重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
利安达信隆会计师事务所对本公司进行了中期财务审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 牡丹江水泥股份有限公司
A股简称：牡丹江
A股代码：600173
公司法定英文名称：MUDANJIANG CEMENT CO.,LTD.
（二） 公司注册地址：黑龙江省牡丹江市西安区温春镇公司大楼
公司办公地址：黑龙江省牡丹江市温春镇公司大楼
邮政编码：157041
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：王奎廷
（四） 公司董事会秘书：陈根祥
联系电话：0453-6497558
传真：0453-6499002 0453-6497515
电子信箱：[email protected]
联系地址：公司证券部
证券事务代表：张友波
联系电话：0453-6497999
传真：0453-6497999
（五）公司中报备置地点：本公司
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八） 经营范围 ：水泥及机械修配、氧化铝超微粉及相关产品的开发与销售及技术服务(不含许可证
的项目)。
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年中期 2000年中期 2000年度
净利润 17,332,721.94 21,443,621.95 37,174,951.17
扣除非经常性损益 17,193,740.77 21,455,012.95 57,973,132.22
后的净利润
总资产 1,128,531,454.42 985,900,890.50 930,319,668.43
资产负债率(%) 45.42 35.48 35.75
股东权益(不含少数 615,024,107.42 636,108,070.59 597,691,385.48
股东权益)
每股收益 0.075 0.093 0.162
净资产收益率(%) 2.818 3.370 6.220
每股净资产 2.674 2.770 2.600
调整后每股净资产 2.590 2.750 2.580
每股经营活动产生 0.263 -0.120 0.014
的现金流量净额
注: 扣除的非经常性损益项目和金额
单位:元
项 目 金 额
投资收益 -182.217.12
营业外收入 728,102.73
营业外支出 406,904.44
以上涉及金额 138,981.17
注：主要财务指标计算公式如下：
1、每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
2、净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
3、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
4、调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/报告期末普通股股份总数
5、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
6、全面摊簿每股收益=报告期利润/期末股份总数
7、加权平均净资产收益率(ROE)=P/(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO)
期中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
8、加权平均每股收益(EPS)=P/(SO+SI+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO)其中：P 为报告期利润；SO为期初股份总数；
SI为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj
为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（二）利润表附表
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 8.22 8.34 0.220
营业利润 3.29 3.34 0.088
净利润 2.82 2.86 0.075
扣除非经常性损 2.77 2.81 0.074
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.220
营业利润 0.088
净利润 0.075
扣除非经常性损 0.074
益后的净利润
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其
配股 送股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 12,490.95
国家拥有股份 12,210.95
境内法人持有股份 280.00
境外法人持有股份
2、募集法人股份 357.50
3、内部职工股份 2,151.55
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15,000.00
二、已流通股份
1、人民币普通股 8,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 8,000.00
股本总数 23,000.00
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,990.95
国家拥有股份 12,210.95
境内法人持有股份 280.00
境外法人持有股份
2、募集法人股份 357.50
3、内部职工股份 2,151.55
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 15,000.00
二、已流通股份
1、人民币普通股 8,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 8,000.00
股本总数 23,000.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司股本前十名股东情况（截止2001年6月 30日,公司股东总户数为39868户）
股东名称 本期末持股 本期持股 持股占
数（股） 变动增减 总股本的
情况（+-） 比例(%)
1 牡丹江水泥集团 122,109,500 53.09
有限责任公司
2 牡丹江水泥集团 2,000,000 0.87
社会福利编织厂
3 黑龙江省交通物 1,000,000 0.43
资公司
4 黑龙江省达华经 1,000,000 0.43
济贸易公司
5 哈尔滨物建建筑 500,000 0.22
材料总公司
6 黑龙江省友联经 500,000 0.22
济贸易公司
7 广发证券公司 468,091 0.20
(北京市)
8 黎睿咨 415,500 0.18
9 广发证券公司 387,900 0.17
(珠海市)
10 李淑英 366,725 0.16
股东名称 持有股份 股份
质押或 性质
冻结情况
1 牡丹江水泥集团 国有股
有限责任公司
2 牡丹江水泥集团 法人股
社会福利编织厂
3 黑龙江省交通物 法人股
资公司
4 黑龙江省达华经 法人股
济贸易公司
5 哈尔滨物建建筑 法人股
材料总公司
6 黑龙江省友联经 法人股
济贸易公司
7 广发证券公司 流通股
(北京市)
8 黎睿咨 流通股
9 广发证券公司 流通股
(珠海市)
10 李淑英 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
公司第一大股东牡丹江水泥集团有限责任公司所持股份为非流通股，报告期内所持公司股份未发生变化，也不
存在质押、冻结情况；牡丹江水泥集团社会福利编织厂是与本公司同属于一个母公司；其他股东与本公司及股东之
间无关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司所属材料工业，主营硅酸盐水泥制造、销售，主导产品“牡丹江”牌 PO32.5R 和“镜泊湖”牌 PO42.5水
泥通过 ISO9002 国家产品质量认证和质量体系认证。根据市场和用户的需求，生产适销对路的水泥产品，研制了
低碱水泥投放市场，填补了省内空白。同时从事新材料氧化铝超微粉及相关产品的开发、销售和技术服务。
2001 年上半年，针对本省水泥市场竞争加剧的势态，公司坚持“内抓管理，外拓市? ”并举的方针。在经理
班子的带领下，通过全体员工共同不懈努力，强化基础管理，不断挖掘内部潜力，节能降耗，降本增效；着眼市场
，转变经营观念，调整策略，坚持现款销售原则。上半年共生产水泥 69.45万吨，销售水泥 65.22万吨，完成产销
率为 93.91%；实现主营业务收入 19,011.28 万元，比上年同期降低10.12%；实现净利润1,733.27万元，比上年同
期降低19.17%。主营业务收入和利润减少，主要原因是公司采取现款现货的营销策略，使销量暂时减少和售价相对
降低所致，但从总体上看，外欠货款额降下来了，现金流量增加了，经济运行的质量提高了。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)1#窑技改项目使用募集资金情况
公司 1#窑技术改造工程(2000T/D)，经咨询评估，对可研报告项目建设方案及工程概算进行了调整。在实施过
程中，按照“两高一控”的要求，在高质量、高速度建设项目的前提下，总投资控制在2.5 亿元之内，工程实际投
资比评估减少的主要原因：一是取消原料矿山改造项目，采用变单纯增加投资扩大生产能力为调整生产管理，增加
作业班次，提高产量来解决；二是调整工艺设计优化，相应取消熟料散装站及输送与轨道衡；三是项目管理采用新
机制招投标，使设备采购、建筑工程、安装工程相应降低费用，减少了投资总量。
项目开工后工程实施进度相对较快，形象进度良好，到 2001年6 月 30 日，1#窑项目主体工程已全部结束，
原料均化库系统已经带料试生产，窑尾预热器及分解炉、三次风管、水泥窑、熟料篦式冷却机、熟料库、空压机站
等单项工程、单位工程已全部结束；煤粉制备、立式磨、热风炉、输送系统主体设备已安装就位，近期将全部完工
。计划八月份进入单机试车，九月份系统联动试车，十月点火投料试生产，争取年内达产达标。截止报告期末，投
入 1#窑技改项目募集资金总额为 15,945 万元，该项目暂未使用完的募集资金全部体现为银行存款。
(2)公司用募集资金收购牡丹江水泥集团有限责任公司部分经营性资产的情况
公司1999年 3月 18日通过公发,募集资金34,645万元，资金投向主要用于 1#窑技改项目，该项目实际投资 2.
