重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司
A股简称：大冷股份
A股代码：0530
B股简称：大 冷 Ｂ
B股代码：2530
公司法定英文名称：DALIAN REFRIGERATION CO., LTD.
英文名称缩写：DRC
（二） 公司注册地址：大连市沙河口区西南路８８８号
公司办公地址：大连市沙河口区西南路８８８号
邮政编码：116033
公司网址：http://www.bingshan.com
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：张和
（四） 公司董事会秘书：吕连珍
联系电话：0411-6653081-8100
联系地址：公司办公室
传真：0411-6641470
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：葛彦
联系电话：0411-6653081-8131
传真：0411-6654530
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司证券部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《香港大公报》
（八）经营范围 ：制冷设备及配套辅机、阀门、配件以及冷冻工程所需配套产品加工、制造；制冷空调系统
设计、制造、安装、维修、调试及技术咨询、技术服务；货物运输；商业贸易；物资供销。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 41,418,458.07
扣除非经常性损益后的净利润* 41,347,126.47
总资产 1,782,054,235.29
资产负债率(%) 34.93
股东权益(不含少数股东权益) 1,132,213,036.30
每股收益 0.118
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.118
净资产收益率(%) 3.658
每股净资产 3.235
调整后每股净资产 3.215
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.235
每股经营活动产生的现金流量净额 0.014
项目 上期数
净利润 37,330,405.77
扣除非经常性损益后的净利润* 37,209,533.82
总资产 1,671,327,444.18
资产负债率(%) 33.69
股东权益(不含少数股东权益) 1,082,907,000.17
每股收益 0.107
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.107
净资产收益率(%) 3.450
每股净资产 3.094
调整后每股净资产 3.073
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.094
每股经营活动产生的现金流量净额 0.050
单位：元
项目 2000年
净利润 80,179,481.330
扣除非经常性损益后的净利润 79,943,264.640
每股收益 0.229
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.229
净资产收益率(%) 7.351
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金额
补贴收入 44,794.00
营业外收入 26,537.60
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
（1）主要财务指标计算方法：
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
（2）境内外报表差异说明：
按照中国会计准则编制，公司2001年度中期实现净利润4,141.8万元；按照国际会计准则编制，公司2001年度
中期实现净利润2,787.5万元。境内外差异为1,354.3万元。
按国际会计准则调整对净利润的影响：（单位：千元）
本公司法定帐目金额 41,418
固定资产减值（13,937）
销售收入截止 599
权益法核算投资收益 （205）
根据国际会计准则本公司调整后金额 27,875
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股
一、尚未流通股份 13,664.48
1、 发起人股份（国家 10,442.25
股）
2、 募集法人股份 3,222.22
二、已流通股份 21,337.02
1、 人民币普通股 9,837.02
2、 境内上市外资股 11,500.00
股本总数 35,001.50
项 目 增发 本期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 13,664.48
1、 发起人股份（国家 10,442.25
股）
2、 募集法人股份 3,222.22
二、已流通股份 21,337.02
1、 人民币普通股 9,837.02
2、 境内上市外资股 11,500.00
股本总数 35,001.50
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 大连冰山集团有限公司 10,442 29.83
2 SANY0 ELECTRIC C0. LTD. 3,500 10.00
3 吉林九州开发公司 315 0.90
4 太原兆和投资发展公司 315 0.90
5 申银万国证券股份有限公司 283 0.81
6 WISEMAX INTERNATI0NAL LIMI 199 -118 0.57
TED
7 大连第一制冷设备厂 194 0.56
8 大连华信信托投资股份有限公 179 0.51
司
9 大连热电集团股份有限公司 175 0.50
10 大连橡胶塑料机械厂 165 0.47
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 大连冰山集团有限公司 未质押未冻结 国有股
2 SANY0 ELECTRIC C0. LTD. 未质押未冻结 外资股
3 吉林九州开发公司 未质押未冻结 法人股
4 太原兆和投资发展公司 未质押未冻结 法人股
5 申银万国证券股份有限公司 未质押未冻结 法人股
6 WISEMAX INTERNATI0NAL LIMI 未质押未冻结 外资股
TED
7 大连第一制冷设备厂 未质押未冻结 法人股
8 大连华信信托投资股份有限公 未质押未冻结 法人股
司
9 大连热电集团股份有限公司 未质押未冻结 法人股
10 大连橡胶塑料机械厂 未质押未冻结 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
公司前10名股东中，大连冰山集团有限公司、大连第一制冷设备厂、大连橡胶塑料机械厂之间存在关联关系。
持股5%以上的法人股东所持公司股份无质押情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要产品有用于国防、科研、石油、化工、纺织、医药、发电、农牧渔和饮食服务等行业的活塞式、螺杆
式、离心式制冷压缩机以及压力容器、组合库、气调保鲜库等，共计5个系列（制冷、冷冻、空调、冷藏、保鲜）
、6大成套（空调成套、土建冷库成套、组合冷库成套、制冰成套、特种工程成套和气调保鲜成套）。
（1）主营业务稳中求进，基本素质逐步提升。
2001年上半年，公司围绕市场开拓、调整与改造、管理与效益、干部与人才等四个方面进行了积极的创新。
市场开拓方面，公司加快了“走出去”战略的推进速度，首次到海外投资建厂。另外，公司采用了新的承包机
制和售后服务机制，更好地调动了销售人员的积极性，切实将售后服务工作溶入了市场。
调整与改造方面，以合资合作为首选，同时注重利用高新技术改造传统产品。2001年3月18日，大连冰山休闲
产业工程有限公司成立，标志着公司正式涉足极具成长性的休闲产业。报告期内，公司根据俄罗斯客户的要求，成
功地将开启式螺杆制冷压缩机应用于船上，在国内尚属首次。
管理与效益方面，成立了物资采购招标委员会，首次以公开招标方式采购物资。由于物资采购成本在公司总成
本中占很大比重，通过公开招标，将较好地确保采购过程中的集体决策和透明化，有效控制采购成本，从而提高公
司效益。
干部与人才方面，启用了两项新的用人机制。一是对中层干部实行竞聘制，二是在工程技术人员中进行设计和
工艺资格评定与管理工作，进一步完善了公司的用人机制和激励机制。
通过以上努力，2001年上半年，公司实现主营业务收入45,046万元，同比增长9.15%；实现净利润4,142万元，
同比增长10.95%。
（2）合资企业市场开拓进一步深化，整体盈利能力进一步提高。
2001年上半年，三洋压缩机、大洋运输冷冻、明华电子、三洋冷链、三洋家电、三洋饮食、本庄化学等七家合
资企业主营业务收入同比增长30%以上；三洋压缩机、大洋汽车空调、三洋冷链、三洋空调机、大冷王等五家合资
企业净利润同比增长30%以上。
2001年上半年，三洋压缩机增资扩建进展顺利，主营业务收入同比增长185%，净利润同比增长358%，已成为公
司目前盈利能力最强的合资企业。2001年4月，C-L3大马力制冷压缩机的正式投产，标志着该公司压缩机综合生产
能力迈上了新台阶。
2001年上半年，三洋冷链与沃尔玛合作的第八个项目——大连华南沃尔玛超市正式开业。该项目总金额达800
多万元，为国内最大的购物广场之一。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
B股发行 大连三洋压缩机 1998-12-31 16,126.00
有限公司的增资
扩建
B股发行 开发大型螺杆制 1998-12-31 6,000.00
冷压缩机
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
B股发行 大连三洋压缩机 5,579.36 1998-12-31
有限公司的增资
扩建
B股发行 开发大型螺杆制 1,877.00 1998-12-31
冷压缩机
2、尚未使用的募集资金去向：
存于银行指定外汇帐户。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
未有变更。
4、项目进度及收益情况：
（1）大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目，已投入5,579.356万元，占应投资额的34.6%。2001年上半年
