重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、 公司简介
（一）公司法定中文名称：星辰化工新材料股份有限公司
公司法定英文名称：XING CHEN NEW CHEMICAL MATERIAL CO.，LTD
（二）公司注册地址：北京市海淀区海淀路19-1号
邮政编码：100080
公司办公地址：北京市海淀区花园东路30号花园商务会馆
邮政编码：100083
（三）公司法定代表人：刘宪秋
（四）公司董事会秘书：王晓东
董事会证券事务代表：刘佳
联系地址：北京市海淀区花园东路30号花园商务会馆
电话：010-82070614
传真：010-82070735
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：星新材料 股票代码：600299
二、 主要财务数据及指标
（一）报告期内主要财务指标（单位：元）
项目 2001年1-6月
净利润 24,227,953.30
扣除非经常性损益后的净利润 24,378,647.02
总资产 1,471,538,631.05
资产负债率（%） 45.45
股东权益（不含少数股东权益） 758,998,886.99
每股收益 0.10
加权平均每股收益 0.10
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.10
净资产收益率（%） 3.19
加权平均净资产收益率（%） 3.19
每股净资产 3.16
调整后每股净资产 3.14
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.16
每股经营活动产生的现金流量净额 0.42
项目 2000年1-6月
净利润 17,600,724.84
扣除非经常性损益后的净利润 17,680,940.36
总资产 863,048,206.68
资产负债率（%） 15.15
股东权益（不含少数股东权益） 732,285,523.05
每股收益 0.0733
加权平均每股收益 0.0824
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.0733
净资产收益率（%） 2.40
加权平均净资产收益率（%） 2.70
每股净资产 3.05
调整后每股净资产 3.02
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.05
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.22
项目 2000年1-12月
净利润 61,615,773.82
扣除非经常性损益后的净利润 53,045,736.74
总资产 1,222,883,477.56
资产负债率（%） 34.00
股东权益（不含少数股东权益） 764,300,572.03
每股收益 0.26
加权平均每股收益 0.28
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.26
净资产收益率（%） 8.06
加权平均净资产收益率（%） 9.90
每股净资产 3.18
调整后每股净资产 3.16
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.18
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.06
注：扣除非经常性损益项目和金额（单位：元）
项目 金额
营业外收入 1,265.17
营业外支出 151,958.89
（二）主要财务指标计算公式：
☆资产负债率=负债总额/资产总计
☆每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
☆加权平均每股收益(EPS)=P÷(So＋S1＋Si×Mi÷Mo－Sj×Mj÷Mo)
其中 P 为报告期利润；So 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S
i 为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi
为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
☆净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
☆加权平均净资产收益率(ROE)=P÷（Eo＋NP÷2＋Ei×Mi÷Mo－Ej×Mj÷Mo）
其中 P 为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产
；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月
份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
☆每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
☆调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－ 待处理（流动、固定
）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总额
☆每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
☆全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
☆全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表：
数量单位：万股
项 目 本次变动前 本次变动增减（+,-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他
1、未上市流通股份
（1） 发起人股份 16,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 16,000
其他
（2） 募集法人股份
（3） 内部职工股
（4） 优先股或其他
其中：转配股
（5） 基金配售股份
未上市流通股份合计 16,000
2、已上市流通股份
（1）人民币普通股 8,000
（2）境内上市的外资股
（3）境外上市的外资股
（4）其他
已上市流通股份合计 8,000
3、股份总数 24,000
项 目 本次变动后
小计
1、未上市流通股份
（1） 发起人股份 16,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 16,000
其他
（2） 募集法人股份
（3） 内部职工股
（4） 优先股或其他
其中：转配股
（5） 基金配售股份
未上市流通股份合计 16,000
2、已上市流通股份
（1）人民币普通股 8,000
（2）境内上市的外资股
（3）境外上市的外资股
（4）其他
已上市流通股份合计 8,000
3、股份总数 24,000
（二）主要股东持股情况：
1、截止2001年6月30日，本公司股东总数为32527户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
1 中国蓝星（集团）总公司 150980964 62.91
2 汉兴基金 2800071 1.17
3 橡胶研究院 2254759 0.94
4 连云港研究院 2254759 0.94
5 合成材料研究院 2254759 0.94
6 长风机器厂 2254759 0.94
7 金鑫基金 2139346 0.89
8 普惠基金 1829772 0.76
9 南方证券 1267000 0.53
10 汉盛基金 1210492 0.50
注：（1）公司第一大股东也是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东中国蓝星化学清洗总公司现已更名
为中国蓝星（集团）总公司（详见2001年6月14日《上海证券报》），在报告期内所持股份无增减变化，无质押、
冻结情况。
（2）前十名股东中，第1、3、4、5和6名股东为公司发起人股东，现第4名与第5名股东在管理关系上隶属于第
1名股东即中国蓝星（集团）总公司（有关事项已在 2000 年报中披露），除此之外发起人股东之间没有其他关联
关系，其余为社会公众股东，本公司未知其关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内的主要经营情况
公司主营业务为有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；双酚 A 及环氧树脂系列产品的生产与销售；PBT
树脂及深加工产品的生产与销售。报告期内，公司围绕 2001年“优化产品结构，提升生产规模，巩固扩大市场占
有率；加快推进技术创新，不断提高工艺水平，及产品的技术含量与附加值；加强企业资源管理，努力增收节支，
实现持续健康发展”的生产经营总方针，规范运作，稳健经营，使有机硅、双酚 A、PBT树脂及环氧树脂系列产品
的生产保持了连续、稳定和安全运行。于 2000 年年末建成并投产的 2 万吨/年有机硅单体合成装置和 6000 吨/
年八甲基环四硅氧烷项目使公司在国内有机硅产品市场销售的竞争优势进一步扩大；受原材料降价和进口同类产品
减少等利好因素的带动，尤其是公司利用自筹资金建设的“油改煤”项目的运行，双酚 A 的生产与销售较去年同
期相比取得了较大增长，抗风险能力进一步增强。
报告期内，公司完成主营业务收入 26,453 万元，与上年同比增长 33%，实现主营业务利润 4,258 万元，较
上年同比增长 18%。其中有机硅完成销售收入14,370万元，实现主营业务利润2,634万元；双酚 A 完成销售收入 3
,460 万元，实现主营业务利润 576 万元；环氧树脂完成销售收入5,764万元，实现主营业务利润550万元。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内公司未募集资金。公司在 2000年发行人民币普通股8,000 万股，扣除有关发行费用后，共募集资
金 49,258.4 万元，截止本报告期末，共使用募集资金47,582万元，其具体使用情况如下：
（1）2000 年年度报告已披露完成并投产的项目为:2万吨/年有机硅装置技改项目和 6000 吨/年八甲基环四硅
氧烷项目，总计投入资金9,824万元。
（2）截止报告期末，已经建成完工的项目为:3000 吨/年聚醚改性硅油项目、4000 吨/年室温硫化硅橡胶项目
和 2000 吨/年氨基硅油项目，总计投入资金14,098万元。
（3）本报告期末仍在施工建设的项目为：
3 万吨/年双酚 A 扩建项目，该项目已经与日本千代田公司正式签定合同，并支付项目技术及设备进口款项 1
0,000 万元，土建投入资金4,060万元，共支付14,060万元；
10000 吨/年 PBT 技改项目，该项目属于公司控股子公司南通星辰合成材料有限公司，目前已经完成 55%，公
司已实际投入 9,600万元。
总计投入资金23,660万元。
（4）截止报告期末仍未投资建设的项目为:1800 吨/年甲基三乙氧基硅烷项目和 3000 吨/年高温硫化硅橡胶
项目，由于这两个项目属于有机硅深加工项目，建成后将消耗本公司的有机硅单体，使我公司对外销售的有机硅单
体减少,为维护本公司有机硅单体的市场份额,公司决定该项目暂缓建设，待公司有机硅单体生产再次扩大规模后投
入建设。
2、其他投资情况
鉴于有机硅作为国民经济发展的重要化工新材料，拥有巨大的市场潜力和广阔的发展前景，公司目前所拥有的
2万吨/年有机硅单体的生产能力远远不能满足市场需求，且限制了有机硅深加工项目的发展，公司决定扩大有机
硅单体的生产规模。本报告期内，公司自筹资金进行了 5万吨/年有机硅技改工程的前期准备工作，已投入资金4,8
65万元。
（三）公司财务状况
1、主要财务会计指标及变动情况
项目 2001年中期 2000年中期（或年末） 增减变动（+-）
总资产 1,471,538,631.05 1,222,883,477.56 248,655,153.49
应收账款 140,549,850.22 145,331,808.76 -4,781,958.54
存货 130,300,045.90 117,601,339.42 12,698,706.48
长期投资 -- -- --
固定资产 719,189,785.75 468,331,893.00 250,857,892.75
长期负债 110,920,000.00 50,000,000.00 60,920,000.00
股东权益 758,998,886.99 764,300,572.03 -5,301,685.04
主营业务利润 42,584,275.01 36,153,833.89 6,430,441.12
