重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告已经福州闽都有限责任会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、 公司简介
（一）公司法定中文名称: 福州天宇电气股份有限公司
公司法定英文名称：FUZHOU TIANYU ELECTRIC CO.,LTD
（二）公司注册办公地址：福州市新店南平路天宇科技大楼
邮政编码：350012
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：柯子亮
（四）公司董事会秘书：金亮
联系电话：0591-916470
传真：0591-916449
电子信箱：[email protected]
联系地址：福州市新店南平路天宇科技大楼
（五）公司中报备置地点：公司证券投资部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：天宇电气
A股代码：0723
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围:
电器机械及器材，普通机械，各种电气和成套装置的制造、销售、代购、代销、技术咨询；输变电产品的技术
服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需要的原材料、仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务指标： 单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 -66,819,211.98 -2,898,683.27
扣除非经常性损益后的净利润* -66,813,974.40 -3,226,683.27
总资产 840,714,709.98 972,132,187.98
资产负债率(%) 59.80 49.97
股东权益(不含少数股东权益) 326,659,284.99 474,357,795.66
每股收益 -0.479 -0.020
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.479 -0.020
净资产收益率(%) -20.455 -0.610
每股净资产 2.340 3.400
调整后每股净资产 2.221 3.160
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.340 3.160
每股经营活动产生的现金流量净额 0.042 0.020
单位：元
项目 2000年
净利润 -76,147,949.35
扣除非经常性损益后的净利润 -76,355,446.03
每股收益 -0.55
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.55
净资产收益率(%) -19.35
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额： 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 14,478.00
营业外支出 -19,715.58
（二）利润表附表：
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 10.57 9.59 0.247
营业利润 -19.59 -17.77 -0.458
净利润 -20.46 -18.56 -0.479
扣除非经常性损 -20.45 -18.56 -0.480
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.250
营业利润 -0.460
净利润 -0.480
扣除非经常性损 -0.480
益后的净利润
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份；
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损
失-开办费-长期待摊费-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份；
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数；
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%；
全面摊簿净资产收益率=报告期利润/期末净资产；
全面摊簿每股收益=报告期利润/期末股份总数；
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/（EO+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份至报告期期末的月份数；
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(SO+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增
加股份下月份至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下月份至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表 单位：股
股本结构 期初数 配股 送股 公积金转 增发
增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,236,000
国家拥有股份 64,236,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 5,684,025
3、内部职工股 30,870
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 69,950,895
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 69,648,300
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 69,648,300
三、股份总数 139,599,195
股本结构 本期其 期末数
他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,236,000
国家拥有股份 64,236,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 5,684,025
3、内部职工股 30,870
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 69,950,895
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 69,648,300
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 69,648,300
三、股份总数 139,599,195
本期股份总数及结构变动情况说明：
截至2001年6月30日，本公司股东数量为25138户。报告期内本公司股份总数与结构未发生变动。
（二）主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
截止2001年6月30日，拥有公司股份前十名股东情况：
名 股东名称 期末持股数 持股变动增减 占总股本 股份性
次 （股） 情况（+-） 比例(%) 质
1 福州天宇电气集团有限 64,236,000 - 46.01 国有股
公司
2 中国工商银行福建省分 1,911,075 1.37 法人股
行直属支行
3 安徽省证券公司 1,853,899 1.33 流通股
4 福州市信托投资公司 1,433,250 1.03 法人股
5 安徽华茂股份有限公司 1,304,100 0.93 流通股
6 福建水泥股份有限公司 1,224,075 0.88 法人股
7 福建兴业证券公司 370,000 0.27 流通股
8 福州市开发区兴业电脑 300,000 0.21 法人股
有限公司
9 张仁浩 260,000 0.19 流通股
10 安徽省证券公司 233,895 0.17 流通股
2、前10名股东持股相关情况说明:
报告期内本公司控股股东未发生变化。
持有5%以上的股东未将其持有的本公司股票作抵押和发生冻结的情况。
前10股东中，第三大股东与第十大股东为同一单位棗安徽省证券公司，合计持有2087794股，占总股本的1.5%
。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营输变电成套设备,各种干式、油浸电力变压器,各种高中低压开关设备及电气元件的设计制造、销售及
相关业务。
上半年公司围绕年度经营目标，年初进行了领导班子的换届，重点抓了质量管理，完成了ISO9001 质量体系认
证复评换证工作。公司针对市场竞争激烈的状况，通过对各事业部责权利的落实，加大了销售工作的力度，使产销
量比上年同比有所增加，同时，落实经济责任制，加强内部管理，采取措施控制非生产性开支，加强货款回收，收
到了一定的效果。但上半年市场竞争加剧，历史包袱沉重，价格下降，成本上升，按规定计提八项准备增加，经营
状况没有根本好转，经济效益继续滑坡。报告期内实现主营业务收入17736.8万元，主营业务利润3452.2万元，净
利润-6681.9万元。
（二）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资项目 承诺运 项目总投资 项目预计
的方式 用日期 收益
A股配股 扩大ZN21真空断路器 1999-01- 3,400.00 900.00
生产能力 01
A股配股 非晶合金变压器制造 1998-06- 2,983.00 810.00
项目 01
A股配股 节能型金属封闭箱式 1998-06- 2,928.00 760.00
变压器制造项目 01
募集资金 实际投资项目 实际投资金 实际投资日
的方式 额 期
A股配股 扩大ZN21Z真空 3,429.00 1999-11-01
断路器生产能力
A股配股 非晶合金变压器制 2,992.00 1999-11-01
造项目
A股配股 节能型金属封闭箱 2,928.00 1999-11-01
式变压器制造项目
2、尚未使用的募集资金去向：未使用的募集资金存银行
3、项目变更原因、程序和披露情况：项目未变更。
4、项目进度及收益情况：
(1)扩大ZN21真空断路器生产能力项目，计划投资3400万元，其中机器设备、生产线计划投资2900万元，流动
资金500万元。整个项目在2000年12月已完成，已小批量生产，累计投入资金3429万元，其中各种设备开支2532万
元，投入流动资金897万元，上半年产生收益50万元。
(2)非晶合金变压器制造项目，计划投资2983 万元，其中工艺设备、环保等项目计划投资2483万元，流动资金
500万元，整个工程2000年9月全面完工，整个工程2000年9月全面完工。主要设备已投入运行，已开支2042 万元，
现非晶合金变压器已投放市场，已使用流动资金950万元，共开支2992万元，累计已创效益160万元。
