重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1 、公司法定中文名称：南方摩托股份有限公司
英文名称：Nan Fang Motor Company Limited
2 、公司注册地址：湖南省株洲高新技术产业开发区天台西路1 号
公司办公地址：湖南省株洲市董家塅南摩办公大楼
邮政编码：412002
电子邮箱：[email protected]
公司国际互联网网址：http://www.nanfangmotor.com.cn
3 、公司法定代表人：刘迪群
4 、公司董事会秘书及证券事务代表情况：
董事会秘书：刘绍雄
联系地址：湖南省株洲市董家塅南摩办公大楼
联系电话：（0733 ）8559515
传 真：（0733 ）8559714
5 、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址为：
http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6 、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：南方摩托 股票代码：0738
二、主要财务数据和指标
（一）报告期主要财务数据和指标：（单位：人民币元）
项 目 2001 年1-6 月 2000 年1-6 月
净利润 -124,328,138.56 -65,815,415.40
扣除非经常性损益后的净利润 -127,508,746.89 -65,815,415.40
每股收益 -0.31 -0.165
净资产收益率（%） -16.60 -5.94
2001 年6 月30 日 2000 年12 月31 日
总资产 1,630,465,171.08 1,828,999,055.60
资产负债率（%） 52.37 49.89
股东权益（不包含少数股东权益） 748,783,868.36 888,644,537.84
每股净资产 1.88 2.23
调整后的每股净资产 1.64 2.01
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：营业外收入1140462.72 ，营业外支出-2040145.61 。
▲主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损
失—开办费—长期待摊费用―住房周转金负数余额]/报告期末普通股股份总数
（二）报告期利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -6.97 -6.37 -0.13 -0.13
营业利润 -16.93 -15.48 -0.32 -0.32
净利润 -16.60 -15.19 -0.31 -0.31
扣除非经常性损益后的净利润 -17.03 -15.57 -0.32 -0.32
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（R0E ）的计算公式如下：
ROE=P ÷（E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0 ）
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资
产；Ej 为报告期内回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS ）的计算公式如下：
EPS=P ÷（S0+ S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0 ）
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 报告期月份数；Mi
为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（三）追溯调整后2000 年主要财务指标 金额单位：元
项 目 2000 年1-12 月
净利润 -283,770,870.27
扣除非经常性损益后的净利润 -159,592,340.98
每股收益 -0.71
净资产收益率（%） -31.93
三、股本变动和主要股东持股情况
1 、股本变动情况 数量单位：股
本次变动增减（+，—）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1 、发起人股份 261800000
其中：国家拥有股份 261800000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2 、募集法人股
3 、内部职工股
4 、优先股或其他尚未
流通股份合计 261800000
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币
普通股 136000000
2 、境内上市的外资股
3 、境外上市的外资股
4 、其他
已流通股份合计 136000000
三、股份总数 397800000
期末数
一、尚未流通股份
1 、发起人股份 261800000
其中：国家拥有股份 261800000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2 、募集法人股
3 、内部职工股
4 、优先股或其他尚未
流通股份合计 261800000
二、已流通股份
1 、境内上市的人民币
普通股 136000000
2 、境内上市的外资股
3 、境外上市的外资股
4 、其他
已流通股份合计 136000000
三、股份总数 397800000
2 、主要股东持股情况
（1 ）截至2001 年6 月30 日，本公司股东共有56,902 名。持有本公司股本5%以上的股东只有本公司的国有
法人股股东中国南方航空动力机械公司，本期末该公司持有本公司股份26,180 万股，占总股本的65.81%，报告期
内股份无增减。
（2 ）前10 名股东持股情况
名次 股东名称 期末持股数（股） 持股比例（%）
1 中国南方航空动力机械公司 261，800，000 65.81
2 桂明 772，700 0.19
3 马朝春 756，683 0.19
4 张凤鸣 481，890 0.12
5 潘镜棠 400，000 0.10
