重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
1．公司法定中文名称：大冶特殊钢股份有限公司
公司英文名称：DAYE SPECIAL STEEL CO．， LTD
2．公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道316号
邮政编码：435001
公司国际互联网网址：http://www.daye-steel.com
3．公司法定代表人：朱宪国
4．公司董事会秘书：王平国
联系地址：湖北省黄石市黄石大道316号
电 话：0714—6293836、6294678、
传 真：0714—6457917、6294678
电子邮箱：[email protected]
5．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部
6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大冶特钢
股票代码：0708
二、主要财务数据和指标
1、主要财务会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项目 本期数
净利润 14,183,418.28
扣除非经常性损益后的净利润 21,271,711.73
总资产 4,042,181,664.03
资产负债率% 61.47
股东权益（不包括少数股东权益） 1,557,428,486.29
每股收益 0.032
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率 0.91%
每股净资产 3.47
调整后的每股净资产 3.45
报告期末至披露日股份变动后每股净资产
每股经营活动产生的现金流量 0.172
项目 上期数
净利润 14,428,479.42
扣除非经常性损益后的净利润 14,428,479.42
总资产 3,382,093,737.87
资产负债率% 53.31
股东权益（不包括少数股东权益） 1,579,192,706.59
每股收益 0.032
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率 0.914%
每股净资产 3.51
调整后的每股净资产 3.34
报告期末至披露日股份变动后每股净资产
每股经营活动产生的现金流量 0.112
注：非经常性损益项目和金额
营业外收入:24,869.33元
营业外支出:7,113,162.78元
非经常性损益是指公司正常经营损益之外的，一次性或偶发性损益，例如资产处置损益、临时性获得的补贴收
入、新股申购冻结资金利息、合并价差摊入等。
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应帐款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-
长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
（一）、报告期内公司股本变动情况
数量单位：股
本次变动增减（+ -）
一、尚未流通股份 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
1、发起人股份 270,968,480
其中
国家拥有股份 259,388,480
境内法人持有股份 11,580,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11,400,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 282,368,480
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 167,040,000
其中：高管股 50,072
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 167,040,000
三、股份总数 449,408,480
一、尚未流通股份 期末数
1、发起人股份 270,968,480
其中
国家拥有股份 259,388,480
境内法人持有股份 11,580,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11,400,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 282,368,480
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 167,040,000
其中：高管股 50,072
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 167,040,000
三、股份总数 449,408,480
(二)、主要股东持股情况：
1、2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东持股情况：
名次 股东名称 持股数（股） 占总股本%
1 冶钢集团有限公司 259,388,480 57.72
2 东风汽车公司 7,980,000 1.78
3 襄阳汽车轴承股份有限公司 3,420,000 0.76
4 冶钢集团实业总公司 2,850,000 0.63
5 冶钢集团龙腾实业总公司 2,280,000 0.51
6 中国第一拖拉机工程机械公司 2,280,000 0.51
7 北京南口机车车辆机械厂 1,140,000 0.25
8 武汉石化石油液化气公司 1,140,000 0.25
9 无锡市宏裕百货商店 840,000 0.19
10 北内集团 570,000 0.13
2、相关情况说明；
报告期内，公司第一大股东冶钢集团有限公司持有的 3000 万国有法人股（占本公司总股本的 6.68%）因与湖
南湘潭钢铁有限公司发生购销合同纠纷案,原告提出财产保全申请,于 2001 年 1 月 11 日被湖南省湘潭市中级人
民法院冻结。公司于2001 年3月6日对上述事项在《中国证券报》、《证券时报》上进行了披露。
冶钢集团有限公司为持有本公司股份的国家股股东。
公司前第四名股东和前第五名股东同属本公司控股股东冶钢集团有限公司的子公司，其他股东之间不存在关联
关系。
四、 经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况
公司主营范围为钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。
上半年，公司贯彻国家“控制总量，调整结构，提高效益”的方针，围绕“三年创建一流特钢企业”的目标，
调整内部资源配置，优化工艺路线，改善品种结构，扩大高质量、高附加值产品的生产；深入开展“对标挖潜”活
动，落实三级成本核算体系；学习先进企业管理经验，提高科学管理水平；开拓营销市场，不定期对营销人员进行
培训，坚持实施“现款现货、预付订货、款到发货”的原则，采取灵活的销售策略,制订与市场接轨的价格体系，
确保公司生产经营稳定增长。报告期内，主营业务收入7 0,833万元，同比增长34.81%，实现利润总额2,116.93万
元，同比增长24.71%，实现税后利润1,418.34万元，同比降低-1.69%。
（二）、公司投资情况
1、 募集资金使用情况：
1998年 6月公司实施增资配股，募集现金净额 13，430.5 万元配股资金承诺使用情况：
四炼钢厂8#电炉供电系统技术改造项目：该项目于 1999 年3月完工,总投资额4513.01万元,项目投产后至今累
计创利7059.86万元.
