重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称:贵州轮胎股份有限公司
A 股简称：黔轮胎
A股代码：0589
公司法定英文名称：GUI ZHOU TYRE CO.,LTD.
（二）公司注册地址：贵州省贵阳市百花大道41号
公司办公地址： 贵州省贵阳市百花大道41号
邮政编码：550008
公司网址：http://www.gtctire.com
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：马世春
（四）公司董事会秘书：李尚武
联系电话传真： 08514844248 08514843651
电子信箱：[email protected]
联系地址：贵州省贵阳市百花大道41号
证券事务代表：叶晓燕
联系电话：08514843651
传真：08514844248
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：贵州轮胎股份有限公司董事会秘书处
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）定期报告刊登报刊：《证券时报》
定期报告刊登网站：TTP://WWW.cninfo.com.cn?
（八）经营范围：轮胎生产和销售、轮胎翻修、 橡胶制品、化工产品（不含化学危险品）、机械设备、仪器
仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数 增减%
净利润 5,485,979.67 6,398,787.00 -14.27
扣除非经常性损益后的净利润 5,485,979.67 6,912,888.00 -14.27
每股收益 0.0216 0.0252 -14.29
净资产收益率(%) 0.63 0.74 -14.86
项目 本期数 上期数 增减%
总资产 2,468,057,615.67 2,362,022,589.00 4.49
资产负债率(%) 64.65 63.29 2.15
股东权益(不含少数股东权益) 870,811,245.58 865,325,266.00 0.63
每股净资产 3.424 3.402 0.65
调整后每股净资产 3.073 3.139 -2.10
项目 2001.6.30 2000年调整
净利润 5,485,979.67 10,458,886.00
扣除非经常性损益后的净利润 5,485,979.67 6,870,881.00
每股收益 0.0216 0.0411
净资产收益率(%) 0.63 1.21
注：主要财务指标的计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开
办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
2000年末扣除非经常性损益项目:
补贴收入:3,948,996.00
处置固定资产损失:-357,991.00
三、股本变动及股东情况
（一） 股本变动情况
股本变动情况表 单位：股
本期 本期 本期公 增 本期
股本结构 期初数 配股 送股 积金转 其他
增股本 发 变动
一、尚未流通股份 0 0 0 0 0
1、发起人股份 0 0 0 0 0
国家股 129,706,825 0 0 0 0 0
尚未流通股份合计 129,706,825 0 0 0 0 0
二、已流通股份 0 0 0 0 0
1、境内上市的人 124,536,166 0 0 0 0 0
民币普通股
2、高管持股 84,074 0 0 0 0 0
已流通股份合计 124,620,240 0 0 0 0 0
三、股份总数 254,327,065 0 0 0 0 0
期末数
股本结构
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家股 129,706,825
尚未流通股份合计 129,706,825
二、已流通股份
1、境内上市的人 124,536,166
民币普通股
2、高管持股 84,074
已流通股份合计 124,620,240
三、股份总数 254,327,065
本期公司股份总数及结构无变动
（二） 主要股东持股情况介绍
1、 前十名股东持股情况(截止2001年6月30日)
名 股东名称 本期末持股 持股占总股
次 数 股 本比例(%)
1 贵阳市国有资产管理局 129,706,825 51.00
2 李俊 780,620 0.31
3 张水英 579,498 0.23
4 王秀英 463,000 0.18
5 四川川中经投资担保股 400,254 0.16
份有限公司
6 李康弟 368,300 0.14
7 苏贻宏 360,021 0.14
8 姚毅刚 322,346 0.13
9 江海滨 300,150 0.12
10 上海市政资产经营发展 267,279 0.11
有限公司
名 股东名称 持有股份的 股份性质
次 质押或冻结
情况
1 贵阳市国有资产管理局 无质押冻结 国家股
2 李俊 境内人民币
普通股
3 张水英 同上
4 王秀英 同上
5 四川川中经投资担保股 同上
份有限公司
6 李康弟 同上
7 苏贻宏 同上
8 姚毅刚 同上
9 江海滨 同上
10 上海市政资产经营发展 同上
有限公司
2、十大股东持股相关情况说明:
公司第一大股东贵阳市国有资产管理局代表国家持有公司股份 129,706,825 股，持股比例为51%，报告期内持
股数无变动，无质押、冻结。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营“前进牌”轮胎生产与销售。产品包括斜交轮胎和子午线轮胎两大类计有工程机械轮胎、载重轮胎、
轻卡轮胎、轿车轮胎、农用轮胎、工业轮胎等六大系列五百余个规格品种。
今年上半年，全行业仍再次面临油料、原材料价格上涨，内需不足的局面，全面亏损的状况未有改观。在这种
异常艰难的经营环境中，公司及时调整经营战略，加大产品结构调整力度，以最大限度满足市场瞬息万变的需要，
较好地赢得市场，从各方面挖掘降低成本费用的潜力，继续保持盈利状态。上半年生产轮胎 130.9 万套，实现工
业总产值（90价）9.07 亿元，实现主营业务收入 6.63 亿元，实现净利润 548.6万元。
（二） 公司投资情况
1、募集资金的运用和结果
报告期内公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金在本报告期内使用。
公司最近一次募集资金是1999年8月实施配股，实际募集资金19,415万元，含实物资产6,667万元，现金12,747
.85万元。所募现金已经按照《配股说明书》的承诺在1999年全部投入年产30万套全钢丝载重子午线轮胎技改项目
。
报告期内该项目已基本建成试产，累计投资42,067.23万元。
2、其他投资：
调整产品结构炼胶能力填平补齐项目，已完成主要设备的招标并已签订协议，预计2002年初可交货。
（三）下半年计划：
据预测，我国今年加入WTO已成定局，公司在市场上的竞争对手发生明显变化，机遇与挑战并存，公司经营压
力增加。为完成2001 年生产经营任务，公司将继续实施年初制定的方针政策和工作计划。下半年将以提高产品质
量、全面开展创名牌活动为核心，做好如下几项工作。
1、抓紧完成调整产品结构炼胶能力填平补齐技改项目，为扩大全钢丝子午线轮胎生产规模铺平道路。
2、完成机构改革及工资结构调整，调动各方面的积极性，提高公司运转效率。
3、完成年初确定的14项重大技术进步项目。
4、进一步抓紧产品结构调整进度，确保公司市场应变能力。
5、管理上全面开展创名牌流动，以贯彻执行1509000标准为主线，加强生产过程的控制和检查；完成降低成本
的九个攻关任务；探索管理创新路子，建立新的管理模式；进一步强化以资金管理为中心的财务管理。
6、市场营销坚持一手抓管理，一手抓市场开拓，围绕改善销售效益，重点抓各分公司整顿改造。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度未分配，也未以公积金转增股本。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、 仲裁事项发生。
（四）报告期内公司重大关联交易事项（见财务报表附注四、六）
（五）报告期内资产租赁事项（见财务报表附注六、2、）
（六）公司在资产、人员、财务上与控股股东“贵阳市国有资产管理局”完全实行了“三分开”，做到人员独
立、资产完整、财务独立。
1、人员方面，本公司具有独立的劳动、人事管理体系，公司总经理、副总经理、总工程师、财务负责人及董
事会秘书均在本公司领取酬薪，没有在股东单位担任职务。
2、资产方面，公司具有独立的生产系统，辅助生产和配套设施；独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产
，拥有“前进”牌商标使用权（但无处置权）；拥有独立的物资采购系统和产品销售系统。
3、公司设立独立财会部门，建立了独立的会计体系和财务管理制度，开设独立使用的银行帐户，
（七）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）其他事项：公司董事冯林先生于2001年7月病故。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本：
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监 会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：贵州轮胎股份有限公司董事会秘书处
董事长：马世春
贵州轮胎股份有限公司董事会
2001-08-15
附：（一）会计报表
资产负债表
编制单位: 贵州轮胎股份有限公司(合并) 2001年6月30日
单位:元
合并
资产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 178,618,303.10 185,117,849.00
短期投资 - -
应收票据 10,157,600.00 553,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 599,943,272.34 572,678,597.00
其他应收款 72,594,241.95 61,862,720.00
减:坏帐准备 29,091,066.44 28,620,928.00
应收款项净额 643,446,447.85 605,920,389.00
预付帐款 25,555,983.86 24,563,340.00
应收补贴款 - 8,818,515.00
应收出口退税 55,698,455.11 28,685,943.00
存货 433,480,234.56 426,185,456.00
减:存货跌价准备 2,581,769.74 2,581,770.00
存货净额 430,898,464.82 423,603,686.00
待摊费用 21,734,743.53 3,690,671.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,366,109,998.27 1,280,953,393.00
长期投资:
长期股权投资 14,494,188.93 7,794,189.00
长期债权投资 - -
减:长期投资减:值准备 2,338,256.68 2,338,257.00
长期投资净额 12,155,932.25 5,455,932.00
其中合并价差 - -
固定资产:
固定资产原价 892,777,370.48 886,835,253.00
减:累计折旧 299,097,384.70 274,060,208.00
固定资产净值 593,679,985.78 612,775,045.00
工程物资 593,638.42 596,559.00
在建工程 436,439,912.07 407,176,757.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,030,713,536.27 1,020,548,361.00
无形资产及其他资产
无形资产 8,075,229.86 7,251,875.00
减:无形资产减:值准备 1,614,600.00 1,614,600.00
无形资产净值 6,460,629.86 5,637,275.00
长期待摊费用 52,617,519.02 49,427,628.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 59,078,148.88 55,064,903.00
递延税项:
递延税款借项 - -
资产总计 2,468,057,615.67 2,362,022,589.00
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 373,819,298.00 359,210,796.00
应付票据 150,576,000.00 75,114,719.00
应付帐款 25,603,780.62 101,775,855.00
预收帐款 17,384,391.20 19,755,258.00
应付工资 1,355,452.18 152,850.00
应付福利费 3,200,837.93 3,064,996.00
应付股利 - -
应交税金 191,353,941.69 174,562,748.00
其他应交款 3,226,353.18 2,353,594.00
其他应付款 43,477,249.11 36,315,866.00
预提费用 9,501,234.75 7,704,072.00
一年内到期的长期负债 133,872,795.00 133,872,795.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 953,371,333.66 913,883,549.00
长期负债:
长期借款 589,173,801.00 527,663,801.00
应付债券 - -
长期应付款 53,107,700.00 53,257,700.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 642,281,501.00 580,921,501.00
递延税项:
递延税款贷项 - -
负债合计 1,595,652,834.66 1,494,805,050.00
少数股东权益 1,593,535.43 1,892,273.00
股东权益:
股本 254,327,065.00 254,327,065.00
股本净额 254,327,065.00 254,327,065.00
资本公积 521,055,190.15 521,055,190.00
盈余公积 62,168,279.72 62,168,280.00
其中法定公益金 30,765,982.00 30,765,982.00
未分配利润 33,260,710.71 27,774,731.00
股东权益合计 870,811,245.58 865,325,266.00
负债和股东权益总计 2,468,057,615.67 2,362,022,589.00
母公司
资产 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 147,428,019.04 150,697,226.00
短期投资 - -
应收票据 9,675,600.00 303,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 669,375,768.01 555,041,509.00
其他应收款 180,095,440.69 181,336,418.00
减:坏帐准备 27,512,793.87 26,989,417.00
应收款项净额 821,958,414.83 709,388,510.00
预付帐款 11,527,293.09 11,382,675.00
应收补贴款 - 8,818,515.00
应收出口退税
存货 359,594,369.17 378,310,753.00
减:存货跌价准备 2,581,769.74 2,581,770.00
存货净额 357,012,599.43 375,728,983.00
待摊费用 19,432,708.57 3,039,900.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,367,034,634.96 1,259,358,809.00
长期投资:
长期股权投资 52,108,135.04 43,159,303.00
长期债权投资 -
减:长期投资减:值准备 2,338,256.68 2,338,257.00
长期投资净额 49,769,878.36 40,821,046.00
其中合并价差 - -
固定资产:
固定资产原价 801,590,365.68 796,175,875.00
减:累计折旧 280,894,879.05 258,199,183.00
固定资产净值 520,695,486.63 537,976,692.00
工程物资 593,638.42 596,559.00
在建工程 429,970,703.46 402,583,138.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 951,259,828.51 941,156,389.00
无形资产及其他资产
无形资产 867,902.46 -
减:无形资产减:值准备
无形资产净值 867,902.46
长期待摊费用 51,756,713.01 48,540,138.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 52,624,615.47 48,540,138.00
递延税项:
递延税款借项 - -
资产总计 2,420,688,957.30 2,289,876,382.00
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 349,710,796.00 338,210,796.00
应付票据 150,576,000.00 72,150,000.00
应付帐款 37,917,862.83 80,424,650.00
预收帐款 17,384,331.20 18,035,765.00
应付工资 154,826.64 -
应付福利费 960,732.60 -
应付股利 - -
应交税金 162,675,585.36 153,192,628.00
其他应交款 2,662,232.86 1,788,503.00
其他应付款 38,820,524.05 34,723,256.00
预提费用 8,581,986.14 6,952,684.00
一年内到期的长期负债 133,872,795.00 133,872,795.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 903,317,672.68 839,351,077.00
长期负债:
长期借款 589,173,801.00 527,663,801.00
应付债券 - -
长期应付款 53,107,700.00 53,257,700.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 642,281,501.00 580,921,501.00
递延税项:
递延税款贷项 - -
负债合计 1,545,599,173.68 1,420,272,578.00
少数股东权益 - -
股东权益:
股本 254,327,065.00 254,327,065.00
股本净额 254,327,065.00 254,327,065.00
资本公积 521,055,190.15 521,055,190.00
盈余公积 62,168,279.72 62,168,280.00
其中法定公益金 30,765,982.00 30,765,982.00
未分配利润 37,539,248.75 32,053,269.00
股东权益合计 875,089,783.62 869,603,804.00
负债和股东权益总计 2,420,688,957.30 2,289,876,382.00
法定代表人: 马世春 财务负责人: 熊朝阳
利润及利润分配表
编制单位:贵州轮胎股份有限公司合并
2001年6月30日单位:元
项目 合并
2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 663,292,153.83 601,823,646.00
减:主营业务成本 524,230,657.61 468,993,441.00
主营业务税金及附 45,371,294.29 44,489,054.00
二、主营业务利润 93,690,201.93 88,341,151.00
加：其他业务利润 1,309,221.41 -1,124,811.00
减:营业费用 29,730,599.37 32,487,717.00
管理费用 28,662,266.90 26,488,879.00
财务费用 28,347,948.12 16,741,769.00
三、营业利润 8,258,608.95 11,497,975.00
加：投资收益 - -
补贴收入 61,194.00 15,971.00
营业外收入 212,261.34 6,978.00
减:营业外支出 427,614.62 443,783.00
加：以前年度利润调整 -77,295.00
四、利润总额 8,104,449.67 10,999,846.00
减:所得税 2,360,630.82 3,990,451.00
少数股东损益 257,839.18 610,608.00
五、净利润 5,485,979.67 6,398,787.00
加：年初未分配利润 27,774,731.04 21,237,327.00
其他转入 - -
六、可供分配的利润 33,260,710.71 27,636,114.00
减:提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 33,260,710.71 27,636,114.00
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - - -
弥补累计亏损 - - -
八、未分配利润 33,260,710.71 27,636,114.00
项目 母公司
