重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 连云港如意集团股份有限公司
A股简称：如意集团
A股代码：0626
公司法定英文名称：LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO.,LTD
英文名称缩写：IDEAL GROUP
（二）公司注册地址：连云港市新浦丁字路东首
公司办公地址：江苏省连云港市新浦北郊路 6号
邮政编码：222006
公司网址：HTTP://WWW.IDEAL.COM.CN
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：李炳源
（四）公司董事会秘书：刘滨
联系电话：0518-5153595
传真：0518-5150105
电子信箱：[email protected]
联系地址：江苏省连云港市新浦北郊路 6号
证券事务代表：谭卫
联系电话：0518-5153595
传真：0518-5150105
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：本公司董事会秘书处
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
（八）经营范围 ：农副产品种植、加工、销售、水产品养殖、开发、捕捞、加工、销售、种子、农药、化肥
、农膜（限供集团蔬菜基地使用）、普通机械及配件、五金、交电、建材、木材、金属材料、汽车（不含小轿车）
、装饰材料、百货、烟酒销售、代购代销；农业技术培训、技术咨询、技术服务。经营本企业自产的蔬菜、水果、
肉类、水产品、罐头、花卉、种苗及相关技术的出口业务，经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器
仪表、零配件以及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 6,860,753.67
扣除非经常性损益后的净利润* 7,450,930.56
总资产 817,844,096.41
资产负债率(%) 72.67
股东权益(不含少数股东权益) 160,716,071.43
每股收益 0.051
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.051
净资产收益率(%) 4.269
每股净资产 1.190
调整后每股净资产 1.020
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.190
每股经营活动产生的现金流量净额 0.029
项目 上期数（调整后）
净利润 800,459.70
扣除非经常性损益后的净利润* 933,031.38
总资产 359,765,757.72
资产负债率(%) 51.77
股东权益(不含少数股东权益) 152,278,394.45
每股收益 0.010
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.010
净资产收益率(%) 0.530
每股净资产 1.130
调整后每股净资产 1.020
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.130
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.170
单位:元
项目 2000年末（调整后）
净利润 2,557,867.62
扣除非经常性损益后的净利润 4,541,632.15
每股收益 0.02
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.02
净资产收益率(%) 1.66
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 18,092.21
财政项目贴息 80,000.00
营业外支出 -688,269.10
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
1、股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 增
配股 送股 转增股本 发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7,568.10
国家拥有股份 4,131.00
境内法人持有股份 3,437.10
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,556.90
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10,125.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 3,375.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 3,375.00
三、股份总数 13,500.00
股本结构 本期其 期末数
他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7,568.10
国家拥有股份 4,131.00
境内法人持有股份 3,437.10
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,556.90
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10,125.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 3,375.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 3,375.00
三、股份总数 13,500.00
2、本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数及结构未发生变化。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股东名称 本期末持股 本期持股变
次 数（股） 动增减情况
（+-） (%)
1 中国远大集团公司 55,701,000 +55701000
2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 41,310,000
3 江苏澄星磷化工集团公司 1,863,000
4 上海新理益投资管理有限公司 891,000
5 天津宏大五金制品有限公司 270,000
6 上海源德信息咨询有限公司 150,000 +150000
7 上海荣业综合贸易公司 150,000 +150000
8 连云港化工高等专科学校复合塑料包装厂 135,000
9 宝应县苏中副食品加工厂 135,000
10 中国船舶燃料供应连云港公司 135,000
名 股东名称 持股占总 持有股份 股份性质
次 股本比例 的质押或
冻结情况
1 中国远大集团公司 41.26 法人股
2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 30.60 国有股
3 江苏澄星磷化工集团公司 1.38 法人股
4 上海新理益投资管理有限公司 0.66 法人股
5 天津宏大五金制品有限公司 0.20 法人股
6 上海源德信息咨询有限公司 0.11 法人股
7 上海荣业综合贸易公司 0.11 法人股
8 连云港化工高等专科学校复合塑料包装厂 0.10 法人股
9 宝应县苏中副食品加工厂 0.10 法人股
10 中国船舶燃料供应连云港公司 0.10 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
（１）、本公司前十大股东不存在任何关联关系。
（２）、中国远大集团公司与远大（连云港）海洋集团有限公司、连云港兴农农业有限公司、珠海生兴贸易发
展有限公司签署《股份转让协议书》，分别受让其持有的本公司社会法人股2475.9万股、2378.7万股、 715.5万股
，共计5570.1万股，占本公司股份总数 13500 万股的 41.26％，中国证监会以“证监函［2001］2号”文豁免了中
国远大集团公司多次公告和要约收购的义务。2001年 1 月18 日有关过户手续在深圳证券登记有限公司完成。至此
，中国远大集团公司成为本公司第一大股东。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（１）本公司是以农副产品种植、加工、销售为核心的贸工农一体化的综合性企业， 产品主要出口日本及欧
美的一些国家。 本报告期内完成主营业务收入1,528,995,985.34 元，比去年同期增加 46.5％；实现净利润 6,86
0,753.67 元，比去年同期增加857.1％。
（２）占公司主营业务收入 10％以上的浙江远大进出口有限公司是专业从事进出口业务的外贸公司，主要出
口产品为机电产品、塑料制品、工艺品等，进口以塑料原料、木材和其它机电产品为主。截止本报告期末，该公司
资产合计458,817,385.56 元，所有者权益合计59,874,140.67 元；本报告期内完成主营业务收入1,521,105,817.8
1元，实现净利润16,202,896.56元。
（二）、公司投资情况
本报告期公司未募集资金，亦无前期募集资金延续到本期使用的情况。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
随着中国加入 WTO 的日益临近，不仅给我们带来了挑战，同时也带来了机遇，对本公司现有的农副产品种植
加工、进出口贸易及生物医药三大支柱产业的整体发展来说是利大于弊。同时随着贸易对等原则、公平原则、非歧
视原则等规则的引入和形成，也有利于公司业务的开展。
2、本公司将立足于企业的长远发展，一方面利用现有的优势和力量，优化产品结构，有效提高产品的附加值
和生产能力，适应外部生存环境的变化；另一方面在调整产业结构的基础上，进一步对公司的不良资产进行置换或
剥离，从而达到优化资产结构，提高“核心竞争力”的目标。
五、重要事项
（一）、公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度未分配，也未进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
本公司董事会于2001年 6月 8日召开会议，审议并通过了本公司与中国远大集团公司签署《资产置换协议书》
，用本公司持有的远大（连云港）花生食品有限公司90％的股权和连云港艾利如意食品有限公司70％的股权及部分
应收帐款（含其他应收款）等资产，与中国远大所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60％的股权进行资产置换。
根据江苏天衡会计师事务所有限公司于2001年5月30日出具的编号为天衡评报字（2001）83 号的《资产评估报告