6 单鑫江 363，902 0.09
7 温桂峰 336，853 0.08
8 范领娇 294，141 0.07
9 阎炀 272，000 0.07
10 童三娥 264，500 0.07
（3 ）持股5%以上的国有法人股股东中国南方航空动力机械公司所持股份报告期内没有发生质押和冻结情况，
但因八十年代末国家指令性担保诉讼于2000年7 月27 日分别被湖南省高级人民法院冻结4510 万股、被长沙市中级
人民法院冻结580 万股，合计被冻结5090 万股，占本公司总股本的12.80%。本公司已就这一事实发出了公告。
（4 ）上述前10 大股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）报告期内主要经营情况
1 、公司主营业务范围：摩托车、摩托车发动机及其派生产品的科研、生产、销售、安装及所需技术、设备、
零部件的技术转让和销售。
2 、公司主营业务经营状况：今年上半年实现主营业务收入13204.69 万元，比去年同期下降47.61%，净利润
为-12432.81 万元，仍然出现重大亏损。
（二）公司投资情况
1 、配股募集资金使用情况
· 摩托车齿轮关键零部件生产线改扩建项目
该项目为配股说明书上的投资项目，计划总投资4998 万元，其中固定资产投资3831 万元，项目建设期为两年
。该项目的配套流动资金1167 万元在上一年度已全部投入 。该项目在本报告期内投入1556 万元，截至报告期末
为止，该项目共计已投入3573 万元。
· “技术中心”项目
本项目为配股说明书上的投资项目，计划总投资4018 万元，项目建设期为两年。本报告期内投入280 万元，
截至报告期末为止，该项目共计已投入1117万元。
·摩托车发动机关键件生产线技术改造项目该项目为配股说明书上的投资项目，计划总投资4904 万元，其中
固定资产投资3770 万元，项目建设期为两年。本报告期内投入 260 万元，截至报告期末为止，该项目配套的流动
资金已全部投入，固定资产已投入1762 万元，共计已完成投入2896 万元。
至报告期末止，配股资金共计投入7586 万元，剩下的5234 万元一部分暂借用于生产流动资金周转，一部分暂
存在银行帐户上。
2 、其他投资情况
本期没有发生其他投资。
（三）下半年计划
加大产品结构调整力度，加强内部管理，提高经济运行质量，做强摩托车主业；
继续大力开拓国际市场，扩大摩托车出口量；
依靠摩托车动力优势，加快产业结构调整步伐，尽快形成新的经济增长点；
积极寻求资产重组的途径，通过剥离、出售资产等方式优化公司的资产结构，减少亏损源。寻机引进真正意义
上的有实力的战略投资者，完善公司法人治理结构，使公司的经营决策更趋科学合理，公司的运作更加规范，为来
年的扭亏为盈创造条件。
五、重要事项
1 、公司2001 年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
2 、公司2000 年度股东大会通过了公司2000 年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本的方案。
3 、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4 、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5 、报告期内公司无重大关联交易事项。
6 、本公司与各股东做到了人员、资产、财务上的三分开，实现了人员独立、资产完整、财务独立。
7 、报告期内公司托管情况见第六部分财务会计报告。无承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产事项。
8 、2001 年公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司的财务审计机构。
9 、报告期内公司各项业务合同正常进行，无重大合同纠纷发生。
10 、报告期内公司未发生对外担保事项。
11 、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表：见附表
（二）会计报表附注
附注1 、公司概况
南方摩托股份有限公司（以下简称本公司）是1997 年4 月28 日经国家体改委体改生（1997 ）54 号文批准，
由中国南方航空动力机械公司作为独家发起人，以其下属的摩托车发动机制造厂、摩托车齿轮厂、销售公司、运输
公司、黑色铸造车间、压铸车间、摩托车设计所及其控股的株洲南方摩托车制造有限公司的权益重组的基础上，采
用社会募集的方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997 ）306 号”和“证监发字
（1997 ）307号”文批准，于1997 年6 月12 日向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）8500 万股，并于1997
年6 月26 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。
同年6 月20 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，企业法人营业执照注册号18380588-X （3-2 ），
注册资本人民币28500 万元。
1998 年，经湖南省证监会湘证监字[1998]70 号文批准，本公司以1997 年末公司总股本28500 万股为基数，
对全体股东以资本公积转增股本，每10 股转增3股，共计转增8550 万股，转增后总股本为37050 万元。1999 年10
月10 日，经中国证券会证监字[1999]113 号文批准，向全体股东配售2730 万股普通股。其中，向国有法人股股
东配售180 万股，向社会公众股股东配售2550 万股。配股后总股本为39780 万股。变更后企业法人营业执照注册
号为4300001000606(3-1)。
经营范围：开发生产、销售摩托车、摩托车发动机及其零配件、相关产品；提供摩托车生产设备、安装、技术
转让、摩托车维修服务
附注2 、主要会计政策
1 、本公司原执行《股份有限公司会计制度》,从2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》与《企业会计制度
》及其补充规定.