净利润 24,227,953.30 17,600,724.84 6,627,228.46
2、上述各项变动原因
◇总资产增加系报告期内继续建设2000年募股资金项目；
◇应收账款减少系报告期内货款回收速度加快；
◇存货增加系公司业务较去年同比有所增长，购原材料所致；
◇固定资产增加系报告期内建设完成3个有机硅深加工项目；
◇ 长期负债增加系报告期内项目资金贷款所致；
◇股东权益减少系报告期内派发2000年度股东红利所致；
◇主营业务利润增长系报告期内公司业务较去年同比有所增长；
◇净利润增长系报告期内公司业务较去年同比有所增长。
（四）生产经营环境变化的影响
随着新世纪国家“十五”规划的启动，公司的经济建设也进入了进行经济结构战略性调整的重要时期，也是加
快发展、加速建设的时期。从国际大背景来看，存在着经济全球化、新技术革命及相应结构调整等发展趋势，随着
WTO 的临近，国内企业受到的影响将更为直接。因此，公司将继续扩大各新材料的生产规模，适时延伸主要产品
的上、下游配套能力，提高产品的核心竞争能力，在国内继续保持领先地位的同时，力争在国际市场占有一席之地
。
（五）下半年计划
1、加强原材料的采购管理，继续实行“比价采购”，努力压缩成本费用开支，继续实行减员增效。
2、以加快发展为目标，以全面提高企业竞争实力和创效能力为重点，加大资本运营力度，实现资源优化配置
。
3、继续坚持稳健经营，强化销售管理，根据市场变化及时调
整营销策略；进一步开拓市场，加强货款回收。
4、继续扩大有机硅单体的生产规模，加大资金投入力度，积极推动有机硅深加工系列产品的创新能力的提高
。
5、积极拓展公司主营化工新材料的上下游领域，合理规划公司的产品结构，为WTO的来临做好充分准备。
五、重要事项
（一）经公司第一届董事会第十二次会议决定，本公司中期不
进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度分配方案及实施情况：
1、 根据 2000 年股东大会决议，2000 年度利润分配方案为：
2000年度公司共实现净利润61,615,773.82元，提取10%法定公积金 6,161,577.38 元，提取 5%法定公益金 3,
080,788.69 元后，本年度可供分配的利润52,373,407.75元，以2000年末总股本24000万股为基数，向全体股东每
10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共分配利润共计支出12,000,000.00元，剩余40,373,407.75元转入下一年度分
配。
2、 公司于 2001年 7 月 24日在《上海证券报》刊登了“分红派息实施公告”，股权登记日为2001年7月30日
，除息日为2001年7月31日。
（三） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四） 报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
（五） 公司关联交易均按市场原则确定交易协议，详细情况
见本公司财务会计报表附注。
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
（1）在人员分开方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，经理、副经理及其他高级管理人员均
在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
（2）在资产分开方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有工业产权和非专利技术
。本公司拥有独立的销售系统。
（3）在财务分开方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立
在银行开户。
（七）报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司财产的事项。
（八）根据2000年度股东大会决议，本公司聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司2001年度审计事
务所。
（九）公司在报告期内无重大担保事项。
（十）报告期内未更改公司名称或股票简称。
（十一）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在
指定报纸和网站
上披露承诺事项。
六、财务会计报告
审 计 报 告
广会所审字(2001)第82866号
星辰化工新材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了 贵公司二零零一年六月三十日的资产负债表与合并资产负债表、二零零一年一至六月
的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及二零零一年一至六月的现金流量表与合并现金流量表。这些会计
报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计
准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序
。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了 贵公司二零零一年六月三十日的财务状况和二零零一年一至六月的经营成果以及二零零一年一至六月的现金
流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计
师：杨文蔚
中国注册会计师：何国铨
中国 广州 二零零一年八月十日
星辰化工新材料股份有限公司
会 计 报 表 附 注
二零零一年一至六月
单位:人民币元
一、公司简介
1、基本情况：星辰化工新材料股份有限公司（以下简称“公司”）是中国蓝星（集团）总公司（以下简称“
总公司”）作为主要发起人，将其所属的星火化工厂的部分经营性净资产、无锡树脂厂的全部经营性净资产评估折
价入股，以发起方式设立的股份公司。公司于一九九九年五月三十一日取得企业法人营业执照，注册号为10000010
03201。
2、本公司的经营范围：有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；化学合成材料、
化工产品的开发、生产、销售。
3、本公司注册地址：北京市海淀区海淀路19-1号。
4、本公司通过上海证券交易所，以上网定价和向二级市场投资者配售的方式，于二零零零年三月三十一日和
四月一日发行人民币普通A股8000万股，并于二零零零年四月二十日在上海证券交易所挂牌上市交易。同时公司变
更了营业执照，注册资本变更为人民币贰亿肆仟万元。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
（1）本公司2001年1月1日前执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。现已对该期间的会计报表按《企
业会计制度》及相关会计准则进行了调整。
（2）本公司从2001年1月1日起，本公司执行《企业会计制度》及相关会计准则。
2、会计期间
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强,易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法
坏账确认标准如下：
(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司坏账核算采用备抵法，按期末应收款项的账龄分析法计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示
如下：
账龄 坏账计提比例
1年以内 0.5%
1-2年以内 5%
2-3年以内 10%
3年以上 30%
如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达100%。
7、存货核算方法
存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、分期收款发出商品和低值易耗品。存货的购入按
实际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次摊销。
盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理
费用，属于非常损失的计入营业外支出。
期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。
8、长期投资核算方法
（1）长期债权投资
债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差
额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。
（2）长期股权投资
a.计价及收益确认方法
长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占该单位
有表决权资本总额20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的，投资企业的初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额
明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限
的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（3）长期投资减值准备
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回
金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
9、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。
固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备
、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的。
期末对固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，
不再提取折旧。
固定资产折旧方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下：
类 别 估计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-50 3% 1.94%-3.23%
机器设备 10-15 3% 6.47%-9.70%
运输工具 10-15 3% 6.47%-9.70%
办公设备及其他 10 3% 9.70%
10、在建工程核算方法
在建工程指购建中的厂房、设备及其他固定资产，按实际成本计价。该项成本包括直接建筑成本、设备成本和
建筑、安装期间的其他直接费用，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出，在建工程于达到预定可使用
状态前予以资本化。
期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提在建工程减值准备。
11、无形资产计价和摊销政策
无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。期末按无形
资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损
益。
本公司的无形资产为土地使用权，自取得时起按其规定使用年限50年平均摊销。
12、长期待摊费用计价和摊销政策
长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。
13、借款费用会计处理方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费），以及因外币借款而发生的
汇兑损益差额。
属于与购建固定资产有关的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化；其他借款费用于
发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
14、收入确认的方法
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳
务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入.