四炼钢炼钢系统配套工程技术改造项目:该项目于 1998 年 12 月完工,总投资额2800万元。项目投产后至今累
计创利 4380.14万元。
改造二轧钢 430 机组为半连续轧机和增加高标准汽车用齿轮钢生产线备用机架项目：该项目于1999年12月完
工，实际投资额5222万元，项目投产后累计创利4830万元。
补充流动资金：895.49万元。
2、公司无其他投资。
（三）、下半年计划
公司将坚持以市场为导向，以结构调整为主线，以精品名牌、新区达效，强化管理为重点，主要采取如下措施
：
一、调整市场定位，提升市场占有率。根据国家经济发展趋势和产业政策要求，明确主攻方向。重点瞄准石油
、汽车、轴承、铁路、军工等行业和东南沿海经济发达地区和大西北地区，把市场用户的需求作为我们生产经营的
出发点，以优质、价廉的精品和及时的交货，良好的服务去赢得用户，占领市? 。
二、继续调整品种结构，提高产品的市场竞争力。压缩低附加值品种的订货及生产，抓好高经济效益的产品的
生产。努力提高合金比；推行精品名牌战略，加大轴承钢、齿轮钢、弹簧钢、冲模钢等重点品种订货和生产的力度
；充分发挥技术优势和新区的装备优势，加大新产品的研制、生产力度，扩大订货，占领市? 。
三、深入开展“对标挖潜”活动，努力降低成本费用。以经济合同为纽带，建立完善的各工序间的经济关系。
依靠科技进步，提高产品质量，降低能源消耗，优化经济技术指标。
四、强化内部管理，提高科学管理水平。完善内部控制制度，坚持规范运作，把管理的从严要求和管理的现代
化结合起来，落实责任，严格考核，促进管理出效益。
五、重要事项
1、 公司拟定 2001年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转
增股本。
2、 公司2000年利润分配方案：
2000 年度，公司实现净利润 13,666,780.66 元，提取 10%法定盈余公积金 1,366,678.07 元，提取 10%法定
公益金 1,366,678.07元，加上期初未分配利润 39,714,653.83 元，累计可供股东分配的利润为50,648,078.35元
。经公司第三届第一次董事会研究决定2000年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。
该方案经2001年4月28日召开的股东大会审议通过，并于2001年4月30日在《中国证券报》进行了公告。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项:
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内公司重大关联交易事项：
（1）冶钢集团有限公司为公司控股股东,公司与控股股东之间的关联交易依据双方签订的有关合同进行.
公司与冶钢集团有限公司之间的重大关联交易包括采购货物、销售货物、提供劳务等，其中采购货物 19,187
万元，销售货物16,368万元，提供劳务 12,172 万元。公司及股东的利益没有因上述关联交易而受到损害。
详见会计报表附注。
（2）公司与关联方存在债权、债务往来等事项：
其他应收款：
关联方名称 2001年6月30日余额 备注
冶钢集团有限公司 514,397,364.66 代垫款
控股股东冶钢集团有限公司占用公司资金由年初的 6.17 亿元下降至 5.14 亿元，主要原因系规范关联交易，
实行现款交易，杜绝新欠，偿还老欠。
6、 上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
报告期内，本公司做到人员独立、资产完整、财务独立。
人员独立：除公司董事长由母公司的法人代表出任外，总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均在本
公司领取报酬，在控股股东处不担任除董事身份以外的职务。公司的劳动、人事及工资管理独立。
资产完整：公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和采购销售系统。
财务独立：公司设有财务部门，配备独立财务人员；有规范独立的财务管理制度；在银行独立开设帐户；独
立依法纳税。
7、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资
产事项。
8、报告期内继续聘任湖北大信会计师事务有限公司。
9、报告期内，公司未发生对外担保事项。
10、报告期内公司没有更改名称或股票简称情况。
11、其他重大事项
公司于2001年3月22日召开2001 年度第一次临时股东大会，公司董事会、监事会进行换届选举，朱宪国先生
、刘胜国先生、汪鉴文先生、王书林先生、王社教先生、陆才垠先生、于平先生、杨少杰先生、张德炳先生、余杭
先生、彭星闾先生组成公司第三届董事会，其中余杭先生、彭星闾先生为公司独立董事；傅柏树先生、李海锋先生
、高鹰先生、李光辉先生、汪建平先生组成公司第三届监事会，其中李光辉先生为公司职工监事。
经公司第三届董事会第一次会议选举，朱宪国先生任本公司董事长，经董事长提名聘任刘胜国先生为公司总
经理，经总经理提名，聘任陆才垠先生、于平先生为公司副总经理。由于工作变动原因，吴松先生不再担任公司总
经理，傅柏树、曾重清、杨乐中、杨必书、王长振、渠小年先生不再担任公司副总经理, 文武先生不再担任公司副
总经理兼总工程师。经公司第三届监事会第一次会议选举，傅柏树先生当选本公司监事会主席。
上述信息刊登在2001年3月23日、24日《中国证券报》上。
六、财务报告（未经审计）
（一）公司概况
大冶特殊钢股份有限公司(以下简称"公司"),是于1993年4月22日经湖北省体改委鄂改[1993]178 号文批准,以
大冶钢厂生产经营主体部分与东风汽车公司、襄阳轴承厂共同发起,以定向募集方式设立。1997年 3月在深交所公
开发行 7000 万社会公众股,公司注册资本27922.80万元,证券代码0708。1997年8月经湖北省证券监督管理委员会[
1997]30 号文批准公司 1997年采用向全体股东每 10 股送红股 3 股,资本公积转增 2股,公司股本增至 41884.2
万股。根据中国证券监督管理委员会 1998 年 5月证监上[1998]49 号文批准按股本 41884.2 万股计算,每 10 股
配 2 股,其中：国家股股东可获配股5136.84 万股,国家股股东冶钢集团有限公司以下属机械制造公司以评估后的
净资产 1363.24 万元折股（该评估已经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发[1998]15 号文确认）,认购 272.648
万股,其余4864.192 万股予以放弃。法人股可获配股 456 万股,各法人股已全部放弃。社会公众股和内部职工股的
股东以现金认购2100万股和684万股。变更后的总股本为 44940.848 万股。2000 年 3 月 16 日公司内部职工股上
市流通,已上市流通股达16704万股。
经营范围：主要从事钢铁冶炼、钢材轧制、金属轧制、压延加工、钢铁材料检测等,兼营计量、仪器仪表和电
子产品制造、修理、安装等。
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
一、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定
。
（2）会计年度：以1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）计帐本位币：以人民币为计帐本位币。
（4）计帐基础和计帐原则：会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。其后每年度终了进
行估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
（5）外币业务核算方法：会计年度内涉及的外币经济业务按实际发生日中国人民银行公布的市场汇率折合人