》，本公司拟置出的资产帐面值为71,408,541.09元人民币，评估值为70,914,002.14 元人民币。根据四川华衡资
产评估有限公司于2001年 6 月 4日出具的编号为川华资评报字（2001）第57号的《资产评估报告书》，截止到20
01年 4月30 日，本公司拟置入的资产的帐面值为55,680,929.48元人民币，评估值为70,636,132.16 元人民币。上
述资产评估报告书及评估结果已经财政部“财办企[2001]436号”文审核确认。双方同意，以上述置换资产的评估
值作为本次资产置换的交易价格进行等值置换，差额部分277,869.98元人民币由中国远大集团公司以现金支付方式
补足。
本次置换完成后，本公司将持有蜀阳药业 60％的股权，中国远大的控股子公司远大房地产开发有限责任公司
仍持有蜀阳药业 40％的股权。本公司董事会认为，本次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产，置入生物制药企
业，将扩大公司的经营范围，有效地调整和优化公司的产业结构，显著提高公司的经营状况和赢利能力，对公司的
长远发展会产生积极的推动作用。2001年 6月 28上午9：00 在本公司召开的2000年度股东大会审议通过本次资产
置换。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
本公司董事会于2001年 6月 8日召开会议，审议并通过了本公司与中国远大集团公司签署《资产置换协议书》
，用本公司持有的远大（连云港）花生食品有限公司90％的股权和连云港艾利如意食品有限公司70％的股权及部分
应收帐款（含其他应收款）等资产，与中国远大所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60％的股权进行资产置换。
根据江苏天衡会计师事务所有限公司于2001年5月30日出具的编号为天衡评报字（2001）83 号的《资产评估报告
》，本公司拟置出的资产帐面值为71,408,541.09元人民币，评估值为70,914,002.14 元人民币。根据四川华衡资
产评估有限公司于2001年 6 月 4日出具的编号为川华资评报字（2001）第57号的《资产评估报告书》，截止到20
01年 4月30 日，本公司拟置入的资产的帐面值为55,680,929.48元人民币，评估值为70,636,132.16 元人民币。上
述资产评估报告书及评估结果已经财政部“财办企[2001]436号”文审核确认。双方同意，以上述置换资产的评估
值作为本次资产置换的交易价格进行等值置换，差额部分277,869.98元人民币由中国远大集团公司以现金支付方式
补足。
本次置换完成后，本公司将持有蜀阳药业 60％的股权，中国远大的控股子公司远大房地产开发有限责任公司
仍持有蜀阳药业 40％的股权。本公司董事会认为，本次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产，置入生物制药企
业，将扩大公司的经营范围，有效地调整和优化公司的产业结构，显著提高公司的经营状况和赢利能力，对公司的
长远发展会产生积极的推动作用。2001年 6月 28上午9：00 在本公司召开的2000年度股东大会审议通过本次资产
置换。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁、副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在股
东单位不担任职务。
2、本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，本公司的工业产权、商标、非专利技术等无形资
产由本公司拥有，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。
3、本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务管理制度，本公司独立在银行开户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司
资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
托管 1,812.96 45.00 是
按照1999 年 7月30 日公司与山东远大经济发展公司、中国远大集团公司签署的委托经营协议书及三方于1999
年12月30日签订的补充协议，本期公司仍委托中国远大集团公司经营远大（连云港）花生食品有限公司，委托经营
期限截止到到2001 年 8 月 1 日。根据协议规定，2001 年上半年本公司向中国远大集团公司收取托管费45万元。
（八）、本公司报告期内未发生对外担保事项。
（九）、报告期内公司未变更名称或股票简称。
（十）、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十一）、其它重大事项：
本公司控股60％的四川远大蜀阳药业有限公司于2001年４月18日与北京银科投资咨询有限公司签署资产管理委
托协议书，将人民币 2000万元委托给该公司进行管理，至本报告期末尚未产生收益。
六、财务报告（未经审计）
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 期末数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 154,291.57 63,548,505.51
短期投资 20,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 702,900.43 111,111,062.81
其他应收款 56,853,141.41 59,225,667.27
预付账款 105,600.00 179,562,251.65
应收补贴款 130,196,061.53
存货 694,782.11 81,328,034.92
待摊费用 15,873.02 9,344,610.96
一年到期的长期债权投资
其他流动资产 5,893.44
流动资产合计 58,526,588.54 654,322,088.09
长期投资：
长期股权投资 117,156,482.88 27,388,691.70
长期债权投资 2,211,000.00
长期投资合计 117,156,482.88 29,599,691.70
固定资产：
固定资产原值 15,953,717.77 164,135,483.63
减：累计折旧 5,752,638.36 55,957,440.43
固定资产净值 10,201,079.41 108,178,043.20
减：固定资产减值准备 2,006,920.64 2,006,920.64
固定资产净额 8,194,158.77 106,171,122.56
工程物资
在建工程 864,106.60 1,476,801.48
固定资产清理
固定资产合计 9,058,265.37 107,647,924.04
无形资产及其他资产：
无形资产 23,976,887.93 23,976,887.93
长期待摊费用 779,237.29 2,297,504.65
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,756,125.22 26,274,392.58
递延税项：
递延税项借项
资产总计 209,497,462.01 817,844,096.41
流动负债：
短期借款 20,305,238.15 157,321,855.85
应付票据 - -
应付账款 1,721,844.85 109,000,880.39
预收账款 366,617.15 190,712,534.41
应付工资 181,546.00 9,122,653.74
应付福利费 5,261.87 7,055,249.12
应付股利 - 3,216,000.00
应交税金 2,054,318.33 29,656,994.99
其他应交款 345.35 1,776,894.34
其他应付款 19,648,519.49 49,510,088.44
预提费用 803,351.05 33,369,558.51
预计负债
一年到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 45,087,042.24 590,742,709.79
长期负债： -
长期借款 2,730,000.00 3,580,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 2,730,000.00 3,580,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 - -
负债合计 47,817,042.24 594,322,709.79
少数股东权益 - 62,805,315.19
股本 135,000,000.00 135,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积 23,385,713.45 23,385,713.45
盈余公积 6,736,924.05 10,469,280.10
其中：法定公益金 2,245,641.35 4,231,166.23
未分配利润 -3,442,217.73 -8,138,922.12
股东权益合计 161,680,419.77 160,716,071.43
负债和股东权益总计 209,497,462.01 817,844,096.41
资产 期初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 162,601.60 39,847,195.95
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3,482,782.59 71,994,422.67
其他应收款 98,296,189.15 101,298,233.37
预付账款 161,313,940.42
应收补贴款 145,063,654.77
存货 789,003.28 34,113,067.75
待摊费用 10,982.05 229,595.43
一年到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 102,741,558.67 553,860,110.36
长期投资：
长期股权投资 62,024,482.54 15,336,043.69
长期债权投资
长期投资合计 62,024,482.54 15,336,043.69
固定资产：
固定资产原值 15,907,137.77 66,916,067.97
减：累计折旧 5,333,631.20 15,006,092.66
固定资产净值 10,573,506.57 51,909,975.31
减：固定资产减值准备 1,653,610.63 1,653,610.63
固定资产净额 8,919,895.94 50,256,364.68