2000年调整 2001年1-6月
一、主营业务收入 1,567,883,870.00 636,066,289.72
减:主营业务成本 1,331,970,304.00 513,176,495.47
主营业务税金及附 77,811,646.00 45,109,951.75
二、主营业务利润 158,101,920.00 77,779,842.50
加：其他业务利润 17,836.00 1,309,221.41
减:营业费用 60,573,990.00 23,457,424.70
管理费用 56,607,691.00 24,929,193.32
财务费用 26,123,914.00 25,542,412.70
三、营业利润 14,814,161.00 5,160,033.19
加：投资收益 2,248,832.56
补贴收入 3,948,996.00 -
营业外收入 6,978.00 182,197.28
减:营业外支出 714,198.00 419,509.18
加：以前年度利润调整
四、利润总额 18,055,937.00 7,171,553.85
减:所得税 6,316,842.00 1,685,574.18
少数股东损益 1,280,209.00 -
五、净利润 10,458,886.00 5,485,979.67
加：年初未分配利润 20,268,567.00 32,053,269.08
其他转入 - -
六、可供分配的利润 30,727,453.00 37,539,248.75
减:提取法定盈余公积 1,476,361.00 -
提取法定公益金 1,476,361.00 -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 27,774,731.00 37,539,248.75
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 -
弥补累计亏损 -
八、未分配利润 27,774,731.00 37,539,248.75
项目
2000年1-6月 2000年调整
一、主营业务收入 574,695,332.00 1,174,651,035.00
减:主营业务成本 458,270,636.00 972,503,344.00
主营业务税金及附 44,027,547.00 75,658,215.00
二、主营业务利润 72,397,149.00 126,489,476.00
加：其他业务利润 -1,124,811.00 17,836.00
减:营业费用 23,283,325.00 47,294,809.00
管理费用 23,161,360.00 48,969,313.00
财务费用 15,196,891.00 22,343,967.00
三、营业利润 9,630,762.00 7,899,223.00
加：投资收益 - 4,955,611.00
补贴收入 - 3,818,515.00
营业外收入 4,944.00 4,944.00
减:营业外支出 443,783.00 621,368.00
加：以前年度利润调整 -77,295.00
四、利润总额 9,114,628.00 16,056,925.00
减:所得税 3,682,420.00 5,632,073.00
少数股东损益 -
五、净利润 5,432,208.00 10,424,852.00
加：年初未分配利润 25,549,899.00 24,581,139.00
其他转入
六、可供分配的利润 30,982,107.00 35,005,991.00
减:提取法定盈余公积 - 1,476,361.00
提取法定公益金 - 1,476,361.00
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 30,982,107.00 32,053,269.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 30,982,107.00 32,053,269.00
法定代表人:马世春 财务负责人: 熊朝阳
贵州轮胎股份有限公司2001年中期报告摘要
现 金 流 量 表
编制单位: 贵州轮胎股份有限公司 合并 2001年6月30日 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 669,108,073.27 578,014,282.87
收到的税费返还 30,458,321.36 8,818,515.00
收到的其他与经营活动有关的现金 16,830,122.05 15,490,320.84
经营现金流入小计 716,396,516.68 602,323,118.71
购买商品接受劳务支付的现金 577,308,383.06 472,242,047.24
支付给职工以及为职工支付的现金 33,881,849.84 31,348,041.10
支付的各项税费 77,081,565.94 70,345,947.81
支付的其他与经营活动有关的现金 42,703,954.76 39,463,676.46
经营现金流出小计 730,975,753.60 613,399,712.61
经营活动产生的现金流量净额 -14,579,236.92 -11,076,593.90
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 63,272,617.87 63,272,617.87
投资现金流入小计 63,272,617.87 63,272,617.87
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金 34,560,790.49 33,009,616.60
投资所支付的现金 6,700,000.00 6,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资现金流出小计 41,260,790.49 39,709,616.60
投资活动产生的现金流量净额 22,011,827.38 23,563,001.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 249,958,502.00 225,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 446,635.33 440,079.02
筹资现金流入小计 250,405,137.33 226,290,079.02
偿还债务所支付的现金 235,350,000.00 214,350,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28,368,347.52 27,077,568.21
支付的其他与筹资活动有关的现金 618,925.00 618,125.20
筹资现金流出小计 264,337,272.52 242,045,693.41
筹资活动产生的现金流量净额 -13,932,135.19 -15,755,614.39
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -6,499,544.73 -3,269,207.02
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 5,485,979.67 5,485,979.67
加少数股东损益 257,839.18 -
计提的资产减值准备 523,377.00 523,377.00
固定资产折旧 25,276,554.58 23,675,328.83
无形资产摊销 44,548.00 16,148.09
长期待摊费用摊销 1,490,458.02 1,143,798.34
待摊费用减少减增加 -9,568,237.47 -8,528,258.43
预提费用增加减减少 -1,935,888.41 -1,589,228.73
处置固定资产无形资产和
其他长期资产损失减收益 26,683.99 -
固定资产报废损失 362,537.48 362,537.48
财务费用 27,870,637.50 25,542,412.70
投资损失(减:收益) - -2,248,832.56
递延税款贷项(减:借项) - -
存货的减少(减:增加) -7,637,818.05 16,768,741.49
经营性应收项目的减少(减:增加) -185,202,997.58 -169,127,055.08
经营性应付项目的增加(减:减少) 128,427,089.17 96,898,457.30
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -14,579,236.92 -11,076,593.90
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 178,618,303.10 147,428,019.04
减:现金的期初余额 185,117,847.83 150,697,226.06
现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -6,499,544.73 -3,269,207.02
法定代表人:马世春 财务负责人:熊朝阳
(二) 合并会计报表附注
一、集团简介
贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148 号文批准，由原贵州轮胎厂
进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有限公司。本公司于一九九五年十二月二十二
日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]85 号文同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社
会公开发行人民币普通股4000 万股，其中职工内部股400 万股。本公司的股票于一九九六年三月八日在深圳证券
交易所挂牌上市交易。
本公司及子公司（以下统称“本集团”）主要从事轮胎制造和销售、轮胎翻修；橡胶制品、化工产品（不含化
学危险品）、机械设备、仪器仪表及技术进出口；以及对外合作生产和“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
本集团2001年1月1日之前执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本集团的会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。
3、记帐基础和计价原则
本集团的会计核算以权责发生制为记帐基础。除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外，各项资产均
以取得或购建时发生的实际成本入帐。
4、外币业务核算方法
本集团以人民币为记帐本位币。以非记帐本位币计价的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇率（
中间价）折合为本位币入帐。于年度终了，对货币性项目中的非记帐本位币余额按当日中国人民银行公布的汇率（