民币记帐年度终了以年末市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入当期损益。
（6）现金及现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小
的投资。
（7）坏帐核算方法：
①坏帐确认标准：凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既无遗产可供清偿
,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收
款项。
②坏帐核算:公司根据财政部财会字[1999]35 号文的规定和公司董事会决议按帐龄分析法计提，从 1999 年元
月1 日起，按应收款项（包括应收帐款和其他应收帐款，扣除关联方之间的往来后）年末余额的帐龄计提坏帐准备
，对帐龄在1 年以内帐款余额提取 3%的坏帐准备；对帐龄在 1-2年帐款余额提取 10%的坏帐准备；对帐龄在2-3年
帐款余额提取 30%的坏帐准备；对帐龄在3-4年帐款余额提取50%的坏帐准备；对帐龄在 4-5年帐款余额提取80%的
坏帐准备；对帐龄在5年以上帐款余额提取100%的坏帐准备。
（8）存货核算方法：
① 公司存货分为：原材料、辅助材料、低值易耗品、委托加工物资、产成品、自制半成品、在产品、其他；
原材料、辅助材料、自制半成品、在产品按计划成本核算，低值易耗品、委托加工物资、产成品按实际成本核算。
发出和领用存货按计划成本核算的存货月末结转应负担的成本差异调整为实际成本；产成品的发出采用后进先出法
核算；低值易耗品领用按一次法摊销；存货盘存采用永续盘存制；
②存货跌价准备：公司根据财政部财会字[1999]35 号文的规定和公司董事会决议,存货按成本与可变现净值孰
低计价,在对存货进行清查时,如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于成本的情况,按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额,在中期期末或年终时提? 。
（9）短期投资：
①短期投资的计价方法：取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中
包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息；
② 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利利息,除取得时已记入应收项目的现金股利
或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的帐
面价值的差额确认为当期投资收益。
③短期投资跌价准备：根据财政部财会字[1999]35 号文件的规定和公司董事会决议在年终时以成本与市价孰
低计价，短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额提? 。
(10) 长期股权投资核算：按长期股权投资、长期债权投资分别核算。
①长期股权投资
A、长期股权投资计价：公司对外长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款,包括相关税费入帐；以放弃非
货币性资产而取得的长期股权投资,其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定；以债务重组而
取得的投资,其投资成本按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。
对于长期股权投资，公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，按成本法核算；公司对
其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%或以上，或虽投资不足 50%，但有实际控制权的单位，采用权益
法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或以上,采用权益法核算。
B、采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利或利润时,计入投资收益；采用权益法核算的公司,
中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益；
C、股权投资差额的摊销：合同或协议规定了投资期的,按合同或协议规定的投资期限平均摊销；合同或协议没
有规定投资期限的,按10年期限平均摊销。
② 长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费,以及支付的自发行日
起至购入债券日止的应计利息后的余额计价；
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益；
C、长期债权投资的溢价或折价,在债券购入后至到期前的期间内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
根据财政部财会字[1999]35 号文的规定和公司董事会决议,公司长期投资按投资成本与市价或预计可收回金额
孰低计价,如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提,其应提金额按个别投资项目
计算确定。
(11)固定资产核算方法 ：
①固定资产的标准：单位价值在 2000 元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上并且使用年
限超过2年的物品。
②固定资产计价：按购建时实际成本计价；非货币性交易取得的固定资产按《企业会计准则——非货币交易》
的规定确定其入帐价值。
③固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产原价和估计使用年限扣除残值（原价的３％）确定其折旧率。
固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
(年) (%) (%)
房屋及建筑物 37-50 3 1.94-2.62
机器设备 12-15 3 6.13-7.67
运输设备 8-12 3 7.67-11.5
电子仪器仪表 8-12 3 7.67-11.5
④固定资产减值准备：根据财政部财会[2001]17 号文的规定如果企业的固定资产实质上已经发生了减值,应当
计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E 、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
公司按上述规定，2000 年度终了已计提固定资产减值准备。对本年度发生的固定资产减值损失计入本年度损
益,不进行追溯调整。以前年度发生的固定资产减值损失进行了追溯调整。本报告期内未进行调整。
（12）在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算,工程完工交付使用且办理竣工验收手续时,按实际支出
成本转入固定资产。尚未办理竣工决算,但已交付使用的固定资产,按暂估价入帐,待决算后进行帐面价值调整。
资本化利息的计算,长期借款发生的支出、汇兑损失等借款费用属于与工程有关的,在固定资产尚未交付使用之
前发生的,记入工程成本,予以资本化,属于经营期间的记入当期损益。
在建工程减值准备：根据财政部财会[2001]17 号文的规定企业在建工程预计发生减值时,如长期停建并且预计
在 3年内不会重新开工的在建工程,也应当计提资产减值准备。
公司按上述规定，2000 年度终了已计提在建工程减值准备。对本年度发生的在建工程减值损失计入本年度损
益,不进行追溯调整。以前年度发生的在建工程减值损失进行了追溯调整。本报告期内未做调整，在年度终了进行
调整。
（13）无形资产核算方法：按取得时的实际成本计价；通过债务重组取得的无形资产, 股东投入的无形资产按