15、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
a.合并范围的确定原则
本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字（1996）2 号文《关于
合并报表合并范围请示的函》执行，本报告期纳入合并范围的子公司为南通星辰合成材料有限公司，本公司对其投
资占其权益性投资的比例为69.18%。
b.编制方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行
规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等
，均在合并报表时予以抵销。
17、会计政策的变更及其影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通
知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定
，本公司从2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，改变的会计政策包括：
a.开办费原按不短于 5 年期限摊销，现采取从企业开始生产经营当月起一次计入当月损益；
b.固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款原不计提减值准备，现改为计提资产减值准备（详见前述会计政
策）。
对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较会计报表的相关项目。上述会计政策变更对二零零一年年
初的累积影响数为 29,529,638.34 元，均为因计提固定资产减值准备的累积影响数；由于会计政策的变更，调减
了一九九八年度和一九九九年度净利润分别为 15,584,360.88 元和 13,945,277.46 元,相应地调减了二零零一年
年初未分配利润为29,529,638.34元。
三、税项
1、流转税
税 种 税 率 税基
增值税 17% 销售商品或提供劳务收入
营业税 3%、5% 营业收入
城市维护建设税 1%、7% 流转税
2、企业所得税适用税率
本公司为北京市新技术产业开发试验区内的新技术企业，享受一九八八年五月十日国务院批准的《北京市新技
术产业开发实验区》暂行条例中第五条、第一款“减按15%税率征收所得税”优惠政策。
四、利润分配
1、本公司章程规定的净利润分配政策如下：
a.弥补亏损；
b.按净利润的10%提取法定盈余公积；
c.按净利润的5%-10%提取法定公益金；
d.提取任意盈余公积；
e.分配股利。
五、控股子公司及合营企业
①直接控股子公司
公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额
南通星辰合成材 13,877万元 生产销售工程塑料 9,600万元
料有限公司
公 司 全 称 本公司所占权益比例
南通星辰合成材 69.18%
料有限公司
②本报告期内合并会计报表范围变化的情况
本公司本报告期内合并会计报表范围无变化。
六、会计报表主要项目注释
（一）、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2000.12.31 2001.6.30 备注
现 金 25,046.81 122,550.06
银 行 存 款 102,859,097.44 176,994,420.95
其他货币资金 14,352,252.21 5,789,871.19 银行承兑汇票保证金
合 计 117,236,396.46 182,906,842.20
2、应收账款
（1）应收账款账龄分析列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 125,889,867.80 86.62 629,449.33 117,256,004.66
1??2年 15,455,652.77 10.63 772,782.64 17,356,150.69
2??3年 3,625,678.67 2.50 362,567.87 7,498,806.84
3年以上 360,609.52 0.25 108,182.86 887,866.10
合 计 145,331,808.76 100.00 1,872,982.70 142,998,828.29
账 龄 比例（%） 坏账准备
1年以内 82.00 564,930.02
1??2年 12.14 867,807.53
2??3年 5.24 749,880.68
3年以上 0.62 266,359.83
合 计 100.00 2,448,978.07
（2）应收账款明细科目中金额列前五位的公司明细如下：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
余姚经营部 6,634,894.49 一年内 销货
中国蓝星（集团）总公司 5,951,806.16 一年内 销货
成都有机硅厂 2,980,000.00 一年内 销货
江西化学纤维厂 2,579,150.85 一年内 销货
北京绝缘材料厂 2,295,351.08 一年内 销货
3、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析如下：
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 333,024,059.37 99.81 1,665,120.30 214,327,186.51
1??2年 139,494.23 0.04 6,974.71 2,412,493.55
2??3年 14,841.48 0.00 1,484.15 136,957.84
3年以上 480,217.87 0.15 144,065.36 480,031.63
合 计 333,658,612.95 100.00 1,817,644.52 217,356,669.53
账 龄 比例（%） 坏账准备
1年以内 98.61 1,230,255.54
1??2年 1.11 120,624.68
2??3年 0.06 13,695.78
3年以上 0.22 144,009.49
合 计 100.00 1,508,585.49
注：2001年6月30日余额比2000年年末余额有较大减少，系由于往来款收回所致。
（2）其他应收款明细科目中金额列前五位的公司明细如下：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中国蓝星（集团）总公司 105,025,106.95 一年内 往来款
南通合成材料厂 53,776,737.81 一年内 往来款
蓝星星火化工厂 27,911,379.67 一年内 往来款
上海溶剂厂 4,000,000.00 一年内 往来款
星火工业园管理委员会 583,300.00 一年内 往来款
注：报告期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注七。
4、预付账款
（1） 预付账款账龄列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 21,263,555.68 74.09 62,107,388.85 90.44
1??2年 4,488,080.87 15.64 3,929,244.81 5.72
2??3年 1,790,652.89 6.24 1,051,733.07 1.53
3年以上 1,155,929.55 4.03 1,588,289.91 2.31
合 计 28,698,218.99 100.00 68,676,656.64 100.00
注：2001年6月30日余额比2000年年末余额有较大增长，系由于购买原材料预付款增加所致。
（2）预付账款明细科目中金额列前五位的公司明细如下：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
无锡石化总厂 24,591,920.00 一年内 购货
四川甘孜州华星硅业有限公司 4,706,288.89 一年内 购货
无锡市锅炉厂 3,492,000.00 一年内 购货
齐鲁石油化工股份有限公司 1,641,598.44 一年内 购货
浙江杭萧钢结构股份有限公司 1,610,000.00 一年内 购货
注：报告期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注七。
5、 存货
2000.12.31 2001.6.30
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 32,719,189.48 - 43,027,806.10 -
产成品 75,176,153.75 - 70,023,549.48 -
外购产品 - - 2,442,471.24 -
自制半成品 2,960,622.26 - 4,582,717.52 -
在产品 6,223,845.19 - 4,911,706.43 -
在途材料 - - 4,906,270.57 -
委托加工材料 - - 140,086.51 -
低值易耗品 - - 27,200.00
包装物 521,528.74 - 238,238.05 -
合计 117,601,339.42 - 130,300,045.90 -
注:经本公司核查，报告期末单个存货项目成本均低于其可变现净值，所以期末未计提存货跌价准备。
6、 待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
财产保险费 3,824.37 237,395.36 191,720.71 49,499.02
广告费 - 371,475.00 123,825.00 247,650.00
房产税及土地税 - 182,941.36 - 182,941.36
房租 122,500.00 - 73,500.00 49,000.00
其他 - 21,622.44 344.37 21,278.07
合 计 126,324.37 813,434.16 389,390.08 550,368.45
7、 固定资产、累计折旧及其减值准备
① 固定资产、累计折旧明细项目列示如下：
项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少
原值：
房屋建筑物 63,557,084.97 64,741,348.16 736,179.13
机器设备 335,109,951.78 132,584,983.62 1,516,997.25
运输工具 8,465,643.67 208,835.87 193,907.00
办公设备及其他 10,793,838.21 82,450.00 -
合计 417,926,518.63 197,617,617.65 2,447,083.38
累计折旧:
房屋建筑物 16,952,945.83 941,775.47 -
机器设备 115,947,350.28 14,894,522.42 3,149.51
运输工具 4,271,133.76 211,045.12 5,597.90
办公设备及其他 4,920,056.35 420,089.81 -
合计 142,091,486.22 16,467,432.82 8,747.41
净值： 275,835,032.41
项 目 2001.6.30
原值：
房屋建筑物 127,562,254.00
机器设备 466,177,938.15
运输工具 8,480,572.54
办公设备及其他 10,876,288.21
合计 613,097,052.90
累计折旧:
房屋建筑物 17,894,721.30
机器设备 130,838,723.19
运输工具 4,476,580.98
办公设备及其他 5,340,146.16
合计 158,550,171.63
净值： 454,546,881.27
注：2001年6月30日余额比2000年年末余额有较大增长，系由于在建工程本期竣工结转。
② 固定资产减值准备明细列示如下：
项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.6.30
房屋建筑物 - - - -
机器设备 29,529,638.34 - - 29,529,638.34
运输工具 - - - -
办公设备及其他 - - - -
合计 29,529,638.34 - - 29,529,638.34
注:固定资产减值准备计提原因说明如下:
a. 本公司的江西有机硅厂部分机器设备账面净值 13,945,277.46 元，由于技术陈旧停止使用的原因，本期按
全额计提固定资产减值准备，并按规定进行了追溯调整。
b. 本公司的无锡树脂厂部分机器设备账面净值15,584,360.88 元，由于长期闲置的原因，本期按全额计提固
定资产减值准备，并按规定进行了追溯调整。
8、工程物资
项 目 2000.12.31 2001.6.30
大型设备预付款 - 50,625,672.56
两万吨硅用物资 2,954,496.72 -
其他 1,225.21 -
合 计 2,955,721.93 50,625,672.56
注：a.2001年6月30日余额比2000年年末余额有较大增加，系由于工程项目购买大型设备所致。
b.本期工程物资利息资本化金额1,365,574.54元，为设备预付款借款费用，其计算依据为设备预付款占用资金
额与其利率及占用时间的乘积。
9、在建工程
本期转入
工程名称 2000.12.31 本期增加
固定资产数
环氧设备扩建 493,340.35 379,882.04 -
双酚设备改造 2,299,400.56 242,960.01 -
PBT技改工程 43,849,945.06 2,034,549.81 -
油改煤工程 37,017,299.08 145,245.40 37,162,544.48
D4项目 32,083,085.42 - 32,083,085.42
聚醚改性硅油项目 11,298,177.61 25,316,808.87 36,614,986.48
室温硫化硅胶项目 15,321,924.83 15,957,666.33 31,279,591.16
氨基硅油项目 13,940,092.00 13,543,149.39 27,483,241.39
五万吨有机硅项目 - 48,651,887.23 -
甲胺烧碱改造项目 - 1,998,867.66 -
办公楼改造项目 - 2,184,318.06 -
三万吨双酚扩建 32,526,465.12 108,071,064.67 -
其 他 711,408.63 1,119,417.70 -
合计 189,541,138.66 219,645,817.17 164,623,448.93
工程名称 其他减少数 2001.6.30 资金来源 工程进度
环氧设备扩建 - 873,222.39 自筹 15%
双酚设备改造 - 2,542,360.57 自筹 95%
PBT技改工程 591,955.80 45,292,539.07 募股资金 55%
油改煤工程 - - 自筹 100%
D4项目 - - 募股资金 100%
聚醚改性硅油项目 - - 募股资金 100%
室温硫化硅胶项目 - - 募股资金 100%
氨基硅油项目 - - 募股资金 100%
五万吨有机硅项目 - 48,651,887.23 银行贷款 15%
甲胺烧碱改造项目 - 1,998,867.66 自筹 5%
办公楼改造项目 - 2,184,318.06 自筹 70%
三万吨双酚扩建 - 140,597,529.79 募股资金 60%
其 他 624,680.84 1,206,145.49 自筹
合计 1,216,636.64 243,346,870.26
注：a.本期在建工程利息资本化金额1,312,333.76元，为五万吨有机硅项目借款费用，其计算依据为项目占用
资金额与其利率及占用时间的乘积。
b.期末在建工程均系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，均不需计提减值准备。
10、无形资产
类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销
土地使用权 8,678,836.65 8,592,048.25 - 86,788.40
合 计 8,678,836.65 8,592,048.25 - 86,788.40
类别 2001.6.30 剩余摊销期
土地使用权 8,505,259.85 48.5年
合 计 8,505,259.85
注：本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
项 目 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.6.30
双酚A换离子费用 3,059,231.80 133,333.33 1,021,005.36 2,171,559.77
煤锅炉离子费 469,230.78 35,572.65 168,267.81 336,535.62
办公楼装修费 2,101,000.00 - 220,134.35 1,880,865.65
甲胺试车费 - 350,000.00 17,400.00 332,600.00
合 计 5,629,462.58 518,905.98 1,426,807.52 4,721,561.04
12、短期借款
借款类别 2000.12.31 2001.6.30
担保借款 194,920,000.00 346,420,000.00
合 计 194,920,000.00 346,420,000.00
注：担保情况详见附注（七）。
13、应付票据
种 类 2000.12.31 2001.6.30
银行承兑汇票 22,352,000.00 31,500,000.00
合 计 22,352,000.00 31,500,000.00
报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
14、应付账款
报告期末欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项详见附注七。
15、预收账款
报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
16、应付股利
根据二零零一年六月二十二日本公司二零零零年度股东大会决议，本公司二零零零年度利润分配预案为：以二
零零零年十二月三十一日的总股本24,000万股为基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币0.5元（含税），共
计派发现金股利人民币 12,000,000元。上述股利已于二零零一年八月六日派发完毕。
17、应交税金
税 项 2000.12.31 2001.6.30
增值税 10,797,586.03 3,038,396.15
营业税 149,448.78 373,487.05
城市维护建设税 61,844.09 149,694.09
房产税 - 170,458.89
土地税 - 9,049.80
企业所得税 15,179,529.17 18,824,231.46
个人所得税 - 241.99
合 计 26,188,408.07 22,565,559.43
18、其它应付款
报告期末无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
19、一年内到期的长期借款
借款单位 2000.12.31 2001.6.30 借款期限 年利率
中国建设银行
- 50,000,000.00 2000.5.30-2002.5.29 5.94%
永修县支行
合计 - 50,000,000.00
借款单位 借款条件
中国建设银行
担保
永修县支行
合计
注:提供担保情况详见附注七。
20、长期借款
借款单位 2000.12.31 2001.6.30 借款期限
中国建设银行 50,000,000.00 48,000,000.00 2001.4.20-2006.4.19
永修县支行
中国工商银行 - 10,000,000.00 2001.1.9-2006.1.8
永修县支行
中国工商银行 - 20,000,000.00 2001.1.31-2006.1.30
永修县支行
中国工商银行 - 32,920,000.00 2001.2.28-2006.2.27
永修县支行
合计 50,000,000.00 110,920,000.00
借款单位 年利率 借款条件
中国建设银行 5.94% 担保
永修县支行
中国工商银行 6.03% 担保
永修县支行
中国工商银行 6.03% 担保
永修县支行
中国工商银行 6.03% 担保
永修县支行
合计
注: a.2001年6月30日余额比2000年年末余额有较大增加，系由于项目贷款增加所致。
b.提供担保情况详见附注七。
21、股本
项 目 2000.12.31 本期增减变动（+、-）
一、 未上市流通股份
1、发起人股份 160,000,000.00 -
其中： - -
国家持有股份 - -
境内法人持有股份 160,000,000.00 -
其他 - -
2、募集法人股份 - -
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他 - -
未上市流通股份合计 160,000,000.00 -
二、已上市流通股份 - -
1.人民币普通股 80,000,000.00 -
2.其他 - -
已上市流通股份合计 80,000,000.00 -
三、股份总数 240,000,000.00 -
项 目 2001.6.30
一、 未上市流通股份
1、发起人股份 160,000,000.00
其中： -
国家持有股份 -
境内法人持有股份 160,000,000.00