中间价）进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为
汇兑损益记入当年度财务费用。
5、合并会计报表的编制方法
本集团对拥有控制权的子公司，除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有、非
持续经营而股东权益为负、处在境外而资金调度受外汇管制等限制、属于特殊行业以及对本集团并不重大（注：当
年度发生亏损或有累计未弥补亏损者不重大亦需合并）者外，在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会计报表
系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它资料为依据，根据《合并会计报表暂行规定》的要求编
制，于合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其它重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销
后，计算少数股东权。益和少数股东损益。本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指本集团持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
（1）计提坏帐准备的范围及有关规定
公司应收款项包括应收帐款和其他应收款。就应收款项按帐龄分析法提取坏帐准备。
帐龄 比例
逾期一年以内 5
1- 2年 5%
2- 3年 30%
3- 4年 80%
4年以上 100%
（2）坏帐确认标准
A、因债务人死亡或破产，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
B、因债务人逾期未履行偿债义务（超过三年），且有明显特征表明无法收回余额。
（3）坏帐损失核算采用备抵法。
本集团对坏帐核算采用备抵法，于决算日，对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项，本集团根据实际情
况作出估计后提取专项坏帐准备；对于其它应收款项，本集团按照其余额的一定比例提取一般性坏帐准备，坏帐准
备或应收款项的核销均计入当年度管理费用。
8、存货核算方法
本集团的存货分为原材料、委托加工产品、在产品、产成品、低值易耗品等五大类。购入、自制或自建的存货
以实际成本入帐，而存货的领用或发出按移动加权平均法计算确定。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人
工及应占的制造费用。低值易耗品在领用时分别采用一次摊销和分次摊销法核算。于决算日，本集团根据各项存货
的可变现净值与其帐面成本的差额提取存货跌价准备，并计入当年度损益。
9、长期投资核算方法
长期股权投资
本集团的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对投资额占被投资单位有表决权资本总额
20%以下，或虽占 20%及 20%以上，但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资单位
有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足20%但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。股权投资差额
按投资期限（在合同没有规定投资期限时：按借方差额不超过十年，贷方差额不低于十年）平均摊销。
长期投资减值准备于决算日，对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本集团根据实际情况作出估计后
按其可收回金额低于有关长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备，并计入当年度损益。
10、固定资产计价和折旧方法
本集团的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设
备、器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在二千元以上但不属于生产经营主要设备的物品。固定资
产以实际成本或重估价值为原价入帐固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别，估计经济使用年
限和预计残值（原值的 3%），确定其折旧率如下；
类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋 40年 2.43%
建筑物 25年 3.88%
机器设备 14年 6.93%
运输工具 10年 9.70%
电子设备 5年 19.40%
办公设备 5年 19.40%
固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备
。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况
进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产
，全额计提减值准备；
(1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值
(2) 由于技术进步等原因，已不能使用；
(3)虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
(4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧
。
11、在建工程核算方法
本集团的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建
工程按照实际成本入帐，包括直接建造和购入有关资产的成本，以及于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息
支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入，在建工程于交付使用后转为固定资产。
在建工程减值准备的计提方法；公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已
经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
12、无形资产计价和摊销方法
本集团对购入的无形资产按实际发生额入帐。对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生
的注册费及律师费等入帐，而开发过程中发生的费用计入当年度损益。对股东投入的无形资产按评估确认的价值入
帐。无形资产按有效使用年限平均摊销，摊销年限如下：
类别 有效使用年限
用电权 10年
无形资产减值准备的计提：每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
(1)已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益；
(1)已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值
(2)已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益
(3)其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形
13、开办费及长期待摊费用摊销方法
本集团的开办费及长期待摊费用按实际发生额入帐。开办费从开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当
月的损益。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销； 其
它长期待摊费用在受益期限内平均摊销。摊销方法如下；
类别 摊销年限
场地使用费 30年
租入设备改良支出 4年
大修理支出及模具 4年
电力增容费 5年
技术开发费 5年
14、借款费用核算方法
本集团按以下方法核算借款费用
（1）因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时予以资本化；
A、属于购建期间所发生的专门借款利息；
B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息；
C、连续非正常中断期在三个月内的利息支出；
（2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均
利率，并相应确定利息资本化金额。
（3）其余借款利息计入当期损益
15、收入确认原则
本集团在已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，不再保留对该商品的继续管理权亦不再对商品实施控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入
的实现。利息收入和使用费收入本集团在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经效收益可以收到时，按资金使
用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
16、所得税的会计处理方法
本集团及子公司的所得税会计处理采用应付税款法。本集团及子公司根据会计报表所列的税前利润或亏损金额
，对不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。
17、利润分配方法
(1) 提取盈余公积
根据《中华人民共和国公司法》，本公司须按中国会计准则确定的净利润的10%和 10%分别提取法定盈余公积
（当该项公积金已达本公司注册股本金额的50%以上时可不再提取）和法定公益金。经股东大会决议， 本公司可从
净利润中提取任意盈余公积。
(2) 股利分配
股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。
三、税项
本公司及子公司应计缴的税种及其计税依据和税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17%
消费税 产品销售收入 10%
城市维护建设税 应纳增值税 消费税额 7%
教育费附加 应纳增值税 消费税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
主要副食品调节基金 产品销售收入 1
固定资产投资方向调节税 技改项目 10%
房产税 房产原值 70% 1.2%
印花税 购销合同 0.3
借款合同 0.05
租赁合同 1
建筑安装合同 0.3
营业帐本 5元 /本
车船使用税 按车辆种类 大小 定额税率
依据贵州省财政厅及贵州省地方税务局联合下发的黔财税字[1999]19 号文，本公司二零零零年度可获得当期
