 172,988,878.94 117,421,334.54
待摊费用 180,650.22 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 (54,452.25) (54,452.25)
流动资产合计 638,892,656.85 470,846,969.33
长期投资：
长期股权投资 6,909,463.36 197,655,188.37
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 6,909,463.36 197,655,188.37
其中:合并价差 1,309,463.36 0.00
其中:股权投资差额 1,309,463.36 0.00
固定资产：
固定资产原值 307,986,783.90 163,295,970.61
减：累计折旧 115,571,561.27 62,208,086.60
固定资产净值 192,415,222.63 101,087,884.01
减：固定资产减值准备 43,625,277.77 27,198,739.16
固定资产净额 148,789,944.86 73,889,144.85
工程物资 0.00 0.00
在建工程 75,994,812.03 36,703,564.03
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 224,784,756.89 110,592,708.88
无形资产及其他资产：
无形资产 55,942,648.72 55,942,648.72
长期待摊费用 1,732,736.64 1,434,408.42
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 57,675,385.36 57,377,057.14
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 928,262,262.46 836,471,923.72
流动负债：
短期借款 19,904,758.29 16,403,958.29
应付票据 28,400,000.00 22,800,000.00
应付帐款 27,155,026.20 15,818,603.91
预收帐款 10,965,080.81 10,965,080.81
应付工资 1,776,868.08 784,446.80
应付福利费 7,224,431.79 2,999,777.74
应付股利 37,469,218.76 30,730,425.15
应交税金 22,078,060.10 15,590,079.84
其他应交款 129,065.88 129,065.88
其他应付款 21,078,471.65 31,538,654.13
预提费用 1,601,805.05 906,446.99
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 180,782,786.61 151,666,539.54
长期负债：
长期借款 3,750,000.00 3,750,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 3,750,000.00 3,750,000.00
递延税项：
递延税项贷项 730,478.57 730,478.57
负债合计 185,263,265.18 156,147,018.11
少数股东权益 62,674,091.67
股东权益：
股本 204,869,501.00 204,869,501.00
减：已归还投资
股本净额 204,869,501.00
资本公积 374,658,597.86 374,658,597.86
盈余公积 50,959,242.77 42,101,505.35
其中：公益金 16,081,458.00 16,081,458.00
未分配利润 49,837,563.98 58,695,301.40
外币报表折算差额
股东权益合计 475,455,404.61 680,324,905.61
负债及股东权益总计 723,392,761.46 836,471,923.72
法定代表人： 财务负责人: 会计经办人员：
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
2001年1-6月
编制单位：烟台新潮实业股份有限公司
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 11,336,244.21 2,129,295.42 334,498.14
其中：应收帐款 9,803,724.98 1,944,353.47 32,120.04
其他应收款 1,532,519.23 184,941.95 302,378.10
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,398,565.19 337,930.43
其中：库存商品 3,066,258.46 1,607,300.24
原材料 1,848,609.56 463,367.32 966,698.66
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 43,625,277.77
其中：房屋、建筑物 18,067,488.07
机器设备 24,999,438.45
六、无形资产减值准备合计 5,500,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 13,131,041.49
其中：应收帐款 11,715,958.41
其他应收款 1,415,083.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,060,634.76
其中：库存商品 1,458,958.22
原材料 1,345,278.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 43,625,277.77
其中：房屋、建筑物 18,067,488.07
机器设备 24,999,438.45
六、无形资产减值准备合计 5,500,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 204,869,501.00 186,599,506.00
本期增加数 18,269,995.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 18,269,995.00
本期减少数
期末余额 204,869,501.00 204,869,501.00
二、资本公积
期初余额 374,658,597.86 215,614,819.75
本期增加数 159,043,778.11
其中：资本（或股本）溢价 158,293,888.60
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 749,889.51
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 15,505.56
其中：转增资本（或股本）
期末余额 374,643,092.30 374,658,597.86
三、法定和任意盈余公积
期初余额 34,877,784.77 26,853,355.67
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积 8,024,429.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 34,877,784.77 34,877,784.77
其中：法定盈余公积 31,552,478.62 31,552,478.62
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 16,081,458.00 13,902,771.34
本期增加数 2,178,686.66
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 16,081,458.00 16,081,458.00
五、未分配利润