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
未上市流通股份合计 160,000,000.00
二、已上市流通股份 -
1.人民币普通股 80,000,000.00
2.其他 -
已上市流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 240,000,000.00
注:本期股本没有增减变动。
22、 资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 465,467,106.41 - - 465,467,106.41
合 计 465,467,106.41 - - 465,467,106.41
23、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,306,705.25 - - 12,306,705.25
公益金 6,153,352.62 - - 6,153,352.62
合 计 18,460,057.87 - - 18,460,057.87
24、未分配利润
年初未分配利润 40,373,407.75
加：年初未分配利润调增（减）数 -29,529,638.34
加：本年净利润 24,227,953.30
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
应付普通股股利 -
年末未分配利润 35,071,722.71
注：年初未分配利润调减数说明见附注二（17）。
25、主营业务收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
有机硅 111,382,671.95 143,702,598.75
环氧树脂类 55,239,228.88 57,637,639.02
双酚A 16,686,491.63 34,601,396.38
PBT树脂 - 22,768,486.19
其它 15,348,072.51 5,818,841.03
合 计 198,656,464.97 264,528,961.37
26、主营业务成本
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
有机硅 91,309,556.86 117,366,186.49
环氧树脂类 47,972,827.74 52,142,256.91
双酚A 12,907,740.88 28,839,308.71
PBT树脂 - 21,255,050.57
其它 10,013,945.37 1,294,398.30
合 计 162,204,070.85 220,897,200.98
27 、财务费用
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
利息支出 4,242,915.23 6,483,582.31
减：利息收入 202,146.60 3,079,348.00
其 他 142,016.76 9,673.01
合 计 4,182,785.39 3,413,807.32
28、营业外收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
罚款收入 25,790.64 1,265.17
其他 7,672.02 -
合 计 33,462.66 1,265.17
29、营业外支出
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
赔偿支出 50,000.00 -
处理固定资产净损失 - 11,540.59
粮贴基金 - 108,216.15
其他 63,678.18 32,202.15
合 计 113,678.18 151,958.89
30、收到其他与经营活动有关的现金主要项目如下：
收到单位 金额 收到原因 备注
北京化工机械厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息
成都晨光化工研究院 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息
上海溶剂厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息
哈尔滨石油化工厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息
无锡石化总厂 21,200,000.00 往来款 按年利率6%计息
西北化工研究院 10,600,000.00 往来款 按年利率6%计息
广州合成材料研究院 25,000,000.00 往来款
长沙设计研究院 25,000,000.00 往来款
31、支付其他与经营活动有关的现金主要项目如下：
支付项目 金额 支付原因
中国蓝星（集团）总公司 71,139,912.10 往来款
管理费用、营业费用 7,026,346.50
其他单位 12,758,722.31 往来款
(二)、 母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款账龄列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额
（%）
1年以内 112,288,470.48 85.25 561,442.35 97,830,616.10
1??2年 15,455,652.77 11.73 772,782.64 15,153,809.06
2??3年 3,625,678.67 2.75 362,567.87 7,498,806.84
3年以上 360,609.52 0.27 108,182.86 887,866.10
合 计 131,730,411.44 100.00 1,804,975.72 121,371,098.10
账 龄 比例 坏账准备
（%）
1年以内 80.60 489,153.09
1??2年 12.49 757,690.45
2??3年 6.18 749,880.68
3年以上 0.73 266,359.83
合 计 100.00 2,263,084.05
（2）应收账款明细项目中金额列前五名的公司情况如下：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
余姚经营部 6,634,894.49 一年内 销货
中国蓝星（集团）总公司 5,951,806.16 一年内 销货
成都有机硅厂 2,980,000.00 一年内 销货
江西化学纤维厂 2,579,150.85 一年内 销货
北京绝缘材料厂 2,295,351.08 一年内 销货
2、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析列示如下:
2000.12.31 2001.6.30
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 280,757,410.34 99.77 1,733,127.28 159,896,888.73
1??2年 139,494.23 0.05 6,974.71 2,412,493.55
2??3年 14,841.48 0.01 1,484.15 136,957.84
3年以上 480,217.86 0.17 144,065.36 480,031.63
合 计 281,391,963.91 100.00 1,885,651.50 162,926,371.75
账 龄 比例（%） 坏账准备
1年以内 98.15 799,484.44
1??2年 1.48 120,624.68
2??3年 0.08 13,695.78
3年以上 0.29 144,009.49
合 计 100.00 1,077,814.39
（2）其他应收款明细项目中金额列前五名公司情况如下：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中国蓝星（集团）总公司 105,025,106.95 一年内 往来款
蓝星星火化工厂 27,911,379.67 一年内 往来款
上海溶剂厂 4,000,000.00 一年内 往来款
星火工业园管理委员会 583,300.00 一年内 往来款
信达律师事物所 300,000.00 一年内 往来款
3、长期投资
公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例 减值准备
南通星辰合成材 13,877万元 9,600万元 69.18% -
料有限公司
公司名称 本期权益增减额 累计增减额
南通星辰合成材 2,038,040.72 2,050,675.88
料有限公司
4、主营业务收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
有机硅 111,382,671.95 143,702,598.75
环氧树脂类 55,239,228.88 57,637,639.02
双酚A 16,686,491.63 34,601,396.38
其它 15,348,072.51 1,348,841.03
合 计 198,656,464.97 237,290,475.18
5、投资收益
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
股权投资收益 - 2,038,040.72
合 计 - 2,038,040.72
七、关联方交易情况
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质或
关系 类型
中国蓝星（集 北京市朝阳区北 专业化清洗 母公司 全民所有制
团）总公司 土城西路9号
企业名称 注册资本 法定代表人
中国蓝星（集 人民币一亿 任建新
团）总公司 一千万元
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
无锡石化总厂 与本公司同一母公司
蓝星星火化工厂 与本公司同一母公司
南通合成材料厂 与本公司同一母公司
2、关联方交易情况
(1)采购货物
单位名称 2000年1-6月 占购货(%) 2001年1-6月 占购货(%)
蓝星星火化工厂 22,337,298.99 5.22 23,676,380.07 4.80
无锡石化总厂 5,320,242.14 3.28 10,390,600.43 6.30
南通合成材料厂 - - 20,867,548.98 10.21
(2)销售货物
单位名称 2000年1-6月 占销货(%) 2001年1-6月
中国蓝星（集团）总公司 4,261,138.98 7.18 17,764,199.27
蓝星星火化工厂 18,304,548.68 9.21 24,183,820.14
无锡石化总厂 652,359.83 0.33 -
南通合成材料厂 - - 297,264.95
单位名称 占销货(%)
中国蓝星（集团）总公司 6.70
蓝星星火化工厂 9.14