(3)节能型金属封闭箱式变压器制造项目，计划投资2928 万元，其中机器设备、卫生设施、计划投资2428万元
，流动资金500万元，项目在99年10月动工，现整个项目的投资已完成，工程开支2223万元，产品全面投入生产，
使用流动资金707万元，项目共开支2930万元，已产生收益30万元，2001年5月已全面完工。
募集的资金按计划进行，至本报告期已开支9351万元，配股承诺项目已完成投资。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：本报告期未有非募集资金的投资项目。
（三）公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况: 单位：元
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 840,714,709.98 890,220,613.27 -49,505,903.29
应收款项 237,912,581.37 240,366,214.07 -2,453,632.70
存货 160,258,251.69 190,353,015.94 -30,094,764.25
长期投资 51,014,639.34 53,896,441.81 -2,881,802.47
固定资产 197,014,148.01 201,443,754.69 -4,429,606.68
长期负债 14,800,000.00 14,800,000.00
股东权益 326,659,284.99 393,478,496.97 -66,819,211.98
主营业务利润 34,522,082.12 28,578,309.88 5,943,772.24
净利润 -66,819,211.98 -2,898,683.27 -63,920,528.71
2、变动原因：会计政策、会计估计变更等并采取追溯调整的增减变化。
（四）下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
抓住中国加入WTO和国家实施西部开发以及西电东送的有利时机，引入国内知名企业的先进技术和管理机制，
提高产品的技术含量与竞争力，推进“三项”制度改革，使生产经营步入良性发展轨道。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)狠抓市场营销，完善营销组织和网络体系，加强部门职责的落实，促进营销工作上新台阶。 下半年我们将
根据当前市场的变化和特点，调整销售政策，充分发挥营销人员的积极性，努力做好经营订货工作，完成今年的订
货目标，通过培养考核，选聘一批懂技术、会经营的人才充实销售队伍，发展壮大销售体系。
(2)树立“质量第一，客户至上”的经营思想，一切以客户为中心，生产为经营服务，职能部门为生产经营服
务，强调产品质量，完善经营体系，明确各环节的责任，严格考核，落实产品交货，提高合同的完成率，确保安全
生产。
（3）加大新产品开发力度，确保新产品开发计划的按期完成，使投放市场的新产品满足用户的需要。同时，
通过引进技术、联合开发等多种形式，提高产品的技术水平，完善现有产品的品种与规格。
（4）加强资金管理，提高资金的有效使用，加强成本核算的管理，开展节约挖潜活动，降低生产成本和各环
节的费用。加大催款力度，加速货款回笼。
（5）加强投资项目的管理，开展投资项目改制的试点工作，充分发挥项目负责人的积极性、主动性，把监管
项目搞好搞活，提高对外投资项目的效益。
（6）做好职工思想观念的转变，按照市委市政府的部署和有关部门制定的方案，采取积极稳妥的方式和步骤
，做好员工的分流、安置工作。
（7）下半年公司将采取一系列有效措施，加大内部改革力度，发动全体员工积极献计献策，克服面临的各种
困难，堵塞各种漏洞，遏制公司效益下滑趋势，使经济效益有所好转。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内没有重大诉讼、仲裁事项发生。
*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：涉
及金额358.21万元
<1>公司前身原福州通用电气股份有限公司，为连江禄丰水产有限公司贷款担保 200 万元，因该公司借款到期
无力偿还，导致本公司负连带责任,计人民币180万元。98年11月被法院强制执行扣款180万元，现公司已通过连江
法院提请追诉。法院于1999年 3月 23日（99）连经初字第5号判决被告必须在10日内偿还本公司人民币183.21万元
。现因被告无力偿还，故该公司将其所有的房地产进行拍卖，本公司优先受偿。该项房地产已评估完成，正在进行
拍卖。
<2>湖南广播电视厅指挥部因拖欠货款 226 万元，本公司已通过长沙中级法院提请诉讼。法院于99年9月20日
（99）长经中字第42号判决，被告必须在10日内偿还，因对方无款偿还，现已申请强制执行。已收回51万元，尚欠
175万元仍在执行中。
（三）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营
成果的影响：
报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
（四）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
企业名称 2000年度发生金额 2001年1-6月发生金额
天宇集团 546.42万元 ?
一开同益 14.01万元 3.6万元
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项：
1．存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地址 主营业务 与企业关系
福州天宇电气集团有 输变电配套产品和机 拥有本公司
限公司 福州 械制造及各种电器元件 46.01%的股份
的生产经营
福州天宇天安运输有 福州 运输、营运 本公司拥子公司
限公司 天安91%股权
单位名称 经济性质或类型 注册资本 法定代表
福州天宇电气集团有 有限责任公司
限公司 10,527万元 陈长连
福州天宇天安运输有 有限责任公司 156万元 王国标
限公司
2．不存在控制关系的关联方：
单位名称 注册地 主营业务
址
生产真空断路器和
福州一开同益电气有限公司 福州 真空开关柜及其系
列产品
单位名称 与企业关系 经济性质或 注册资本
类型
本公司拥有子公司一
福州一开同益电气有限公司 开同益电气有限公司 有限责任公司 1000万元
31.60%的股份
单位名称 法定代表
福州一开同益电气有限公司 柯子亮
3、其他重大关联交易：
企业名称 金额（万元） 备注
预付帐款-天宇集团 6,367.05 见附注五（一）5
其他应收款-天宇集团 41.56 见附注（一）4
应付帐款-一开同益 5.06 一年以内
（五）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东；公司总经理、副总经理、总会计师等高管人员均在本公司领
取报酬，未在股东单位担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购系统，拥有独立的销售系统，独立拥有
工业产权、商标、非专有技术等无形资产。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：
公司设立了独立的财会部门，制订了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。
（六）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
公司未有托管、承包、租赁其他公司的事项；也未有其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（七）公司对外担保事项：
1、公司为福建福发股份有限公司向银行借款18050万元提供担保；同时本公司向银行借款17833万元，也由该
公司提供担保。
福建省福发股份有限公司系深交所的上市公司，注册地址：福州市工业路223号，注册资本：12242.3174万元
，法定代表人：华生，公司主营业务为：电子、电子计算机、通讯、网络信息、环境保护技术服务；咨询服务；环
保工程的设计、施工、总承包；环保设施的运营；环保产品，电器机械及器材，发酵罐、建筑材料、日用百货的生
产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务等。
本公司与该公司无关联关系，亦无产权关系，该公司的借款担保系根据公司 2000年度股东大会审议通过的担
保议案，
2、公司为福州大通机电股份有限公司向银行借款14920万元提供担保；同时本公司向银行借款12867万元，也
由该公司提供担保。
福州大通机电股份有限公司，1997年5月8日在上海证券交易所上市。注册地：福州市福马路81号，注册资本：
10501.166万元，法定代表人：陈道彤，公司主要从事特种漆包线为主导。
本公司与该公司无关联关系，亦无产权关系，该公司的借款担保系根据公司 2000年度股东大会审议通过的担
保议案。
3、公司为福州三木集团股份有限公司向银行借款 3000万元提供担保；同时本公司向银行借款3000万元，也由
该公司提供担保。
福建三木集团股份有限公司为深交所的上市公司，注册地址：福州市开发区君竹路 162号，注册资本：175512
979 元，法定代表人：陈维辉，公司主营业务为：基础设施建设施工、房地产开发与经营、装潢装修工程施工、自
营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品和技术除外；经营进料加工
和"三来一补"业务；经营对销贸易和转口贸易，兼营建筑材料、家用电器、日用百货、商业广告
本公司与该公司无关联关系，亦无产权关系，该公司的借款担保系根据公司2000年度股东大会审议通过的担保
议案。
上述担保议案于2001年4月10日在《证券时报》刊登。
4、截止2001年6月30日止，本公司还为福州锅炉厂、福州三亚电器有限公司等10家单位提供贷款担保4348万元
。
公司担保将产生或有负债40368万元。
（八）报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
本报告期公司名称与股票简称未有更改。
（九）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
（一）审计报告：
闽都所（2001）审一字第55号
福州天宇电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年6 月 30 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年1-6月的利润及利润
分配表和合并利润及利润分配表、2001年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我
们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过
程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况 ，会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。福州闽都有限责任会计师事务所