2 、会计期间
采用公历年制，即会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
3 、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4 、记帐基础及计价原则
采用权责发生制和历史成本计价的原则。
5 、外币业务核算方法
发生的外币业务，以业务发生当日的市场汇率折合为人民币记帐，月末有关外币帐户帐面余额按照市场汇率进
行调整，所产生的汇兑损益列入财务费用。
6 、合并报表编制方法
本公司依据财政部（95 ）财会字第11 号《合并会计报表暂行规定》，编制合并会计报表。先编制公司本部及
各子公司会计报表，再以公司本部为母公司，以株洲南方摩托车制造有限公司、株洲南方雅马哈摩托车有限公司为
子公司，在抵销母公司长期投资与子公司权益金额及母子公司之间的内部往来，内部购销等的基础上编制合并会计
报表。其中对株洲南方雅马哈摩托车有限公司虽只持有其44.23%的股权，但在公司董事会拥有50%的董事和50%的表
决权，属共同控制的合营企业，故对其采用比例合并的方法，合并其资产、负债、收入、费用、利润等。
7 、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8 、坏帐核算方法
（1 ）坏帐准备的核算方法，本公司采用备抵法。
采用期末帐龄分析法计提坏帐准备，根据董事会决议，从1999 年1 月1 日起，本公司应收款项（包括应收帐
款和其他应收款）按期末帐龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下：
帐龄 计提比例
1 年以内 6%
1— 2 年 10%
2— 3 年 20%
3 年以上 30%
（2 ）坏帐确认的标准
a 、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后无法收回；
b 、债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回，并经过一定的审批程序批准的。
9 、存货核算方法
（1 ）存货的分类。本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
（2 ）存货的计价方法
A 、原材料采用计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整为实际成本；
B 、产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；
C 、低值易耗品采用“五五”摊销法，于领用和报废时各摊销50%；
（3 ）根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起本公司存货采用成本与可变现净值孰低法，按可变现净
值低于成本的金额计提存货跌价准备。
10 ．短期投资核算方法
本公司短期投资按取得投资的实际购入价或确认的成本计价；投资转让或到期兑付时按转让所得或兑付款与成
本的差额确认投资收益。根据董事会决议，从1999 年1 月1 日起，本公司短期投资采用成本与市价孰低法计价，
期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
本公司本期无短期投资。
11 、长期投资核算方法
（1 ）长期股权投资核算方法
A 、本公司长期投资额占被投资企业股权20%以下时，采用成本法核算；投资额占被投资企业股权比例20%-50%
之间的，采用权益法核算；投资额占被投资企业股权比例50%以上或虽比例不足50%但实际拥有控股权或共同控股权
时，采用权益法核算并合并会计报表。
B 、股权投资差额的摊销方法
采用权益法核算的公司，若长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额不一致时，其
差额列入股权投资差额，并将其差额按投资期限平均计入各期损益；无投资期限的按10 年摊销。
C ．若采用权益法核算的被投资企业在其所有者权益中所占份额为负数时，对该企业长期投资的帐面余额减至
为零，并对其股权投资差额停止摊销。
（2 ）长期债权投资核算方法
A 、长期债权投资的计价方法。以取得长期债权投资时支付的全部价款，作为长期债权投资取得时的成本。实
际支付的税金、手续费等相关费用如金额较小，于购入时一次计入损益；如金额较大，计入投资成本，于债券持有
期内摊销，计入投资损益。长期债权投资根据权责发生制原则确认收益，债券投资的溢价或折价在存续期内采用直
线法摊销。
B 、长期债权投资收益按权责发生制核算；
（3 ）长期投资减值准备
根据董事会决议，从1999 年1 月1 日起，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状态等原因导致其预
计可收回金额低于长期股权投资帐面价值的，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准
备。
12 、固定资产及折旧方法
（1 ）固定资产的标准及计价
使用年限在1 年以上的房屋建筑物、生产经营用机器设备、运输设备及其他设备和单位价值在2000 元以上，
使用年限在2 年以上的非生产用设备和物品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。
（2 ）固定资产折旧采用直线法，预计净残值率为5%，各类固定资产折旧年限、折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 40 年 2.375
专用设备 16 年 5.93
通用设备
其中：机动设备 14 年 6.78
仪器及电子设备 12 年 7.91
运输设备 12 年 7.91