无锡石化总厂 -
南通合成材料厂 0.001
(3)提供能源
a. 蓝星星火化工厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币32,703,970.44元，其定价均
以本期市场价格为基础，具体明细如下：
项目 单 价 金 额
电力 0.35元/度 14,343,054.67
自来水 0.20元/立方 3,243,745.68
蒸汽 64.00/吨 9,738,688.00
煤气 0.19元/立方 1,108,213.46
氮气 0.78元/立方 1,419,826.98
其他 - 2,850,441.65
合计 32,703,970.44
b. 无锡石化总厂本期为公司提供电力、蒸汽等能源，合计金额人民币7,514,371.28 元，其定价均以本期市场
价格为基础，具体明细如下：
项目 单 价 金 额
蒸汽 87.00/吨 5,773,625.00
电力 0.52元/度 1,740,746.28
合计 7,514,371.28
c. 南通合成材料厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币1,934,722.77元，其定价均
以本期市场价格为基础，具体明细如下：
项目 单 价 金 额
电力 0.52元/度 893,539.73
自来水 1.00元/立方 88,741.01
蒸汽 73.37/吨 952,442.03
合计 1,934,722.77
(4)关联方应收应付款项余额
单位名称 项目 期初余额 期末余额
中国蓝星（集团）总公司 应收账款 6,944,966.16 6,774,433.24
预付账款 316,152.50 380,100.00
其他应收款 33,885,194.85 105,025,106.95
无锡石化总厂 应收账款 - 1,589,401.82
预付账款 - 24,591,920.00
其他应收款 20,000,000.00 -
蓝星星火化工厂 其他应收款 30,603,932.88 27,911,379.67
预付账款 634,616.38 647,632.88
南通合成材料厂 其他应收款 51,759,296.69 53,776,737.81
单位名称 备注
中国蓝星（集团）总公司 货款
购货款
往来款
无锡石化总厂 往来款
购买原材料
往来款
蓝星星火化工厂 货款
购货款
南通合成材料厂 往来款
（5）担保情况
a. 中国蓝星（集团）总公司与中国银行九江分行签订《保证合同》，合同商定中国蓝星（集团）总公司为本
公司提供 20,000,000 元短期借款担保。担保期限自借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。
b. 中国蓝星（集团）总公司与中国工商银行永修分行签订《最高额保证合同》，合同商定中国蓝星（集团）
总公司为本公司提供80,000,000元长期借款担保。担保期限自借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届
满为止。
c. 蓝星星火化工厂与中国建设银行永修县支行签订《保证合同》，合同商定蓝星星火化工厂为本公司提供50,
000,000元短期借款担保。担保期限自借款合同生效之日起至借款合同履行期限届满之日止。
d. 中国蓝星（集团）总公司与中国工商银行无锡分行签订《保证合同》，合同商定中国蓝星（集团）总公司
为本公司提供41,420,000元短期借款担保。担保期限自借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止
。
e. 中国蓝星（集团）总公司与中信实业银行无锡分行签订《保证合同》，合同商定中国蓝星（集团）总公司
为本公司提供11,500,000元短期借款担保。担保期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满
为止。
f. 中国蓝星（集团）总公司与招商银行北京分行亚运村支行签订《不可撤销担保书》，担保书中商定中国蓝
星（集团）总公司为本公司向招商银行北京分行亚运村借款提供担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与
招商银行北京分行亚运村支行自二零零零年十一月二十九日至二零零一年十一月二十九日期间签订的所有借款合同
项下的借款本金之和不超过人民币50,000,000元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期
限届满为止。
g. 中国蓝星（集团）总公司与交通银行北京分行亚运村支行签订《借款担保合同》，合同商定中国蓝星（集
团）总公司为本公司向交通银行北京分行亚运村借款50,000,000元提供担保。担保期限自借款合同生效之日二零零
零年十一月十日至二零零一年十一月九日借款期限届满为止。
h. 中国蓝星（集团）总公司为本公司向中国建设银行永修县支行短期借款80,000,000元、长期借款48,000,00
0元提供担保，报告期内担保手续正在办理之中。
（6）其他应披露的事项
本公司与中国蓝星（集团）总公司就有关生产、生活后勤问题签订了《综合服务协议》，按照“公平合理、等
价有偿”的原则，明确了中国蓝星（集团）总公司为本公司提供生产、生活服务的范围及相应的收费标准和支付方
式。
八、或有事项
本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》（合同号为AC430-2000019号），合同商定本公司为下属子
公司南通星辰合成材料有限公司提供30,000,000元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国
建设银行南通分行自二零零零年九月五日至二零零二年九月五日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超
过人民币30,000,000 元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。
九、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后的非调整事项
本公司无需披露的重大资产负债表日后的非调整事项。
十一、债务重组事项
本公司无需披露的重大债务重组事项。
十二、其他重要事项
1、根据二零零一年六月二十二日本公司二零零零年度股东大会决议，本公司二零零零年度利润分配预案为：
以二零零零年十二月三十一日的总股本24,000万股为基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币0.5元（含税）
，共计派发现金股利人民币12,000,000元。上述股利已于二零零一年八月六日派发完毕。
2、除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。
七、备查文件目录
公司备查文件齐备、完整，包括以下文件：
（一）董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）法定代表人、主管财务负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（三） 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿；
（四）本公司章程。
文件存放地：公司证券部
星辰化工新材料股份有限公司董事会
董事长:
2001年8月11日
星辰化工新材料股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
项 目 2000.12.31
母公司 合并
流动资产：
货币资金 109,268,516.79 117,236,396.46
短期投资 - -
应收票据 38,000.00 1,368,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 130,400,366.35 143,458,826.06
其它应收款 279,506,312.41 331,840,968.43
预付帐款 26,268,973.69 28,698,218.99
应收补贴款 - -
存 货 107,175,394.74 117,601,339.42
待摊费用 126,324.37 126,324.37
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 652,783,888.35 740,330,073.73
长期投资：
长期股权投资 96,012,635.16
长期债权投资 -
长期投资合计 96,012,635.16 -
固定资产：
固定资产原价 327,570,358.48 417,926,518.63
减：累计折旧 111,738,779.62 142,091,486.22
固定资产净值 215,831,578.86 275,835,032.41
减：固定资产减值准备 29,529,638.34 29,529,638.34
固定资产净额 186,301,940.52 246,305,394.07
工程物资 2,955,721.93 2,955,721.93
在建工程 145,648,779.58 189,541,138.66
固定资产清理 - -
固定资产合计 334,906,442.03 438,802,254.66
无形资产及其他资产：
无形资产 8,592,048.25 8,592,048.25
开办费
长期待摊费用 5,629,462.58 5,629,462.58
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 14,221,510.83 14,221,510.83
递延税项:
递延税款借项 - -
资产总计 1,097,924,476.37 1,193,353,839.22
流动负债：
短期借款 152,920,000.00 194,920,000.00
应付票据 22,200,000.00 22,352,000.00
应付帐款 34,570,283.97 41,890,073.65
预收帐款 40,381,665.57 42,862,474.49
应付工资 1,013,157.06 1,013,157.06
应付福利费 637,502.87 686,615.02
应付股利 12,000,000.00 12,000,000.00
应交税金 26,110,877.11 26,188,408.07
其它应交款 241,188.91 241,188.91
其它应付款 23,078,867.19 23,651,649.80
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 313,153,542.68 365,805,567.00