投资各方确认的价值入帐；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费
用计价；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额,加上支付的税费入帐；没有凭据的按同类或类似无形资产市
场价格估算的金额,加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现
值确定；通过债务重组取得的无形资产,按《企业会计准则——债务重组》确定其入帐价值。
无形资产减值准备：无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
（14）开办费、长期待摊费用摊销方法：
①开办费：公司开办费原按 5 年期限内采取直线法平均摊销，现根据财政部《关于贯彻实施〈企业会计制度
〉有关政策衔接问题的规定》，在本报告期内对开办费进行了追溯调整。
②公司长期待摊费用在受益期内采用直线法平均摊销。
（15）收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本
能够可靠地计量。
（16）所得税的会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法：
①根据财政部财会字(95)11 号文“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”的规定而编制。
②根据财会工字(1996)2 号文,子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报表的 10%,可以不合并会
计报表,因此,对广州大冶特钢新产品有限公司的会计报表未予合并。
二、会计制度会计政策变更及其影响：公司开办费原按 5 年期限内采取直线法平均摊销，现根据财政部《关
于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》，在本报告期内对开办费进行了追溯调整。
公司变更会计政策，对开办费采取追溯调整法，调整了期初留存收益及相关相同的期初数，利润及利润分配表
的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累积影响数 20,931,265.53元,由于会计政策的变更调增
了 2000 年度净利润 6,977,088 元，调减了2001年年初留存收益 13,954,177.53元，其中盈余公积调减了2,790,9
35.50 元，未分配利润调减了 11,163,342.03 元,利润及利润分配表的上年年初的未分配利润调减了16,745,012.4
3元。
（四）税项
税 种 税率 纳税依据
（%）
（1）增值税 13、17 应税销售收入
（2）营业税 5 营业额
（3）城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额
（4）教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额
（5）所得税 33 应纳税所得额
A、 增值税：公司煤、矿石、蒸汽、水、煤气按 13%税率计提增值税，其余按17%税率计提增值税；
B、 营业税：按营业额的5%计提缴纳营业税；
C、 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳；
D、 教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳；
E、 所得税：公司所得税按33%计征.
（五）控股子公司及联营企业
子公司名称 注册资本 经营范围 股权比例
（元） （%）
广州大冶特钢新产品有限公司 2,050,000.00 钢材销售 100
子公司名称 投资金额
（元）
广州大冶特钢新产品有限公司 2,050,000.00
单位：元
项目 总资产 净资产
（2001年6月30日） （2001年6月30日）
广州大冶特钢新产品有限公司 20，818，014.71 3，747，682.54
注：根据财会工字（1996）2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润不足合并报表的 10%，可以不合并
会计报表，因此，对广州大冶特殊钢新产品有限公司的会计报表未予合并。该公司在报告期内已歇业,有关手续正
在办理之中。
（六）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
（元） （元）
现 金 476,911.93 706,805.10
银行存款 128,762,512.61 193,847,604.63
其他货币资金 16,811,973.36 72,894,788.14.
合 计 146,051,397.90 267,449,197.87
注：(1) 其他货币资金中银行承兑准备金 57,117,657.69 元,银行汇票15,777,130.45元。
(2)期末货币资金较年初增加 83.12%,主要原因系公司针对目前市场情况,结合生产经营,改变营销政策,实行现
款现货销售,并对期货合同按货款 30%收取定金。
2、应收票据
库存票据 数量（张） 金额（元）
商业银行委托 1 60,000.00
中行八支质押 11 1,732,000.00
招行质押 34 5,806,500.00
工行委托 3 5,000,000.00
建行委托 11 278,000.00
截止6月30日已承兑票据 2 1,000,000.00
交行质押 15 9,383,050.00
库存票据 146 27,818,325.41
合计： 223 51,077,875.41
3、应收帐款
帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 期末余额
（元） （%） （元） （元）
1年以内 934,690,741.09 88.15 27,759,791.89 994,610,330.74
1-2年 98,125,134.08 9.25 6,080,730.86 94,198,012.45
2-3年 17,862,491.42 1.68 5,358,747.43 18,549,074.81
3年以上 9,722,916.81 0.92 4,861,458.41 10,056,727.31
合 计 1,060,401,283.40 100 44,060,728.59 1,117,414,145.31
帐龄 比例 坏帐准备
（%） （元）
1年以内 89.01 27,759,791.89
1-2年 8.43 6,080,730.86
2-3年 1.66 5,358,747.43
3年以上 0.9 4,861,458.41
合 计 100 44,060,728.59
注:应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 期末余额 比例
（元） （%） （元） （元） （%）
1年以内 658,219,322.89 97.24 356,872.48 582,944,929.30 97.22
1-2年 17,648,467.52 2.61 96,862.61 15,709,892.15 2.62
2-3年 778,352.46 0.11 233,505.74 719,537.05 0.12
3年以上 262,967.34 0.04 68,664.53 239,845.68 0.04
合 计 676,909,110.21 100.00 755,905.36 599,614,204.18 100.00
帐龄 坏帐准备
（元）
1年以内 356,872.48
1-2年 96,862.61
2-3年 233,505.74
3年以上 68,664.53
合 计 755,905.36
注：其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东冶钢集团有限公司欠款5.14亿元。