工程物资
在建工程 1,085,512.55 1,085,512.55
固定资产清理
固定资产合计 10,005,408.49 51,341,877.23
无形资产及其他资产：
无形资产 24,263,252.69 26,572,333.50
长期待摊费用 908,881.36 5,158,964.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,172,134.05 31,731,298.26
递延税项：
递延税项借项
资产总计 199,943,583.75 652,269,329.54
流动负债：
短期借款 16,440,000.00 114,629,300.50
应付票据
应付账款 1,793,416.85 107,738,896.15
预收账款 36,189.15 214,724,055.70
应付工资 187,359.00 886,903.78
应付福利费 5,261.87 185,630.07
应付股利
应交税金 -814.74 8,246,241.34
其他应交款 27.47 -11,511.18
其他应付款 20,826,330.79 19,644,533.01
预提费用 408,272.80 2,835,539.80
预计负债
一年到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 39,696,043.19 468,879,589.17
长期负债：
长期借款 2,718,000.00 3,568,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,718,000.00 3,568,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 42,414,043.19 472,447,589.17
少数股东权益 25,966,422.61
股本 135,000,000.00 135,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积 23,385,713.45 23,385,713.45
盈余公积 6,736,924.05 10,469,280.10
其中：法定公益金 2,245,641.35 4,231,166.23
未分配利润 -7,593,096.94 -14,999,675.79
股东权益合计 157,529,540.56 153,855,317.76
负债和股东权益总计 199,943,583.75 652,269,329.54
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
利润及利润分配表（2001年6月）
编制单位：连云港如意集团如意集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2001年1-6月
母公司 合并
一、主营业务收入 809,430.02 1,528,995,985.34
减：主营业务成本 750,242.62 1,484,211,368.94
主营业务税金及附加 1,489.62 1,489.62
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 57,697.78 44,783,126.78
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 52,752.00 1,200,708.46
减：营业费用 86,658.41 25,927,492.52
管理费用 2,079,645.20 1,850,830.36
财务费用 1,079,631.33 6,307,042.69
三、营业利润 -3,135,485.16 11,898,469.67
加：投资收益（亏损
以“-”号填列） 9,406,535.60 1,615,780.09
补贴收入 80,000.00 6,143,474.00
营业外收入 450,000.00 468,092.21
减：营业外支出 605,708.34 688,269.10
四、利润总额（亏损
以“-”号填列）? 6,195,342.10 19,437,546.87
减：所得税 2,044,462.89 4,913,564.82
少数股东损益 - 7,663,228.38
五、净利润（净亏损
以“-”号填列） 4,150,879.21 6,860,753.67
加：年初未分配利润 -7,593,096.94 -14,999,675.79
其他转入 -
六、可供分配的利润 -3,442,217.73 -8,138,922.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -3,442,217.73 -8,138,922.12
减： 提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
八、未分配利润 -3,442,217.73 -8,138,922.12
项目 2000年1-6月调整
母公司 合并
一、主营业务收入 1,304,883.90 1,043,519,256.28
减：主营业务成本 1,127,301.54 1,006,110,662.41
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 177,582.36 37,408,593.87
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 8,329.19 499,878.95
减：营业费用 427,614.99 21,053,002.78
管理费用 1,842,235.31 8,026,013.89
财务费用 860,664.18 5,168,531.09
三、营业利润 -2,944,602.93 3,660,925.06
加：投资收益（亏损
以“-”号填列） 7,009,315.12 694,068.32
补贴收入 856,828.00
营业外收入 450,200.00 2,071,967.26
减：营业外支出 152,241.97 152,241.97
四、利润总额（亏损
以“-”号填列）? 4,362,670.22 7,131,546.67
减：所得税
少数股东损益 6,331,086.97
五、净利润（净亏损
以“-”号填列） 4,362,670.22 800,459.70
加：年初未分配利润 5,427,986.64 3,465,901.95
其他转入
六、可供分配的利润 9,790,656.86 4,266,361.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 9,790,656.86 4,266,361.65
减： 提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00
八、未分配利润 -8,209,343.14 -13,733,638.35
项目 2000调整
母公司 合并
一、主营业务收入 1,627,397.16 2,658,955,063.82
减：主营业务成本 1,316,707.76 2,576,157,431.21
主营业务税金及附加 13,128.72 66,599.28
二、主营业务利润
（亏损以“-”号填列） 297,560.68 82,731,033.33
加：其他业务利润
（亏损以“-”号填列） 8,329.19 1,602,167.44
减：营业费用 179,223.20 45,452,060.63
管理费用 6,571,555.93 18,141,562.76
财务费用 1,780,753.54 9,277,248.83
三、营业利润 -8,225,642.80 11,462,328.55
加：投资收益（亏损
以“-”号填列） 14,803,801.91 1,413,210.65
补贴收入 240,000.00 2,437,457.09
营业外收入 946,268.92 4,891,118.71
减：营业外支出 1,906,879.30 2,094,155.84
四、利润总额（亏损
以“-”号填列）? 5,857,548.73 18,109,959.16
减：所得税 5,063,985.52
少数股东损益 10,488,106.02
五、净利润（净亏损
以“-”号填列） 5,857,548.73 2,557,867.62
加：年初未分配利润 5,427,986.64 3,465,901.95
其他转入
六、可供分配的利润 11,285,535.37 6,023,769.57
减：提取法定盈余公积 585,754.87 2,015,630.37
提取法定公益金 292,877.44 1,007,815.19
七、可供投资者分配的利润 10,406,903.06 3,000,324.01
减： 提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润 -7,593,096.94 -14,999,675.99
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
现金流量表
2001年6月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,168,442.92
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,604,962.88
现金流入小计 3,773,405.80
购买商品、接受劳务支付的现金 1,820,230.18
支付给职工以及为职工支付的现金 903,963.86
支付的各种税费 22,055.48
支付的其他与经营活动有关的现金 5,036,933.87
现金流出小计 7,783,183.39
经营活动产生的现金流量净额 -4,009,777.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 983,028.31
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 983,028.31
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 138,010.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 138,010.00
投资活动产生的现金流量净额 845,018.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 3,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3,700,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 543,550.75