，该公司实现主营业务收入20,492万元，同比增长185%。
（2）开发大型螺杆制冷压缩机项目，已投入1,877万元，占应投资额的31.3％。目前ＫＡ315、ＫＡ510等型号
已批量投放市场，在石油化工等行业较好地替代了进口产品。公司螺杆式制冷压缩机的销售收入已超过公司活塞式
制冷压缩机。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）2001年3月18日，公司以自有资金与香港保安水利工程（中国）有限公司合资兴建的大连冰山保安休闲产
业工程有限公司正式成立。该公司总投资35万美元，注册资本25万美元，投资双方各占50%股权。该公司主要从事
人造冰场和滑冰场的设计、成套设备供应、安装维修保养和相关服务以及游泳池、喷泉、健身等休闲设施的研究开
发。
（2）2001年3月24日，公司首家境外合资企业，冰山制冷（加纳）有限公司在大连举行签字仪式，标志着公司
“走出去”战略的快速推进。该合资企业由大冷股份、加纳 NYAME YIE（亚米耶）冷库有限公司、大连金海远洋渔
业开发有限公司三方合资兴建，投资总额为160万美元，注册资本为129万美元，其中大冷股份以设备出资，拥有45
%的股权，为第一大股东。其经营范围为：制冰及鱼品加工、存储与销售；冷库及制冰成套设施供应、安装、维修
、保养；“冰山”品牌的销售代理。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
针对中国将很快加入WTO的宏观经济环境，要强化对入世政策、规则的学习研究，细化入世对制冷空调业特别
是本公司可能带来的冲击，并拟定相应的应对措施。要加快实施“走出去”战略，确保冰山制冷（加纳）有限公司
年内开工兴建，并早日投产。要强化大市场观念，抓住重点地区、重点行业、重点设计院及重点客户，抓好成套工
程，进一步扩大市场占有率。要加大广告宣传力度，在全国各大机场树广告牌，同时集中财力在中央电视台、卫视
凤凰台等主流媒介打广告。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（１）充分利用冰山博士后工作站，加快研究和开发高新产品，加快推进用高新技术改造传统产品的进程。
（２）加大招商引资力度。
（３）继续抓好全员、全过程、全方位降成本工作。
（４）狠抓应收货款工作。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度的利润分配方案：全体股东每10股派1元现金（含税）；不转增。该分红方案已由公司董事会于2
001年7月实施完毕。具体情况详见刊登于2001年7月6日《中国证券报》、《大公报》的派息公告。
报告期内公司无配股方案。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
详见会计报表附注。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面未分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：
目前，公司总经理同时兼任集团公司总经理。公司董事会已正在研究和配备人选，并在2001年内完成。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
大连冷冻机股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 大连冷冻机股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 340,556,015.76 349,907,885.34
短期投资
应收票据 注1 4,666,581.40 9,885,656.00
应收股利 注2 8,816,551.76 6,551,551.76
应收利息 21,090.00 21,090.00
应收帐款 注3 146,846,093.88 174,353,909.54
其他应收款 注4 28,049,045.82 27,733,353.83
预付帐款 46,824,181.39 53,530,934.37
应收补贴款
存货 注5 409,487,332.08 355,708,917.66
待摊费用 13,051.67 10,028.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 985,279,943.76 977,703,327.33
长期投资：
长期股权投资 注6 441,060,959.86 477,523,930.50
长期债权投资 注7 90,000.00 90,000.00
长期投资合计 注8 441,150,959.86 477,613,930.50
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 477,458,562.23 480,763,351.19
减：累计折旧 193,860,095.32 203,949,202.40
固定资产净值 283,598,466.91 276,814,148.79
减：固定资产减值准备 13,937,198.45 13,937,198.45
固定资产净额 269,661,268.46 262,876,950.34
工程物资
在建工程 注9 5,801,699.74 11,350,262.65
固定资产清理
固定资产合计 275,462,968.20 274,227,212.99
无形资产及其他资产：
无形资产 50,791,962.25 50,248,066.67
长期待摊费用
其他长期资产 注10 2,924,488.50 2,261,697.80
无形资产及其他资产合计 53,716,450.75 52,509,764.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,755,610,322.57 1,782,054,235.29
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注11 266,850,000.00 266,850,000.00
应付票据 2,000,000.00 2,460,103.00
应付帐款 注12 141,024,700.94 153,349,136.06
预收帐款 注13 141,020,887.30 88,839,954.71
应付工资 854,159.34 353,696.80
应付福利费 4,765,530.76 6,792,066.83
应付股利 45,394,389.24 45,590,901.47
应交税金 -1,885,478.02 -1,875,918.77
其他应交款 129,912.24 46,529.83
其他应付款 注14 16,182,606.14 17,067,235.08
预提费用 1,492,418.71
预计负债
一年内到期的长期负债 21,572,000.00 7,572,000.00
其他流动负债
流动负债合计 637,908,707.94 588,538,123.72
长期负债：
长期借款 注15 34,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 34,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 637,908,707.94 622,538,123.72
少数股东权益 26,907,036.40 27,303,075.27
股东权益：
股本 注16 350,014,975.00 350,014,975.00
减：已归还投资
股本净额 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 555,526,764.31 555,526,764.31
盈余公积 注17 156,340,843.78 157,442,788.60
其中：法定公益金 45,307,673.50 45,307,673.50
未分配利润 注18 28,911,995.14 69,228,508.39
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,090,794,578.23 1,132,213,036.30
负债和股东权益总计 1,755,610,322.57 1,782,054,235.29
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 309,650,100.28 316,952,462.75
短期投资
应收票据 2,930,800.20 9,885,656.00
应收股利 11,547,202.80 10,988,860.60
应收利息 21,090.00 21,090.00
应收帐款 104,202,231.16 127,636,404.94
其他应收款 74,454,304.45 64,512,651.44
预付帐款 34,925,136.14 31,630,009.77
应收补贴款
存货 355,785,000.39 309,456,551.88
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 893,515,865.42 871,083,687.38
长期投资：
长期股权投资 515,017,850.66 564,673,187.11
长期债权投资 90,000.00 90,000.00
长期投资合计 515,107,850.66 564,763,187.11
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 413,525,767.52 414,479,478.62
减：累计折旧 170,862,275.27 178,797,128.81
固定资产净值 242,663,492.25 235,682,349.81
减：固定资产减值准备 13,937,198.45 13,937,198.45
固定资产净额 228,726,293.80 221,745,151.36
工程物资
在建工程 3,532,593.08 8,332,082.54
固定资产清理
固定资产合计 232,258,886.88 230,077,233.90
无形资产及其他资产：
无形资产 41,811,794.84 40,914,797.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 41,811,794.84 40,914,797.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,682,694,397.80 1,706,838,906.21