主要客户欠款:
单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质
冶钢集团有限公司 514,397,364.66 1年以内 代垫款
冶钢集团龙腾实业总公司 8,697,965.01 1年以内 代垫钢材款
冶钢实业公司 9,619,520.02 1年以内 代垫原料款
大冶钢厂原料处白云石厂 3,375,757.61 1年以内 代垫工资款
5、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额（元） 比例(%) 金额（元） 比例(%)
1年以内 56,232,671.63 83.50 217,088,692.43 87.99
1-2年 2,825,001.08 4.19 21,493,886.99 8.71
2-3年 4,412,673.14 6.55 4,948,295.81 2.01
3年以上 3,876,214.23 5.76 3,192,262.21 1.29
合计： 67,346,560.08 100 246,723,137.44 100
注：①预付帐款比期初增加 179,376,577.36 元系生产规模扩大，原材料储备量增加。
②预付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。
主要客户欠款
单位名称 所欠金额（万元） 欠款时间 款项性质
冶钢集团进出口公司 9799.50 本年度 进口废钢
吴湖钢厂 818.62 本年度 生铁预付
安阳日新钢铁有限公司 685.11 本年度 生铁预付
太原上炜物资有限公司 463.40 本年度 生铁预付
北京赛瑞科技开发公司 433.94 1999年 设备
6、存货
项 目 期初金额（元） 跌价准备（元） 期末金额（元）
原材料 186,897,336.82 28,342,334.84 211,700,800.32
委托加工材料 127,931.32 196,409.68
低值易耗品 6,230,333.97 5,465,001.08
在产品 245,588,740.32 51,607,421.84 267,095,012.77
自制半成品 88,035,669.75 9,416,828.62 85,327,003.55
产成品 210,975,117.94 49,087,873.50 210,473,322.79
其它 9,914,414.57 9,020,690.85
合计 747,769,544.69 138,454,458.80 789,278,241.04
项 目 跌价准备（元）
原材料 28,342,334.84
委托加工材料
低值易耗品
在产品 51,607,421.84
自制半成品 9,416,828.62
产成品 49,087,873.50
其它
合计 138,454,458.80
7、长期投资
项目 期初金额（元） 本期增加（元） 本期减少（元）
股票投资
其它股权投资 14,202,345.66
合 计 14,202,345.66
项目 期末余额（元）
股票投资
其它股权投资 14,202,345.66
合 计 14,202,345.66
其中：其它股权投资
被投资单位 投资起止日期 投资金额（元） 占被投资单位注册资
本比例（%）
冶钢南京铁合金厂 长期 1,500,000.00 11.80
武汉通达金属公司 长期 300,000.00 24.20
中机模具材料公司 长期 1,000,000.00 8.03
北京铁冶经济贸易 长期 156,807.16 23.90
广州大冶特钢公司 长期 1,245,538.50 100
黄石城市合作银行 长期 10,000,000.00 10
合计 14,202,345.66
被投资单位 备注
冶钢南京铁合金厂 成本法
武汉通达金属公司 成本法
中机模具材料公司 成本法
北京铁冶经济贸易 成本法
广州大冶特钢公司 权益法
黄石城市合作银行 成本法
合计
注：①公司虽直接拥有武汉通达金属材料公司、北京铁冶经济贸易公司20%以上的表决权资本，但实际上对其
不具有控制和重大影响，因此采用成本法核算。
②由于被投资单位暂不存在变现损失，长期投资未计提减值准备。
8、固定资产及累计折旧
单位:元
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 744,629,297.15 5,896,727.52 237,318.00
机器设备 1,180,946,024.17 52,204,601.88 55,577,418.15
运输设备 45,384,685.70
电子仪器仪表 42,435,082.87 66,161.00 66,161.00
合计 2,013,395,089.89 58,167,490.40 55,880,897.15
固定资产原值 期末数
房屋及建筑物 750,288,706.67
机器设备 1,177,573,207.90
运输设备 45,384,685.70
电子仪器仪表 42,435,082.87
合计 2,015,681,683.14
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 310,316,260.32 7,535,374.19 180,380.09
机器设备 522,733,683.13 24,018,095.67 2,406,230.22
运输设备 29,376,950.26 801,910.64
电子仪器仪表 27,452,482.51 734,636.78 41,463.59
合计 889,879,376.21 33,090,017.28 2,628,073.9
固定资产净值 1,123,515,713.68
减:固定资产减值准备 19,070,715.58
固定资产净额 1,104,444.998.10
累计折旧 期末数
房屋及建筑物 317,671,254.42
机器设备 544,345,548.58
运输设备 30,178,860.90
电子仪器仪表 28,145,655.69
合计 920,341,319.59
固定资产净值 1,095,340,363.55
减:固定资产减值准备 19,070,715.58
固定资产净额 1,076,269,647.97
9、工程物资项目
期初数(元) 期末数(元)
机械设备 9,283,632.50 7,785,028.59
电器设备 1,699,209.43 1,869,772.43
仪器仪表 853,415.80 854,765.80
合计: 11,836,257.73 10,509,566.82
10、在建工程
单位:元
工程名称 期初金额 本期增加 本期转入固
定资产
二炼钢精炼炉改造 511,061.58 2,890,000.00
热处理银亮钢生产 2,272,597.77 1,728,150.81
四炼钢铸锭线改造 0 3,029,486.18
二轧 430 加热炉改烧煤 1415 27,556.60
焦油工程
二炼钢6#电炉偏心炉底 146,074.07
改造
其他 8,520,996.79 628,646.72
合计 11,306,071.14 8,449,914.38
减：在建工程减值准备 5,122,523.52
在建工程净额 6,183,547.62
工程名称 期末金额 资金 进度
来源
二炼钢精炼炉改造 3,401,061.58 自筹
热处理银亮钢生产 4,000,748.58 自筹
四炼钢铸锭线改造 3,029,486.18 自筹
二轧 430 加热炉改烧煤 28,971.60 自筹 未完
焦油工程
二炼钢6#电炉偏心炉底 146,074.07 自筹 未完
改造
其他 9,149,643.51
合计 19,755,985.52
减：在建工程减值准备 5,122,523.52
在建工程净额 14,633,462.00
注：在建工程无资本化利息金额。
11、无形资产
单位:元
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
厂区内宗地 32,569,014.00 27,545,766.55 295,903.60