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 543,550.75
筹资活动产生的现金流量净额 3,156,449.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,310.03
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 4,150,879.21
加：少数股东损益
加：计提的减值准备 723,334.93
固定资产折旧 419,007.16
无形资产摊销 286,364.76
长期待摊费用摊销 142,544.07
待摊费用减少（减：增加） -4,890.97
预提费用增加（减：减少） 83,438.24
处置固定资产、无形资产和
其它长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 986,971.05
投资损失（减：收益） -9,406,535.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 69,780.37
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,869,033.13
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,408,362.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,009,777.59
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 154,291.57
减：现金的期初余额 162,601.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,310.03
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,667,819,361.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8,817,822.39
现金流入小计 1,676,637,183.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,648,313,604.27
支付给职工以及为职工支付的现金 7,432,274.50
支付的各种税费 605,037.66
支付的其他与经营活动有关的现金 16,346,521.35
现金流出小计 1,672,697,437.78
经营活动产生的现金流量净额 3,939,745.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,569,276.88
取得投资收益所收到的现金 983,028.31
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,552,305.19
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2,464,937.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,464,937.00
投资活动产生的现金流量净额 5,087,368.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 222,229,388.48
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 222,229,388.48
偿还债务所支付的现金 198,610,572.30
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,420,809.33
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,518,826.39
现金流出小计 207,550,208.02
筹资活动产生的现金流量净额 14,679,180.46
四、汇率变动对现金的影响 -4,984.73
五、现金及现金等价物净增加额 23,701,309.56
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 6,860,753.67
加：少数股东损益 7,663,228.38
加：计提的减值准备 -1,986,539.53
固定资产折旧 1,328,453.77
无形资产摊销 73,935.00
长期待摊费用摊销 142,544.07
待摊费用减少（减：增加） 15,844,743.57
预提费用增加（减：减少） 83,438.24
处置固定资产、无形资产和
其它长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 5,730,991.21
投资损失（减：收益） -1,615,780.09
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -15,358,041.10
经营性应收项目的减少（减：增加） 23,254,507.87
经营性应付项目的增加（减：减少） -37,793,173.54
其他 -289,315.88
经营活动产生的现金流量净额 3,939,745.64
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 63,548,505.51
减：现金的期初余额 39,847,195.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,701,309.56
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
所有者权益（或股东权益）增减变动表
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 2001年6月 单位：人民币元
本年数
项目 行次 母公司
一、实收资本（或股本） 1
年初余额 2 135,000,000.00
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本（或股本） 10
本年减少数 15
年末余额 135,000,000.00
二、资本公积 16
年初余额 15 23,385,713.45
本年增加数 18
其中：资本（股本）溢价 19
接受捐增非现金资产准备 20
接受现金捐赠 21
股权投资准备 22
拨款转入 23
外币资本折算差额 30
其他资本公积 40
本年减少数 41
其中：转增资本（股本） 45
年末余额 23,385,713.45
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 4,491,282.70
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 4,491,282.70
其中：法定盈余公积 63
四、法定公益金
年初余额 66 2,245,641.35
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
年末余额 75 2,245,641.35
五、未分配利润
年初未分配利润 76 -7,593,096.94
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 4,150,879.21
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 80 -3,442,217.73
号填列）
项目 行次 合并
一、实收资本（或股本） 1
年初余额 2 135,000,000.00
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本（或股本） 10
本年减少数 15
年末余额 135,000,000.00
二、资本公积 16
年初余额 15 23,385,713.45
本年增加数 18
其中：资本（股本）溢价 19
接受捐增非现金资产准备 20
接受现金捐赠 21
股权投资准备 22
拨款转入 23
外币资本折算差额 30
其他资本公积 40
本年减少数 41
其中：转增资本（股本） 45
年末余额 23,385,713.45
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 6,238,113.87
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 6,238,113.87
其中：法定盈余公积 63
四、法定公益金
年初余额 66 4,231,166.23
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
年末余额 75 4,231,166.23
五、未分配利润
年初未分配利润 76 -14,999,675.79
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 6,860,753.67
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 80 -8,138,922.12
号填列）
上年数
项目 行次 母公司 合并
一、实收资本（或股本） 1
年初余额 2 90,000,000.00 90,000,000.00
本年增加数 3 45,000,000.00 45,000,000.00
其中：资本公积转入 4 27,000,000.00 27,000,000.00
盈余公积转入 5
利润分配转入 6 18,000,000.00 18,000,000.00
新增资本（或股本） 10
本年减少数 15
年末余额 135,000,000.00 135,000,000.00
二、资本公积 16
年初余额 15 31,401,787.12 31,401,787.12
本年增加数 18 18,983,926.33 18,983,926.33
其中：资本（股本）溢价 19
接受捐增非现金资产准备 20
接受现金捐赠 21
股权投资准备 22
拨款转入 23
外币资本折算差额 30
其他资本公积 40 18,983,926.33 18,983,926.33
本年减少数 41 14,419,000.00 14,419,000.00
其中：转增资本（股本） 45
年末余额 23,385,713.45 23,385,713.45
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 3,905,527.83 4,222,483.50
本年增加数 47 585,754.87 2,015,630.37
其中：从净利润中提取数 48 585,754.87 2,015,630.37