5亿元既能完成。考虑到公司依法独立运行和长远发展的需要，2001年5月25日公司二届九次董事会议作出决议，拟
用募集资金收购母公司牡丹江水泥集团有限责任公司资产负债表部分经营性资产，包括黄旗矿、庙岭矿的采矿权及
其开采设施和火山灰矿、粘土矿的开采设施,其目的是为使公司原材料供应基本实现自给，“产、供、销”系统更
加完整，消除了原材料购买环节的大额关联交易，降低了生产成本，有利于保护中小股东的利益。本公司与集团公
司双方签署了《资产转让协议》，协议商定，以转让资产的评估值为交易金额。黑龙江龙源资产评估有限公司为转
让资产出具了“黑龙源评报字[2001]第 16 号”资产评估报告，转让资产评估值为 10,527.55万元，黑龙江省国有
资产管理委员会以“黑国资评发[2001]28 号文"予以确认，渤海证券有限责任公司为本次资产转让的关联交易事项
出具了独立财务顾问报告。2001年 6月 26 日公司召开的 2001 年第二次临时股东大会审议通过了用募集资金收购
母公司部分资产事项，《资产转让协议》生效，截止2001年6月30日，公司以现金支付资产转让交易金10,527.55万
元。
2、其他投资情况
(1)本报告期内，公司二届八次董事会议作出决议，同意受让重庆拓源实业有限公司所持有的重庆拓源高新技
术有限责任公司的51%股权，双方签署了《股权转让协议》，确定股权转让价格为人民币 823万元，截止报告期末,
公司已支付了全部股权转让款,成为重庆拓源高新技术有限责任公司的控股大股东。拓源高新公司持有国家级科技
成果，已列入国家火炬项目。“水系络合分解法”超微粉制作工艺的非专利技术，已初步实现产业化。该项目有广
阔的前景，对股份公司未来发展将产生积极影响。
(2)2#窑中低温余热发电工程是由黑龙江省经济贸易委员会黑经贸发[1998]32号文批准建设的，该项目实际投
资 9，537万元，资金靠银行贷款与自筹解决，经过各方共同努力，历经两年时间，到本报告期末，整个余热发电
系统工程全部竣工，SP 炉已投入使用，与电站配套整体运转，到七月十日共发电 1,021.68 万瓦千，平均每小时
发电 10,424 瓦千，实现了达产，现已进入正常生产运行，为公司盈利形成新的增长点。
(三)生产经营环境及宏观政策的变化及其影响
报告期内，公司生产经营环境及宏观政策均未发生重大变化，但随着2001年 4月水泥行业新标准实施和重点发
展新型干法水泥以及“上大限? ”产业政策的出台，有利于大水泥的发展，势必为公司后续的拓展提供良好的市场
空间。
（四）下半年工作计划
下半年，公司继续贯彻：“提质降耗增效益，盯住市场促销售，优质高速搞技改，资本运营求实效”的基本思
想，积极稳妥地推进各项任务全面完成。
1、加快技改步伐，加速投资见效。要抓好技术创新，推进技术进步和产业升级，重点实现“两高一控”目标
，2#窑余热发电工程年内达产达标，为公司形成新的利润增长点。优质高效按期完成 1#窑新型干法生产线的建设
，实现“十一”点火，一次试车投产成功，年内见效。
2、加大改革力度，创新内部机制。继续深化企业改革，建立一套与现代企业和市场经济相适应的经营机制，
实现销售体制、考核体制、劳动人事体制改革的重大突破，形成各司其职、协调运转、有效制衡的法人治理结构，
保证公司规范高效运作。
3、强化成本管理，提高盈利水平。要把学邯钢的着眼点放在苦练内功，增强素质上，继续推行“以质量成本
双否决，多指标链考核”的目标成本管理运行模式，严格控制产品综合损耗、采购成本和费用开支等物流管理全过
程，实现低投入、高产出，提高经济运行质量，完成企业目标利润。
4、更新经营理念，有效拓展市? 。要全力以赴跑市场，集中精力搞销售，发挥销售网络作用，根据市场变化
的趋势，采取相应灵活策略。既坚持现款销售的原则，又要设法扩大销量，努力把外欠货款降下来；坚决靠过硬的
品牌、优质的服务、合理的售价来盈得用户的认可，以实现市场份额的不断扩大。
5、加强资本运作，发挥融资功能。充分利用上市公司的融资优势，拟通过完成再融资，调整产业结构，以水
泥主业为依托，加快向高新产业领域迈进，开辟新的利润增长点，实现公司快捷发展和资本扩张。
五、重要事项
(一)公司中期利润分配预案，公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，
报告期内配股方案的实施情况
1、2001年4月10日召开的公司 2000年年度股东大会，审议通过了《2000年度公司利润分配方案》，以2000年
末总股本23,000万股为基数，向全体股东每 10股派发 1.80元的现金红利(含税)，共计派发现金红利41,400,000元
。
2、公司已在2001年6月 22日的《上海证券报》上刊登了《牡丹江水泥股份有限公司 2000 年度分红派息实施
公告》，社会公众股的现金红利于 7月 6 日由上海证券中央登记结算公司派发完毕，社会法人股及内部职工股的
现金红利由本公司实施派发。
3、上年度没有进行公积金转增股本；本报告期内公司无配股实施的情况。
(三)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内公司收购兼并、资产组事项的简要情况及进程，
说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响
1、公司受让重庆拓源实业有限公司持有的重庆拓源高新技术有限责任公司51%股权的事项
重庆拓源高新技术有限责任公司简介：重庆拓源实业有限公司(原重庆拓源电力公司)与西南师范大学 1998 年
7 月共同出资成立了重庆拓源高新技术有限责任公司，注册资本为人民币 1000 万元。重庆拓源实业有限公司出
资 700 万元，西南师范大学的出资额为等值人民币 300 万元的技术。拓源高新公司持有国家级科技成果，已列入
国家火炬计划项目。"水系络合分解法"超微粉制作工艺的非专利技术，已初步实现产业化。公司经营范围为氧化铝
超微粉及相关产品的开发与自销与技术服务。
2001 年 4 月 17 日，公司召开二届八次董事会会议(决议公告见2001 年 4 月 19 日《上海证券报》)，会议
审议通过了关于受让重庆拓源实业有限公司所持有的重庆拓源高新技术有限责任公司的出资510 万元，占重庆拓源
高新技术有限责任公司注册资本的 51%，股权转让价格为人民币 823 万元。根据董事会的决议，双方于同日签署
了《股权转让协议》。由于该项股权交易金额在董事会权限范围内，因此股权转让协议签署后生效。截止报告期末
，公司已向重庆拓源实业有限公司支付了全部股权转让款。在完成上述转让后，重庆拓源高新技术有限责任公司变
成股份公司的控股子公司，法定代表人变更手续正在办理。上述股权受让将对公司未来发展产生积极影响。
2、公司使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限责任公司部分资产的关联交易事项
本公司与牡丹江水泥集团有限责任公司于 2001 年 5 月 18 日签订了《资产转让协议》，牡丹江水泥集团有
限责任公司同意向本公司转让其部分经营性资产，包括黄旗矿、庙岭矿的采矿权及其开采设施(包括周围的房屋建
筑物、运输车辆及矿山开采专用设备等)；火山灰矿和粘土矿的开采设施(包括周围的房屋建筑物、运输车辆及矿山
开采专用设备等)，以上二矿不需要特许权。
2001 年 5 月 25 日，本公司召开二届九次董事会会议(会议公告见 2001年5月26日《上海证券报》)，审议通
过了《关于使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限责任公司部分资产的议案》的决议，牡丹江水泥股份有限公
司第二届监事会第五次会议于 2001 年 5月 25 日通过了“关于使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限责任公
司部分资产议案"。黑龙江龙源资产评估有限公司为转让资产出具了“黑龙源评报字[2001]第 16 号”资产评估报
告，转让资产评估值为10,527.55 万元，上述评估结果经黑龙江省国有资产管理委员会以“黑国资评发[2001]28
号文”确认，资产转让价格以经过确认的评估价值为准，受公司董事会的委托，渤海证券有限责任公司为本次关联
交易出具了独立财务顾问报告。
本公司本着提高募集资金使用效率，促进公司长远发展的目的，用主要投入 1#窑技改工程节余的部分募集资
金作为本次收购的资金来源，本次资产收购尚须经公司股东大会批准。2001年6 月 26 日，公司召开了2001年第二
次临时股东大会(会议决议见2001 年6月 27日《上海证券报》)，审议通过了使用前次募集资金结余部分收购控股
的集团公司的经营性资产。双方签署的《资产转让协议》正式生效，交易金额为 10,527.55 万元。报告期末，公
司以现金支付全部价款。公司董事会认为，本次收购资产有利于公司“产、供、销”系统的完整性；基本消除了原
材料购买环节的大额关联交易，有利于保护中小股东利益；有利于公司降低生产成本。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内关联交易事项:关联方关系；关联方交易（产成品销售、主要材料采购、其他采购及劳务、资金占用
费、关联方应收帐款余额、定价政策）见会计报表附注。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明
1、在人员方面。公司在劳动人事及工资管理方面实行独立，公司董事长与总经理分设，不由同一人兼任，公
司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，在控股股东单位未兼任重要职务。
2、在资产方面。公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施等资产，“产、供、销”系统均独立拥
有，本公司生产产品所用的“牡丹江”牌和“镜泊湖”牌商标由控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司注册专有，
根据《注册商标许可证使用协议》，在续展的有效期内，本公司无偿使用。
3、在财务方面。公司设立独立的财务部门，配备了独立的财会人员，建立了独立的会计核算系统和财务管理
制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项
报告期内，本公司与其他公司无托管、承包、租赁事项。
（八）、公司对外担保事项
报告期内，公司无为大股东或大股东附属企业担保情况，公司也无为公司关联人担保情况。
（九）、公司委托理财事项
报告期内，公司无委托理财事项。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明
2001年5月 23日，公司召开了 2001年第一次临时股东大会(会议决议公告见2001年 5月 24 日《上海证券报》
)，审议通过了因受让重庆拓源实业有限公司所持有的重庆拓源高新技术有限公司的51%股权，本股份公司成为拓源
高新公司的控股母公司，为适应市场经济的需要，逐步走出传统的水泥产业的单一格局，向高新产业领域发展，相
应变更公司的名称。公司原名称：牡丹江水泥股份有限公司，经黑龙江省工商行政管理局核准，更名后本公司的企
业法人营业执照的企业名称变更为：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司。变更后的新名称从2001年8月 1日
起正式启用。公司的股票简称“牡丹江”不变。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指
定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、其它重大事项。
报告期内公司未发生违反法律、法规和其他有关规定的重大事项。
六、财 务 报 告
审 计 报 告
本公司中期财务会计报告经审计,被出具无保留意见报告。
利安达审字[2001]第120号
牡丹江水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月 30日的资产负债表和合并资产负债表，2001年1-6月的利润及利润分
配表以及2001年 1-6 月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计
报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司
的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司 2001年 6月 30日的财务状况和 2001年1-6 月的经营成果以及现金流量状况，会计处理方法的选用遵循
了一贯性原则。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李华杰