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 266,850,000.00 266,850,000.00
应付票据 2,000,000.00 2,460,103.00
应付帐款 125,027,075.67 131,826,453.31
预收帐款 120,349,575.66 75,699,359.08
应付工资 725,696.80 353,696.80
应付福利费 3,689,346.13 4,588,494.49
应付股利 44,415,820.20 43,859,415.20
应交税金 -6,268,946.02 -1,867,195.69
其他应交款 12,451.60 50,426.40
其他应付款 13,526,799.53 8,747,095.13
预提费用 486,022.19
预计负债
一年内到期的长期负债 21,572,000.00 7,572,000.00
其他流动负债
流动负债合计 591,899,819.57 540,625,869.91
长期负债：
长期借款 34,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 34,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 591,899,819.57 574,625,869.91
少数股东权益
股东权益：
股本 350,014,975.00 350,014,975.00
减：已归还投资
股本净额 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 555,526,764.31 555,526,764.31
盈余公积 154,010,556.13 154,010,556.13
其中：法定公益金 45,033,130.45 45,033,130.44
未分配利润 31,242,282.79 72,660,740.86
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,090,794,578.23 1,132,213,036.30
负债和股东权益总计 1,682,694,397.80 1,706,838,906.21
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 20,552,123.86
其中：应收账款 19,707,496.16
其他应收款 844,627.70
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,347,848.86
其中：库存商品 5,347,848.86
原材料
四、长期投资减值准备合计 500,000.00
其中：长期股权投资 500,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,937,198.45
其中：房屋、建筑物 3,321,318.86
机器设备 10,615,879.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 9,086,325.93 29,638,449.79
其中：应收账款 8,918,132.19 28,625,628.35
其他应收款 168,193.47 1,012,821.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,347,848.86
其中：库存商品 5,347,848.86
原材料
四、长期投资减值准备合计 50,000.00
其中：长期股权投资 50,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 13,937,198.45
其中：房屋、建筑物 3,321,318.86
机器设备 10,615,879.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
利润及利润分配表
编制: 大连冷冻机股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 412,703,980.94 450,466,509.88
减：主营业务成本 340,195,530.80 370,746,650.09
主营业务税金及附加 1,700,507.80 2,160,105.48
二、主营业务利润 70,807,942.34 77,559,754.31
加：其他业务利润 167,921.59 749,556.61
减：营业费用 21,364,462.44 24,512,249.52
管理费用 注19 26,783,544.01 40,093,663.72
财务费用 注20 2,013,435.57 815,820.87
存货跌价损失
三、营业利润 20,814,421.91 12,887,576.81
加：投资收益 注21 22,957,816.25 36,244,410.63
补贴收入 21,232.00 44,794.00
营业外收入 99,639.95 26,537.60
减：营业外支出 57,672.66 19,374.93
四、利润总额 43,835,437.45 49,183,944.11
减：所得税 5,017,318.96 6,498,725.04
少数股东损益 1,487,712.72 1,266,761.00
五、净利润 37,330,405.77 41,418,458.07
加：年初未分配利润 9,534,751.35 28,911,995.14
其他转入
六、可供分配的利润 46,865,157.12 70,330,453.21
减：提取法定盈余公积 1,506,658.48 1,101,944.82
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 45,358,498.64 69,228,508.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 45,358,498.64 69,228,508.39
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 346,418,886.36 397,469,653.83
减：主营业务成本 287,003,499.18 333,063,694.76
主营业务税金及附加 1,646,017.61 1,872,812.40
二、主营业务利润 57,769,369.57 62,533,146.67
加：其他业务利润 -13,982.59 276,855.46
减：营业费用 17,520,693.00 20,445,274.27
管理费用 23,605,606.78 34,689,086.05
财务费用 1,810,161.56 554,241.33
存货跌价损失
三、营业利润 14,818,925.64 7,121,400.48
加：投资收益 27,062,913.71 40,216,076.50
补贴收入
营业外收入 6,174.18 18,587.60
减：营业外支出 9,059.33
四、利润总额 41,888,013.53 47,347,005.25
减：所得税 4,557,607.76 5,928,547.18
少数股东损益
五、净利润 37,330,405.77 41,418,458.07
加：年初未分配利润 10,118,143.35 31,242,282.79
其他转入
六、可供分配的利润 47,448,549.12 72,660,740.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,448,549.12 72,660,740.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 47,448,549.12 72,660,740.86
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 800,683,245.80 708,597,406.39
减：主营业务成本 656,565,049.59 591,976,805.09
主营业务税金及附加 3,663,296.73 2,921,061.38
二、主营业务利润 140,454,899.48 113,699,539.92
加：其他业务利润 1,072,844.30 674,578.86
减：营业费用 42,958,984.32 34,610,805.41
管理费用 63,961,128.90 55,574,710.57
财务费用 4,520,855.43 4,046,857.81
存货跌价损失 876,602.87 876,602.87
三、营业利润 29,210,172.26 19,265,142.12
加：投资收益 58,276,438.50 64,892,801.43
补贴收入 26,228.00
营业外收入 209,988.69 157,216.69
减：营业外支出 256,089.41 60,000.00
四、利润总额 87,466,738.04 84,255,160.24
减：所得税 4,940,631.78 4,075,678.91
少数股东损益 2,346,624.93
五、净利润 80,179,481.33 80,179,481.33
加：年初未分配利润 9,534,751.35 10,118,143.35
其他转入
六、可供分配的利润 89,714,232.68 90,297,624.68
减：提取法定盈余公积 9,684,764.72 8,017,948.13
提取法定公益金 8,098,027.19 8,017,948.13
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 71,931,440.77 74,261,728.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 8,017,948.13 8,017,948.13
应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 28,911,995.14 31,242,282.79
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 6.85 6.85