其中：法定盈余公积 49 585,754.87 2,015,630.37
任意盈余公积 50
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 4,491,282.70 6,238,113.87
其中：法定盈余公积 63 4,491,282.70 6,238,113.87
四、法定公益金
年初余额 66 1,952,763.91 3,223,351.04
本年增加数 67 292,877.44 1,007,815.19
其中：从净利润中提取数 68 292,877.44 1,007,815.19
年末余额 75 2,245,641.35 4,231,166.23
五、未分配利润
年初未分配利润 76 5,427,986.64 3,465,901.95
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 5,857,548.73 2,557,867.62
本年利润分配 78 18,878,632.31 21,023,445.56
年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 80 -7,593,096.94 -14,999,675.99
号填列）
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
利润表附表
2001年6月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 27.86 27.86 0.332
营业利润 7.40 7.40 0.088
净利润 4.27 4.27 0.051
扣除非经常性损 4.27 4.72 0.051
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
益(元/股)
主营业务利润 0.332
营业利润 0.088
净利润 0.051
扣除非经常性损 0.060
益后的净利润
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
应交增值税明细表
2001年6月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 本月数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 1
2.销项税额 2 20,613,898.26
出口退税 3 23,703,249.52
进项税额转出 4 1,665,946.10
转出多交增值税 5
3.进项税额 8 44,848,519.13
已交税金 9
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12 796,423.40
4.期末未抵扣数(以“-”号填列) 15
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 16
2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 17 796,423.40
3.本期已交数 18 1,502,824.93
4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 20
项 目 本年累计数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“-”号填列) -463,017.69
2.销项税额 117,139,955.03
出口退税 129,619,014.63
进项税额转出 9,800,736.48
转出多交增值税
3.进项税额 246,195,833.08
已交税金 1,026,712.26
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 9,496,066.49
4.期末未抵扣数(以“-”号填列) -621,923.38
二、未交增值税：
1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 13,855,430.63
2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 9,496,066.49
3.本期已交数 10,161,510.37
4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 13,189,986.75
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
资产减值准备明细表（母公司）
2001年1-6月份
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回 数
一、坏账准备合计 7,446,316.28 114,278.17 4,531,1 41.08
其中：应收账款 183,304.35 5,274.41 151,5 84.00
其他应收款 7,263,011.93 109,003.76 4,379,557.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 24,440.80
其中：库存商品 24,440.80
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,653,610.63 353,310.01
其中：房屋、建筑物 1,653,610.63 137,214.95
机器设备 216,095.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备 231,305.95
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 3,029,453.37
其中：应收账款 36,994.76
其他应收款 2,992,458.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 24,440.80
其中：库存商品 24,440.80
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,006,920.64
其中：房屋、建筑物 1,790,825.58
机器设备 216,095.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备 231,305.95
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
资产减值准备明细表（合并）
2001年1-6月份
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人
民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 13,817,058.52 3,352,721.25 7,062,133.99
其中：应收账款 3,789,180.14 3,352,721.25 151,584.00
其他应收款 10,027,878.38 6,910,549.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 24,440.80
三、存货跌价准备 24,440.80
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,653,610.63 353,310.01
其中：房屋、建筑物 1,653,610.63 137,214.95
机器设备 216,095.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备 231,305.95
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 10,107,645.78
其中：应收账款 6,990,317.39
其他应收款 3,117,328.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 24,440.80
三、存货跌价准备 24,440.80
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,006,920.64
其中：房屋、建筑物 1,790,825.58
机器设备 216,095.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
七、在建工程减值准备 231,305.95
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：李炳源 财务总监：吴杰 会计负责人：刘洪菊
会计报表附注
一、公司简介
连云港如意集团股份有限公司（以下简称公司）是1994年6月28日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（94
）72 号文批准，由连云港开发区农副食品有限公司、连云港市农业开发公司、连云港兴农农业有限公司等共同发
起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会证监发(1996)282、283 号文批准，向
社会公众公开发行股票并上市。公司经营范围为农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、开发、捕捞、加工、销
售，种子、农药、化肥销售等。公司注册资本为人民币5000万元，营业执照注册号:3200001103275。
1997年5月，公司经股东大会批准，按每10股送2股比例向全体股东实施1996年度利润分配方案，公司股本总额
变更为人民币6000万元，注册资本变更为6000万元。
1999年6月，公司经股东大会批准，按每10股送2股比例向全体股东实施1998年度利润分配方案，同时用资本公
积向全体股东按每10股增3股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币9000万元，注册资本变更为9000万元。
2000年4月，公司经股东大会批准，按每10股送2股比例向全体股东实施1999年度利润分配方案，同时用资本公
积向全体股东按每10股增3股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币13500万元，注册资本变更为135000万元
。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1.会计制度：本公司原执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自2001年1月1日起执行《
企业会计制度》和《企业会计准则》及有关补充规定。