中国注册会计师：黄秀泉
陈炳坚
2001年8月10日
（二）会计报表：（附后）
（三）会计报表附注：
<一>编制方法
1、会计制度：
公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定，子公司执行行业会计制度，在编制合并会计
报表时，已按《企业会计制度》的规定进行了调整。
2、会计年度：
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：
公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
公司记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。
5、外币业务核算方法：
公司记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民币记账，期末外币余额
按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。
6、合并报表的编制：
公司依据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资单位股本50%以上的采
用合并会计报表。金额较小或影响不大的，不列入合并范围。
7、现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、存货核算方法：
存货分类为:原材料、产成品、半成品、委托加工材料、低值易耗品、在途材料、在产品。采用永续盘存法，
对主要存货按实际成本计价入账，领用发出材料物资采用加权平均法计价核算实际成本。对部分五金备件等材料按
计划成本进行核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异。低值易耗品领用按一次摊销法。本公司的期末
存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计
的存货跌价损失计入当期损益。
9、短期投资核算方法：
短期投资在取得时按照投资成本计量，期末按成本与市价孰低计量，并按投资总额计提短期投资跌价损失准备
。
10、长期股权投资核算方法：
长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。股权投资，凡占被投资单位股权20％以下的按实际成本
核算；股权占20％～50％之间的采用权益法核算,股权占50％以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。
股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销
，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单
位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期
投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法：
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3%
，采用分类折旧以直线法计提折旧。
类 别 年限 折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40年 3.23-2.43
机 器 设备 10-15年 9.70-6.47
运 输 设备 6-16年 16.17-6.06
其 他 5-8年 19.40-12.13
固定资产减值准备：期末对由于市场持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐
面价值的按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，按单项资产计提减值准备。
12、在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算，在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程，交付
使用但尚未办理竣工结算先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算后，正式转为固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法：
<1>无形资产按取得时的实际成本入账。
<2>无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规
定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有
规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费
用。
<3>．购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目
前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。
<4>．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价
值的差额，提取无形资产减值准备。
14、长期待摊费用的核算方法:
长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费
用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
15、收入实现的确认：
<1>商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权,相关的经济效益可以收到,且相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
<2>利息收入:他人使用本公司现金,在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济效益可以收到时,按资金使
用时间和约定的利率确认利息收入。
16、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、会计政策变更及影响：
<1>会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:3,910.13万元
<2>会计政策变更的说明：
本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，导致所采用的会计政策发生变更：
1>、固定资产减值准备：公司原不计提固定资产减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，对固定
资产逐项进行检查，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备；
2>、在建工程减值准备：公司原不计提在建工程减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，按单项
在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
3>、无形资产减值准备：公司原不计提无形资产减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，改按单
项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部财会字[2001]17 号文《关于印发
贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，对会计政策变更采用了追溯调整法，其影
响如下：
公司本期对固定资产、在建工程期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项
目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为 39,101,302.54元，其中计提固定资产减值准备的累计影响数为29
,845,375.03 元，计提在建工程减值准备的累计影响数为 9,255,927.51 元。由于这项变更，调减了年初留存收益
39,101,302.54元。利润及利润分配表的年初未分配利润调减了39,101,302.54元。
18、会计估计变更及影响:
会计估计的变更影响公司利润总额的金额:-5,085.23万元。
会计估计变更的说明：
由于改变会计估计在帐龄分析法的基础上增加个别认定项目，按个别认定法应提坏帐准备 50852263.01 元，
影响当期损益 50852263.01 元。其中，应收帐款应补提42271315.37元，其他应收款补提8580947.64元。
19、坏帐核算方法：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行清
偿义务，而且具有明显特征表明无法收回应收款项确认为坏账损失。
本公司坏账采用备抵法核算。应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务状况，现金流量等情
况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。在帐龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、
资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务的，以及其他证据表明
收回可能性不大的应收帐款项项目按个别认定计提坏帐准备，计提比例为100%。
本公司生产的产品是专用设备，从交货到收款，按国际惯例也要一年半的时间，因此，一年以内的应收款项未
计提坏账准备。
(1)应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年 2.00
2-3年 5.00
3-4年 10.00
4-5年 20.00
5年以上 30.00
个别认定项目 100.00
(2)其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年 2.00
2-3年 5.00
3-4年 10.00
4-5年 20.00
5年以上 30.00
个别认定项目 100.00
<二>收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 177,012,355.11
提供劳务的收入 355,866.66
<三>所得税的会计处理方法：
所得税按闽财税[2000]20 号文《关于上市公司企业所得税税率等问题的通知》上市公司必须先按33%的税率缴
纳后，再依据省政府的有关文件向同级财政部门申请返还18%，其实际税负为15%。
<四>会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 16,246.18 48,662.64
银行存款 45,188,089.48 38,118,922.99