其 他 5 年 19.00
（3 ）固定资产减值准备的确认标准与计提方法
按期末固定资产帐面价值与可收回金额孰低计量。期末由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导
致固定资产可收回金额低于帐面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，提取固定资产减值准
备。当存在下列情况之一时，就该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B ．由于技术进度等原因，已不可使用的固定资产；
C ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E ．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13 、在建工程的核算方法
（1 ）在建工程利息资本化的计算方法
在建工程按实际成本核算，当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算，转入固定资产，若工程虽已完工，但
尚未办理竣工决算，则于交付使用估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款
费用在尚未交付使用前予以资本化，计入在建工程价值；交付使用后，直接计入当期损益。
（2 ）期末存在下列一项或若干项情况之一的，按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建
工程减值准备：
A ．长期停建且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
B ．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14 、无形资产计价和摊销方法
（1 ）本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按实际支付金额入帐，对接受投资转入的无形资产按合同约
定的价值入帐，各种无形资产在有效期限内按直线法摊销。
（2 ）期末按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15 、开办费核算方法开办费原按五五摊销，现采取从公司生产经营当月起一资性计入开始生产经营当月的损
益。
16 ．长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按实际成本入帐，采用直线法按五年平均摊销。
17 、收入的确认
A 、商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业
收入的实现；
B 、提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入；
C 、提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入，应按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确
认收入的实现。
17 、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18 、会计政策变更的影响
本公司固定资产、在建工程、无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度的规定》和财政部（20
01 ）17 号文的有关规定，从2001 年1月1 日起执行按上述资产期末可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备
的政策；对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数。上述会计政策变更
的累计影响数为118833212.49 元，其中因固定资产减值准备计提方法变更的累计影响数为 117790060.58 元，因
在建工程减值准备计提方法变更的累计影响数为1043151.91 元，因无形资产减值准备计提方法的累计影响数为零
元。由于会计政策的变更，调减了2001 年度期初留存收益121539262.91 元，即调减2000 年净利润121539262.91
元。
附注3 、税项
1 、增值税
摩托车发动机、配件、整车销售及材料销售，缴纳增值税，适用税率17%；
2 、消费税
按生产领域销售额的10%征收消费税。
3 、营业税
运输收入缴纳营业税，适用税率3%；
4 、城建税
适用税率7%，以增值税、消费税、营业税为计征基础；
5 、所得税
株洲高新技术产业开发区已于1992 年被国家科委（92 ）国科发火字第858号认定为国家高新技术产业开发区
，享受国家级高新技术开发区的优惠政策。根据湖南省科学技术委员会湘科工字[1997]51 号《关于认定南方摩托
股份有限公司为高新技术企业的批复》，本公司成立后，进入株洲高新技术开发区，享受国家优惠政策。根据国家
税务总局[1994]001 号《国家高新技术产业开发区税收政策》的规定，本公司所得税享受从投产年度起，免征两年
，之后按15%的税率缴纳的政策，故2001 年度按15%交纳企业所得税。其中：株洲南方雅马哈摩托车有限公司根据
《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条关于“对生产性外商企业，经营期在十年以上的，从
开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税”的规定，2001 年度
为第五个获利年度，故2001 年减半征收，即按15%征收企业所得税；株洲南方摩托车制造有限公司所得税税率为33