中国注册会计师 刘立刚
中国 北京 报告日期：2001年8月10日
会计报表见附表
会计报表附注
（除另有注明外，所有金额都以人民币元为单位）
（一）公司简介
牡丹江水泥股份有限公司（以下简称：本公司）是1993年 3月 5日经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复
（1993）479 号文批准，由牡丹江水泥集团有限责任公司、黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司
、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本
15,000万元。
经中国证监会批准，1999 年 3月 18 日本公司发行社会公众股8,000万股，每股面值人民币1元。1999年4月15
日上述社会公众股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600173，股票简称：牡丹江，法定代表人：王奎廷，
注册资本增至23,000万股。
本公司是东北地区最大的水泥生产企业。主导产品牡丹江牌、镜泊湖牌水泥均为省优、部优产品和省免检产品
，在黑龙江省市场上享有很高声誉。
(二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司现执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。公司原执行《企业会计准则》和《股份有
限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度采用公历会计年度，即每年 1月1日至 12 月 31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，对于发生的外币业务按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率折算，期末
对有关外币帐户余额按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，记入财务费用或其他相关科目。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资的核算方法
（1）短期投资计价方法
本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到
付息期但尚未领取的利息单独在应收股利或应收利息核算。
(2)投资收益的确认方法
a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的以外,于实际收到时冲减短期投资的帐面价值；
b.在出售股票、债券或到期收回债券本息时，按实际收到的金额与短期投资的帐面的差额确认为投资损益。
(3)短期投资跌价准备
本公司于每年年度终了或中期，对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项短期投
资可能发生的损失，采用成本与市价孰低法，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按
投资类别或单项投资计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
8、坏帐核算方法
（1）本公司采用备抵法核算坏帐损失；
（2）本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额
采用帐龄分析法计提坏帐准备,并记入当期损益。提取比例为：逾期 1年(含 1年,以下类推)以内的,按其余额的 5%
计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3年的,按其余额的 30%计提；逾期 3-4年的,按其余额的50%
计提；逾期4-5年的,按其余额的80%计提；逾期5年以上的,按其余额的100%计提。
对涉及关联交易的应收款项，根据实际情况，可以不计提坏帐准备；
（3）坏帐的确认标准：
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；或有确凿证据证明无法收回的
应收款项，经董事会或总经理办公会议批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。
9、存货的核算方法
（1）存货分类
本公司存货包括原材料、燃料、产成品、修理用备件、辅助材料、低值易耗品、包装物、在产品等。
（2）存货计价核算
本公司采用下列计价方式对存货进行会计核算：
a.原材料、燃料、包装物按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计算；
b.修理用备件、辅助材料按计划成本计价,月末调整材料成本差异；
c.低值易耗品采用一次或多次摊销方法；
d.在产品、产成品核算采用“逐步结转分步法”核算。在产品和产成品成本项目包括直接材料、直接人工和制
造费用。产成品结转采用加权平均方法。
(3)存货跌价准备
本公司于年度终了或中期对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。
预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资:
按取得时的实际成本（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为
长期股权投资的入帐价值。
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总
额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%-50%
，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上
，或虽投资不足 50%，但有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不
超过 10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（2）长期债权投资:
按投资所支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息但尚未领取的利息后的余额，作为
长期债券投资的入帐价值。根据权责发生制的原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期损益。对债券的
溢折价或大额手续费等，在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直线法进行平均摊销。
（3）长期投资减值准备：
本公司于年度终了或中期对长期投资进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致
其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可收回金
额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。
11、固定资产及其折旧核算方法
固定资产是指使用期限超过 1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器
具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的也作为固
定资产。
固定资产按取得时的实际成本计价，实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所必要的支出。
固定资产采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值后按年限平均法计算折旧
。各类固定资产的预计净残值率为原值的3—5%，其折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 年折旧率%
房屋及建筑物 15-30年 3.17-6.47
通用设备 8-18年 5.28-12.13
专用设备 8-18年 5.28-12.13
运输设备 6-12年 7.92-16.17
其 他 4-10年 9.50-24.25
本公司在年度终了或中期时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提固定资产减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并按工程项目的性质分项核算。当所建工程项目达到预定可使用
状态时，转入固定资产核算，但尚未办理竣工结算的，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工结算手续后再作
调整。公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款利息，当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所
购建固定资产的成本：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息在当期直接计入财务费用。
本公司在年度终了或中期时，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值
准备：
(1)长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
本公司在年度终了或中期时，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于
其账面价值的，计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
（1）开办费摊销的方法：除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待
公司开始生产经营的当月起一次计入管理费用；
（2）长期待摊费用摊销的方法：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在
租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
15、收入确认方法
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
提供劳务：按照完工百分比法确定相关的劳务收入；
让渡资产使用权：按有关合同、协议规定的收费时间和方
法计算确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
17、利润分配
本公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损。
（2）提取10%法定盈余公积金。
（3）提5%--10%法定公益金。
（4）提取任意盈余公积金。
（5）分配普通股股利。
18、会计政策变更说明
本公司自2001年 1月 1日起执行<<企业会计制度>>，根据财政部财会[2000]25 号文<<关于印发<企业会计制度
>的通知>>及财政部财会[2001]17 号文<<关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>>等文件的规
定，从 2001年1月1日起改变如下会计政策：
(1)固定资产减值准备：原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固
定资产减值准备，并进行追溯调整；
(2)在建工程：原不计提减值准备，现改为期末计提减值准备，并进行追溯调整；
(3)委托贷款：原不计提减值准备，现改为期末计提减值准备，并进行追溯调整；
(4)无形资产：原不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备，
并进行追溯调整。
上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表上的上年数
栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为32,278,655.13 元，其中由于计提固定资产减值准备
累积影响数为 32,278,655.13元。由于会计政策变更，调减 1999年净利润11,088,495.38元，调减2000年年初留存