运输部火车宗地 6,659,536.00 5,667,739.45 60,883.93
机械厂区用地 3,477,866.00 3,303,972.70 35,492.47
合计: 42,706,416.00 36,517,478.70 392,280.00
种类 原始金额 期末数 剩余年限(年)
厂区内宗地 32,569,014.00 27,249,862.95 41.5
运输部火车宗地 6,659,536.00 5,606,855.52 41.5
机械厂区用地 3,477,866.00 3,268,480.23 47
合计: 42,706,416.00 36,125,198.70
12、短期借款
借款类别 期初数（元） 期末数（元）
银行借款 816,020,000.00 784,358,400.00
其中：担保借款 75,600,000.00 14,000,000.00
信用借款 740,420,000.00 770,358,400.00
其他单位借款 450,000.00 450,000.00
合计： 816,470,000.00 784,808,400.00
13、应付票据
期初数 127,780,000.00
期末数 212,796,240.00
14、应付帐款
期初数 693,488,408.27
期末数 736,698,362.36
注：应付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
15、预收帐款
期初数 75,757,858.72
期末数 152,851,280.35
注：预收帐款比期初增加 101.76%,系公司销售政策的调整，降低市场风险，采取现款现货，对期货合同按货
款30%收取定金。
预收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
16、应交税金
未交税项 期初数（元） 期末数（元）
增值税 11,230,820.06 15,540,059.31
营业税 -90.72 -90.72
城市维护建设税 1,610,158.42 1,680,473.05
土地使用税 1,625,000.00 1,185,000.00
房产税 889,000.00 770,000.00
个人所得税 1,226.09 1,226.09
合计： 15,356,113.85 19,176,667.73
17、其他应付款
期初数 159,390,868.60
期末数 188,860,910.85
注：其他应付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。
18、财务费用
项目 2001年1-6月份 2000年1-6月份
利息支出 25,617,808.33 34,328,455.03
减：利息收入 1,078,326.80 424,990.66
利息支出净额 33,903,464.37
汇兑损益
其他 1,907,963.40 2,975,325.17
财务费用合计 26,447,444.93 36,878,789.54
注：财务费用减少原因主要系公司逾期贷款转贷及同期银行贷款利率下调,从而降低利息支出所致。
19、营业外收入
项 目 2001年1-6月份 2000年1-6月份
罚款收入 12,000.00 242,257.28
其它 12,869.33 2,715,576.34
合 计 24,869.33 2,957,833.62
20、营业外支出
项 目 2001年1-6月份 2000年1-6月份
债务重组损失 2,324,384.07 231,900.00
固定资产清理净损失 4,788,778.71 238,947.23
合 计 7,113,162.78 470,847.23
注：营业外支出增加 6，642，315.55 元，系公司处理固定资产损失及债务重组损失所致。
（五）关联方关系及关联交易
一、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营业务
地址
冶钢集团有限公司 黄石市黄石大 钢铁冶炼、钢材轧制、金属
道316号 压延加工、建筑工程安装
广州大冶特钢新产品有限公司 广州白云花园 钢材销售
华益南街5号
企业名称 与本公司 经济性质 法人
之关系 或类型 代表
冶钢集团有限公司 母公司 有限责任 朱宪国
广州大冶特钢新产品有限公司 子公司 有限责任 张家福
二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 期末数
（万元） （万元） （万元）
冶钢集团有限公司 61,412 61,412
广州大冶特钢新产品有限公司 205 205
三、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少
企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额
(元) （%） (元) （%） (元)
冶钢集团有限 259,388,480.00 57.72
公司
广州大冶特钢 2,050,000.00 100
新产品有限公
司
期末数
企业名称 比例 金 额 比例
（%） (元) （%）
冶钢集团有限 259,388,480.00 57.72
公司
广州大冶特钢 2,050,000.00 100
新产品有限公
司
四、不存在控制关系的关联方的性质
名 称 与本公司的关系
冶钢龙腾实业总公司 同属集团子公司
冶钢集团实业总公司 同属集团子公司
冶钢集团进出口公司 同属集团子公司
太钢集团东方钢铁有限公司 与本企业同一董事长
五、关联方交易
(1)公司关联交易包括物质供应、产品销售、提供蒸汽、空气、氧气、水电、劳务等，其价格均依据关联方签
定的关联交易合同，按下列原则协商确定：有国家物价部门定价的，按国家定价；没有国家定价的，以市场价格为
标准；市场价格难以衡量时，以实际成本为标准。
(2) 采购货物
企 业 名 称 2001年度1-6月 2000年度1-6月
金额 占年购 金额 占年购货
（万元） 货（%） （万元） （%）
冶钢集团有限公司 5361.13 1.06 849 1.20
冶钢集团实业公司 7.02 0.01 1006.15 1.43
冶钢龙腾实业总公司 1,202.41 1.71
冶钢集团进出口公司 13681.92 27.07 80.79 0.22
太钢集团东方钢铁公司 137.12 0.27 223.65 0.32
合 计 19187.19 28.41 5240.74 17.31
(3) 销售货物
企 业 名 称 2001年度1-6月 2000年度1-6月
金额 占年销货 金额 占年销货
（万元） （%） （万元） （%）
冶钢集团有限公司 14215.4 20.07 10419.7 19.83
冶钢集团进出口公司 1825.5 2.58 986.4 1.88
广州大冶特钢新产品有限公司 693.7 1.32
冶钢龙腾实业总公司 308.3 0.44 200.5 0.38
太钢集团东方钢铁公司 19.1 0.03
合 计 16368.3 23.11 12300.30 23.41
（4）提供劳物
2001 年上半年大冶特殊钢股份有限公司向冶钢集团提供动力费 602 万元、加工费67万元、运输费75万元、煤
气费514万元。向冶钢集团实业公司提供水电费15万元。
（5）冶钢集团有限公司为大冶特钢股份有限公司长、短期借款提供担保，担保金额为 24,560 万元。太钢集
团东方钢铁公司为大冶特钢股份有限公司短期借款提供担保，担保金额为3,000万元。
（6）应收帐款
企 业 名 称 2001年6月30日
金 额 占应收比例
（元） （%）
冶钢龙腾实业总公司 37,317,825.53 3.52
太钢集团东方钢铁公司 132,923.26 0.01
广州大冶特钢新产品有限公司 9,231,421.45 0.87
(7) 其他应收款
2000年度12月31日 2001年6月30日
企业名称 金额（元） 占应收比例（%） 金额（元）
冶钢集团有限公司 617,636,748.05 91.24 514,397,365.16