期初未分配利润 49,837,563.98 47,197,371.72
本期净利润 33,747,852.70 45,203,535.74
本期利润分配 42,563,343.48
期末未分配利润 83,585,416.68 49,837,563.98
利润及利润分配表
2001年1?月
编制单位：烟台新潮实业股份有限公司
本期发生数
项 目 注释号 合并 母公司
一、主营业务收入 289,869,371.85 133,824,383.91
减：主营业务成本 223,653,337.42 105,346,621.36
主营业务税金及附加 1,396,718.28 1,396,718.28
二、主营业务利润 64,819,316.15 27,081,044.27
加：其他业务利润 417,495.87 406,436.51
减：营业费用 12,305,138.86 8,132,366.78
管理费用 13,132,847.41 9,925,484.40
财务费用 5.25 2,063,696.04 1,774,151.18
三、营业利润 37,735,129.71 7,655,478.42
加：投资收益 5.26 (88,278.43) 20,480,035.66
补贴收入
营业外收入 5.27 454,794.40 279,584.60
减：营业外支出 5.28 11,064.80 8,999.07
四、利润总额 38,090,580.88 28,406,099.61
减：所得税 (2,513,376.51) (5,341,753.09)
减：少数股东损益 6,856,104.69
五、净利润 33,747,852.70 33,747,852.70
加：年初未分配利润 49,837,563.98 58,695,301.40
其他转入
六、可供分配的利润 83,585,416.68 92,443,154.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 83,585,416.68 92,443,154.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 83,585,416.68 92,443,154.10
上年同期发生数
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 170,507,586.96 85,344,453.21
减：主营业务成本 128,181,840.23 58,779,840.68
主营业务税金及附加 679,948.27 679,948.27
二、主营业务利润 41,645,798.46 25,884,664.26
加：其他业务利润 205,346.01 205,346.01
减：营业费用 8,161,554.24 5,808,747.11
管理费用 11,113,774.23 8,231,951.42
财务费用 2,302,560.05 2,055,173.10
三、营业利润 20,273,255.95 9,994,138.64
加：投资收益 (88,278.43) 6,374,033.14
补贴收入 1,785,856.37 1,785,856.37
营业外收入 121,615.07 93,015.36
减：营业外支出 166,729.72 165,729.72
四、利润总额 21,925,719.24 18,081,313.79
减：所得税 4,510,876.05 3,274,070.01
减：少数股东损益 2,154,103.86
五、净利润 15,260,739.33 14,807,243.78
加：年初未分配利润 47,197,371.72 52,388,053.35
其他转入
六、可供分配的利润 62,458,111.05 67,195,297.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 62,458,111.05 67,195,297.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 30,730,425.15
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31,727,685.90 67,195,297.13
上年累计发生数
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 585,073,727.45 238,108,749.22
减：主营业务成本 434,184,570.75 150,288,882.39
主营业务税金及附加 1,639,285.16 1,639,285.16
二、主营业务利润 149,249,871.54 86,180,581.67
加：其他业务利润 515,548.53 515,390.13
减：营业费用 22,890,132.30 17,295,219.97
管理费用 25,587,859.44 19,257,558.19
财务费用 4,251,437.35 3,737,907.34
三、营业利润 97,035,990.98 46,405,286.30
加：投资收益 (36,556.86) 23,151,565.80
补贴收入
营业外收入 230,721.61 216,598.74
减：营业外支出 22,478,055.54 10,519,618.73
四、利润总额 74,752,100.19 59,253,832.11
减：所得税 21,770,438.24 15,680,098.93
减：少数股东损益 7,778,126.21
五、净利润 45,203,535.74 43,573,733.18
加：年初未分配利润 47,197,371.72 52,388,053.35
其他转入
六、可供分配的利润 92,400,907.46 95,961,786.53
减：提取法定盈余公积 8,024,429.10 4,357,373.32
提取法定公益金 2,178,686.66 2,178,686.66
职工奖福基金 1,629,802.57
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 80,567,989.13 89,425,726.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 30,730,425.15 30,730,425.15
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 49,837,563.98 58,695,301.40
法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员：
利润表附表：净资产收益率和每股收益计算表
2001年1?月
编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 单位：元
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.08% 9.30% 0.32 0.32
营业利润 5.28% 5.41% 0.18 0.18
净利润 4.73% 4.84% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 4.69% 4.81% 0.16 0.16
法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青
现金流量表
2001年1-6月
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元
项 目 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 207,597,132.00
收到的租金 40,600.00
收到的税款返还 8,552,781.23
收到的其他与经营活动有关的现金 11,258,182.63
现金流入小计 227,448,695.86
购买商品接受劳务支付的现金 162,979,249.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,833,445.13
实际交纳的增值税款 6,723,887.36