收益11,088,495.38元，其中：调减未分配利润9,425,221.07元，盈余公积1,663,274.31元；调减 2000年净利润 2
1,190,159.75 元，调减 2001 年年初留存收益32,278,655.13元，其中：调减未分配利润27,436,856.86元，盈余
公积4,841,798.27元。
19、合并会计报表范围及编制方法
依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求，本公司对其他单位的投资
占该单位有表决权资本总额 50%以上的，或虽投资不足 50%，但有实质控制权的，以母公司和纳入合并范围子公司
的会计报表以及其它有关资料为基础编制合并会计报表，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益和
子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予以抵销。
本公司的合并会计报表范围包括母公司本身和重庆拓源高新技术有限责任公司。
本公司于2001年 6月 8日出资 823 万元，受让重庆拓源实业有限公司持有的重庆拓源高新技术有限责任公司(
以下简称“重庆拓源”，注册资本 1000 万元)51%的股权，自 2001年 6月 30 日起纳入合并报表范围。本期编制
的合并会计报表只对其资产负债表和现金流量表进行合并（合并现金流量表是在母公司现金流量表的基础上增加“
收到的其他与投资活动有关的现金”予以列示）。
(三)税项
本公司主要税种、税率列示如下：
税 种 适用税率 备 注
增 值 税 17% 主营产品按 17%的税率计算销项
税，并按规定扣除当期允许抵扣
的进项税的差额计缴。
城 建 税 7% 按应纳流转税税额的7%计缴。
教育费附加 3% 按应纳流转税税额的 3%计缴。
所 得 税 15% 根据黑龙江省人民政府黑政函
【1998】67 号文的规定，本公
司按 33%税率缴纳所得税，由
地方财政返还 18%，实际税负
为15%。
其他税款 （包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等）根据当地税务局的要求计缴。
（四）控股子公司及合营企业
本公司的合营公司概况如下
公司名称 注册地点 注册资本 经营范围 投资金额
市内企事业
单位及个人
的计算机网
络经营及管
理、信息技
1、牡丹江 术开发、信
中城网络发 牡丹江 RMB1,600,000 息加工处 600,000.00
展有限公司 理、数据库
建设、及服
务电子信息
的设计、开
发、创造设
备和原器件
的经营、系
统集成电路
商务调查等
互联网技术
开发,计算
机软硬件、
2、上海易
机电、光电
商网络上海
上海 RMB9,000,000 产品的开 1,500,000.00
市发展有限
发、销售及
公司
相关技术咨
询服务,系
统集成
氧化铝超微
3、重庆拓
粉及相关产
源高新重
重庆 RMB10,000,000 品的开发及 8,230,000.00
庆市技术有
自销和技术
限责任公司
服务
公司名称 拥有权（%）
1、牡丹江
中城网络发 37.5%
展有限公司
2、上海易
商网络上海 16.67%
市发展有限
公司
3、重庆拓
源高新重 51%
庆市技术有
限责任公司
(五)合并会计报表主要项目的注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
（1）现金 1,086.89 41,802.65
（2）银行存款 174,397,184.35 137,825,147.72
（3）其他货币资金 99,299.84 12,922,369.50
合计 174,497,571.08 150,789,319.87
银行存款比年初减少，主要是本期将募集资金投入1#窑改造工程所致；
其他货币资金增加主要是重庆拓源公司银行承兑汇票的保证金存款所致。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
股数 金额 股数 金额
股票投资 18,000 175,480.00
其中：荣华股份 14,000 120,400.00
昂立股份 4,000 55,080.00
短期投资增加主要是重庆拓源利用闲置资金申购新股而形成的，其中荣华股份申购价8.6元，昂立股份申购价1
3.77元。
3、应收帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
1年以内 32,954,808.93 85.88 2,173,878.90 187,700,919.24
1-2年 547,368.82 0.35 54,736.88 12,772,699.24
2-3年 17,507,452.37 11.31 5,252,235.71 16,650.23
3-4年 3,686,794.25 2.38 1,843,397.13 16,407,452.37
4-5年 122,072.00 0.08 97,657.60 1,682,966.25
合计 154,818,496.37 100.00 9,421,906.22 218,580,687.33
帐 龄
比例% 坏帐准备
1年以内 85.87 185,064.79
1-2年 5.84 277,269.92
2-3年 0.01 4,995.07
3-4年 7.51 8,203,726.19
4-5年 0.77 1,370,787.40
合计 100.00 11,041,843.37
(2)持有本公司 5%以上股份的股东单位及附属公司欠款明细见关联交易部分
(3)欠款金额前五名的单位:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
牡水泥集团大庆销售分公司 40,591,210.31 2001年 销售货款
牡水泥集团齐市销售分公司 34,402,716.40 2001年 销售货款
牡水泥集团哈尔滨联销分公司 25,832,421.07 2001年 销售货款
牡丹江集团绥化销售分公司 18,115,717.60 2001年 销售货款
牡水泥集团佳木斯销售分公司 14,573,726.94 2001年 销售货款
合 计 133,515,792.32
应收帐款较年初增加主要是由于本公司水泥销售的旺季在5-10月，1-4月为淡季，公司既要将产品销售出去，
又要保证应收款项的安全性，为此，公司将产品赊销给牡丹江水泥集团有限公司下属的各地销售分公司，致使应收
帐款较年初增加。同时，由于本期公司改变销售政策，即除对牡丹江水泥集团有限公司下属的各地销售分公司赊销
外，其余全部现款销售，这使得应收帐款与去年同期相比有较大幅度减少。
4、其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例%
一年以内 32,131,739.26 100.00 104,726.14 2,042,126.00 74.45
一至二年 700,943.40 25.55
合 计 32,131,739.26 100.00 104,726.14 2,743,069.40 100.00
帐龄
坏帐准备
一年以内 102,106.30
一至二年 70,094.34
合 计 172,200.64
其它应收款减少系收回牡丹江水泥集团有限公司欠款所致。
(2)无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(3)欠款金额前五名的单位:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
重庆利特高新技术有限公司 1,400,000.00 2001年 暂借款
牡丹江新石建材有限公司 670,840.00 2000年 往来款
配股前期费用 280,181.77 2001年 差旅费
刘晓伟 73,469.75 2001年 发票未收回
陈新勇 23,388.83 2001年 借旅费
合 计 2,447,880.35
5．预付帐款
(1）帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 5,065,846.49 62.90 1,394,405.62 22.91
一年至二年 1,189,873.44 14.77 2,404,342.79 39.51
二年至三年 865,620.21 14.23
三年以上 1,798,429.58 22.33 1,420,686.58 23.35
合 计 8,054,149.51 100.00 6,085,055.20 100.00
（2）无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
6、存货
期初数 期末数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 14,505,921.52 19,217,568.54
包装物 2,508,258.28 2,409,236.61
产成品 10,010,598.66 17,850,411.53
修理用备件 17,303,263.06 20,414,999.68
燃料 14,858,494.80 13,740,992.20
辅助材料 8,313,005.55 11,113,030.63
在产品 35,641,710.98 38,552,717.57 19,063.12
材料成本差异 1,065,271.60 804,654.47
低值易耗品 2,269,715.60 1,932,042.48
合 计 106,476,240.05 126,035,653.71 19,063.12
本期末存货跌价准备系重庆拓源计提的，母公司各类存货成本均低于可变现净值,故未提取存货跌价准备；存
货较年初增加的主要原因是公司增加熟料生产，为销售旺季作储备。
7、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
财产保险 1,249,987.42 960,322.57 905,635.07 1,304,674.92
其 它 82,785.59 82,785.59
合 计 1,249,987.42 1,043,108.16 905,635.07 1,387,460.51
8、长期投资
(1) 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
项目 余额 减值准备 余额 减值准备
长期股权投资 2,100.000.00 7,262,616.95 182,217.12 9,180,399.83
长期债权投资 4,438.48 4,438.48
其中：合并价差 7,262,616.95 7,262,616.95
合 计 2,104,438.48 7,262,616.95 182,217.12 9,184,838.31
(2)长期股权投资
被投资单位 投资起止期 投资余额 占被投资单位
名称 资本的比例
牡丹江市中城网络发展
有限责任公司 600,000.00 37.50%
上海易商网络发展有限公司 1,500,000.00 16.67%
被投资单位 投资起止期 减值准备 备注
名称
牡丹江市中城网络发展
有限责任公司
上海易商网络发展有限公司
(3)合并价差(长期股权投资差额)
初始金额 年初余额 摊销期限 本期摊销额
重庆拓源高新技术
有限责任公司 7,262,616.95 10年 7,262,616.95
摊余金额
重庆拓源高新技术
有限责任公司
该笔长期股权投资差额为本期6月份发生，从下月起开始摊销。
(4)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
电力债券 4,438.48 4,438.48 2002.11
债券种类 累计应计利息
电力债券 未计
公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
资产类别 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 245,881,191.13 19,589,432.55
通用设备 289,970,590.85 22,541,011.64
专用设备 92,815,042.65 3,971,291.24 6,935,109.04
运输设备 9,518,067.37 10,724,129.39
合计 638,184,892.00 56,825,864.82 6,935,109.04
资产类别 期末数
房屋及建筑物 265,470,623.68
通用设备 312,511,602.49
专用设备 9,851,224.85
运输设备 20,242,196.76
合计 688,075,647.78