%。
附注4 、控股子公司及合营企业
1 、株洲南方摩托车制造有限公司
注册资本：1200 万美元，本公司投资900 万美元，持股比例：75%。
主营业务：研制、生产摩托车及其配件和产品自销。
2 、株洲南方雅马哈摩托车有限公司
注册资本：5200 万美元，本公司投资22999600 美元，持股比例：44.23%。
主营业务：生产摩托车、发动机及其零配件和生产产品自销及产品售后服务。
附注5 、（一）合并会计报表主要项目注释
金额单位：人民币元
1 、货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 871850.24 128533.64
银行存款 68077998.55 53186544.94
其他货币资金 12432850.02 12302504.07
合 计 81382698.81 65617582.65
期末货币资金较期初减少15765116.76 元，系本年度主营业务收入减少所致。
2 、应收票据
项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 9770461.13 2916255.10
注：应收票据较年初减少6854206.03 元，系收回到期银行承兑汇票款项所致。
3 、应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
1 年以内 387317821.25 59.20 23239069.27 233872366.48 52.46
1-2 年 42248053.56 6.50 4224805.36 84156039.12 18.88
2-3 年 114232671.68 17.40 22846534.34 44147039.07 9.9
3 年以上 110909644.31 16.90 33272893.29 83608916.92 18.76
合 计 654708190.80 100.00 83583302.26 445784361.59 100.00
帐龄 坏帐准备
1 年以内 14032341.99
1-2 年 8415603.91
2-3 年 8829407.81
3 年以上 25082675.08
合 计 56360028.79
本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
应收帐款前五名：
单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
南动集团长沙经营部 84598275.88 2000 年 欠货款
南动集团进出口公司 18745201.37 2001 年 欠货款
云南瑞丽经营部 16404678.23 2000 年 欠货款
云南机电公司 10992000.00 2000 年 欠货款
西安销售维修部 14611935.31 1999 年 欠货款
4 、其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额
1 年以内 6498654.84 30.00 389919.29 25915488.67
1 －2 年 3771831.94 17.40 377183.19 3148255.98
2 －3 年 6955873.50 32.10 1391174.70 5846322.75
3 年以上 4414534.73 20.50 1324360.42 4125758.26
合计 21640895.04 100.00 3482637.60 39035825.66
帐龄 比例（％） 坏帐准备
1 年以内 66.39 389919.29
1 －2 年 8.07 377183.19
2 －3 年 14.98 1391174.70
3 年以上 10.56 1324360.42
合计 100.00 3482637.60
本账户余额中中国南方航空动力机械公司为本公司第一大股东。
其他应收款主要欠款单位：
单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国南方航空动力机械公司 18633460.22 2001 年 借款
长州机械厂 367786.94 1999 年 欠款
代亚萍 363205.00 2001 年 借款
南方劳动服务公司 250929.23 2000 年 欠款
5 、预付帐款
期初数 期末数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 70773766.11 88.58 58850712.45 79.83
1 －2 年 884387.70 1.10 3815302.42 5.17
2 －3 年 874961.58 1.10 2811386.43 3.81
3 年以上 7363988.13 9.22 8238949.74 11.19
合计 79897103.52 100.00 73716351.04 100.00
注：本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
预付账款欠款金额前五名：
单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
五三机械厂铸铸分厂 56140562.37 2001 年 预付货款
宝安茂源公司 5000000.00 1998 年 预付货款
重庆吉龙机械制造有限公司 1460100.00 1999 年 预付货款
中航供销公司 1351286.43 1999 年 预付货款
五四厂 874961.58 2000 年 预付货款
6 、存货
期初数 期末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额