营业利润 1.14 1.14
净利润 3.66 3.66
扣除非经常性损 3.66 3.66
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.222 0.222
营业利润 0.037 0.037
净利润 0.118 0.118
扣除非经常性损 0.118 0.118
益后的净利润
现金流量表
编制: 大连冷冻机股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,584,833.70
收到的税费返还 923,470.85
收到的其他与经营活动有关的现金 10,786,140.86
现金流入小计 393,294,445.41
购买商品、接受劳务支付的现金 267,642,586.40
支付给职工以及为职工支付的现金 46,480,871.58
支付的各项税费 37,790,728.44
支付的其他与经营活动有关的现金 36,394,524.81
现金流出小计 388,308,711.23
经营活动产生的现金流量净额 4,985,734.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,640,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 40,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,680,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 8,838,825.80
投资所支付的现金 8,593,560.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17,432,385.80
投资活动产生的现金流量净额 -6,752,385.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,034,318.91
借款所收到的现金 245,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 246,884,318.91
偿还债务所支付的现金 225,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,684,245.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 235,534,245.39
筹资活动产生的现金流量净额 11,350,073.52
四、汇率变动对现金的影响 -231,552.32
五、现金及现金等价物净增加额 9,351,869.58
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 41,418,458.07
加：少数股东损益 1,266,761.00
计提的资产减值准备 9,086,325.93
固定资产折旧 10,089,107.08
无形资产摊销 1,000,958.30
长期待摊费用摊销 579,332.94
待摊费用减少（减：增加） 2,885.50
预提费用增加（减：减少） 486,022.19
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产损失（减：收益） -40,000.00
固定资产报废损失
财务费用 8,598,044.19
投资损失(减：收益) -36,244,410.63
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 53,778,414.42
经营性应收项目的减少(减：增加) -48,295,144.39
经营性应付项目的增加(减：减少) -37,276,000.04
其他 534,979.62
经营活动产生的现金流量净额 4,985,734.18
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 349,907,885.34
减:现金的期初余额 340,556,015.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,351,869.58
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 285,184,988.24
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,601,541.22
现金流入小计 292,786,529.46
购买商品、接受劳务支付的现金 212,851,963.46
支付给职工以及为职工支付的现金 33,447,613.03
支付的各项税费 25,835,422.45
支付的其他与经营活动有关的现金 15,741,023.61
现金流出小计 287,876,022.55
经营活动产生的现金流量净额 4,910,506.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 12,790,149.08
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 40,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,830,149.08
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 7,004,032.70
投资所支付的现金 14,634,225.21
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21,638,257.91
投资活动产生的现金流量净额 -8,808,108.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 245,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 245,850,000.00
偿还债务所支付的现金 225,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,784,245.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 234,634,245.39
筹资活动产生的现金流量净额 11,215,754.61
四、汇率变动对现金的影响 -15,790.22
五、现金及现金等价物净增加额 7,302,362.47
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 41,418,458.07
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 9,086,325.93
固定资产折旧 7,934,853.54
无形资产摊销 896,997.02
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 486,022.19
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产损失（减：收益） -40,000.00
固定资产报废损失
财务费用 8,243,630.61
投资损失(减：收益) -40,216,076.50
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 46,328,448.51
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,140,828.84
经营性应付项目的增加(减：减少) -53,087,323.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,910,506.91
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 316,952,462.75
减:现金的期初余额 309,650,100.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,302,362.47
大连冷冻机股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:982.47万元
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部有关文件，从2001年1月1日起执行《企业会计制度》、《
企业会计准则》及有关补充规定，并改变以下会计政策：（1）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资
产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。（2）期末在建工程原
按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在
建工程减值准备。（3）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对
可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
2、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
3、坏帐核算方法:
坏帐确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的；或因债务人逾期
未履行偿债义务超过五年的款项。
坏帐损失采用备抵法核算。对金额较大的单项应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行具
体分析，个别确认坏帐准备；与关联方发生的应收款项一般不提坏帐准备。除上述两项外，采用帐龄分析法计提坏
帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-4年以内 50.00
4-5年以内 80.00
5年以上 100.00
4、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
上述会计政策变更的累积影响数为11,908,984.01元，其中，计提固定资产减值准备累积影响数为13,937,198.