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 61,032,653.58 4,038,719.73
通用设备 182,035,211.13 8,902,093.57
专用设备 24,403,443.67 7,987,813.04 4,638,558.76
运输设备 2,894,886.27 365,484.43
合 计 270,366,194.65 21,294,110.77 4,638,558.76
净 值 367,818,697.35
累计折旧 期末数
房屋及建筑物 65,071,373.31
通用设备 190,937,304.70
专用设备 27,752,697.95
运输设备 3,260,370.70
合 计 287,021,746.66
净 值 401,053,901.12
固定资产较年初增加主要原因是购入牡丹江水泥有限集团的矿山资产42,235,163.00元所致；固定资产中房屋
及建筑物14,610.7万元，设备7,600万元用于银行抵押借款。
10、在建工程
工程 期初数 本期增加 本期转入固定
名称 （其中:利息资本化金额) （其中:
利息资本
化金额)
1.1#窑改造 110,731,396.81 48,721,498.66
2.2#窑低温 9,255,260.39
余热发电 (271,926.00)
3.技措工程 1,688,012.44 2,848,149.23
(644,143.50) (83,057.00)
4.重庆拓源综合 920,404.04
楼
5.重庆拓源厂房 8,698,471.03
合 计 112,419,409.25 70,443,783.35
（644,143,50） (354,983.00)
工程 其他减少数 期末数 资金来源 进度
名称 资产数（其中: （其中:利息资本 （其中:
利息资本化金 化金额) 利息资本
额) 化金额)
1.1#窑改造 159,452,895.47 募集资金
2.2#窑低温 9,255,260.39 自筹贷款
余热发电 (271926.00)
3.技措工程 1,583.93 4,534,577.74 自筹贷款
(727,200.50)
4.重庆拓源综合 920,404.04
楼
5.重庆拓源厂房 8,698,471.03
合 计 1,583.93 182,861,608.67
(999,126.50)
2#窑低温余热发电工程是经黑龙江省经贸委黑经贸资发[1998]32 号文件批准建设的；
1#窑改造工程是经国家经贸委国经贸投资[1998]630 号文件批准建设的；
本期在建工程增加主要是增加投入 1#窑改造工程及控股子公司重庆拓源高新技术有限责任公司投资建综合楼
和厂房所致。
11、无形资产
项 目 实际成本 起初余额 本期增加数 本期转出数
矿山开采权 63,040,000.00 63,040,000.00 291,853.00
非专利技术 3,000,000.00 1,050,000.00
合计 66,040,000.00 64,090,000.00 291,853.00
项 目 本期摊销数 期末余额
矿山开采权 62,748,147.00
非专利技术 1,050,000.00
合计 63,798,147.00
矿山开采权系本期用募集资金购买的牡丹江水泥集团有限责任公司下属的黄旗矿、庙岭矿采矿权，详见关联交
易；非专利技术系本公司控股子公司重庆拓源高新技术有限责任公司其他股东投入的“水络合分解法”超微粉制作
工艺。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
担保借款 86,940,000.00 108,400,000.00
抵押借款 48,000,000.00 101,480,000.00 逾期80,000.00
信用借款 1,150,000.00 31,150,000.00
合 计 136,090,000.00 241,030,000.00
短期借款增幅较大主要有以下原因:一是重庆拓源纳入合并会计报表，增加短期借款5000万元；二是1-4月为水
泥销售进淡季,公司适度增加短期借款，补充流动资金。
逾期借款如下：
贷款单位 贷款金额 月利率 贷款期限
牡丹江市工行安居办 6,480,000.00 0.63% 1999.7.21-2000.4.15
贷款单位 贷款条件
牡丹江市工行安居办 抵押贷款
13、应付款项
项目 期初数 期末数
应付帐款 32,001,483.80 46,687,446.92
预收帐款 8,352,289.78 31,701,918.36
其他应付款 44,469,673.74 35,326,473.92
应付帐款增加为暂估尚未结算的工程款及煤款；预收帐款增加主要是预收的水泥款，已在七月份发货结算；其
他应付款减少主要是支付欠款所致。以上款项均无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付或预收款项。
14、应付股利
项目 期初金额 期末金额 欠付原因
发起人股股东 23,041,910.00 1,062,200.00 未领
社会法人股股东 928,800.00 992,800.00 未领
内部职工股股东 6,020,326.40 4,562,167.86 未领
流通股股东 14,400,000.00 11,520,000.00 未领
合 计 44,391,036.40 18,137,167.86
应付股利减少是派发股利所致，期末余额为已宣告发放尚未领取的现金股利。
15、应交税金
税种 实际税率 期初税额 期末
税额
增值税 17% -2.279,244.72 4,569,941.14
城建税 7% 325,667.14
所得税 33% 855,749.79 2,628,127.55
合计 -1,423,494.93 7,523,735.83
增值税增加原因主要是本期6月份经营所形成的应缴税款。
16、其他应交款
项目 计缴标准 期初金额 期末金额
教育费附加 3% 139,571.63
教育费附加139,571.63元是本期6月份形成的欠缴款项。
17、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
担 保 22,820,000.00 20,000,000.00
抵 押 49,500,000.00
合 计 22,820,000.00 69,500,000.00
18、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
牡丹江市工商银行信贷部 15,000,000.00 98.12.04-2003.06.15 7.65%
牡丹江市工商银行信贷部 13,000,000.00 2000.03.11-2002.09.05 6.53%
合 计 28,000,000.00
借款单位 借款条件
牡丹江市工商银行信贷部 抵押借款
牡丹江市工商银行信贷部 抵押借款
合 计
19、股本
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
公
本次变动前 配 送 金积 发 转 小
行 让 计
转
股 股 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,909,500
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 124,909,500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 3,575,000
3、内部职工股 21,515,500
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计 150,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民 80,000,000
币普通股
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 230,000,000
本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,909,500
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 124,909,500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 3,575,000
3、内部职工股 21,515,500
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计 150,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民 80,000,000
币普通股
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 230,000,000
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 272,098,983.39 272,098,983.39
接受捐赠 45,000.00 45,000.00
合计 272,143,983.39 272,143,983.39
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 28,546,323.54 1,733,272.00 30,279,595.54
法定公益金 14,273,161,75 866,636.10 15,139,797.85
合计 42,819,485.29 2,599,908.10 45,419,393.39
盈余公积增加主要是本年度提取所致。
盈余公积期初数变化主要是:
按照《企业会计制度》及财政部财会[2000]25 号文和[2001]17 号文的有关规定,追溯调整以前年度固定资产
减值准备,从而调整由于净利润减少而提取的盈余公积4,841,798.27元, 调整前为47,661,283.56 元，调整后为42,
819,485.29元。
22、未分配利润
项 目 金 额
调整前期初未分配利润 80,164,773.66
减:以前年度损益调整 27,436,856.86
调整后期初未分配利润 52,727,916.80
加:本年净利润 17,332,721.94
减:(1)提取盈余公积 2,599,908.10
(2)应付普通股股利
期末未分配利润 67,460,730.64
本年度未分配利润期初余额变化主要是因为：按照《企业会计制度》及财政部会[2000]25 号文和[2001]17 号
文的有关规定,追溯调整以前年度固定资产减值准备,从而减少年初未分配利润27,436,856.86元。
23、财务费用
项 目 本期发生数 上年同期数
利息支出 4,696,010.53 5,673,908.55
减：利息收入 3,373,264.85 4,440,983.15
手续费 98,264.00 9,593.20
合 计 1,421,009.68 1,242,518.60
财务费用较上年增加主要是因为流动资金借款增加所致
24、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
收财产保险赔款 727,102.73
其他 1,000.00 4,050.00
合计 728,102.73 4,050.00
25、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期数
罚款支出 44,600.00 15,441.00
固定资产减值准备 362,304.44
合计 406,904.44 15,441.00
26、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
修理费 153,078.63
差旅费 384,793.01
排污费 100,000.00
运杂费 32,550.06
办公费 182,567.38
保险费 386,351.74
其 他 209,586.42
合 计 1,448,927.24
(六)母公司会计报表主要项目的注释（单位：人民币元）
1、应收帐款
帐龄分析
帐 龄 期初数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
1年以内 132,954,808.93 85.88 2,173,878.90 187,695,876.25
1-2年 547,368.82 0.35 54,736.88 12,772,699.24
2-3年 17,507,452.37 11.31 5,252,235.71 16,650.23
3-4年 3,686,794.25 2.38 1,843,397.13 16,407,452.37