其他货币资金 - 320,000.00
合计 45,204,335.66 38,487,585.63
外币名称 期初原币 期初折算 期初人民 期末原币 期末折算 期末人民币
及单位 汇率 币 汇率
港币 4,718.25 1.060600 5,004.18 4,814.19 1.060600 5,105.93
美元 183.14 8.278100 1,516.05 183.14 8.278100 1,516.05
其他 320,000.00
注2、短期投资
短期投资期初余额为2676377元，短期投资跌价准备2676377元，
短期投资期末余额为2676377元，短期投资跌价准备2676377元，帐面价值为0元。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额
例(%)
1年以内 173,220,567.68 69.78 147,624,654.02
1-2年 24,083,606.76 9.70 481,672.13 77,535,280.38
2-3年 21,674,856.73 8.73 1,083,742.84 17,033,447.95
3年以上 29,261,557.73 11.79 6,308,959.86 50,095,308.13
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 248,240,588.90 100.0 7,874,374.83 292,288,690.48
帐龄 期末比 期末坏帐准备
例(%)
1年以内 50.51 7,621,715.71
1-2年 26.52 2,119,924.87
2-3年 5.83 4,290,160.44
3年以上 17.14 40,344,308.09
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.0 54,376,109.11
无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款。
前五名应收帐款列示如下：
单位名称 金额（元） 欠款时间 欠款原因
福州变压器厂上海经营部 23011086.47 2000年 货款往来
上海久隆电气设备交易市场有限公司 7397226.46 2000年 货款往来
福一开经营部 7057227.25 2000年 货款往来
甘肃省五金矿产进出口公司 5935000.00 2000年 货款往来
福州天宇电气集团公司北京销售公司 5301500.00 2000年 货款往来
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%) (元)
1年以内 27,000,944.68 57.87 19,040,323.22
1-2年 6,997,381.44 15.00 139,947.63 8,235,203.92
2-3年 1,417,790.50 3.04 70,889.53 7,556,224.26
3年以上 11,239,015.52 24.09 2,516,944.37 14,228,848.63
其中：应收持 415,624.95 415,624.95
股5%以上股
份股东的金额
合计 46,655,132.14 100.0 2,727,781.53 49,060,600.03
帐龄 期末比 期末坏帐准备
例(%) (元)
1年以内 38.81
1-2年 16.79 1,038,375.59
2-3年 15.40 2,000,247.86
3年以上 29.00 9,369,982.75
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.0 12,408,606.20
其他应收帐款中持本公司46.01%股份的股东天宇电气集团有限公司欠款415624.95元，系退休人员医疗费用未
结算。
非关联方前五名其他应收款列示如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
市住房管理中心 5762605.09元 2000年 房改款
福州九星房产公司 4180000.00元 1997年 往来
省机械工业进出口公司 4068454.24元 2000年 往来
天宇集团湖南天岳公司 3795910.33元 2000年 往来
连江县官坂福通鳗场 3000000.00元 2000年 往来
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 53,690,541.10 52.91 96,042,600.52 89.75
1-2年 43,061,048.15 42.45 4,088,979.84 3.82
2-3年 757,542.12 0.75 6,376,551.77 5.96
3年以上 3,941,647.00 3.89 501,266.29 0.47
合计 101,450,778.37 100.0 107,009,398.42 100.0
预付帐款中持本公司 46.01%股份的股东福州天宇电气集团有限公司期末余额63670541.06元，系238.61亩土地
等预付款，因土地政策变动原因拟以现金归还。
非关联方前五名预付款列示如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
福州亚泰电力开关有限公司 4447215.37元 2000年 货款往来
福建同溢电气设备有限公司 3140541.00元 2000年 货款往来
福州市福电贸易公司 3048579.23元 2000年 货款往来
福州闽港开关厂 2656984.28元 2000年 货款往来
北京宏程世纪科贸有限公司 800000.00元 2001年 货款往来
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 56,442,907.51 4,662,454.67 45,856,676.13
库存商品 88,695,417.20 3,101,829.67 71,689,232.72
自制半成品 4,800,682.67 5,691,705.32
在产品 66,736,918.48 18,505,348.73 62,903,354.33
委托加工材料 391,709.83 281,937.98
低值易耗品 326,459.91 28,524.55
包装物 1,101,860.00 1,367,457.02
材料成本差异 -1,873,306.59 -1,331,532.20
在途材料
合计 216,622,649.01 26,269,633.07 186,487,355.85
项 目 期末跌价准备
原材料 5,866,385.71
库存商品 4,581,343.55
自制半成品
在产品 19,604,304.07
委托加工材料
低值易耗品
包装物
材料成本差异
在途材料
合计 30,052,033.33
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
试验费及模具费 93,763.56 65,199.62 73,114.98 85,848.20
保险费 35,539.54 34,188.48 27,930.84 41,797.18
办公及报刊费等 73,368.74 7,762.15 39,139.72 41,991.17
养路费 14,784.42 8,160.00 7,392.21 15,552.21
合计 217,456.26 115,310.25 147,577.75 185,188.76
注8、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资:
单位：元
被投资公司名称 投资 投资金额 持股比例 本期权益
期限 % 增减额
福州山亚电器有限公 10,900,000.00
司
福州九星房地产有限 10,000,000.00
公司
福州一开同益公司 4,544,775.11 31.60
福州福兴医药公司 1,000,000.00 5.00
福州城市合作银行 11,500,000.00 3.40
福变厂上海经营部 300,000.00
福州博盛大饭店 2,000,000.00
福州隆发达工贸公司 120,000.00 0.50
天安运输公司 1,185,706.27 91.02
连江福通养鳗场 2,908,482.63
福州隆达典当行 780,000.00 7.80
太平洋高尔夫球俱乐 4,500,000.00
部开发有限公司
福州埃尔凯公司 1,410,515.42
深圳榕燕开关电器有 1,184,914.25
限公司
先锋电器厂 615,022.50
三峡物资综合部 180,000.00
连江石材厂 346,000.00
宜和公司 100,000.00
新技术开发公司 100,000.00
福变机电修造厂 50,000.00 2.00
菲律宾福华公司 192,624.90 0.60
兴业银行 1,627,554.15 0.30
福州工贸股份有限公 276,000.00
司
厦门源益电力公司 600,000.00 0.30
被投资公司名称 累计权益 减值准备 备注
增减额
福州山亚电器有限公
司
福州九星房地产有限
公司
福州一开同益公司
福州福兴医药公司
福州城市合作银行
福变厂上海经营部 300,000.00
福州博盛大饭店
福州隆发达工贸公司
天安运输公司
连江福通养鳗场 1,457,000.00
福州隆达典当行
太平洋高尔夫球俱乐
部开发有限公司
福州埃尔凯公司 1,410,000.00
深圳榕燕开关电器有 1,184,914.25
限公司
先锋电器厂
三峡物资综合部
连江石材厂 346,000.00
宜和公司
新技术开发公司
福变机电修造厂
菲律宾福华公司 192,624.90
兴业银行
福州工贸股份有限公
司
厦门源益电力公司 600,000.00
注9、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类及面 年利 初始投资成本 到期日 期初应 本期利息
值 率(%) 收利息
电力债券 无 83,583.26 2007-12-31
83583.26元
债券种类及面 期末应收 减值准备
值 利息
电力债券
83583.26元
注10、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期减少(元) 本期增加(元)
一、长期股权投资 55,943,772.80 1,217,822.43 740,000.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资 83,583.26
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 53,896,441.81 1,217,822.43 740,000.00
项目 期末余额（元）
一、长期股权投资 56,421,595.23
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资 83,583.26
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 51,014,639.34
长期投资期初余额为56027356.06 元，长期投资减值准备为 2130914.25 元，帐面价值为53896441.81元。