应纳所得税额 18%的财政返还，实际企业所得税负为 15%。于二零零一年三月二十一日，本公司已收到贵阳市财政
局所得税返还款 3,818,515 万元。截至本报告日止，本公司已收悉政府有关部门对相关政策的变动，本公司上述
税收优惠政策将保留至二零零一年十二月三十一日止。
四、本公司所控制的子公司情况
1、纳入合并会计报表范围的子公司
法定 占权益
公司名称 注册地 代表人 注册资本 比例
贵州轮胎进出口公司 中国 贵阳 马世春 2000万元 100%
贵州前进橡胶有限公司 中国 贵阳 马世春 1000万元 75%
贵州轮胎厂兰州销售处 中国 兰州 万筑光 50万元 100%
贵州轮胎厂凯里销售处 中国 凯里 施致强 40万元 100%
贵州轮胎厂都匀销售处 中国 都匀 施致强 40万元 100%
贵州轮胎厂铜仁销售处 中国 铜仁 施致强 40万元 100%
贵州轮胎厂兴义销售处 中国 兴义 施致强 40万元 100%
贵州轮胎厂六盘水销售处 中国六盘水 施致强 40万元 100%
贵州轮胎厂贵州销售中心 中国 贵阳 施致强 100万元 100%
贵州轮胎股份有限公司上 中国 上海 刘海根 54万元 100%
海办事处
公司名称 经营范围
贵州轮胎进出口公司 轮胎 橡胶进出口及相关技
术进出口
贵州前进橡胶有限公司 轮胎 橡胶 空气弹簧及其
它橡胶制品的生产 轮胎
翻修
贵州轮胎厂兰州销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂凯里销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂都匀销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂铜仁销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂兴义销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂六盘水销售处 销售前进牌轮胎
贵州轮胎厂贵州销售中心 销售前进牌轮胎
贵州轮胎股份有限公司上 销售前进牌轮胎
海办事处
2.未纳入会计报表合并范围的子公司
法定 占权益
公司名称 注册地 代表人 注册资本 比例
深圳市筑银投资发展有限公司 中国 深圳 马世春 1000万元 70%
公司名称 经营范围
深圳市筑银投资发展有限公司 实业投资及物资贸易
五、本集团及本公司会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1） 本集团之货币资金明细项目如下：
二零零一年六月三十日
项目 币种 原币金额 折算 折合人民币
汇率
现金 人民币 98,990.37
银行存款 人民币 97,398,917.70
美元 2,159,889.06 8.2657 17,852,995.03
小计 115,350,903.10
其他货币资金 人民币 63,267,400.00
合计 178,618,303.10
二零零零年十二月三十一日
项目 原币金额 折算 折合人民币
汇率
现金 19,279.00
银行存款 142,196,793.00
美元 2,488,785.00 8.2648 20,238,734.00
小计 162,435,527.00
其他货币资金 22,663,043.00
合计 185,117,849.00
（2）本公司之货币资金明细项目如下
二零零一年六月三十日
项目 币种 原币金额 折算 折合人民币
汇率
现金 人民币 3,159.14
银行存款 人民币 81,971,513.59
美元 322,773.18 8.2657 2,667,946.31
小计 84,642,619.04
其他货币资金 人民币 62,785,400.00
合计 147,428,019.04
二零零零年十二月三十一日
项目 币种 原币金额 折算 折合人民币
汇率
现金 人民币 6,968.00
银行存款 人民币 126,852,596.00
美元 141,976.00 8.2793 1,175,463.00
小计 128,028,059.00
其他货币资金 人民币 22,662,199.00
合计 150,697,226.00
2、 应收帐款及坏帐准备
1、 本集团之应收帐款及坏帐准备明细项目如下
二零零一年六月三十日
帐龄 金额 占总额 坏帐准备 金额
比例 比例
一年以内 494,987,422.20 83.05% 1,743,243.70 470,991,124.00
一至二年 38,776,500.56 6.08% 1,821,246.63 36,470,068.00
二至三年 54,783,141.67 9.17% 13,976,641.90 54,990,662.00
三年以上 11,396,207.91 1.70% 8,532,233.47 10,226,743.00
合计 599,943,272.34 100% 26,073,365.70 572,678,597.00
二零零零年十二月三十一日
帐龄 占总额 坏帐准备
一年以内 82.24% 1,739,286.00
一至二年 6.36% 1,705,925.00
二至三年 9.62% 14,038,898.00
三年以上 1.78% 8,181,394.00
合计 100.00% 25,665,503.00
应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
于二零零一年六月三十日，前五名欠款单位如下：
债务人名称 主要经济内容
LINGNAM INTERNATI0NAL INVESTEMENT LTD（香港岭南） 货款
NEWGUIDE INTERNATI0NAL LTD.(新百佳公司） 货款
TIRE ENGINEERING & DISTRIBUTI0N L.L.C(美国LED) 货款
成都工程机械厂 货款
广州石牌龙石机械配件修理厂 货款
债务人名称 金额
LINGNAM INTERNATI0NAL INVESTEMENT LTD（香港岭南） 50,645,222
NEWGUIDE INTERNATI0NAL LTD.(新百佳公司） 30,431,144
TIRE ENGINEERING & DISTRIBUTI0N L.L.C(美国LED) 28,573,899
成都工程机械厂 10,578,436
广州石牌龙石机械配件修理厂 7,618,615
2、本公司之应收帐款及坏帐准备明细项目如下
二零零一年六月三十日
帐龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
一年以内 580,592,135.87 87.22% 1,714,626.13
一至二年 35,871,975.56 5.01% 1,793,598.63
二至三年 41,515,448.67 6.23% 12,454,634.90
三年以上 11,396,207.91 1.54% 8,532,233.47
合计 669,375,768.01 100% 24,495,093.13
二零零零年十二月三十一日占
帐龄 金额 总额比 坏帐准备
例
一年以内 469,526,254.00 84.59% 1,657,430.00
一至二年 33,565,543.00 6.05% 1,678,277.00
二至三年 41,722,969.00 7.51% 12,516,891.00
三年以上 10,226,743.00 1.85% 8,181,394.00
合计 555,041,509.00 100% 24,033,992.00
3、其他应收款及坏帐准备
（1）本集团之其他应收款及坏帐准备明细项目如下：
二零零一年六月三十日
帐龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
一年以内 65,471,762.54 90.19% 175,680.21
一至二年 705,045.00 0.97% 27,136.00
二至三年 2,989,321.00 4.12% 149,147.00
三年以上 3,428,113.41 4.72% 2,665,737.53
合计 72,594,241.95 100% 3,017,700.74
二零零零年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比 坏帐准备
例
一年以内 54,869,320.00 88.69% 122,668.00
一至二年 585,045.00 0.95% 21,136.00
二至三年 2,981,321.00 4.82% 146,747.00
三年以上 3,427,034.00 5.54% 2,664,874.00
合计 61,862,720.00 100% 2,955,425.00
于二零零一年六月三十日，前五名欠款单位如下：
债务人名称 主要经济内容 金额
中国太平洋保险公司贵州省分公司 产品质量保险款 22,433,220
TRIE ENGINEERING & DISTR
IBUTION L.L.C(美国TED) 预付合作款 3,146,400
中建四局三公司贵阳分公司 工程进度调整款 1,763,822
广州正发有限公司 橡胶押金款 1,542,512
江苏兴达钢帘线股份有限公司 帘子布木轴押金 410,434
(2)本公司之其他应收款明细项目如下：
二零零一年六月三十日
帐龄 金额 占总额 坏帐准备
比例
一年以内 175,723,401.28 97.57% 175,680.21
一至二年 542,710.00 0.30% 27,136.00
二至三年 497,158.00 0.28% 149,147.00
三年以上 3,332,171.41 1.85% 2,665,737.53
合计 180,095,440.69 100% 3,017,700.74
二零零零年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比 坏帐准备
例
一年以内 177,093,458.00 97.67% 122,668.00
一至二年 422,710.00 0.23% 21,136.00
二至三年 489,158.00 0.27% 146,747.00
三年以上 3,331,092.00 1.83% 2,664,874.00
合计 181,336,418.00 100% 2,955,425.00
4、预付帐款
（1） 本集团之预付帐款明细项目如下：
二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 22,048,437.07 86.28% 21,095,199.00 85.88%
一至二年 1,165,399.66 4.56% 1,160,376.00 4.72%
二至三年 2,108,114.48 8.25% 2,084,625.00 8.49%
三年以上 234,032.65 0.92% 223,140.00 0.91%
合计 25,555,983.86 100% 24,563,340.00 100%
（2）本公司之预付帐款明细项目如下
二零零一年六月三十日 二零零零年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 8,630,205.30 74.87% 8,524,993.00 74.89%