45元，相应少提固定资产折旧调增利润2,028,214.44元；由于上述会计政策的变更，调减了2001年年初留存收益11
,908,984.01元，其中未分配利润调减了8,336,288.78元，盈余公积调减了3,572,695.23元。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
2001年3月18日，公司与香港保安水利工程（中国）有限公司合资兴建的大连冰山保安休闲产业工程有限公司
正式成立。投资双方各占50%股权。公司因此新增一家控股子公司。该公司从报告期起纳入合并范围。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 450,466,509.88
利息收入 7,725,645.40
（四）、所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
青岛啤酒股份有限公司 2000-03-11 2001-09-10 80,000.00
天津市顺利实业发展有限公司 2001-05-18 2001-11-18 3,000,000.00
南京华东电子科技股份有限公司 2001-02-15 2001-08-14 30,000.00
山西美特好连锁超市有限公司 2001-03-21 2001-09-20 2,000,000.00
北京汇源果汁饮料集团总公司 2001-06-11 2001-12-10 4,000,000.00
陵县诚信百货文具店 2001-04-10 2001-10-10 88,200.00
丹阳市助剂化工厂 2001-01-19 2001-07-19 100,000.00
江苏克胜集团股份有限公司 2001-03-21 2001-09-21 65,000.00
顺德市乐得空调器制造有限公司 2001-06-12 2001-09-11 182,456.00
青岛啤酒股份有限公司 2001-03-17 2001-09-16 340,000.00
合计 9,885,656.00
出票单位 备注
青岛啤酒股份有限公司
天津市顺利实业发展有限公司
南京华东电子科技股份有限公司
山西美特好连锁超市有限公司
北京汇源果汁饮料集团总公司
陵县诚信百货文具店
丹阳市助剂化工厂
江苏克胜集团股份有限公司
顺德市乐得空调器制造有限公司
青岛啤酒股份有限公司
合计
注2、应收股利
项 目 金 额
期初数 8,816,551.76
期末数 6,551,551.76
合计 15,368,103.52
应收股利期末数较期初数减少25.69%，系收到被投资单位分回的利润。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 102,375,168.15 61.47 3,034,926.87
1-2年 34,826,971.62 20.91 3,482,697.16
2-3年 16,048,947.40 9.64 4,814,684.22
3年以上 13,302,502.87 7.98 8,375,187.91
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 166,553,590.04 100.00 19,707,496.16
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 93,292,876.70 45.96 2,045,331.76
1-2年 59,924,361.41 29.52 3,325,677.88
2-3年 26,874,681.40 13.24 7,397,825.11
3年以上 22,887,618.38 11.28 15,856,793.60
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 202,979,537.89 100.00 28,625,628.35
合并的控股子公司和全资子公司应收帐款46,717,504.60元，未计提坏帐准备。
⑴应收帐款中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。
⑵应收帐款期末数较期初数增长21.87％，主要是成套工程货款尚未到期的质保金增加较大。
⑶欠款金额前五名单位：
单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
鲁西化工集团东阿化工厂 5,102,095.32 1～2年 安装工程款
内蒙古蒙牛乳业股份有限公司 4,604,841.84 一年以内 安装工程款
内蒙古伊利实业股份有限公司 2,301,539.85 一年以内 安装工程款
银川长城轮胎 2,135,000.00 一年以内 货款
湖北宜化银氮有限公司 2,068,850.00 1～2年 货款
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 23,270,207.61 80.53 247,209.93 27,704,532.87
1-2年 5,546,610.01 19.20 554,661.00 850,062.40
2-3年 5,855.90 0.02 1,756.77 120,580.00
3年以上 71,000.00 0.25 41,000.00 71,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 28,893,673.52 100.00 844,627.70 28,746,175.27
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 96.37 820,641.20
1-2年 2.96 85,006.24
2-3年 0.42 36,174.00
3年以上 0.25 71,000.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,012,821.44
其他应收帐款中应收关联企业4,091,887.07元，未计提坏帐准备。
（1）其他应收帐款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。
（2）欠款金额前五名单位：
单位 欠款金额 欠款时间
工商银行大连沙河口支行 4,849,424.31 一年以内
中国光大银行大连分行 2,384,417.27 一年以内
大连开关总厂 1,914,052.34 一年以内
大连橡塑机厂 1,753,221.62 一年以内
大连南华房地产开发公司 209,571.10 二年以内
单位 欠款原因
工商银行大连沙河口支行 应收未到期外币定期存款利息
中国光大银行大连分行 应收未到期外币定期存款利息
大连开关总厂 往来款
大连橡塑机厂 往来款
大连南华房地产开发公司 应收售房款
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 24,077,434.15 18,557,150.46
自制半成品 13,581,946.02 14,621,373.50
产成品 212,806,167.85 5,347,848.86 190,858,432.40
在产品 155,006,069.82 128,902,824.62
库存商品 9,363,563.10 8,116,985.54
合计 414,835,180.94 5,347,848.86 361,056,766.52
项 目 期末跌价准备
原材料
自制半成品
产成品 5,347,848.86
在产品
库存商品
合计 5,347,848.86
注6、长期股权投资
*合并会计报表附注
股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资
名称 成本(元)
淄博牵引电机股 法人股 330,000 0.7 420,000.00
份有限公司
辽宁省迈克集团 法人股 1,000,000 2.0 1,020,000.00
股份有限公司
辽宁海洋渔业公 法人股 3,000,000 1.9 3,000,000.00
司
大连开发区信托 法人股 500,000 0.3 500,000.00
投资股份公司
国泰君安证券股 法人股 37,890,000 1.02 37,890,000.00
份有限公司
大连冰山橡塑股 法人股 1,500,000 2.14 2,307,692.31
份有限公司
合计 45,137,692.31
被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注
名称
淄博牵引电机股
份有限公司
辽宁省迈克集团
股份有限公司
辽宁海洋渔业公
司
大连开发区信托 500,000.00
投资股份公司
国泰君安证券股
份有限公司