长期投资期末余额为56505178.49元，长期投资减值准备为 5490539.15 元，帐面价值为51014639.34元。
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 109,583,034.24 493,208.00
机器设备 151,026,675.94 1,837,478.20
运输设备 5,660,137.50 161,860.80
其他 19,747,522.92 231,672.00 25,700.00
合计 286,017,370.60 2,562,358.20 187,560.80
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 110,076,242.24
机器设备 152,864,154.14
运输设备 5,498,276.70
其他 19,953,494.92
合计 288,392,168.00
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 19,785,439.67 1,465,704.54
机器设备 67,720,693.20 4,486,778.72
运输设备 2,746,316.81 160,938.12 145,990.35
其他 6,396,455.76 932,438.53 14,392.14
合计 96,648,905.44 7,045,859.91 160,382.49
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 21,251,144.21
机器设备 72,207,471.92
运输设备 2,761,264.58
其他 7,314,502.00
合计 103,534,382.71
注13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定
资产
110kV开关生产 6,574,472.33 75,000.00
基地
职工宿舍 12,639,203.65 355,931.50
非晶合金变压器 10,801,772.86 1,323,694.19 1,937,654.60
项目
ZN21真空开关 8,176,985.89 425,487.29 425,487.29
项目
箱式变电站项目 8,176,985.89 293,892.08
合计 41,856,763.41 2,474,005.06 2,363,141.89
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目
进度
110kV开关生产 6,649,472.33 募集资金
基地
职工宿舍 174,789.83 12,820,345.32 自筹资金
非晶合金变压器 10,187,812.45 募集资金
项目
ZN21真空开关 3,809,328.68 募集资金
项目
箱式变电站项目 8,470,877.97 募集资金
合计 174,789.83 41,937,836.75
注14、无形资产
种类 实际成本 期初数 本期增加 本期 本期摊销
转出
工业专 2,560,614.70 1,706,666.64 260,614.70 116,848.34
有技术
土地使 10,533,500.00 9,142,070.10 105,334.98
用权
合计 13,094,114.70 10,848,736.74 260,614.70 222,183.32
种类 期末数 剩余摊
销期限
工业专 1,850,433.00
有技术
土地使 9,036,735.12
用权
合计 10,887,168.12
注15、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
MRP2技术 1,254,451.48 99,206.28 1,155,245.20
模具 98,064.15 98,064.15
其他 184,586.25 46,076.64 138,509.61
开办费 501,427.24 501,427.24
合计 2,038,529.12 744,774.31 1,293,754.81
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 1,000,000.00 10,000,000.00
担保借款 312,500,000.00 304,500,000.00
信用借款
合计 313,500,000.00 314,500,000.00
注17、应付帐款
期初数 期末数
76,839,784.23 91,473,052.78
注18、预收帐款
期初数 期末数
31,888,669.00 37,075,934.09
注19、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
法人 229,390.00
内部职工 7,872.90
香港立荣 4,130,929.42
合计 4,368,192.32
合计 8,736,384.64
注20、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -3,902,815.03 604,307.61
营业税 -9,899.63 -13,062.98
城建税 33,217.60 145,878.02
房产税 21,199.20 -5,301.81
所得税 385,366.38 -528,634.32
印花税 25,461.19 14,143.85
个人所得税 55,986.68 26,733.28
其他 3,847.23 5,077.75
合计 -3,387,636.38 249,141.40
注21、其他应交款：
项目 期初数 期末数
社会事业发展费 98590.70元 69491.56元
教育费附加 20666.31元 83384.39元
基础设施附加费 -3020.95元 -3020.95元
预算调节基金 -28383.50元
防洪费 312936.56元 154206.41元
能源交通基金 3923.10元
合计 40712.22元 304061.41元
注22、其他应付款
期初数 期末数
27,668,199.85 27,892,619.96
注23、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 13,340,000.00 11,840,000.00
信用借款
合计 13,340,000.00 11,840,000.00
注24、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
福建省工行福州市分行 2,000,000.00 97.9.30-2002.9.30 12.48
福建省工行福州市分行 4,400,000.00 97.9.30-2003.9.31 12.48
福建省工行福州市分行 1,000,000.00 97.3.30-002.12.15 7.94
福州市工行技改信贷部 2,400,000.00 97.3.30-002.12.15 7.94
福建省工行福州市分行 1,400,000.00 99.6.29-2002.12.15 6.71
福建省工行福州市分行 3,600,000.00 99.6.29-2003.9.3 6.71
合计 14,800,000.00
借款单位 借款条件
福建省工行福州市分行 担保
福建省工行福州市分行 担保
福建省工行福州市分行 担保
福州市工行技改信贷部 担保
福建省工行福州市分行 担保
福建省工行福州市分行 担保
合计
注25、股本：见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 264,854,983.31
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 120,096.75
其它资本公积转入 1,107,200.00
合计 266,082,280.06
项目 期末数
股本溢价 264,854,983.31
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 120,096.75
其它资本公积转入 1,107,200.00
合计 266,082,280.06
注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 10,252,915.43 10,252,915.43
公益金 5,644,126.68 5,644,126.68
任意盈余公积
合计 15,897,042.11 15,897,042.11
注28、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 -28,100,020.20
加:本年实现利润 -66,819,211.98
减:提取法定公积金
提取公益金
本年已分配利润
期末未分配利润 -94,919,232.18
合计 -189,838,464.36
原年初未分配利润为11022418.60元,根据财政部财会(2000)25 号文,对固定资产、在建工程期末计价方法采用
追溯调整法,调减年初未分配利润39101302.54元；子公司补税调减年初未分配利润21136.26元。上述两项合计调减
年初未分配利润39122438.80元。
注29、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
让售材料、废料 2,180,931.74 640,331.15 1,540,600.59
运输业务 59,328.20 59,328.20
租赁业务 664,170.98 52,891.56 611,279.42
劳务检修业务 80,141.34 3,919.34 76,222.00
其他 324,891.34 184,007.79 140,883.55
合计 3,309,463.60 881,149.84 2,428,313.76
注30、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 10,868,070.28 8,242,954.57
减:利息收入 246,274.76 291,730.83
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 -145,313.68 35,687.48
合计 10,476,481.84 7,986,911.22
财务费用本年发生额比上年同期增长31.17%，主要是本年实行新制度减少利息资本化所致。
注31、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 680,888.19 735,287.36
债权投资收益 79,710.00
非控股公司分配来的利润 150,000.00
年末调整的被投资公司所 17,822.43
有者权益净增减额（+-）
其他 -3,359,624.90
合计 -2,660,914.28 964,997.36
本期投资收益较上年同期减少375.74%，系计提长期投资减值准备所致。
注32、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
赔偿收入 8,418.00
罚款收入 1,590.00 12,390.00