长期负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 363,153,542.68 415,805,567.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
少数股东权益： - 42,777,338.53
股东权益：
股本 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 465,467,106.41 465,467,106.41
盈余公积 18,460,057.87 18,460,057.87
未分配利润 10,843,769.41 10,843,769.41
股东权益合计 734,770,933.69 734,770,933.69
负债及所有者权益总计 1,097,924,476.37 1,193,353,839.22
项 目 2001.6.30
注释 母公司 注释
流动资产：
货币资金 182,369,773.68 (一)、1
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 (二)、1 119,108,014.05 2
其它应收款 2 161,848,557.36 3
预付帐款 65,100,538.10 4
应收补贴款 -
存 货 117,587,043.21 5
待摊费用 550,281.27 6
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 646,564,207.67
长期投资：
长期股权投资 3 98,050,675.88
长期债权投资 -
长期投资合计 98,050,675.88
固定资产：
固定资产原价 522,499,948.00 7
减：累计折旧 125,107,591.34 7
固定资产净值 397,392,356.66 7
减：固定资产减值准备 29,529,638.34 7
固定资产净额 367,862,718.32
工程物资 50,625,672.56 8
在建工程 198,203,968.02 9
固定资产清理 -
固定资产合计 616,692,358.90
无形资产及其他资产：
无形资产 8,505,259.85 10
开办费
长期待摊费用 4,721,561.04 11
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 13,226,820.89
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 1,471,538,631.05
流动负债：
短期借款 298,420,000.00 (一)、12
应付票据 31,400,000.00 13
应付帐款 28,913,436.73 14
预收帐款 43,289,214.22 15
应付工资 1,071,795.42
应付福利费 907,177.28
应付股利 12,000,000.00 16
应交税金 21,612,200.94 17
其它应交款 222,333.38
其它应付款 13,120,214.17 18
预提费用 3,658,804.21
预计负债 -
一年内到期的长期负债 50,000,000.00 19
其他流动负债
流动负债合计 504,615,176.35
长期负债：
长期借款 110,920,000.00 20
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 110,920,000.00
负债合计 615,535,176.35
递延税项：
递延税款贷项 -
少数股东权益： -
股东权益：
股本 240,000,000.00 21
资本公积 465,467,106.41 22
盈余公积 18,460,057.87 23
未分配利润 35,071,722.71 24
股东权益合计 758,998,886.99
负债及所有者权益总计 1,471,538,631.05
项 目
合并
流动资产：
货币资金 182,906,842.20
短期投资 -
应收票据 290,176.96
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 140,549,850.22
其它应收款 215,848,084.04
预付帐款 68,676,656.64
应收补贴款 -
存 货 130,300,045.90
待摊费用 550,368.45
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 739,122,024.41
长期投资：
长期股权投资 -
长期债权投资 -
长期投资合计 -
固定资产：
固定资产原价 613,097,052.90
减：累计折旧 158,550,171.63
固定资产净值 454,546,881.27
减：固定资产减值准备 29,529,638.34
固定资产净额 425,017,242.93
工程物资 50,625,672.56
在建工程 243,546,870.26
固定资产清理 -
固定资产合计 719,189,785.75
无形资产及其他资产：
无形资产 8,505,259.85
开办费
长期待摊费用 4,721,561.04
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 13,226,820.89
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 1,374,534,063.34
流动负债：
短期借款 346,420,000.00
应付票据 31,500,000.00
应付帐款 29,775,314.39
预收帐款 44,442,226.13
应付工资 1,071,795.42
应付福利费 1,055,074.29
应付股利 12,000,000.00
应交税金 22,565,559.43
其它应交款 222,333.38
其它应付款 13,718,874.67
预提费用 5,163,271.55
预计负债 -
一年内到期的长期负债 50,000,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 557,934,449.26
长期负债：
长期借款 110,920,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 110,920,000.00
负债合计 668,854,449.26
递延税项：
递延税款贷项 -
少数股东权益： 43,685,294.80
股东权益：
股本 240,000,000.00
资本公积 465,467,106.41
盈余公积 18,460,057.87
未分配利润 35,071,722.71
股东权益合计 758,998,886.99
负债及所有者权益总计 1,374,534,063.34
*所附注释为会计报表的组成部分。
法定代表人： 财务负责人： 报表编制人：
星辰化工新材料股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项 目 合并2000年1-6月 2000年度
母公司
一、主营业务收入 198,656,464.97 415,239,672.86
减：主营业务成本 162,204,070.85 332,384,554.78
主营业务税金及附加 298,560.23 387,637.03
二、主营业务利润 36,153,833.89 82,467,481.05
加：其他业务利润 3,430,497.05 2,414,010.62
营业费用 1,714,361.57 5,993,099.55
管理费用 7,337,229.90 11,816,064.67
财务费用 4,182,785.39 3,062,210.33
三、营业利润 26,349,954.08 64,010,117.12
加：投资收益 - 12,635.16
补贴收入 - -
营业外收入 33,462.66 9,301,075.88
减：营业外支出 113,678.18 713,276.43
四、利润总额 26,269,738.56 72,610,551.73
减：所得税 8,669,013.72 10,994,777.91
少数股东收益 - -
五、净利润 17,600,724.84 61,615,773.82
加：年初未分配利润 -29,529,638.34 -29,529,638.34
其他转入 - -
六、可供分配利润 -11,928,913.50 32,086,135.48
减：提取任意盈余公积 - 6,161,577.38
提取公益金 - 3,080,788.69
七、可供投资者分配的利润 -11,928,913.50 22,843,769.41
减：提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - 12,000,000.00
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -11,928,913.50 10,843,769.41
项 目 2001年1-6月
合并 注释 母公司
一、主营业务收入 427,947,352.48 (二)、4 237,290,475.18
减：主营业务成本 199,642,150.4 1343,126,977.13
主营业务税金及附加 536,637.03 793,219.07
二、主营业务利润 84,283,738.32 36,855,105.70
加：其他业务利润 2,414,745.83 4,394,065.69
营业费用 6,452,942.07 5,243,721.14
管理费用 13,118,672.28 6,422,701.90
财务费用 3,044,877.04 3,374,282.63
三、营业利润 64,081,992.76 26,208,465.72
加：投资收益 - 5 2,038,040.72
补贴收入 - -
营业外收入 9,301,075.88 1,265.17
减：营业外支出 731,038.80 151,958.89
四、利润总额 72,652,029.84 28,095,812.72
减：所得税 11,030,361.83 3,867,859.42
少数股东收益 5,894.19 -
五、净利润 61,615,773.82 24,227,953.30
加：年初未分配利润 10,843,769.41 -29,529,638.34
其他转入 - -
六、可供分配利润 32,086,135.48 35,071,722.71
减：提取任意盈余公积 6,161,577.38 -
提取公益金 3,080,788.69 -
七、可供投资者分配的利润 22,843,769.41 35,071,722.71