4-5年 122,072.00 0.08 97,657.60 1,682,966.25
合 计 154,818,496.37 100.00 9,421,906.22 218,575,644.34
帐 龄 期末数
比例% 坏帐准备
1年以内 85.74 184,812.64
1-2年 5.98 1,277,269.92
2-3年 0.01 4,995.07
3-4年 8.21 8,203,726.19
4-5年 0.06 1,370,787.40
合 计 100.00 11,041,591.22
2、长期投资
期初数 本期增加数 本期减少数
项 目 余额 减值准备
长期股权投资 2,100.000.00 8,230,000.00 182,217.12
长期债权投资 4,438.48
合 计 2,104,438.48 8,230,000.00 182,217.12
期末数
项 目 余额 减值准备
长期股权投资 10,147,782.88
长期债权投资 4,438.48
合 计 10,152,221.36
(2)长期股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资余额 占被投资单位
资本的比例
牡丹江市中城网络发展
有限责任公司 600,000.00 37.50%
上海易商网络发展有限公司 1,500,000.00 16.67%
重庆拓源高新技术有限责任公司 8,230,000.00 51.00%
被投资单位名称 减值准备 备注
牡丹江市中城网络发展
有限责任公司
上海易商网络发展有限公司
重庆拓源高新技术有限责任公司
(3)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
电力债券 4,438.48 4,438.48 2002.11
债券种类 累计应计利息
电力债券 未计
公司本年度未发生对投资单位长期股权投资的可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备
(七)关联方关系及关联交易：
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
企业名 关系 主营业 经济性 法人代 注册地
称 务 质或类 表
型
牡丹江 母公司 特种水 国有独 王奎廷 牡丹江
水泥集 泥、经 资 市温春
团有限 销建材 镇
责任公 产品、
司 机械制
造
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
牡丹江水泥集团有限责任公司 15,340万元
企业名称 期末数
牡丹江水泥集团有限责任公司 15,340万元
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 持股
2000.12.31 2001.6.30 2000.12.31
牡丹江水泥集团有限责任公司 12,210.95万股 12,210.95万股 53.09%
企业名称 持股比例
2001.6.30
牡丹江水泥集团有限责任公司 53.09%
2、关联方交易：
（1）产成品销售
关联公司名称 摘要 2001年1-6月份
数量(吨) 单价 金额
( 元/
吨)
牡丹江水泥集团物 销售 19,547.70 287.81 5,625,970.64
资经贸公司 水泥
牡丹江水泥集团大 销售 71,003.50 250.81 17,808,403.31
庆销售分公司 水泥
牡丹江水泥集团齐 销售 44,863.00 263.77 11,833,581.19
市销售分公司 水泥
牡丹江水泥集团哈 销售 9,563.00 264.11 2,525,641.04
联销公司 水泥
牡丹江水泥集团佳 销售 32,345.7 285.14 9,222,943.65
木斯销售分公司 水泥
牡丹江水泥集团绥 销售 38,679.00 279.04 10,792,893.12
化地区销售分公司 水泥
牡丹江水泥集团哈 销售水泥 58,681.00 265.34 15,570,406.05
尔滨销售分公司
牡丹江水泥集团黑 销售水泥 47,239.50 277.90 13,127,979.01
河销售分公司
牡丹江水泥集团七 销售水泥 26,817.20 276.38 7,411,631.79
台河销售分公司
牡丹江水泥集团牡 销售
丹江销售分公司 水泥
小 计 331,046.60 283.70 93,919,449.80
牡丹江水泥集团绥 销售
化铁路车站有限公 熟料 10,963.00 185.00 2,028,155.00
司
牡水泥集团昂昂溪 销售 12,105,00 185.00 2,239,425.00
铁路水泥公司 熟料
小 计 23,068.00 185.00 4,267,580.00
合计 98,187,029.80
关联公司名称
占销售 数量(吨) 单价 金额
收入比 (元/
例% 吨)
牡丹江水泥集团物 2.96 13,868 281.43 3,902,852.99
资经贸公司
牡丹江水泥集团大 9.37 39,519 258.08 10,199,105.51
庆销售分公司
牡丹江水泥集团齐 6.22 36,379 265.47 9,657,604.83
市销售分公司
牡丹江水泥集团哈 1.33 24,370 267.57 6,520,752.16
联销公司
牡丹江水泥集团佳 4.85 98,878 278,19 27,506,854.78
木斯销售分公司
牡丹江水泥集团绥 5.68 27,908.4 274.85 7,670,586.67
化地区销售分公司
牡丹江水泥集团哈 8.19 110,513 270.90 29,938,470.65
尔滨销售分公司
牡丹江水泥集团黑 6.91 35,912 282.35 10,139,884.61
河销售分公司
牡丹江水泥集团七 3.89 14,795 272.20 4,027,252.15
台河销售分公司
牡丹江水泥集团牡 26,327.2 270.60 7,124,096.56
丹江销售分公司
小 计 49.40 428,469.6 272.34 116,687,460.91
牡丹江水泥集团绥
化铁路车站有限公 1.07 32,100 185.00 5,938,500.00
司
牡水泥集团昂昂溪 1.18
铁路水泥公司
小 计 2.24
合计 51.65 122,625,960.91
关联公司名称 2000年1-6月份
占销
售收
入比
例%
牡丹江水泥集团物 1.85
资经贸公司
牡丹江水泥集团大 4.82
庆销售分公司
牡丹江水泥集团齐 4.57
市销售分公司
牡丹江水泥集团哈 3.08
联销公司
牡丹江水泥集团佳 13.00
木斯销售分公司
牡丹江水泥集团绥 3.63
化地区销售分公司
牡丹江水泥集团哈 14.15
尔滨销售分公司
牡丹江水泥集团黑 4.79
河销售分公司
牡丹江水泥集团七 1.90
台河销售分公司
牡丹江水泥集团牡 3.37
丹江销售分公司
小 计 55.16
牡丹江水泥集团绥
化铁路车站有限公 2.81
司
牡水泥集团昂昂溪
铁路水泥公司
小 计
合计 57.97
（2）主要材料采购
关联公司名称 摘要 数量(吨) 单价(元/吨) 金额
占采购比例%
牡丹江水泥集团 火山灰 103,713.7 19.85 2,058,798.00
有限责任公司 粘土 96,092 17.00 1,633,564.00
石灰石 935,417 25.43 23,790,773.43
合计 27,483,135.43
2001年1-6月 2000年1-6月
关联公司名称 占采购比例% 数量(吨) 单价(元/吨) 金额
占采购比例%
牡丹江水泥集团 100 61,452 26.00 1,597,752.00
有限责任公司 100 90,457 17.00 1,537,769.00
100 907,898 16.95 15,388,870.00
合计 18,524,391.00
关联公司名称
占采购比例%
牡丹江水泥集团 100
有限责任公司 100
100
合计
（3）收购集团资产
关联公司名称 摘要 金额
牡丹江水泥集团有限责任公司 收购矿山开采权 63,040,300.00
收购矿山固定资产 42,235,163.00
合 计 105,275,463.00
为使公司原材料供应基本实现自给，“产供销”系统更加完整，减少原材料供应环节的大额关联交易，保护中
小股东的利益，同时也降低生产成本，促进公司发展，本公司用募股资金收购牡丹江水泥集团有限责任公司的矿山
固定资产及开采权。本次收购以黑龙江龙源资产评估有限公司黑龙源评（报）字[2001]第16号报告所评估的净值（
业经黑龙江国有资产管理委员会黑国资评发[2001]28号文确认）为收购价，并经本公司 2001年第二次临时股东大
会审议通过。
（4）其他采购及劳务
本年发生数 上年
发生数
关联公司名称 摘要 金额 金额
牡丹江水泥集团 劳务费 2,226,000.00 2,590,707.68
机电配件 4,654,599.53 3,752,919.62
有限责任公司 供热费 1,612,800.00 1,232,640.00
运输费 1,241,840.75 1,391,372.96
合 计 9,735,240.28 8,967,640.26
（5）资金占用费
本年度集团占用本公司资金,按协议收取资金占用费2,883,161.44元
（6）关联方应收帐款余额
关联公司 2001年6月末 2000年6月末
牡水泥集团大庆销售分公司 40,591,210.31 39,676,763.74
牡水泥集团齐市销售分公司 34,402,716.40 39,783,954.35
牡水泥集团佳木斯销售分公司 14,573,726.94 11,646,028.86
牡水泥集团绥化销售分公司 18,115,717.60 15,632,752.53
牡水泥集团哈尔滨销售分公司 25,832,421.07 36,446,581.64
牡水泥集团黑河分公司 12,343,785.84 17,146,757.24
牡水泥集团哈尔滨联销公司 15,411,716.49 17,866,784.25
牡水泥集团绥化铁路水泥公司 7,037,444.26 10,812,289.75
牡水泥集团七台河销售分公司 7,180,596.03 4,782,738.80
牡水泥集团昂昂溪铁路水泥有限公司 5,309,175.71 1,621,583.50
牡丹江集团销售公司 414,721.86 960,912.22
牡丹江集团物资经贸公司 2,786,390.86 3,049,828.51
合 计 183,999,623.37 199,426,975.39
（7）定价政策
为做到公开、公平、公正，根据本公司生产经营实际情况，参照市场价格与母公司签订了《相互提供产品与服
务综合协议》，以指导和规范这种交易行为。
（八）本公司截止审计报告日无应披露的或有事项、期后事项、重大承诺事项。
（九）其他重要事项
本公司于2001 年7月1日在黑龙江省工商行政管理办理工商变更，更名为黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限
公司。
牡丹江水泥股份有限公司
2001年8月10日
七、备查文件目录
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
文件存放地:本公司
牡丹江水泥股份有限公司
2001年8月12日
资产负债表（一）
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 2001年 6月30日 单位：元
合并
资 产 注释
年初数
流动资产：
货币资金 5.1 174,497,571.08
短期投资 5.2
应收票据 12,082,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5.3和 6.1145,396,590.15
其他应收款 5.4 32,027,013.12
预付帐款 5.5 8,054,149.51
应收补贴款 472,227.15
存货 5.6 106,476,240.05
待摊费用 5.7 1,249,987.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 480,255,778.48
长期投资：
长期股权投资 5.8和6.2 2,100,000.00
长期债权投资 5.8和6.3 4,438.48
长期投资合计 2,104,438.48
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 5.9 638,184,892.00
减：累计折旧 5.9 270,366,194.65
固定资产净值 367,818,697.35