一至二年 554,940.66 4.81% 549,917.00 4.83%
二至三年 2,108,114.48 18.29% 2,084,625.00 18.31%
三年以上 234,032.65 2.03% 223,140.00 1.96%
合计 11,527,293.09 100% 11,382,675.00 100%
5、存货及存货跌价准备
（1） 本集团之存货及存货跌价准备明细项目如下：
二零零一年六月三十日
类 别 金额 跌价准备
原材料 141,960,251.04 872,979.00
委托加工物资 761,191.47
在产品 12,848,089.61
产成品 273,223,423.29 1,708,790.74
低值易耗品 4,687,279.15
合计 433,480,234.56 2,581,769.74
二零零零年十二月三十一日
类 别 金额 跌价准备
原材料 117,696,994.00 872,979.00
委托加工物资 761,191.00
在产品 14,928,589.00
产成品 283,251,007.00 1,708,791.00
低值易耗品 9,329,689.00
合计 425,967,470.00 2,581,770.00
（2）本公司之存货及存货跌价准备明细项目如下：
二零零一年六月三十日
类 别 金额 跌价准备
原材料 88,448,068.05 872,979.00
委托加工物资 761,191.47
在产品 11,324,047.42
产成品 254,658,086.94 1,708,790.74
低值易耗品 4,402,975.29
合计 359,594,369.17 2,581,769.74
二零零零年十二月三十一日
类 别 金额 跌价准备
原材料 87,256,816.00 872,979.00
委托加工物资 761,191.00
在产品 10,285,315.00
产成品 270,797,825.00 1,708,791.00
低值易耗品 9,016,675.00
合计 378,117,822.00 2,581,770.00
6、待摊费用
（1）本集团之待摊费用明细项目如下：
二零零零年 二零零一年
项目 十二月三十一日 本年度增加 本年度摊销 六月三十日
成型模具 2,963,202.00 5,022,556.96 1,518,000.05 6,467,758.91
房租及其他 727,469.00 18,736,615.62 4,197,100.00 15,266,984.62
合计 3,690,671.00 23,759,172.58 5,715,100.05 21,734,743.53
（2）本公司之待摊费用明细项目如下：
二零零零年
项目 十二月三十一日 本年度增加 本年度摊销
成型模具 2,373,921.00 5,022,556.96 1,518,000.05
房租及其他 665,979.00 17,085,351.66 4,197,100.00
合计 3,039,900.00 22,107,908.62 5,715,100.05
二零零一年
项目 六月三十日
成型模具 5,878,477.91
房租及其他 13,554,230.66
合计 19,432,708.57
7、长期投资
（1） 本集团之长期投资明细项目如下：
长期股权投资 占被投资 二零零一年
被投资公司名称 投资期限 单位股权比例 六月三十日
深圳筑银投资发展有限公司 10年 70% 7,794,188.93
贵阳市商业银行 1.25% 6,700,000.00
合计 14,494,188.93
长期股权投资 二零零零年
被投资公司名称 十二月三十一日
深圳筑银投资发展有限公司 7,794,188.93
贵阳市商业银行 -
合计 7,794,188.93
长期投资减值准备
二零零一年 二零零零年
被投资公司名称 计提原因 六月三十日 十二月三十一日
深圳市筑银投资发展有限公司 关停 2,338,257.00 2,338,257.00
（2）本公司之长期投资明细项目如下：
占被投资 二零零一年
被投资公司名称 单位股权比例 六月三十日
贵州轮胎进出口公司 100% 27,854,224.92
贵州前进橡胶有限公司 75% 6,450,338.15
深圳市筑银投资发展有限公司 70% 7,794,188.93
贵州轮胎厂兰州销售处 100% -217,361.55
贵州轮胎厂凯里销售处 100% 476,863.01
贵州轮胎厂都匀销售处 100% 370,452.00
贵州轮胎厂铜仁销售处 100% 353,446.46
贵州轮胎厂兴义销售处 100% 375,758.66
贵州轮胎厂六盘水销售处 100% 435,902.18
贵州轮胎厂贵州销售中心 100% 1,319,590.24
贵州轮胎股份有限公司上海办事处 100% 194,732.04
贵阳市商业银行 1.25% 6,700,000.00
合计 52,108,135.04
二零零零年
被投资公司名称 十二月三十一日
贵州轮胎进出口公司 26,425,091.00
贵州前进橡胶有限公司 5,676,820.00
深圳市筑银投资发展有限公司 7,794,189.00
贵州轮胎厂兰州销售处 -215,612.00
贵州轮胎厂凯里销售处 435,858.00
贵州轮胎厂都匀销售处 370,452.00
贵州轮胎厂铜仁销售处 344,488.00
贵州轮胎厂兴义销售处 385,226.00
贵州轮胎厂六盘水销售处 413,697.00
贵州轮胎厂贵州销售中心 1,378,973.00
贵州轮胎股份有限公司上海办事处 150,121.00
贵阳市商业银行 -
合计 43,159,303.00
长期投资减值准备
二零零一年 二零零零年
被投资公司名称 计提原因 六月三十日 十二月三十一日
深圳市筑银投资发展有限公司 关停 2,338,257.00 2,338,257.00
8、固定资产及累计折旧
（1）本集团之固定资产及累计折旧明细项目如下：
房屋及建筑物 机器设备 运输设备
原值
年初余额 231,896,848.00 636,389,151.00 10,715,778.00
本期购入 59,583.50
在建工程转入 3,992,910.42 2,716,656.66 224,692.00
配股转入
其他转入
本期减少 -976,809.96 -366,060.00
期末余额 235,889,758.42 638,128,997.70 10,633,993.50
累计折旧
年初余额 -36,383,376.00 -229,163,478.00 -4,465,022.00
本期计提 -3,317,209.93 -22,075,852.07 -529,846.37
配股转入
其他转入
本期减少 698,042.64 281,589.84
期末余额 -39,700,585.93 -250,541,287.43 -4,713,278.53
净值
期末余额 196,189,172.49 387,587,710.27 5,920,714.97
年初余额 195,513,472.00 407,225,673.00 6,250,756.00
二零零一年一至六月
电子设备 其他设备 合计
原值
年初余额 6,045,841.00 1,787,635.00 86,835,253.00
本期购入 265,389.86 324,973.36
在建工程转入 25,755.00 6,960,014.08
配股转入 -
其他转入 -
本期减少 -1,342,869.96
期末余额 6,336,985.86 1,787,635.00 892,777,370.48
累计折旧
年初余额 -3,550,419.00 -497,913.00 -274,060,208.00
本期计提 -93,900.81 -26,016,809.18
配股转入 -
其他转入 -
本期减少 979,632.48
-
期末余额 -3,644,319.81 -497,913.00 -299,097,384.70
净值
期末余额 2,692,666.05 1,289,722.00 593,679,985.78
年初余额 2,495,422.00 1,289,722.00 612,775,045.00
二零零零年度合计
原值
年初余额 835,662,439.00
本期购入 1,619,738.00
在建工程转入 51,354,826.00
配股转入
其他转入
本期减少 -1,801,750.00
期末余额 886,835,253.00
累计折旧
年初余额 -226,433,822.00
本期计提 -48,905,853.00
配股转入
其他转入
本期减少 1,279,467.00
期末余额 -274,060,208.00
净值
期末余额 612,775,045.00
年初余额 609,228,617.00
（2） 本公司之固定资产及累计折旧明细项目如下
房屋及建筑物 机器设备 运输设备
原值
年初余额 195,592,174.00 584,697,247.00 9,343,002.00
本期购入 59,583.50
在建工程转入 3,952,490.91 2,716,656.66
配股转入
其他转入
本期减少 -976,809.96 -366,060.00
期末余额 199,544,664.91 586,437,093.70 9,036,525.50
累计折旧
年初余额 -32,994,224.00 -218,185,872.00 -3,690,558.00
本期计提 -2,805,149.97 -20,433,008.93 -437,169.63
配股转入
其他转入
本期减少 698,042.64 281,589.84
期末余额 -35,799,373.97 -237,920,838.29 -3,846,137.79
净值
期末余额 163,745,290.94 348,516,255.41 5,190,387.71
年初余额 162,597,950.00 366,511,375.00 5,652,444.00
二零零一年一至六月
电子设备 其他设备 合计
原值
年初余额 5,120,465.00 1,422,987.00 796,175,875.00
本期购入 28,629.57 88,213.07
在建工程转入 6,669,147.57 10,760,767.00
配股转入 -
其他转入 -
本期减少 -1,342,869.96
期末余额 5,149,094.57 1,422,987.00 801,590,365.68
累计折旧
年初余额 -3,036,341.00 -292,188.00 -258,199,183.00
本期计提 -23,675,328.53
配股转入 -
其他转入 -
本期减少 979,632.48
期末余额 -3,036,341.00 -292,188.00 -280,894,879.05
净值
期末余额 2,112,753.57 1,130,799.00 520,695,486.63
年初余额 2,084,124.00 1,130,799.00 537,976,692.00
二零零零年度
合计
原值
年初余额 785,798,452.00
本期购入 1,353,863.00
在建工程转入
配股转入
其他转入
本期减少 -1,737,207.00
期末余额 796,175,875.00
累计折旧
年初余额 -213,096,537.00
本期计提 -46,356,336.00
配股转入