其他 4,470.00 70,424.03
合计 14,478.00 82,814.03
注33、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理损失 19,478.31 16,190.55
罚款支出 121.40 42,040.75
税务滞纳金 115.87
其他 85,010.00
合计 19,715.58 143,241.30
注34、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数
差旅费 2,560,082.90
办公费 1,867,214.67
招待费 3,414,007.92
售后服务费、三包及技术开发 1,708,850.66
费用
运杂费及包装费 2,148,364.89
支付退休费用 816,868.96
支付咨询费、诉讼费等 579,078.92
暂借款 2,699,168.00
支付的投票保证金 640,980.00
合计 16,434,616.92
支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额为18413297.11元，其中较大金额如上列示。
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本期营业收入 上年同期
营业收入 营业成本
工业 169,065,506.57 172,211,442.29 141,303,858.12
饮食服 481,624.74 355,866.66 508,913.52
务业
其他 6,539,394.41 4,800,912.82 3,860,892.47
合计 176,086,525.72 177,368,221.77 145,673,664.11
行业 本期营业成本 上年同期 本期营业毛利
营业毛利
工业 136,928,482.45 27,761,648.45 35,282,959.84
饮食服 404,808.10 -27,288.78 -48,941.44
务业
其他 3,843,688.33 2,678,501.94 957,224.49
合计 141,176,978.88 30,412,861.61 36,191,242.89
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
福州天宇电气集团有限 福州 输变电配套产品和机 母公司
公司 械制造及各种电器元
件的生产经营
福州天宇天安运输有限 福州 运输、营运 子公司
公司
企业名称 经济性质或类型 法定代
表人
福州天宇电气集团有限 国有独资企业 陈长连
公司
福州天宇天安运输有限 有限公司 王国标
公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
福州天宇电气集团有限公司 10,527.00
福州天宇天安运输有限公司 156.00
合计 10,683.00
企业名称 期末数
福州天宇电气集团有限公司 10,527.00
福州天宇天安运输有限公司 156.00
合计 10,683.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百 本期增 本期减
分比% 加数 少数
福州天宇电气集团有限公司 64,236,000.00 46.01
福州天宇天安运输有限公司 1,419,600.00 91.00
合计 65,655,600.00
企业名称 期末金额 期末百
分比%
福州天宇电气集团有限公司 64,236,000.00 46.01
福州天宇天安运输有限公司 1,419,600.00 91.00
合计 65,655,600.00
2、不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
福州一开同益电气有限公司 与本公司同一董事长
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料
（单位：元）
关联方企业名称 本期金额 2000年度金额
天宇电气集团 - 5464200
一开同益 36000 140100
(2)关联方应收应付款项、票据余额
①应付账款 （单位：元）
企业名称 本期期末 占本期全部应付款项 上年同期期
金额 余额的比重(%) 末数
天宇电气集团 6,367.05 1,558.00
一开同益 5.06 0.60
合计 6,372.11 1,558.60
企业名称 占上年全部应付款 关联交易未
项余额的比重(%) 结算金额
天宇电气集团
一开同益
合计
②其他
企业名称 项目 本期期末 占本期余额 上年同期期
金额 的比重(%) 末数
天宇电气集团 其他应收账款 41.56
合计 41.56
企业名称 占上年余额
的比重(%)
天宇电气集团
合计
（七）、或有事项：
或有负债金额：40,368.00万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
公司担保将产生或有负债40368万元。
（八）、其它重要事项：
本公司原投资到福州九星房地产开发公司 1000 万元，用于开发商品市场，因市场还未批准，该公司将鳌峰花
园1366平方米店面作为抵押，价值为1653.37万元。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师，会计人员签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）文件存放地：公司证券投资部
福州天宇电气股份有限公司
董事长：柯子亮
2001-08-13
福州天宇电气股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:福州天宇电气股份有限公司 年度:2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 45,204,335.66 38,487,585.63
短期投资 注2
应收票据
应收股利 474,000.00
应收利息
应收帐款 注3 240,366,214.07 237,912,581.37
其他应收款 注4 43,927,350.61 36,651,993.83
预付帐款 注5 101,450,778.37 107,009,398.42
应收补贴款
存货 注6 190,353,015.94 160,258,251.69
待摊费用 注7 217,456.26 185,188.76
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 621,993,150.91 580,504,999.70
长期投资：
长期股权投资 注8 53,812,858.55 50,931,056.08
长期债权投资 注9 83,583.26 83,583.26
长期投资合计 注10 53,896,441.81 51,014,639.34
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注11 286,017,370.60 288,392,168.00
减：累计折旧 注12 96,648,905.44 103,534,382.86
固定资产净值 189,368,465.16 184,857,785.14
减：固定资产减值准备 29,845,375.03 29,845,375.03
固定资产净额 159,523,090.13 155,012,410.11
工程物资 63,901.15 63,901.15
在建工程 注13 41,856,763.41 41,937,836.75
固定资产清理
固定资产合计 201,443,754.69 197,014,148.01
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 10,848,736.74 10,887,168.12
长期待摊费用 注15 2,038,529.12 1,293,754.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,887,265.86 12,180,922.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 890,220,613.27 840,714,709.98
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 313,500,000.00 314,500,000.00
应付票据
应付帐款 注17 76,839,784.23 91,473,052.78
预收帐款 注18 31,888,669.00 37,075,934.09
应付工资 5,432,206.71 516,552.41
应付福利费 217,121.93 -377,577.64
应付股利 注19 4,480,642.32 4,368,192.32
应交税金 注20 -3,387,636.38 249,141.40
其他应交款 注21 404,712.22 304,061.41
其他应付款 注22 27,668,199.85 27,892,619.96
预提费用 143,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 注23 13,340,000.00 11,840,000.00
其他流动负债
流动负债合计 470,383,669.88 487,984,976.73
长期负债：
长期借款 注24 14,800,000.00 14,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 14,800,000.00 14,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 485,183,699.88 502,784,976.73
少数股东权益 11,558,416.42 11,270,448.26
股东权益：
股本 注25 139,599,195.00 139,599,195.00
减：已归还投资
股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00
资本公积 注26 266,082,280.06 266,082,280.06
盈余公积 注27 15,897,042.11 15,897,042.11
其中：法定公益金 5,644,126.68 5,644,126.68
未分配利润 注28 -28,100,020.20 -94,919,232.18
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 393,478,496.97 326,659,284.99
负债和股东权益总计 890,220,613.27 840,714,709.98
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 44,795,409.28 38,102,766.61
短期投资
应收票据
应收股利 4,878,640.48
应收利息
应收帐款 236,527,854.95 235,418,015.50
其他应收款 42,059,656.98 34,323,232.04
预付帐款 101,373,504.15 107,222,171.79