减：固定资产减值准备 32,278,655.13
固定资产净额 335,540,042.22
工程物资
在建工程 5.10 112,419,409.25
固定资产清理
固定资产合计 447,959,451.47
无形资产及其他资产：
无形资产 5.11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 0.00
递延资产：
递延税款借项
资产合计 930,319,668.43
流动负债：
短期借款 5.12 136,090,000.00
应付票据 0.00
应付帐款 5.13 32,001,483.80
预收帐款 5.13 8,352,289.78
应付工资 3,073,763.99
应付福利费 353,530.17
应付股利 5.14 44,391,036.40
应交税金 5.15 -1,423,494.93
其他应交款 5.16 0.00
其他应付款 5.13 44,469,673.74
预提费用 0.00
一年内到期的长期负债 5.17 22,820,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 290,128,282.95
长期负债：
长期借款 5.18 42,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 42,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 332,628,282.95
少数股东权益
股东权益：
股本 5.19 230,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 230,000,000.00
资本公积 5.20 272,143,983.39
盈余公积 5.21 42,819,485.29
其中：法定公益金 14,273,161.76
未分配利润 5.22 52,727,916.80
股东权益合计 597,691,385.48
负债和股东权益总计 930,319,668.43
母公司
资 产
期末数 年初数
流动资产：
货币资金 150,789,319.87 174,497,571.08
短期投资 175,480.00
应收票据 9,710,000.00 12,082,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 207,538,843.96 145,396,590.15
其他应收款 2,570,868.76 32,027,013.12
预付帐款 6,085,055.20 8,054,149.51
应收补贴款 472,227.15
存货 126,016,590.59 106,476,240.05
待摊费用 1,387,460.51 1,249,987.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 504,273,618.89 480,255,778.48
长期投资：
长期股权投资 9,180,399.83 2,100,000.00
长期债权投资 4,438.48 4,438.48
长期投资合计 9,184,838.31 2,104,438.48
其中：合并价差 7,262,616.95
固定资产：
固定资产原价 688,075,647.78 638,184,892.00
减：累计折旧 287,021,746.66 270,366,194.65
固定资产净值 401,053,901.12 367,818,697.35
减：固定资产减值准备 32,640,959.57 32,278,655.13
固定资产净额 368,412,941.55 335,540,042.22
工程物资
在建工程 182,861,608.67 112,419,409.25
固定资产清理 0.00
固定资产合计 551,274,550.22 447,959,451.47
无形资产及其他资产：
无形资产 63,798,447.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,798,447.00 0.00
递延资产：
递延税款借项
资产合计 1,128,531,454.42 930,319,668.43
流动负债：
短期借款 241,030,000.00 136,090,000.00
应付票据 22,922,369.50 0.00
应付帐款 46,687,446.92 32,001,483.80
预收帐款 31,701,918.36 8,352,289.78
应付工资 3,073,763.99 3,073,763.99
应付福利费 446,252.58 353,530.17
应付股利 18,137,167.86 44,391,036.40
应交税金 7,523,735.83 -1,423,494.93
其他应交款 139,571.63 0.00
其他应付款 35,326,473.92 44,469,673.74
预提费用 8,089,199.95 0.00
一年内到期的长期负债 69,500,000.00 22,820,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 484,577,900.54 290,128,282.95
长期负债：
长期借款 28,000,000.00 42,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 28,000,000.00 42,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 512,577,900.54 332,628,282.95
少数股东权益 929,446.46
股东权益：
股本 230,000,000.00 230,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 230,000,000.00 230,000,000.00
资本公积 272,143,983.39 272,143,983.39
盈余公积 45,419,393.39 42,819,485.29
其中：法定公益金 15,139,797.80 14,273,161.76
未分配利润 67,460,730.64 52,727,916.80
股东权益合计 615,024,107.42 597,691,385.48
负债和股东权益总计 1,128,531,454.42 930,319,668.43
资 产
期末数
流动资产：
货币资金 93,629,278.40
短期投资
应收票据 9,710,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 207,534,053.12
其他应收款 1,093,598.28
预付帐款 5,944,155.20
应收补贴款
存货 124,683,134.92
待摊费用 1,293,347.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 443,887,566.96
长期投资：
长期股权投资 10,147,782.88
长期债权投资 4,438.48
长期投资合计 10,152,221.36
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 682,872,927.54
减：累计折旧 286,020,143.40
固定资产净值 396,852,784.14
减：固定资产减值准备 32,640,959.57
固定资产净额 364,211,824.57
工程物资
在建工程 173,242,733.60
固定资产清理 0.00
固定资产合计 537,454,558.17
无形资产及其他资产：
无形资产 62,748,447.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,748,447.00
递延资产：
递延税款借项
资产合计 1,054,242,793.49
流动负债：
短期借款 191,030,000.00
应付票据 0.00
应付帐款 46,584,518.94
预收帐款 31,693,100.81
应付工资 3,073,763.99
应付福利费 370,261.87
应付股利 18,137,167.86
应交税金 7,562,979.23
其他应交款 139,571.63
其他应付款 35,054,361.79
预提费用 8,072,959.95
一年内到期的长期负债 69,500,000.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 411,218,686.07
长期负债：
长期借款 28,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 28,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 439,218,686.07
少数股东权益
股东权益：
股本 230,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 230,000,000.00
资本公积 272,143,983.39
盈余公积 45,419,393.39
其中：法定公益金 15,139,797.80
未分配利润 67,460,730.64
股东权益合计 615,024,107.42
负债和股东权益总计 1,054,242,793.49
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
利润及利润分配表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 单位：元
母公司
项目 注释
2000年1-6月 2001年1-6月
一.主营业务收入 211,529,970.37 190,112,756.68
减:主营业务成本 156,051,873.33 138,272,439.95
主营业务税金及附加 1,935,169.28 1,289,659.08
二.主营业务利润 53,542,927.76 50,550,657.65
加:其它业务利润 1,632,771.70 502,624.66
减:存货跌价损失
营业费用 18,508,976.31 18,493,814.10
管理费用 10,185,023.02 10,886,002.06
财务费用 5.23 1,242,518.60 1,421,009.68
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 25,239,181.53 20,252,456.47
加:投资收益(损失以"-"号填列) -182,217.12
补贴收入
营业外收入 5.24 4,050.00 728,102.73
减:营业外支出 5.25 15,441.00 406,904.44
四.利润总额 25,227,790.53 20,391,437.64
减:所得税 3,784,168.58 3,058,715.70
五.净利润(净亏损以"-"号填列) 21,443,621.95 17,332,721.94
加:年初未分配利润 62,529,208.30 52,727,916.80
其他转入
六.可分配的利润 83,972,830.25 70,060,638.74
减:提取法定盈余公积 1,733,272.00
提取法定公益金 866,636.10
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 83,972,830.25 67,460,730.64
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 83,972,830.25 67,460,730.64
项目
2000年度
一.主营业务收入 413,814,830.75
减:主营业务成本 292,441,591.20
主营业务税金及附加 3,555,278.53
二.主营业务利润 117,817,961.02
加:其它业务利润 2,642,893.86
减:存货跌价损失
营业费用 32,989,822.94
管理费用 17,844,837.94
财务费用 1,353,336.32
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 68,272,857.68
加:投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 535,298.07