支付的所得税款 20,356,924.04
支付的除增值税所得税以外的其他税费 469,691.77
支付的其他与经营活动有关的现金 13,566,071.18
现金流出小计 214,929,269.16
经营活动产生的现金流量净额 12,519,426.70
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 113,500.11
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 113,500.11
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 70,590,749.90
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 70,590,749.90
投资活动产生的现金流量净额 (70,477,249.79)
三.筹姿活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 4,250,475.92
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,250,475.92
发行债券所受到的现金
借款所受到的现金 148,971,981.23
受到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 153,222,457.15
偿还债务所支付的现金 62,126,739.52
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 30,730,425.15
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,876,573.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 94,733,737.72
筹资活动产生的现金流量净额 58,488,719.43
四.汇率变动对现金的影响额 (26,872.81)
五.现金及现金等价物净增加额 504,023.53
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 33,747,852.70
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 6,856,104.69
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,807,220.76
固定资产折旧 8,715,122.97
无形资产.长期待摊费用摊销 1,378,008.83
待摊费用的减少（减：增加） (207,696.32)
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (135,505.81)
固定资产盘亏.报废损失
财务费用 1,876,573.05
投资损失(减:收益) 88,278.43
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) (13,507,111.55)
经营性应收项目的减少(减:增加) (85,302,308.32)
经营性应付项目的增加(减:减少) 56,725,451.84
预提费用的增加（减：减少） 477,435.43
其 他
经营活动产生的现金流量净额 12,519,426.70
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 193,247,002.43
减:货币资金的期初余额 192,742,978.90
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 504,023.53
项 目 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 143,271,024.04
收到的租金 40,600.00
收到的税款返还 8,552,781.23
收到的其他与经营活动有关的现金 9,674,078.18
现金流入小计 161,538,483.45
购买商品接受劳务支付的现金 112,842,071.51
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,435,745.34
实际交纳的增值税款 5,791,291.48
支付的所得税款 14,266,584.73
支付的除增值税所得税以外的其他税费 465,960.98
支付的其他与经营活动有关的现金 12,753,426.61
现金流出小计 151,555,080.65
经营活动产生的现金流量净额 9,983,402.80
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 113,500.11
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 113,500.11
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,290,977.55
权益性投资所支付的现金 42,000,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 86,290,977.55
投资活动产生的现金流量净额 (86,177,477.44)
三.筹姿活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所受到的现金
借款所受到的现金 114,272,781.23
受到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 114,272,781.23
偿还债务所支付的现金 47,526,739.52
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 30,730,425.15
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,595,524.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 79,852,689.17
筹资活动产生的现金流量净额 34,420,092.06
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 (41,773,982.58)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 33,747,852.70
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 336,139.66
固定资产折旧 3,699,719.57
无形资产.长期待摊费用摊销 1,079,680.61
待摊费用的减少（减：增加） (146,360.55)
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (135,505.81)
固定资产盘亏.报废损失
财务费用 1,595,524.50
投资损失(减:收益) (20,480,035.66)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 8,282,284.68
经营性应收项目的减少(减:增加) (56,995,124.28)
经营性应付项目的增加(减:减少) 39,059,114.14
预提费用的增加（减：减少） (59,886.75)
其 他
经营活动产生的现金流量净额 9,983,402.81
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 121,816,328.72
减:货币资金的期初余额 163,590,311.29
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (41,773,982.57)
法定代表人：孙树刚 财务负责人:姜华 会计经办人员：陈东青