2.会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币：人民币。
4.记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生当日的结算行汇价折合为记帐本位
币记帐；期末外币帐户的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额列入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
7.短期投资核算方法：
(1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券
等；
(2)短期投资按实际支付的价款记帐，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则
单独核算。短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额
，确认为投资收益；
(3)短期投资跌价准备：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。
8.坏帐核算方法：
(1)坏帐损失采用备抵法核算；
(2)坏帐准备按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的帐龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况
、现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为：
帐龄1年-4年（含4年，下同）以内的，按其余额的5%计提；
帐龄4-5年的，按其余额的50%计提；
帐龄5年以上的，按其余额的100%计提。
(3)坏帐确认标准为:
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
②因债务人逾期未旅行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
9、存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。
10.长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本
总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用
权益法核算；
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权
的，编制合并会计报表；
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份
额的差额，在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的按
投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资：
①债券投资:按实际支付的价款扣除支付的相关费用，以及支付自发行日起至购入债券止的应计利息后余额，
作为实际成本入帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时
采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的
余额，计入当期投资收益；
②其他债权投资:按实际支付的价款入帐，按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的核算方法：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于帐面价值，且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投
资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法：
固定资产标准：单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具，以
及其他与生产经营有关的设备、器具等列为固定资产。
固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧方法：采用直线法计算，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率5%确定分类折旧率。
各类固定资产折旧年限及折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 30-40年 3.17%-2.38%
机器设备 10-15年 9.50%-6.33%
运输设备 8-10年 11.88%-9.50%
其 他 5年 19%
固定资产减值准备：对固定资产减值准备期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固
定资产减值准备。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12.在建工程核算方法：在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新
建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程
所发生的利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本。公司以工程完工资产交付使用
时作为确认固定资产的时点。减值准备：
对在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在
（1）在建成工程长期停建并且在预计三年内不重新开工的；
（2）所建成项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销
，不能确定受益期的按十年摊销。
无形资产减值准备：
对无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果
（1） 已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2） 其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。按提取单个无形资产项目的账面
价值高于其可变现净值的差额确定。
14.长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按其受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。
15.收入确认原则：
(1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地
计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳
务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本公司资产收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时
，确认他人使用本公司资产收入的实现。
16．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17．合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制,合并范围包括
母公司及纳入合并范围的控股子公司。
18、会计政策变更及其影响：
根据财政部规定，从2001年1月1日起，本公司开始执行《企业会计制度》、并按财政部财会（2001）17号《关
于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为固定资产
、在建工程由原来的不计减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见上述会计政策）。
根据新会计准则及其补充规定，对期末固定资产、在建工程计提减值准备，累计影响数为584,615.96元，其中
固定资产计提353,310.01元，在建工程计提231,305.95元。并按规定对2000年度进行了追溯调整，计提固定资产减
值准备1,653,610.63元。
三、税项
1.流转税
(1)适用增值税，税率13%；
(2)出口商品按国家有关规定执行。
2.所得税
(1)母公司
根据连云港市人民政府连政发(1996)131号文，公司1997年起所得税超过15%的部分由连云港市开发区财政局予
以返还；根据江苏省财政厅苏财税(1997)14号文规定，返还的所得税直接进入公司的净利润，增加可供分配利润。
自2000年1月1日起，公司按应纳所得额的33%计缴。
(2)子公司
①中外合资连云港来福食品有限公司：2000年享受减半征收所得税优惠政策。
②四川远大蜀阳药业有限公司：按应纳税所得额的33%计缴。
③浙江远大进出口有限公司：根据甬榭管[1999]12 号文，2000 年度免征企业所得税，2001年度按应纳税所得
额的15%计缴。
四、合并会计报表范围变动情况
本期合并会计报表范围发生变动：2001 年度将原合并会计报表范围的连云港艾利食品有限公司、远大（连云
港）花生食品有限公司转让给中国远大集团公司。本期通过资产置换将四川远大蜀阳药业有限公司纳入合并会计报
表范围。
五、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称：中国远大集团公司
注册资本：壹亿元
注册地址：北京市朝阳区和平里西街三川大厦
经营范围：承办引进技术及人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；经营代理除国
家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易
和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行
业的劳务人员；按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营。
与本公司关系：公司第一大股东
经营性质或类型：股份制
法定代表人:胡凯军
持有本公司股份比例为41.26%。
2、不存在控制关系的关联方
关联单位名称 关 联 关 系
连云港市蔬菜冷藏加工厂 为本公司第二大股东
连云港如意食品集团有限公司 与本公司同一法定代表人
3、关联方交易事项披露如下：
本公司董事会于2001年 6月 8 日召开会议，审议并通过了本公司与中国远大集团公司签署《资产置换协议书
》，用本公司持有的远大（连云港）花生食品有限公司 90％的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70％的股权及