冶钢集团实业总公司 7,882,800.16 1.16 9,619,520.02
冶钢龙腾实业总公司 10,190,364.40 1.51 8,697,965.01
企业名称 占应收比例（%）
冶钢集团有限公司 87.39
冶钢集团实业总公司 1.44
冶钢龙腾实业总公司 1.30
七、 或有事项
截止报告日，公司无任何需要披露的重大或有事项。
八、 承诺事项
截止报告日，公司无任何需要披露的重大承诺事项。
七、备查文件目录
1． 载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2． 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3． 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4． 公司章程。
大冶特殊钢股份有限公司
2001年8月15日
资 产 负 债 表
公司名称：大冶特殊钢股份有限公司 2001年6月30日 单位：元
注
项 目 释 年初数 2001年6月30日
号
流动资产：
货币资金 1 146,051,397.90 267,449,197.87
短期投资
应收票据 2 99,202,380.69 51,077,875.41
应收利息
应收帐款 3 1,016,340,554.81 1,073,353,416.72
其他应收款 4 676,153,204.85 598,858,298.82
预付帐款 5 67,346,560.08 246,723,137.44
应收补贴款
存货 6 609,315,085.89 650,823,782.24
待摊费用 18,477,723.66 2,155,734.38
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,632,886,907.88 2,890,441,442.88
长期投资：
长期股权投资 7 14,202,345.66 14,202,345.66
长期债权投资
长期投资合计 14,202,345.66 14,202,345.66
固定资产： 8
固定资产原价 2,013,395,089.89 2,015,681,683.14
减：累计折旧 889,879,376.21 920,341,319.59
固定资产净值 1,123,515,713.68 1,095,340,363.55
减：固定资产减值准备 19,070,715.58 19,070,715.58
固定资产净额 1,104,444,998.10 1,076,269,647.97
工程物资 9 11,836,257.73 10,509,566.82
在建工程 10 6,183,547.62 14,633,462.00
固定资产清理 4,032,703.65
固定资产合计 1,126,497,507.10 1,101,412,676.79
无形资产及其他资产：
无形资产 11 36,517,478.70 36,125,198.70
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 36,517,478.70 36,125,198.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,810,104,239.34 4,042,181,664.03
流动负债：
短期借款 12 816,470,000.00 784,808,400.00
应付票据 13 127,780,000.00 212.796,240.00
应付帐款 14 693,488,408.27 736,698,362.36
预收帐款 15 75,757,858.72 152,851,280.35
应付工资 82,140.76 82,140.76
应付福利费 186,379.21 4,133,639.11
应付股利
应交税金 16 15,356,113.85 19,176,667.73
其他应交款 2,583,660.73 2,913,795.57
其他应付款 17 159,390,868.60 188,860,910.85
预提费用 323,292.48 5,223,065.51
预计负债
一年内到期的长期负债 133,587,417.59 133,587,417.59
其他流动负债
流动负债合计 2,025,006,140.21 2,241,131,919.83
长期负债：
长期借款 230,059,837.56 228,866,587.54
应付债券
长期应付款 2,376,865.88 2,376,865.88
专项应付款
其他长期负债 12,377,804.49 12,377,804.49
长期负债合计 244,814,507.93 243,621,257.91
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,269,820,648.14 2,484,753,177.74
股东权益：
股本 449,408,480.00 449,408,480.00
减：已归还投资
股本净额 449,408,480.00 449,408,480.00
资本公积 950,873,017.25 953,834,494.06
盈余公积 100,517,357.63 103,354,041.29
其中：法定公益金 46,938,261.79 48,356,603.62
未分配利润 39,484,736.32 50,831,470.94
股东权益合计 1,540,283,591.20 1,557,428,486.29
负债和股东权益总计 3,810,104,239.34 4,042,181,664.03
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
资产负债表附表 1：资产减值准备
大冶特殊钢股份有限公司 2001年6月30日
项目 期初余额 本期增加 本期转回数
一、坏帐准备合计 44,816,633.95
其中：应收帐款 44,060,728.59
其他应收款 755,905.36
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 138,454,458.80
其中：库存商品 49,087,873.50
原材料 28,342,334.84
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备 19,070,715.58
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 5,122,523.52
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 44,816,633.95
其中：应收帐款 44,060,728.59
其他应收款 755,905.36
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 138,454,458.80
其中：库存商品 49,087,873.50
原材料 28,342,334.84
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备 19,070,715.58
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 5,122,523.52
八、委托贷款减值准备
企业负责人: 财务负责人: 编制人:
利 润 表
公司名称：大冶特殊钢股份有限公司 单位：元
注释
项 目 号 2001年1月-6月 2000年1月-6月
一、主营业务收入 708,333,065.50 525,422,688.82
减：主营业务成本 632,583,836.17 469,372,301.08
主营业务税金及附加 1,082,674.02 1,048,403.82
二、主营业务利润 74,666,555.31 55,001,983.92