其他转入
本期减少 1,253,690.00
期末余额 -258,199,183.00
净值
期末余额 537,976,692.00
年初余额 572,701,915.00
9、在建工程
（1）本集团之在建工程明细项目如下：
二零零零年十二月三十一日
工程项目名称 预算数 金额 其中：利息
资本化
LTC-2500成型机 3,000,000.00 3,132,098.00 521,123.00
三十万套全钢丝 721,630,000.00 393,622,363.00 5,154,165.00
子午胎
其他 10,964,279.00
合计 724,630,000.00 407,718,740.00 5,675,288.00
本期增加 本期减少
工程项目名称 金额 其中：利息 金额 其中：利
资本化 息资本化
LTC-2500成型机 136.00
三十万套全钢丝 27,049,962.46 5,225,727.00
子午胎
其他 8,512,047.12 6,840,973.51
合计 35,562,145.58 5,225,727.00 6,840,973.51 -
二零零一年六月三十日
工程项目名称 金额 其中：利息 资金来源 工程进度
资本化
LTC-2500成型机 3,132,234.00 521,123.00
三十万套全钢丝 420,672,325.46 10,379,892.00
子午胎
其他 12,635,352.61 -
合计 436,439,912.07 10,901,015.00
（2）本公司之在建工程明细项目如下
二零零零年十二月三十一日
工程项目名称 预算数 金额 其中：利息
资本化
LTC-2500成型机 3,000,000.00 3,132,098.00 521,123.00
三十万套全钢丝 721,630,000.00 393,622,363.00 5,154,165.00
子午胎
其他 6,345,605.00
合计 724,630,000.00 403,100,066.00 5,675,288.00
本期增加 本期减少
工程项目名称 金额 其中：利息 金额 其中：利
资本化 息资本化
LTC-2500成型机 136.00
三十万套全钢丝 27,049,962.46 5,225,727.00
子午胎
其他 6,396,401.00 6,575,862.00
合计 33,446,499.46 5,225,727.00 6,575,862.00 -
二零零一年六月三十日
工程项目名称 金额 其中：利息 资金来源 工程进度
资本化
LTC-2500成型机 3,132,234.00 521,123.00
三十万套全钢丝 420,672,325.46 10,379,892.00
子午胎
其他 6,166,144.00 -
合计 429,970,703.46 10,901,015.00
10、无形资产
（1）本集团之无形资产明细项目如下
二零零零年 二零零一年
类别 十二月三十一日 本期增加 本期摊销 六月三十日
土地使用权 5,637,275.00 44,547.60 5,592,727.40
用电权 1,614,600.00 1,614,600.00
软件 867,902.46 867,902.46
合计 7,251,875.00 867,902.46 44,547.60 8,075,229.86
（2）本公司之无形资产明细项目如下
二零零零年 二零零一年
类别 十二月三十一日 本期增加 本期摊销 六月三十日
软件 867,902.46 867,902.46
合计 - 867,902.46 - 867,902.46
11、长期待摊费用
（1）本集团之长期待摊费用
二零零零年
类别 十二月三十一日 本期增加 本期摊销
固定资产改良支出 8,722,978.00 972,762.02 1,068,000.00
硫化模具 29,571,436.00 7,817,319.60 5,360,000.00
场地使用费 2,185,245.00 476,228.99
电力增容费 185,431.00 24,800.00
子午胎工艺设计费 197,000.00 48,000.00
技术开发费 681,698.00 221,761.33
技术人员培训费 1,039,744.00 103,999.43
ERP系统开发费 603,822.00 607,493.95
广告费 533,333.00 79,999.68
大修理费 5,706,941.00 1,879,104.88 704,000.00
合计 49,427,628.00 9,397,575.57 7,382,789.43
二零零一年
类别 六月三十日
固定资产改良支出 8,627,740.02
硫化模具 32,028,755.60
场地使用费 1,709,016.01
电力增容费 160,631.00
子午胎工艺设计费 149,000.00
技术开发费 459,936.67
技术人员培训费 935,744.57
ERP系统开发费 1,211,315.95
广告费 453,333.32
大修理费 6,882,045.88
合计 52,617,519.02
（2）本公司之长期待摊费用明细项目如下：
二零零零年
类别 十二月三十一日 本期增加 本期摊销
固定资产改良支出 8,722,978.00 972,762.02 1,068,000.00
硫化模具 29,571,436.00 7,817,319.60 5,360,000.00
场地使用费 1,297,755.00 449,545.00
电力增容费 185,431.00 24,800.00
子午胎工艺设计费 197,000.00 48,000.00
技术开发费 681,698.00 221,761.33
技术人员培训费 1,039,744.00 103,999.43
ERP系统开发费 603,822.00 607,493.95
广告费 533,333.00 79,999.68
大修理费 5,706,941.00 1,879,104.88 704,000.00
合计 48,540,138.00 9,397,575.57 7,356,105.44
二零零一年
类别 六月三十日
固定资产改良支出 8,627,740.02
硫化模具 32,028,755.60
场地使用费 848,210.00
电力增容费 160,631.00
子午胎工艺设计费 149,000.00
技术开发费 459,936.67
技术人员培训费 935,744.57
ERP系统开发费 1,211,315.95
广告费 453,333.32
大修理费 6,882,045.88
合计 51,756,713.01
12、短期借款
（1）于二零零一年六月三十一日本集团短期借款余额为373,819,298元(二零零零年十二月三十一日余额为359
,210,796元)
（2）于二零零一年六月三十一日本公司短期借款余额为349,710,796元(二零零零年十二月三十一日余额为338
,210,796元)
13、应付票据
（1）于二零零一年六月三十一日本集团应付票据余额为150,576,000元(二零零零年十二月三十一日余额为75,
114,719元)
（1）于二零零一年六月三十一日本集团应付票据余额为150,576,000元(二零零零年十二月三十一日余额为72,
150,000元)
14、应付帐款
（2）于二零零一年六月三十一日本集团应付帐款余额为25,603,780元(二零零零年十二月三十一日余额为101,
775,855元)
（2）于二零零一年六月三十一日本集团应付帐款余额为37,917,862元(二零零零年十二月三十一日余额为80,4
24,650元)
15、预收帐款
（1）于二零零一年六月三十一日本集团预收帐款余额为17,384,391元(二零零零年十二月三十一日余额为19,7
55,258元)
（2）于二零零一年六月三十一日本集团预收帐款余额为17,384,331元(二零零零年十二月三十一日余额为18,0
35,765元)
16、应交税金
本集团及本公司之应交税金明细项目如下：
项目 本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年
六月三十日 十二月三十一日 六月三十日
增值税 119,813,746.30 104,957,295.00 91,556,462.53
消费税 70,447,247.00 69,032,822.00 70,016,753.04
城市维护建设税 786,801.14 36,753.00 786,801.14
企业所得税 -1,041,367.50 544,507.00 -1,031,946.10
个人所得税 -14,382.00 -8,629.00 -14,382.00
合计 189,992,044.94 174,562,748.00 161,313,688.61
项目
二零零零年
十二月三十一日
增值税 83,941,305.00
消费税 67,995,509.00
城市维护建设税 36,753.00
企业所得税 1,227,690.00
个人所得税 -8,629.00
合计 153,192,628.00
17、其他应交款
本集团及本公司之其他应交款明细项目如下：
项目 本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年
六月三十日 十二月三十一日 六月三十日
教育费附加 160,753.61 -154,695.00 160,753.61
主要副食品调节基金 2,372,272.37 1,894,604.00 2,367,752.05
地方教育费附加 133,727.20 54,085.00 133,727.20
上交市财政物价补贴 559,600.00 559,600.00
合计 3,226,353.18 2,353,594.00 2,662,232.86
项目
二零零零年
十二月三十一日
教育费附加 -154,695.00
主要副食品调节基金 1,889,113.00
地方教育费附加 54,085.00
上交市财政物价补贴 -
合计 1,788,503.00
18、其他应付款
（1）于二零零一年六月三十一日本集团其他应付款余额为43,477,249 元(二零零零年十二月三十一日余额为3
6,315,866 元)
（2）于二零零一年六月三十一日本集团其他应付款余额为38,820,524 元(二零零零年十二月三十一日余额为3
4,723,256 元)
19、预提费用
本集团及本公司之预提费用明细项目如下：
二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
项目 六月三十日 十二月三十一日 六月三十日 十二月三十一日
电费 4,774,584.63 5,090,775.00 4,590,967.06 4,914,752.00
运杂费 3,800,514.33 2,613,297.00 3,200,000.00 2,037,932.00
排污费 210,000.00 210,000.00
养老金 377,961.43 242,844.72
加工费 338,174.36 338,174.36
合计 9,501,234.75 7,704,072.00 8,581,986.14 6,952,684.00
20、长期借款
（1）于二零零一年六月三十一日本集团长期借款余额为589,173,801 元(二零零零年十二月三十一日余额为52
7,663,801元)