部分应收帐款（含其他应收款）等资产，与中国远大所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60％的股权进行资产置
换。根据江苏天衡会计师事务所有限公司于2001年5月30日出具的编号为天衡评报字（2001）83号的《资产评估报
告》，本公司拟置出的资产帐面值为71,408,541.09元人民币，评估值为70,914,002.14 元人民币。根据四川华衡
资产评估有限公司于2001年 6月 4日出具的编号为川华资评报字（2001）第57号的《资产评估报告书》，截止到2
001年 4 月30日，本公司拟置入的资产的帐面值为55,680,929.48元人民币，评估值为 70,636,132.16 元人民币。
上述资产评估报告书及评估结果已经财政部“财办企[2001]436 号”文审核确认。双方同意，以上述置换资产的评
估值作为本次资产置换的交易价格进行等值置换，差额部分 277,869.98元人民币由中国远大集团公司以现金支付
方式补足。本公司于2001年 6月28召开的2000年度股东大会审议通过了本次资产置换。
六、会计报表主要项目注释
（以下如无特别说明，货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2001年6月30日货币资金余额63,548,505.51元，其明细项目列示如下：
项目 期末数
原币金额 汇率 人民币金额
现金 117,542.92
银行存款 63,430,962.59
其中:外币存款(美元) 3,629,525.49 8.2754 30,035,731.54
合计 3,629,525.49 63,548,505.51
项目 年初数
现金 355,021.54
银行存款 39,492,174.41
其中:外币存款(美元)
合计 39,847,195.95
2、短期投资：截止2001年6月30日短期投资余额为20,000,000.00元,系本期纳入合并报表范围的四川远大蜀阳
药业有限公司委托北京银科投资咨询有限公司资产管理，期限为一年。
3、应收帐款: 截止2001年6月30日应收帐款余额111,111,062.81元,其主要情况列示如下:
（1）帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 108,127,122.50 91.55 5,406,356.13 65,067,767.27
1-2年 965,444.10 0.82 48,272.21 2,396,498.12
2-3年 4,225,064.58 3.58 211,253.23 6,722,191.94
3年以上 2,372,085.96 2.01 118,604.30 1,597,145.48
4-5年 2,411,663.06 2.04 1,205,831.52
合计 118,101,380.20 100.00 6,990,317.39 75,783,602.81
帐龄 期初数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 85.86 3,253,388.36
1-2年 3.16 119,824.91
2-3年 8.87 336,109.60
3年以上 2.11 79,857.27
4-5年
合计 100.00 3,789,180.14
（2）欠款金额前五名的单位列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
理想食品株式会社 17,637,572.7 2000年-2001年 销售欠款
0 销售欠款
郑州市医药经销部 6,467,508.24 1999年-2001年
宁波开发区生物制品经营部 5,729200.00 1999年-2001年 销售欠款
浙江杭州中卫医药贸易商行 5,674,540.00 2000年-2001年 销售欠款
宁波开发区金海湾贸易有限公司 5,599,841.00 2001年 销售欠款
(3)应收帐款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款比期初数上升 54.33%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
4.其他应收款：截止2001年6月30日其他应收款余额59,225,667.27元, 其主要情况列示如下:
(1) 帐龄分析
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 25,713,355.72 41.24 1,285,667.79 17,671,010.50
1-2年 26,993,068.06 43.30 1,349,653.40 63,907,315.54
2-3年 1,658,478.40 2.66 82,923.92 15,659,049.86
3-4年 7,977,696.56 12.80 398,884.82 4,215,776.08
4-5年 396.92 198.46 9,872,959.77
合计 62,342,995.66 100.00 3,117,328.39 111,326,111.75
期初数
帐龄
比例(%) 坏帐准备
1年以内 15.87 883,550.52
1-2年 57.41 3,195,365.78
2-3年 14.07 801,693.39
3-4年 3.79 210,788.80
4-5年 8.86 4,936,479.89
合计 100.00 10,027,878.38
(2)欠款金额前五名的单位列示如下:
单 位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
连云港富士食品有限公司 19,331,270.57 1998年-2001年 资金往来
广州华江公司 5,522,467.00 2000年-2001年 资金往来
兴农农业有限公司 5,391,309.28 1998年-2001年 资金往来
职工购房借款 3,500,697.04 2000年-2001年 资金往来
连云港大江食品有限公司 2,608,966.67 1998年-2001年 资金往来
(3)其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。
5、坏帐损失：截止2001年6月30日计提坏帐损失准备10,107,645.78元，较去年同期减少26.85%，其主要原因
系公司资产置换转出应收款项所致。
6、待摊费用：截止2001年6月30日待摊费用余额9,344,610.96元，其明细项目列示如下：
单位：人民币元
项 目 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
外运保险费 9,286,146.34 99.37
其他 58,464.62 0.63 229,595.43 100.00
合计 9,344,610.96 100.00 229,595.43 100.00
待摊费用比期初上升3970%系浙江远大进出口有限公司外运保险费增加所致。
7、存货: 截止2001年6月30日存货余额81,352,475.72元, 其明细项目列示如下:
期末数 期初数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 1,248,861.69 24,440.80 1,429,597.25 -
在产品 22,743,796.03 - 370,851.40 -
包装物 1,851,272.22 - 1,401,787.48 -
自制半成品 9,221,400.61 - 8,649,465.59 -
产成品 13,284,343.95 - 2,399,423.42
库存进口商品 28,524,850.61 - -
库存出口商品 3,190,333.34 - 18,294,887.52 -
低值易耗品 1,181,864.99 - 1,567,055.09 -
制造费用 105,752.28
合 计 81,352,475.72 24,440.80 34,113,067.75 -
存货余额比期初上升138.48%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
8、长期投资: 截止2001年6月30日长期投资余额29,599,691.70元, 其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 15,336,043.69 14,240,496.95 2,187,848.94
其中:股权投资差额[注1] 1,204,820.63 12,593,234.03 1,204,820.63
长期债权投资 2,211,000.00
合计 15,336,043.69 16,451,496.95 2,187,848.94
项 目 期末数
长期股权投资 27,388,691.70
其中:股权投资差额[注1] 12,593,234.03
长期债权投资 2,211,000.00
合计 29,599,691.70
长期股权投资明细情况列示如下:
持股
被投资公司名称 投资期限 投资金额
比例
连云港味之素如意食品公司 1995.12- 14,226,471.05 25%
2015.12 [注]2
慈溪市天博机械有限公司 2000.11- 568,986.62 50%
2010.11 [注]3
合 计 14,795,457.67
按权益法核算 减值
被投资公司名称
本期权益增加 累计权益增加 准备
连云港味之素如意食品公司 1,575,697.91 2,774,943.80
慈溪市天博机械有限公司 71,565.01 68,986.62
合 计 1,647,262.92 386,958.73
长期债权投资明细情况列示如下:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位比例
华西医药科技发展公司 3年 2,221,000.00 16.60%
注 1:本期增加系资产置换入四川远大蜀阳药业有限公司股权时形成的投资差额,本期减少系资产置换换出远大
(连云港)花生食品有限公司股权投资差额.
注2:原始投资额11,451,527.25元，期初账面金额13,633,801.45元，2001年上半年增加权益1,575,697.91元,
分红减少权益983,028.31元,累计增加权益2,774,943.80元.
注3: 原始投资额500,000.00元，期初账面金额497,421.61元，2001年上半年增加权益71,565.01元,累计增加
权益68,986.62元.
9、在建工程：截止2001年6月30日在建工程账面价值 1,476,801.48元,其明细项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 在建工程减值准备
资产数
零星工程 1,085,512.55 622,594.88 231,305.95
工程名称 期末数 资金来源
零星工程 1,476,801.48 其他
注:本期增加主要为合并范围中增加四川远大蜀阳药业有限公司所致.