应收补贴款
存货 185,206,602.40 154,863,842.50
待摊费用 198,913.29 178,362.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 615,040,581.53 570,108,390.86
长期投资：
长期股权投资 70,249,024.65 67,635,871.78
长期债权投资 83,583.26 83,583.26
长期投资合计 70,332,607.91 67,719,455.04
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 269,196,618.74 271,547,516.14
减：累计折旧 93,789,704.79 100,268,830.79
固定资产净值 175,406,913.95 171,278,685.35
减：固定资产减值准备 29,845,375.03 29,845,375.03
固定资产净额 145,561,538.92 141,433,310.32
工程物资 63,901.15 63,901.15
在建工程 41,856,763.41 41,937,836.75
固定资产清理
固定资产合计 187,482,203.48 183,435,048.22
无形资产及其他资产：
无形资产 8,167,290.00 8,072,325.00
长期待摊费用 1,461,640.93 1,155,245.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,628,930.93 9,227,570.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 882,484,323.85 830,490,464.32
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 312,500,000.00 314,500,000.00
应付票据
应付帐款 76,353,184.08 90,706,124.74
预收帐款 42,918,278.97 45,684,095.00
应付工资 5,432,206.71 508,085.16
应付福利费 217,121.93 -387,516.63
应付股利 249,712.90 237,262.90
应交税金 -3,857,179.22 -156,887.63
其他应交款 404,013.06 303,663.36
其他应付款 26,591,713.03 25,664,956.08
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 13,340,000.00 11,840,000.00
其他流动负债
流动负债合计 474,149,051.46 488,899,782.98
长期负债：
长期借款 14,800,000.00 14,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 14,800,000.00 14,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 488,949,051.46 503,699,782.98
少数股东权益
股东权益：
股本 139,599,195.00 139,599,195.00
减：已归还投资
股本净额 139,599,195.00 139,599,195.00
资本公积 266,082,280.06 266,082,280.06
盈余公积 15,897,042.11 15,897,042.11
其中：法定公益金 5,644,126.68 5,644,126.68
未分配利润 -28,043,244.78 -94,787,835.83
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 393,535,272.39 326,790,681.34
负债和股东权益总计 882,484,323.85 830,490,464.32
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 10,602,156.36 56,182,558.95
其中：应收账款 7,874,374.83 46,501,734.28
其他应收款 2,727,781.53 9,680,824.67
二、短期投资跌价准备合计 2,676,377.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 26,269,633.07 3,812,685.02 30,284.76
其中：库存商品 3,101,829.67 1,479,513.88
自制半成品 18,505,348.73 1,098,955.34
原材料 4,662,454.67 1,234,215.80 30,284.76
四、长期投资减值准备合计 2,130,914.25 3,359,624.90
其中：长期股权投资 2,130,914.25 3,359,624.90
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 29,845,375.00
其中：房屋、建筑物 469,068.38
机器设备 29,324,409.02
运输设备 51,897.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 9,255,927.51
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 66,784,715.31
其中：应收账款 54,376,109.11
其他应收款 12,408,606.20
二、短期投资跌价准备合计 2,676,377.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 30,052,033.33
其中：库存商品 4,581,343.55
自制半成品 19,604,304.07
原材料 5,866,385.71
四、长期投资减值准备合计 5,490,539.15
其中：长期股权投资 5,490,539.15
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 469,068.38
机器设备 29,324,409.02
运输设备 51,897.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 9,255,927.51
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
单位：人民币元
项 目 本期数 上期数
一、股本：
期初余额 139,599,195.00 139,599,195.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 139,599,195.00 139,599,195.00
二、资本公积：
期初余额 266,082,280.06 266,082,280.06
本期增加数
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 266,082,280.06 266,082,280.06
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 15,897,042.11 15,897,042.11
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 15,897,042.11 15,897,042.11
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,644,126.68 5,644,126.68
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 5,644,126.68 5,644,126.68
五、未分配利润：
期初未分配利润 -28,100,020.20 54,519,447.55
本期净利润 -66,819,211.98 -2,898,683.27
本期利润分配
期末未分配利润 -94,919,232.18 51,620,764.28
利润及利润分配表
编制: 福州天宇电气股份有限公司 年度:2001年1至6月
单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 176,086,525.72 177,368,221.77
减：主营业务成本 145,673,664.11 141,176,978.88
主营业务税金及附加 1,834,551.73 1,669,160.77
二、主营业务利润 28,578,309.88 34,522,082.12
加：其他业务利润 注29 3,638,489.47 2,428,313.76
减：营业费用 6,091,464.77 10,308,139.97
管理费用 22,008,086.36 80,162,444.21
财务费用 注30 7,986,911.22 10,476,481.84
三、营业利润 -3,869,663.00 -63,996,670.14
加：投资收益 注31 964,997.36 -2,660,914.28
补贴收入 408,000.00
营业外收入 注32 82,814.03 14,478.00
减：营业外支出 注33 143,241.30 19,715.58
四、利润总额 -2,557,092.91 -66,662,822.00
减：所得税 296,561.31 444,358.14
少数股东损益 45,029.05 -287,968.16
五、净利润 -2,898,683.27 -66,819,211.98
加：年初未分配利润 54,519,447.55 -28,100,020.20
其他转入
六、可供分配的利润 51,620,764.28 -94,919,232.18
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 51,620,764.28 -94,919,232.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 51,620,764.28 -94,919,232.18
合并上年累计 母公司上年同期
一、主营业务收入 381,030,420.81 174,808,754.17
减：主营业务成本 326,473,082.59 146,200,822.10
主营业务税金及附加 3,578,152.21 1,763,316.18
二、主营业务利润 50,979,186.01 26,844,615.89
加：其他业务利润 7,260,125.86 3,439,154.99
减：营业费用 18,845,084.27 5,969,256.12
管理费用 55,670,344.65 20,756,189.54
财务费用 20,110,009.28 7,961,636.08
三、营业利润 -36,386,126.33 -4,403,310.86
加：投资收益 1,133,560.62 1,281,185.33