大连冰山橡塑股
份有限公司
合计 500,000.00
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
深圳大冷王运输制 30年 6,313,174.25 25 4,680,176.36
冷有限公司
大洋运输冷冻工程 30年 2,871,708.00 40 446,915.88
(大连)有限公司
大连三洋制冷有限 50年 40,606,709.20 40 7,650,941.88
公司
大连本庄化学有限 50年 3,908,911.50 30 -349,969.46
公司
大连三洋冷链有限 50年 46,563,464.67 40 -2,639,897.53
公司
大洋汽车空调工程 30年 20,157,584.40 30 481,442.99
(大连)有限公司
大连三洋压缩机有 50年 77,491,801.88 40 13,369,344.75
限公司
大连明华电子有限 50年 7,613,460.00 30 628,245.96
公司
大连三洋空调机有 50年 40,836,612.45 40 4,394,385.22
限公司
大连三洋饮食设备 50年 25,893,566.18 40 -691,344.56
有限公司
大连三洋家用电器 50年 16,725,127.52 40 282,836.32
有限公司
辽宁企联实业公司 30年 105,000.00 4.2
大连冷冻机经销公 30年 167,703.12 20
司上海分公司
大连冰山集团房屋 16年 400,000.00 5
开发公司
合计 289,654,823.17 28,253,077.81
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
深圳大冷王运输制 19,146,560.01
冷有限公司
大洋运输冷冻工程 2,846,467.48
(大连)有限公司
大连三洋制冷有限 55,076,547.63
公司
大连本庄化学有限 3,035,005.84
公司
大连三洋冷链有限 17,141,397.96
公司
大洋汽车空调工程 -1,543,956.35
(大连)有限公司
大连三洋压缩机有 30,324,522.27
限公司
大连明华电子有限 6,287,525.87
公司
大连三洋空调机有 14,837,741.35
限公司
大连三洋饮食设备 -5,735,522.53
有限公司
大连三洋家用电器 -3,748,048.04
有限公司
辽宁企联实业公司
大连冷冻机经销公
司上海分公司
大连冰山集团房屋
开发公司
合计 137,668,241.49
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年)
大连三洋空调机有限公 226,011.34 收购价差 10年
司
大连三洋饮食设备有限 3,441,488.91 收购价差 10年
公司
大连三洋家用电器有限 2,279,340.45 收购价差 10年
公司
合计 5,946,840.70 383,667.17
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
大连三洋空调机有限公 14,581.37 211,429.97
司
大连三洋饮食设备有限 222,031.56 3,219,457.35
公司
大连三洋家用电器有限 147,054.24 2,132,286.21
公司
合计 5,563,173.53
（1）大连本庄化学有限公司投资收益，本期增加985,030.54元，系报告期内新增的投资收益；本期减少1,335
,000.00元，系实际收到的投资收益。
（2）大连三洋冷链有限公司投资收益，本期增加2,960,102.47元，系报告期内新增的投资收益；本期减少5,6
00,000.00元，系实际收到的投资收益。
（3）大连三洋压缩机有限公司投资收益，本期增加14,809,344.75元，系报告期内新增的投资收益；本期减少
1,440,000.00元，系实际收到的投资收益。
（4）其他合资公司本期权益增减额，系报告期内新增的投资收益。
注7、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率(%) 初始投资成本 到期日 期初应收 本期利息
及面值 利 息
国库券 14.06 30,000.00 21,090.00
电力建设债券 60,000.00
债券种类 期末应收 减值准备
及面值 利 息
国库券 21,090.00
电力建设债券
注8、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 441,060,959.86 45,221,637.81 8,758,667.17
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 90,000.00 90,000.00
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 441,150,959.86 477,613,930.50
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 477,523,930.50
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计
注9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少
固定资产
石化设备车间改造 2,072,394.46 3270371.46
门卫改造 570,969.20 272,626.83
科技楼改造 856,049.96 271,574.58
其他 2,302,286.12 1733990.04
合计 5,801,699.74 5548562.91
工程名称 数 期末数 资金来源 项目进度
石化设备车间改造 5,342,765.92 自筹 正在施工
门卫改造 843,596.03 自筹 基本完工
科技楼改造 1,127,624.54 自筹 基本完工
其他 4,036,276.16 自筹
合计 11,350,262.65
注10、其他长期资产：
大连冷冻机股份有限公司无其他长期资产，而是合资企业大连冰山空调设备有限公司的递延资产期末数1,881,
668.62元，大连冰山金属加工有限公司递延资产期末数283,024.22元，大连冰山保安休闲产业工程有限公司递延资
产期末数97,004.96元。
注11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 266,850,000.00 266,850,000.00
信用借款
合计 266,850,000.00 266,850,000.00
注12、应付帐款
期末数为153,349,136.06元，其中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位货款。
注13、预收帐款
期末数为 88,839,954.71元。其中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位货款。期末数较期初数减少
37%，主要是因为执行销售合同,实现销售收入所致。
注14、其他应付款
期末数为17,067,235.08元。其中应付大连冰山集团有限公司款4,458,300.69元。
注15、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
工商银行大连沙河口支 34,000,000.00 2001.03.30～20 6.03%
行 05.03.20
借款单位 借款条件
工商银行大连沙河口支 担保
行
注16、股本
见股本变动情况表。
注17、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 55,380,466.18 1,101,944.82 56,482,411.00
公益金 45,307,673.50 45,307,673.50
任意盈余公积 55,652,704.10 55,652,704.10
合计 156,340,843.78 1,101,944.82 157,442,788.60
注18、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 28,911,995.14
加：本年净利润 41,418,458.07
提法定盈余公积 1,101,944.82
提法定公益金
提任意公积金
股利分配
年末未分配利润 69,228,508.39
注19、管理费用：
期末数40,093,663.72元，比上年同期增长49.70%，主要是因本期增加坏帐准备9,086,325.93元。