加：其他业务利润 1,871,081.81 1,512,682.29
减：营业费用 6,138,528.36 11,025,182.06
管理费用 15,694,089.37 24,213,234.38
财务费用 18 26,447,444.93 36,878,789.54
三、营业利润 28,257,574.46 -15,602,539.77
加：投资收益 30,090,235.05
补贴收入
营业外收入 19 24,869.33 2,957,833.62
减：营业外支出 20 7,113,162.78 470,847.23
四、利润总额 21,169,281.01 16,974,681.67
减：所得税 6,985,862.73 2,546,202.25
五、净利润 14,183,418.28 14,428,479.42
五、净利润 14,183,418.28 14,428,479.42
加：年初未分配利润 39,484,736.32 59,652,749.11
其他转入
六、可供分配的利润 53,668,154.60 74,081,228.53
减：提取法定盈余公积 1,418,341.83 1,442,876.29
提取法定公益金 1,418,341.83 1,442,876.29
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 50,831,470.94 71,195,475.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 50,831,470.94 71,195,475.95
项 目 2000年1月-12月
一、主营业务收入 1,088,699,822.06
减：主营业务成本 1,007,849,983。02
主营业务税金及附加 2,540,321.20
二、主营业务利润 78,309,517.84
加：其他业务利润 4,606,659.41
减：营业费用 16,980,801.18
管理费用 45,677,358.04
财务费用 50,061,429.80
三、营业利润 -29,803,411.77
加：投资收益 43,564,254.73
补贴收入
营业外收入 12,379,802.06
减：营业外支出 663,763.69
四、利润总额 25,476,881.33
减：所得税 4,833,012.67
五、净利润 20,643,868.66
五、净利润 20,643,868.66
加：年初未分配利润 22,969,641.40
其他转入
六、可供分配的利润 43,613,510.06
减：提取法定盈余公积 2,064,386.87
提取法定公益金 2,064,386.87
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 39,484,736.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,484,736.32
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
现金流量表
公司名称：大冶特殊钢股份有限公司 2001年度 单位：元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 508,026,785.72
收到的税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5 1,078,326.80
现金流入小计 6 509,105,112.52
购买商品、接受劳务支付的现金 7 192,131,191.54
支付给职工以及为职工支付的现金 9 19,773,753.05
支付的各项税费 10 11,995,255.51
支付的其他与经营活动有关的现金 13 207,891,855.63
现金流出小计 14 431,792,055.73
经营活动产生的现金流量净额 15 77,313,056.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 17
取得投资收益所收到的现金 18
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 20 2,160.00
收到的其他与投资活动有关的现金 21
现金流入小计 22 2,160.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 23
投资所支付的现金 24
支付的其他与投资活动有关的现金 26 36,481.00
现金流出小计 27 36,481.00
投资活动产生的现金流量净额 28 -34,321.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益所收到的现金 30
借款所收到的现金 33 174,478,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 34
现金流入小计 35 174,478,400.00
偿还债务所支付的现金 36 130,009,778.77
分配股利或利润所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 42 349,557.05
现金流出小计 43 130,359,335.82
筹资活动产生的现金流量净额 44 44,119,064.18
四、汇率变动对现金的影响 45
五、现金及现金等价物净增加额 46 121,397,799.97
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 14,183,418.28
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 33,090,017.28
无形资产摊销 392,280.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 4,899,773.03
处置固定资产、无形资产和其他长期
痢资产的损失（减：收益） 4,788,778.71
固定资产报废损失
财务费用 25,617,808.33
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,508,696.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -110,056,523.26
经营性应付项目的增加（减：减少） 145,906,200.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 77,313,056.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 267,449,197.87
减：现金的期初余额 146,051,397.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 121,397,799.97
企业负责人： 财务负责人： 编制人：
利润表附表
（净资产收益率及每股收益计算表）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2001年度中期
单位：人民币元
项目 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄
主营业务利润 74,666,555.31 4.79 4.77 0.166
营业利润 28,257,574.46 1.81 1.81 0.063
净利润 14,183,418.28 0.91 0.91 0.032
扣除非经常损益后的
净利润 21,271,711.73 1.37 1.36 0.047
项目
加权平均
主营业务利润 0.166
营业利润 0.063
净利润 0.032
扣除非经常损益后的
净利润 0.047
企业负责人： 财务负责人： 编制人：