（1）于二零零一年六月三十一日本集团长期借款余额为589,173,801 元(二零零零年十二月三十一日余额为52
7,663,801元)
21、长期应付款
本集团及本公司之长期应付款明细项目如下：
二零零一年 二零零零年
类别 六月三十日 十二月三十一日
贵阳市财政局拨付技改基金 50,000,000.00 50,000,000.00
其他技改项目拨款 3,107,700.00 3,257,700.00
合计 53,107,700.00 53,257,700.00
22、股本
本公司二零零一年一至六月股本情况如下
二零零零年 本期 二零零一年
十二月三十一日 增（减）变化 六月三十日
一、尚未流通股份
国家拥有股份 129,706,825.00 - 129,706,825.00
国有股转配 - - -
尚未流通股份合计 129,706,825.00 - 129,706,825.00
二、已流通股份
境内上市的人民币精通股 124,620,240.00 - 124,620,240.00
已流通股份合计 124,620,240.00 - 124,620,240.00
三、股份总数 254,327,065.00 - 254,327,065.00
23、资本公积
本集团及公司之资本公积明细项目如下：
二零零零年 二零零一年
类别 十二月三十一日 本期增加 六月三十日
股本溢价 462,425,190.00 462,425,190.00
国债专项补助金 58,630,000.00 58,630,000.00
合计 521,055,190.00 - 521,055,190.00
24、盈余公积
本集团及本公司盈余公积明细项目如下：
项目 二零零一年六月 二零零零年度
年初数 62,168,280.00 59,215,558.00
本年增加
其中 提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末数 62,168,280.00 59,215,558.00
25、主营业务收入、成本及毛利
（1）本集团之主营业务收入、成本及毛利明细项目如下：
二零零一年一至六月
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
产品销售 663,292,153.83 524,230,657.61 139,061,496.22
合计 663,292,153.83 524,230,657.61 139,061,496.22
二零零零年一至六月
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
产品销售 601,823,646.00 468,993,441.00 132,830,205.00
合计 601,823,646.00 468,993,441.00 132,830,205.00
（2）本公司之主营业务收入 成本及毛利明细项目如下：
二零零一年一至六月
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
产品销售 636,066,289.72 513,176,495.47 122,889,794.25
合计 636,066,289.72 513,176,495.47 122,889,794.25
二零零零年一至六月
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
产品销售 574,695,332.00 458,270,636.00 116,424,696.00
合计 574,695,332.00 458,270,636.00 116,424,696.00
26、财务费用
本集团及本公司之财务费用明细项目如下：
项目 本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
一至六月 一至六月 一至六月 一至六月
利息支出 27,266,337.65 16,950,482 25,975,558.34 15,375,084
减 利息收入 560,276.82 266,447 503,609.72 215,091
汇兑损失 10,420.04
其他 596,840.49 57,733 70,464.08 36,898
合计 27,313,321.36 16,741,768 25,542,412.70 15,196,891
27、投资收益
本集团及本公司之投资收益明细项目如下：
本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
项目 一至六月 一至六月 一至六月 一至六月
股权投资的权益收益 2,091,854.76
合计 - - 2,091,854.76 -
28、补贴收入
本集团及本公司之补贴收入明细项目如下：
项目 本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
一至六月 一至六月 一至六月 一至六月
所得税退税收入
出口贴息收入 61,194.00
合计 61,194.00 - - -
29、营业外收入及支出
（1）本集团之营业外收入明细项目如下：
项目 本集团 本公司
二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
一至六月 一至六月 一至六月 一至六月
罚款 54,699.67 4,944.00 54,699.67 4,944.00
其他 157,561.67 2,034.00 127,497.61
合计 212,261.34 6,978.00 182,197.28 4,944.00
（2）本集团之营业外支出明细项目如下：
本集团 本公司
项目 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年
一至六月 一至六月 一至六月 一至六月
罚款 65,077.14 56,971.70
处理固定资产损失 362,537.48 443,783.00 362,537.48 443,783.00
其他 -
合计 427,614.62 443,783.00 419,509.18 443,783.00
六、关联关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地 法定代表人 占本公司权益比例
贵阳市国有资产管理局 中国 贵阳 蒋晓青 0.51
2 存在控制关系的关联方所占权益及期变化
被投资公司名称 二零零零年十二月三十一日
金额 占权益比例
贵阳市国有资产管理局 443,511,293.00 51%
贵州轮胎进出口公司 26,425,091.00 100%
贵州前进橡胶有限公司 5,676,820.00 75%
深圳市筑银投资发展有限公司 7,794,189.00 70%
贵州轮胎厂兰州销售处 -215,612.00 100%
贵州轮胎厂凯里销售处 435,858.00 100%
贵州轮胎厂都匀销售处 370,452.00 100%
贵州轮胎厂铜仁销售处 344,488.00 100%
贵州轮胎厂兴义销售处 385,226.00 100%
贵州轮胎厂六盘水销售处 413,697.00 100%
贵州轮胎厂贵州销售中心 1,378,973.00 100%
贵州轮胎股份有限公司上海办事处 150,121.00 100%
合计 43,159,303.00
被投资公司名称 本年增加 本年减少
金额 金额
贵阳市国有资产管理局
贵州轮胎进出口公司 1,429,133.92 1,429,133.92
贵州前进橡胶有限公司 773,518.15 773,518.15
深圳市筑银投资发展有限公司
贵州轮胎厂兰州销售处 -1,749.55
贵州轮胎厂凯里销售处 41,005.01
贵州轮胎厂都匀销售处 - -
贵州轮胎厂铜仁销售处 8,958.46
贵州轮胎厂兴义销售处 -9,467.34
贵州轮胎厂六盘水销售处 22,205.18
贵州轮胎厂贵州销售中心 -59,382.76
贵州轮胎股份有限公司上海办事处 44,611.04
合计 2,319,431.76 2,132,052.42
被投资公司名称 二零零一年六月三十日
金额 占权益比例
贵阳市国有资产管理局 443,511,293.00 51%
贵州轮胎进出口公司 27,854,224.92 100%
贵州前进橡胶有限公司 6,450,338.15 75%
深圳市筑银投资发展有限公司 7,794,188.93 70%
贵州轮胎厂兰州销售处 -217,361.55 100%
贵州轮胎厂凯里销售处 476,863.01 100%
贵州轮胎厂都匀销售处 370,452.00 100%
贵州轮胎厂铜仁销售处 353,446.46 100%
贵州轮胎厂兴义销售处 375,758.66 100%
贵州轮胎厂六盘水销售处 435,902.18 100%
贵州轮胎厂贵州销售中心 1,319,590.24 100%
贵州轮胎股份有限公司上海办事处 194,732.04 100%
合计 45,408,135.04
（3）虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联方如下：
关联方名称 与本公司关系
贵州轮胎厂 法人代表属同一人
贵州前进橡胶内胎公司 法人代表属同一人
贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 贵州轮胎厂所属全资子公司
2、关联方交易
关联方名称计交易类别 二零零一年一至六月 二零零零年一至六月
（1）货物销售
贵州前进橡胶内胎公司 30,209,735.21 37,497,297.00
贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 728,861.47 488,169.00
贵州轮胎厂 239,529.00
合计 30,938,596.68 38,224,995.00
（2）货物采购
贵州前进橡胶内胎公司 40,605,133.42 37,762,640.00
贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 929,879.01 187,642.00
贵州轮胎厂（运输） 2,571,577.44 3,185,362.00
合计
（3）资产租赁 44,106,589.87 41,135,644.00
贵州轮胎厂 2,655,000.00 2,450,000.00
3、与关联方往来款项余额
二零零一年 二零零零年
关联方名称 六月三十日 十二月三十一日
其他应收款
贵州轮胎厂 41,502,635.36 40,338,328.00
贵阳市国有资产管理局 13,998,738.68 9,728,450.00
合计 55,501,374.04 50,066,778.00
其他应付款
贵州前进橡胶内胎公司 9,483,051.94 14,345,824.00
贵州轮胎厂废旧物资利用开发公司 516,646.20 263,182.00
合计 9,999,698.14 14,609,006.00
七、会计政策变更的影响
以前年度开办费的追溯调整，减少本集团和本公司期初未分配利润分别为4304722元和4093923元。
八、资本性承诺
于200年6月30日，本集团无重大需披露的资本性承诺事项。
九、或有事项
于2001年6月30日，本集团无重大需披露的或有事项。