注20、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 8,277,506.89 8,233,743.61
减:利息收入 7,725,645.40 6,636,254.31
汇兑损失 233,358.45 378,516.79
减:汇兑收益
其 他 30,600.93 37,429.48
合计 815,820.87 2,013,435.57
注21、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,968,720.00
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 36,244,410.63 20,989,096.25
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 36,244,410.63 22,957,816.25
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
大连冰山集团有限公司 大连市沙河口区 生产经营和安装制冷空
调成套设备及配件等
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
大连冰山集团有限公司 母公司 国有独资企业 张和
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
大连冰山集团有限公司 12,654.00 12,654.00
大连冰山集团制冷空调安 1,500.00 503.68 2,003.68
装公司
大连冰山集团进出口公司 120.00 120.00
大连经济技术开发区冰山 540.00 540.00
经贸公司
大连经济技术开发区大冷 60.00 60.00
经贸公司
大连冰山集团销售有限公 300.00 300.00
司
大连冰山空调设备有限公 70,000.00 70,000.00
司(日元)
大连冰山金属加工有限公 235.00 235.00
司(美元)
大连冰山保安休闲产业工 25.00 25.00
程有限公司(美元)
合计 85,409.00 528.68 85,937.68
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
大连冰山集团有限公 104,422,500.00 29.83 104,422,500.00
司
大连冰山集团制冷空 15,000,000.00 100.00 5,036,841.62
调安装公司
大连冰山集团进出口 1,200,000.00 100.00 1,200,000.00
公司
大连经济技术开发区 5,400,000.00 100.00 5,400,000.00
冰山经贸公司
大连经济技术开发区 600,000.00 100.00 600,000.00
大冷经贸公司
大连冰山集团销售有 2,700,000.00 90.00 2,700,000.00
限公司
大连冰山空调设备有 490,000,000.00 70.00 490,000,000.00
限公司(日元)
大连冰山金属加工有 1,511,050.00 64.30 1,511,050.00
限公司(美元)
大连冰山保安休闲产 125,000.00 125,000.00
业工程有限公司
合计 620,833,550.00 654.13 5,161,841.62
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
大连冰山集团有限公 29.83
司
大连冰山集团制冷空 20,036,841.62 100.00
调安装公司
大连冰山集团进出口 100.00
公司
大连经济技术开发区 100.00
冰山经贸公司
大连经济技术开发区 100.00
大冷经贸公司
大连冰山集团销售有 90.00
限公司
大连冰山空调设备有 70.00
限公司(日元)
大连冰山金属加工有 64.30
限公司(美元)
大连冰山保安休闲产 50.00
业工程有限公司
合计 625,995,391.62 704.13
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
深圳大冷王运输制冷有限公 联营企业
司
大连三洋制冷有限公司 联营企业
大洋运输冷冻工程(大连)有 联营企业
限公司
大洋汽车空调工程(大连)有 联营企业
限公司
大连三洋冷链有限公司 联营企业
大连三洋压缩机有限公司 联营企业
大连三洋空调机有限公司 联营企业
大连三洋家用电器有限公司 联营企业
大连三洋饮食设备有限公司 联营企业
大连明华电子有限公司 联营企业
大连本庄化学有限公司 联营企业
大连冰山集团冷饮设备有限 冰山集团附属公司
公司
大连冰山集团冷冻设备有限 冰山集团附属公司
公司
大连开关总厂 冰山集团附属公司
大连第一制冷设备厂 冰山集团附属公司
大连第三制冷设备厂 冰山集团附属公司
大连正兴开关有限公司 冰山集团附属公司
大连斯频德冷却塔有限公司 冰山集团附属公司
大连冰山巴尔的摩空气盘管 冰山集团附属公司
制冷有限公司
大连保温瓶厂 冰山集团附属公司
大连金州重型机器厂 冰山集团附属公司
大连冰山橡塑股份有限公司 冰山集团控股子公司
大连耐酸泵厂 冰山集团附属公司
大连制冷技术服务中心 冰山集团附属公司
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
大连三洋制冷有限公司 15,945,277.98 11.63 31,287,234.17
大连三洋冷链有限公司 14,204,863.06 10.36 20,017,390.15
大连三洋空调机有限公司 20,094,439.91 14.66 29,089,434.09
大连三洋压缩机有限公司 28,805,885.56 21.02 17,070,333.97
大连三洋饮食设备有限公 36,841.03 0.03
司
大连冰山巴尔的摩空气盘 20,632,578.02 15.05 12,235,129.04
管制冷有限公司
大连冰山集团冷饮设备有 881,563.34 0.64
限公司
大连冰山集团冷冻设备有 7,140,125.16 5.21 4,541,011.31
限公司
大连第一制冷设备厂 3,654,361.08 2.67 4,954,043.27
大连第三制冷设备厂 5,388,117.04 3.93 1,265,451.48
大连正兴开关有限公司 541,538.00 0.40 784,615.38
大连斯频德冷却塔有限公 6,990,220.00 5.10 7,305,811.97
司
大连开关总厂 7,520,048.00 5.49 7,714,795.19
大连保温瓶厂 2,138,773.90 1.56 1,293,059.43
大连金州重型机器厂 2,947,300.00 2.15 7,547,179.39
大连制冷技术服务中心 175,819.84 0.13
合计 137,060,910.89 100.00 145,142,329.87
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
大连三洋制冷有限公司 21.56
大连三洋冷链有限公司 13.79
大连三洋空调机有限公司 20.04
大连三洋压缩机有限公司 11.76
大连三洋饮食设备有限公
司
大连冰山巴尔的摩空气盘 8.43
管制冷有限公司
大连冰山集团冷饮设备有
限公司
大连冰山集团冷冻设备有 3.13
限公司
大连第一制冷设备厂 3.41
大连第三制冷设备厂 0.87
大连正兴开关有限公司 0.54
大连斯频德冷却塔有限公 5.03
司
大连开关总厂 5.32
大连保温瓶厂 0.89
大连金州重型机器厂 5.20
大连制冷技术服务中心
合计 100.00
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
大连第一制冷设备厂 588,447.87 4.11 1,504,044.60
大连第三制冷设备厂 897,469.18 6.27 2,637,504.79
大连开关总厂 1,557,615.20 10.88 1,351,764.00
大连三洋压缩机有限公司 6,825,728.92 47.69 2,881,426.08
大连三洋制冷有限公司 540,000.00 3.77 167,041.03
大连冰山集团冷饮设备有 1,011,602.56 7.45
限公司
大连冰山集团冷冻设备有 2,532,320.55 17.69 2,558,581.23
限公司
大连三洋饮食设备有限公 102,369.23 0.73
司
大连斯频德冷却塔有限公 149,692.20 1.05 134,444.20
司