10、长期待摊费用: 截止2001年6月30日长期待摊费用余额2,297,504.65元,其明细项目列示如下:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出
水增容费 753,472.63 - 49,999.98
电增容费 702,705.54 - -
电话初装费 160,164.65 2,900.00 36,982.87
其他 3,542,621.94 289,849.60 122,981.06 2,944,245.80
合 计 5,158,964.76 292,749.60 209,963.91 2,944,245.80
种 类 期末数
水增容费 703,472.65
电增容费 702,705.54
电话初装费 126,081.78
其他 765,244.68
合 计 2,297,504.65
注:本期转出数系资产置换转出连云港艾利食品有限公司和远大(连云港)花生食品有限公司开办费.
11.短期借款: 截止2001年6月30日短期借款余额157,321,855.85,其明细项目列示如下:
借款类别 期末数 期初数
担保借款 96,384,532.00 103,209,031.50
打包借款 9,581,994.70 11,420,269.00
抵押借款 51,090,000.00
项目借款 100,000.00
押汇 165,329.15
合 计 157,321,855.85 114,629,300.50
短期借款比期初上升 37.24%，主要原因系合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
12、预收帐款: 截止2001年6月30日预收帐款余额190,712,534.41元,其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的
股东单位款项。
预收账款比年初数减少 11.18%,主要原因为控股子公司浙江远大进出口有限公司出口业务减少预收外汇账款所
致。
13、应交税金: 截止2001年6月30日应交税金余额29,656,994.99元,其明细项目列示如下:
税 种 期末数 年初数
增值税 12,568,063.37 3,209,206.19
城建税 -549,326.20 -20,958.29
营业税 82,500.00 16,928.52
所得税 17,555,140.40 5,041,064.92
其他 617.42
合计 29,656,994.99 82,46,241.34
14、其他应付款: 截止2001年6月30日其他应付款余额47,478,088.44元，其中无应付持本公司5%(含5%)以上股
份的股东单位款项。
15、预提费用: 截止2001年6月30日预提费用余额33,369,558.51元,其明细项目列示如下:
项目 期末数 期初数 备注
利息费用 719,912.81 2,835,539.80
广告费 7,670,372.83
海运费 24,895,834.63
其他 83,438.24
合计 33,369,558.51 2,835,539.80
预提费用比期初上升 1076.83%,主要原因是纳入合并报表的浙江远大进出口有限公司本期预提出口海运费24,8
95,834.63元及合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
16、其他业务利润：本期其他业务利润发生额1,200,708.46元,其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数
代理销售手续费 1,147,956.46
其他 52,752.00
合 计 1,200,708.46
17、财务费用：本期财务费用发生额6,307,042.69元,其明细项目列示如下:
项 目 2001年1月1日至6月30日 2000年1月1日至6月30日
利息净支出 4,192,608.18 2,898,897.89
汇兑净损失 -1,315,740.58 133,493.04
手续费 3,430,175.09 2,136,140.16
合 计 6,307,042.69 5,168,531.09
18、投资收益: 本期投资收益发生额1,615,780.09元, 其明细项目列示如下:
项 目 2001年1月1日至 2000年1月1日至
6月30日 6月30日
股权投资差额摊销 -50,200.84
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,665,980.93 694,068.32
合 计 1,615,780.09 694,068.32
19、补贴收入:本期补贴收入发生额 6,143,474.00 元，其中:出口收汇贴息收入6,063,474.00元，财政贴息收
入80,000.00元。
20、营业外收入: 本期营业外收入发生额468,092.21元, 其明细项目列示如下:
项 目 2001年1月1日至6月 2000年1月1日至6
30日 月30日
违约金 1,592.00
花生厂托管收入 450,000.00 注 2,052,296.97
其他 18,092.21 18,078.29
合 计 468,092.21 2,071,967.26
注：根据1999年7月30日公司与山东远大经济发展公司、中国远大集团公司签署的委托经营协议书及三方于 19
99 年12月 30日签订的补充协议， 2001 年上半年公司收取其托管费用450,000.00元。
21、营业外支出：本期营业外支出688,269.10元，其明细项目列示如下：
项 目 2001年1月1日至6月 2000年1月1日至6
30日 月30日
捐赠 20,772.38 140,000.00
滞纳金 65,935.64 11,809.57
罚款支出 16,945.12 432.40
减值准备 584,615.96
合 计 688,269.10 152,241.97
七、与去年同期相比变动幅度较大项目的说明
1、货币资金：较期初增加59.48%，主要原因是合并范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司的货币资金6,584,0
29.46元。
2、应收账款：较期初增加54.33%，主要原因是合并范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
3、其他应收款：较期初下降 41.53%，主要原因是本期资产置换将部分其他应收款换出所致。
4、存货：较期初增加 138.48%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
5、固定资产合计：较期初增加109.67%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
6、短期借款：较期初增加37.24%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
7、应交税金；较期初增加259.64%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
8、其他应付款：较期初增加152.03%，主要原因是合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
9、预提费用：较期初增加1076.83%，主要原因是纳入合并报表的浙江远大进出口有限公司本期预提出口海运
费24,895,834.63元及合并报表的范围增加了四川远大蜀阳药业有限公司所致。
10、主营业务收入：较去年同期增加46.52%，主要原因是纳入合并范围的浙江远大公司的主营业务收入较去年
同期增加了47.24%。
11、主营业务成本：较去年同期增加47.52%，主要原因是主营业务收入较去年有所上升。
12、管理费用：较去年同期减少76.94%，主要原因是因资产置换冲回多提的坏账准备。
13、营业费用：较去年同期增加23.15%，主要原因是本期业务量增加。
14、补贴收入：较去年同期增加617%，主要原因是合并范围的浙江远大进出口有限公司的出口收汇贴息收入增
加所致。
八、本报告期内公司未发生或有事项及其他重大承诺事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：公司董事会秘书处
董事长 ： 李炳源
连云港如意集团股份有限公司
二○○一年八月十四日