减：提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 12,000,000.00 -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 10,843,769.41 35,071,722.71
项 目
注释 合并
一、主营业务收入 (一)、25 264,528,961.37
减：主营业务成本 26 220,897,200.98
主营业务税金及附加 1,047,485.38
二、主营业务利润 42,584,275.01
加：其他业务利润 4,407,844.32
营业费用 6,432,119.15
管理费用 6,662,891.42
财务费用 27 3,413,907.32
三、营业利润 30,483,201.44
加：投资收益 -
补贴收入 -
营业外收入 28 1,265.17
减：营业外支出 29 151,958.89
四、利润总额 30,332,507.72
减：所得税 5,196,598.15
少数股东收益 907,956.27
五、净利润 24,227,953.30
加：年初未分配利润 10,843,769.41
其他转入 -
六、可供分配利润 35,071,722.71
减：提取任意盈余公积 -
提取公益金 -
七、可供投资者分配的利润 35,071,722.71
减：提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 35,071,722.71
*所附注释为会计报表的组成部分。
法定代表人： 财务负责人： 报表编制人：
星辰化工新材料股份有限公司
现金流量表
二零零一年一至六月
单位：人民币元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 274,864,483.93
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 （一）30 210,625,207.67
现金流入小计 485,489,691.60
购买商品、接受劳务支付的现金 253,569,602.09
支付给职工以及为职工支付的现金 7,160,317.56
支付的各项税费 22,122,829.07
支付的其他与经营活动有关的现金 （一）31 90,381,217.08
现金流出小计 373,233,965.80
经营活动产生的现金流量净额 112,255,725.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 299,658,519.67
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 299,658,519.67
投资活动产生的现金流量净额 -299,658,519.67
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 390,340,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 388,082.67
现金流入小计 390,728,082.67
偿还债务所支付的现金 123,920,000.00
分配股利、利润或利息所支付的现金 6,296,534.21
支付的其他与筹资活动有关的现金 7,497.70
现金流出小计 130,224,031.91
筹资活动产生的现金流量净额 260,504,050.76
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 73,101,256.89
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,227,953.30
加：少数股东收益 -
加：计提的资产减值准备 125,201.85
固定资产折旧 13,026,819.17
无形资产摊销 12,624.50
长期待摊费用摊销 1,206,673.17
待摊费用减少(减:增加) -447,131.90
预提费用增加(减:减少) 3,658,804.21
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 11,540.59
固定资产报废损失 -
财务费用 3,374,282.63
投资损失（减：收益） -2,038,040.72
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -10,411,648.47
经营性应收项目的减少（减：增加） 89,220,454.39
经营性应付项目的增加（减：减少） -9,711,806.92
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 112,255,725.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末余额 182,369,773.68
减：现金的期初余额 109,268,516.79
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 73,101,256.89
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 293,523,453.14
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 210,890,417.81
现金流入小计 504,413,870.95
购买商品、接受劳务支付的现金 282,507,087.43
支付给职工以及为职工支付的现金 7,915,892.10
支付的各项税费 22,509,796.08
支付的其他与经营活动有关的现金 90,924,980.91
现金流出小计 403,857,756.52
经营活动产生的现金流量净额 100,556,114.43
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 300,594,121.03
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 7,778.40
现金流出小计 300,601,899.43
投资活动产生的现金流量净额 -300,601,899.43
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 401,340,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 388,082.67
现金流入小计 401,728,082.67
偿还债务所支付的现金 129,672,904.02
分配股利、利润或利息所支付的现金 6,329,469.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,478.00
现金流出小计 136,011,851.93
筹资活动产生的现金流量净额 265,716,230.74
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 65,670,445.74
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,227,953.30
加：少数股东收益 907,956.27
加：计提的资产减值准备 266,936.34
固定资产折旧 16,116,692.86
无形资产摊销 12,624.50
长期待摊费用摊销 1,206,673.17
待摊费用减少(减:增加) -447,131.90
预提费用增加(减:减少) 3,658,804.21
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减：收益) 11,540.59
固定资产报废损失 -
财务费用 3,413,907.32
投资损失（减：收益） -
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -12,698,706.48
经营性应收项目的减少（减：增加） 78,923,422.58
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,044,558.33
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 100,556,114.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物增加情况： -
现金的期末余额 182,906,842.20
减：现金的期初余额 117,236,396.46
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 65,670,445.74
*所附注释为会计报表的组成部分。
法定代表人： 财务负责人： 报表编制人：
星辰化工新材料股份有限公司
资产减值准备表
二零零一年一至六月
单位:人民币元
项目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,690,627.22 575,995.37 309,059.03
其中：应收账款 1,872,982.70 575,995.37 -
其他应收款 1,817,644.52 - 309,059.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 29,529,638.34 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备 29,529,638.34 - -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 2001.6.30
一、坏账准备合计 3,957,563.56
其中：应收账款 2,448,978.07
其他应收款 1,508,585.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 29,529,638.34
其中：房屋、建筑物
机器设备 29,529,638.34
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 财务负责人： 报表编制人：
星辰化工新材料股份有限公司
利润表附表
二零零一年一至六月
项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.61% 5.70% 0.18 0.18
营业利润 4.02% 4.08% 0.13 0.13
净利润 3.19% 3.24% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 2.71% 2.75% 0.09 0.09
法定代表人： 财务负责人： 报表编制人：