大连冰山橡塑股份有限公 410,256.41 2.87 150,577.78
司
大连制冷技术服务中心 707,657.16 4.94
大连金州重型机器厂 1,042,743.59 7.68
大连正兴开关有限公司 144,471.80 1.06
合计 14,311,556.72 100.00 13,584,201.66
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
大连第一制冷设备厂 11.07
大连第三制冷设备厂 19.42
大连开关总厂 9.95
大连三洋压缩机有限公司 21.21
大连三洋制冷有限公司 1.23
大连冰山集团冷饮设备有
限公司
大连冰山集团冷冻设备有 18.83
限公司
大连三洋饮食设备有限公
司
大连斯频德冷却塔有限公 0.99
司
大连冰山橡塑股份有限公 1.11
司
大连制冷技术服务中心
大连金州重型机器厂
大连正兴开关有限公司
合计 100.00
(3)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
深圳大冷王运输制冷有长期 股权投资 6,313,174.25
限公司
大洋运输冷冻工程(大 长期 股权投资 2,871,708.00
连)有限公司
大连三洋制冷有限公司长期 股权投资 40,606,709.20
大连本庄化学有限公司长期 股权投资 3,908,911.50
大连三洋冷链有限公司长期 股权投资 46,563,464.67
大洋汽车空调工程(大 长期 股权投资 20,157,584.40
连)有限公司
大连三洋压缩机有限公长期 股权投资 77,491,801.88
司
大连明华电子有限公司长期 股权投资 7,613,460.00
大连三洋空调机有限公长期 股权投资 40,836,612.45
司
大连三洋饮食设备有限长期 股权投资 25,893,566.18
公司
大连三洋家用电器有限长期 股权投资 16,725,127.52
公司
合计 288,982,120.05
(4)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
深圳大冷王运输制冷有长期 股权投资 4,680,176.36
限公司
大洋运输冷冻工程(大 长期 股权投资 446,915.88
连)有限公司
大连三洋制冷有限公司长期 股权投资 7,650,941.88
大连本庄化学有限公司长期 股权投资 985,030.54
大连三洋冷链有限公司长期 股权投资 2,960,102.47
大洋汽车空调工程(大 长期 股权投资 481,442.99
连)有限公司
大连三洋压缩机有限公长期 股权投资 14,809,344.75
司
大连明华电子有限公司长期 股权投资 628,245.96
大连三洋空调机有限公长期 股权投资 4,394,385.22
司
大连三洋饮食设备有限长期 股权投资 -691,344.56
公司
大连三洋家用电器有限长期 股权投资 282,836.32
公司
合计 36,628,077.81
(5)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应付款项余额的比重(%)
大连第三制冷设 203,949.47 1.09
备厂
大连冰山集团冷 29,385.98 0.16 367,257.62
饮设备有限公司
大连冰山巴尔的 10,754,309.94 57.40 7,715,469.40
摩空气盘管制冷
有限公司
大连正兴开关有 239,910.00 1.28
限公司
大连冰山集团冷 59,904.03 0.33 1,030,944.60
冻设备有限公司
大连三洋空调机 1,248,253.00 6.66 2,353,440.55
有限公司
大连斯频德冷却 1,976,100.00 10.54 214,477.00
塔有限公司
大连冰山橡塑股 247,008.00 1.32
份有限公司
大连正兴开关有 443,194.48 1.86
限公司
大连三洋制冷有 4,008,681.02 16.81
限公司
大连制冷技术服 176,330.04 0.94
务中心
大连三洋冷链有 1,405,534.01 7.50 2,922,923.85
限公司
大连开关总厂 2,068,685.36 11.04
大连三洋压缩机 4,585,026.08 19.22
有限公司
大连保温瓶厂 325,257.89 1.74 208,555.15
合计 18,734,627.72 100.00 23,849,969.75
企业名称 占上年全部 关联交易
应付款项余额的比重(%) 未结算金额
大连第三制冷设
备厂
大连冰山集团冷 1.54
饮设备有限公司
大连冰山巴尔的 32.35
摩空气盘管制冷
有限公司
大连正兴开关有
限公司
大连冰山集团冷 4.32
冻设备有限公司
大连三洋空调机 9.87
有限公司
大连斯频德冷却 0.90
塔有限公司
大连冰山橡塑股
份有限公司
大连正兴开关有
限公司
大连三洋制冷有
限公司
大连制冷技术服
务中心
大连三洋冷链有 12.26
限公司
大连开关总厂
大连三洋压缩机
有限公司
大连保温瓶厂 0.87
合计 100.00
②应付票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应付票据余额的比重(%)
大连冰山空调设 2,460,103.00 100.00
备有限公司
大连冰山集团冷 2,800,000.00 100.00
冻设备有限公司
合计 2,460,103.00 100.00 2,800,000.00
企业名称 占上年全部 关联交易
应付票据余额的比重(%) 未结算金额
大连冰山空调设
备有限公司
大连冰山集团冷
冻设备有限公司
合计 100.00
③其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
大连冰山橡塑股 其他应收款 1,753,221.62 4.58
份有限公司
大连金州重型机 其他应收款 34,787.86 0.09
器厂
大连第一制冷设 其他应收款 6,873,481.56 13.64
备厂
大连开关总厂 其他应收款 1,083,315.83 2.15
大连保温瓶厂 其他应收款 1,156,231.54 2.29
大连第一制冷设 预付帐款 5,286,157.26 13.80
备厂
大连三洋制冷有 预付帐款 4,522,780.00 11.81
限公司
大连开关总厂 预付帐款 3,499,275.56 9.13
大连冰山集团冷 预付帐款 342,354.85 0.89
饮设备有限公司
大连三洋饮食设 预付帐款 260,997.40 0.52
备有限公司
大洋汽车空调工 预付帐款 4,197,580.00 8.33
程（大连）有限
公司
大连冰山集团有 其他应付款 4,458,300.69 11.64
限公司
大连三洋制冷有 应收股利 3,480,000.00 9.08
限公司
大洋运输冷冻工 应收股利 736,551.76 1.92
程（大连）有限
公司
大连本庄化学有 应收股利 1,335,000.00 3.48
限公司
大连三洋冷链有 应收股利 1,000,000.00 2.61
限公司
大连冰山集团有 应付股利 10,442,250.00 27.26
限公司
大连第一制冷设 应付股利 1,253,677.50 3.27
备厂
大连冰山橡塑股 应付股利 165,375.00 0.44
份有限公司
合计 38,309,732.10 100.00
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
大连冰山橡塑股 368,776.50 0.73
份有限公司
大连金州重型机 1,732,087.86 3.44
器厂
大连第一制冷设
备厂
大连开关总厂
大连保温瓶厂
大连第一制冷设
备厂
大连三洋制冷有
限公司
大连开关总厂
大连冰山集团冷
饮设备有限公司
大连三洋饮食设
备有限公司
大洋汽车空调工
程（大连）有限
公司
大连冰山集团有 13,298,524.22 26.38
限公司
大连三洋制冷有 3,200,000.00 6.35
限公司
大洋运输冷冻工 1,936,551.76 3.84
程（大连）有限
公司
大连本庄化学有
限公司
大连三洋冷链有 4,600,000.00 9.13
限公司
大连冰山集团有 10,442,250.00 20.72
限公司
大连第一制冷设 1,090,502.50 2.16
备厂
大连冰山橡塑股 165,375.00 0.32
份有限公司
合计 50,405,674.17 100.00
（七）、非货币性交易:
无。
（八）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：公司证券部（联系人员：宋文宝、邱涛）
董事长 张和
大连冷冻机股份有限公司
2001年8月15日