减:营业外支出 21,333,479.12
四.利润总额 47,474,676.63
减:所得税 10,299,725.46
五.净利润(净亏损以"-"号填列) 37,174,951.17
加:年初未分配利润 62,529,208.30
其他转入
六.可分配的利润 99,704,159.47
减:提取法定盈余公积 3,717,495.12
提取法定公益金 1,858,747.55
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 94,127,916.80
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 41,400,000.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 52,727,916.80
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表（一）
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 2001年1- 6月 单位：元
项目 合并报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 143,494,582.40
收到的税费返还 5,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 45,821,329.58
现金流入小计 194,315,911.98
购买商品、接受劳务支付的现金 99,773,540.12
支付给职工以及为职工支付的现金 15,416,871.70
支付的各项税费 17,150,159.13
支付的其他与经营活动有关的现金 1,448,927.24
现金流出小计 133,789,498.19
经营活动产生的现金流量净额 60,526,413.79
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额 728,102.73
收到的其他与投资活动有关的现金 57,160,041.47
现金流入小计 57,888,144.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 168,566,211.58
投资所支付的现金 8,230,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 176,796,211.58
投资活动产生的现金流量净额 -118,908,067.38
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 167,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 489,103.41
现金流入小计 168,089,103.41
偿还债务所支付的现金 105,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,815,701.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 133,415,701.03
筹资活动所产生的现金流量净额 34,673,402.38
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 -23,708,251.21
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 17,332,721.94
加:计提的资产减值准备 1,971,712.86
固定资产折旧 15,511,675.03
无形资产摊销 291,853.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -144,826.14
预提费用增加（减：减少） 8,072,959.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -728,102.73
固定资产报废损失
财务费用 1,421,009.68
投资损失(减:收益) 182,217.12
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -17,722,882.34
经营性应收项目的减少(减:增加) -6,759,258.33
经营性应付项目的增加(减:减少) 40,433,823.58
其他 663,510.17
经营活动产生的现金流量净额 60,526,413.79
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 150,789,319.87
减:现金的期初余额 174,497,571.08
加:现金等价物的期末余额 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -23,708,251.21
项目 母公司报表
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 143,494,582.40
收到的税费返还 5,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 45,821,329.58
现金流入小计 194,315,911.98
购买商品、接受劳务支付的现金 99,773,540.12
支付给职工以及为职工支付的现金 15,416,871.70
支付的各项税费 17,150,159.13
支付的其他与经营活动有关的现金 1,448,927.24
现金流出小计 133,789,498.19
经营活动产生的现金流量净额 60,526,413.79
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额 728,102.73
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 728,102.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 168,566,211.58
投资所支付的现金 8,230,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 176,796,211.58
投资活动产生的现金流量净额 -176,068,108.85
三.筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 167,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 489,103.41
现金流入小计 168,089,103.41
偿还债务所支付的现金 105,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,815,701.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 133,415,701.03
筹资活动所产生的现金流量净额 34,673,402.38
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 -80,868,292.68
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 17,332,721.94
加:计提的资产减值准备 1,971,712.86
固定资产折旧 15,511,675.03
无形资产摊销 291,853.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -144,826.14
预提费用增加（减：减少） 8,072,959.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -728,102.73
固定资产报废损失
财务费用 1,421,009.68
投资损失(减:收益) 182,217.12
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -17,722,882.34
经营性应收项目的减少(减:增加) -6,759,258.33
经营性应付项目的增加(减:减少) 40,433,823.58
其他 663,510.17
经营活动产生的现金流量净额 60,526,413.79
2。不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 93,629,278.40
减:现金的期初余额 174,497,571.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,868,292.68
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
股东权益增减变动表
编制单位：牡丹江水泥股份有限公司 单位：元
项 目 注释 本期数
一、股本:
年初余额 230,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 230,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 272,143,983.39
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 272,143,983.39
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 28,546,323.53
本年增加数 1,733,272.00
其中：从净利润中提取数 1,733,272.00
其中：法定盈余公积 1,733,272.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 30,279,595.53
其中：法定盈余公积 30,279,595.53
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 14,273,161.76
本年增加数 866,636.10
其中：从净利润中提取数 866,636.10
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 15,139,797.86
五、未分配利润
年初未分配利润 52,727,916.80
本年净利润(净亏损以"-”号填列)? 17,332,721.94
本年利润分配 2,599,908.10
年末未分配利润(净亏损以"-”号填列)? 67,460,730.64
项 目 注释 上年同期数
一、股本:
年初余额 230,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 230,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 272,143,983.39
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 272,143,983.39
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 24,828,828.41
本年增加数 3,717,495.12
其中：从净利润中提取数 3,717,495.12
其中：法定盈余公积 3,717,495.12
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 28,546,323.53
其中：法定盈余公积 28,546,323.53
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 12,414,414.21
本年增加数 1,858,747.55
其中：从净利润中提取数 1,858,747.55
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 14,273,161.76
五、未分配利润
年初未分配利润 62,529,208.30
本年净利润(净亏损以"-”号填列)? 37,174,951.17
本年利润分配 46,976,242.67
年末未分配利润(净亏损以"-”号填列)? 52,727,916.80
企业负责人： 财务负责人： 制表人：