补贴收入 328,000.00 328,000.00
营业外收入 132,505.69 37,814.03
减：营业外支出 39,354,311.55 142,371.77
四、利润总额 -74,146,371.57 -2,898,683.27
减：所得税 1,366,754.22
少数股东损益 634,823.56
五、净利润 -76,147,949.35 -2,898,683.27
加：年初未分配利润 48,047,929.15 54,519,447.55
其他转入
六、可供分配的利润 -28,100,020.20 51,620,764.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -28,100,020.20 51,620,764.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -28,100,020.20 51,620,764.28
母公司本期 母公司上年累计
一、主营业务收入 189,759,218.25 379,204,150.34
减：主营业务成本 155,729,674.18 331,194,607.75
主营业务税金及附加 1,626,587.00 3,453,572.52
二、主营业务利润 32,402,957.07 44,555,970.07
加：其他业务利润 2,352,967.30 7,008,894.63
减：营业费用 10,049,110.17 18,576,677.42
管理费用 78,586,146.84 53,683,523.59
财务费用 10,467,813.42 20,048,983.95
三、营业利润 -64,347,146.06 -40,744,320.26
加：投资收益 -2,392,264.68 3,537,501.06
补贴收入 328,000.00
营业外收入 14,478.00 132,137.99
减：营业外支出 19,658.31 39,344,492.72
四、利润总额 -66,744,591.05 -76,091,173.93
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 -66,744,591.05 -76,091,173.93
加：年初未分配利润 -28,043,244.78 48,047,929.15
其他转入
六、可供分配的利润 -94,787,835.83 -28,043,244.78
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -94,787,835.83 -28,043,244.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -94,787,835.83 -28,043,244.78
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 10.57 9.59 0.247
营业利润 -19.59 -17.77 -0.458
净利润 -20.46 -18.56 -0.479
扣除非经常性损 -20.45 -18.56 -0.480
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.250
营业利润 -0.460
净利润 -0.480
扣除非经常性损 -0.480
益后的净利润
现金流量表
编制: 福州天宇电气股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 177,855,602.26
收到的税费返还 12,688.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,331,558.40
现金流入小计 180,199,848.66
购买商品、接受劳务支付的现金 121,178,039.17
支付给职工以及为职工支付的现金 22,058,914.62
支付的各项税费 12,626,326.29
支付的其他与经营活动有关的现金 注34 18,153,297.11
现金流出小计 174,016,577.19
经营活动产生的现金流量净额 6,183,271.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 472,138.19
处置固定资产、无形资产和其他 7,700.00
长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 479,838.19
购建固定资产、无形资产和其他 1,283,492.80
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,603,492.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,123,654.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 60,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 60,500,000.00
偿还债务所支付的现金 61,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,276,366.89
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 72,276,366.89
筹资活动产生的现金流量净额 -11,776,366.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,716,750.03
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -66,819,211.98
加：少数股东损益 -287,968.16
计提的资产减值准备 63,324,584.11
固定资产折旧 7,045,859.91
无形资产摊销 222,183.32
长期待摊费用摊销 744,774.31
待摊费用减少（减：增加） 32,267.50
预提费用增加（减：减少） 143,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益） 19,478.31
固定资产报废损失
财务费用 10,476,832.94
投资损失(减：收益) -698,710.62
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 26,312,363.99
经营性应收项目的减少(减：增加) -46,644,686.68
经营性应付项目的增加(减：减少) 12,312,855.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,183,273.47
2.不涉及现金收支的投资和筹资动活：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38,487,585.63
减:现金的期初余额 45,204,335.66
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,716,750.03
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 176,449,690.00
收到的税费返还 12,688.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,401,887.85
现金流入小计 177,864,265.85
购买商品、接受劳务支付的现金 123,066,782.37
支付给职工以及为职工支付的现金 20,999,459.92
支付的各项税费 11,358,629.71
支付的其他与经营活动有关的现金 17,624,364.81
现金流出小计 173,049,236.81
经营活动产生的现金流量净额 4,815,029.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 472,138.19
处置固定资产、无形资产和其他 7,700.00
长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 479,838.19
购建固定资产、无形资产和其他 998,978.10
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,318,978.10
投资活动产生的现金流量净额 -839,139.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 60,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 60,500,000.00
偿还债务所支付的现金 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,168,531.80
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 71,168,531.80
筹资活动产生的现金流量净额 -10,668,531.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,692,642.67
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -66,744,591.05
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 63,249,963.51
固定资产折旧 6,639,508.49
无形资产摊销 94,965.00
长期待摊费用摊销 306,395.73
待摊费用减少（减：增加） 20,550.87
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益） 19,478.31
固定资产报废损失
财务费用 10,467,813.42
投资损失(减：收益) -967,360.22
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 26,560,359.64
经营性应收项目的减少(减：增加) -43,948,788.28
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,116,733.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,815,029.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资动活：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38,102,766.61
减:现金的期初余额 44,795,409.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,692,642.67