原材料 182423966.44 15439271.83 145804735.41
低值易耗品 44445151.17 8769431.25 44525385.59
在产品及自制半成品 76169948.16 24316418.12 81142508.21
产成品 130316122.77 11801105.22 230222635.59
包装物 406345.66 428414.03
在途材料 3796397.65 6185273.02
委托加工材料 1223693.78 1223693.78
合 计 438781625.63 60326226.42 509532645.63
项 目 跌价准备
原材料 15439271.83
低值易耗品 8769431.25
在产品及自制半成品 24316418.12
产成品 62477345.89
包装物
在途材料
委托加工材料
合 计 111002467.09
7 、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 210256.90 228972.69
8 、长期投资
（1 ）长期股权投资
期初数
项目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少
其他股权
投资 140234112.74 17062435.32
期末数
项目 金 额 减值准备
其他股权
投资 123171677.42
A 、其他股权投资
被投资单位名称 投资年限 投资金额 占被投资比例 减值准备
南动集团财务公司 10 34684843.02 29%
B 、股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销期 年初余额 本期增加
株洲南方雅马哈摩托 103435433.56 26 91456609.07
公司
株洲摩托车公司 35685400.81 5 14713987.09
南动集团财务公司 -1508668.79 10 -1056066.15
合计 137612165.58 105114530.01
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊余额
株洲南方雅马哈摩托 1989142.82 13967967.45 89467466.11
公司
株洲摩托车公司 14713987.09 35685400.81 0
南动集团财务公司 -75434.44 -528037.08 -980631.71
合计 16627695.47 49125331.18 88486834.40
由于本公司在株洲南方摩托车制造有限公司净资产中所占份额为-15532530.93 元,本公司对其投资减至为零,
并对其股权投资差额停止摊销。
9 、固定资产及累计折旧
（1 ）固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 278575182.93 451320.00 278123862.93
机器设备 547662224.64 509481.00 1863550.87 13875933.89
电子设备 13704581.05 171352.84 13875933.89
运输工具 17319324.12 289888.00 350888.00 17258324.12
其 他 55581661.04 2339611.87 990579.16 56930693.75
合 计 912842973.78 3310333.71 3656338.03 912496969.46
（2 ）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房 屋 73310511.83 2401411.63 261198.90 75450724.56
机器设备 174314840.60 10516594.07 1138075.03 183693359.64
电子设备 9675582.23 1093677.17 22539.98 17258324.12
运输工具 9007434.89 529288.60 92761.43 9443962.06
其 他 27224442.99 1594651.06 596018.90 28223075.15
合 计 293532812.54 16135622.52 2110594.24 307557840.82
（1 ）固定资产净值
期初数 期末数
619310161.24 604939128.64
10 、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
ZY125-2 生产线 2359712.38 8846.00
整车工程 18353974.24 1826892.54 672257.05
压铸车间 110000.00
工程设备 5249844.41 3716107.47 64267.99
其他工程 4969018.05 788380.00
合 计 31042549.08 6340226.01 736525.04
工程名称 期末数 资金来源 项目
进度
ZY125-2 生产线 2368558.38 自有及募股 98%
整车工程 19508609.73 募股 90%
压铸车间 110000.00 募股 90%
工程设备 8901683.90 募股
其他工程 5757398.05 募股
合 计 36646250.06
本期无资本化利息。
11 、无形资产
工程名称 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销
非专利技术 1039877.00 673574.72 54562.05
商标权 15271.29 15271.29 31172.14
土地使用权 17859171.08 18016117.44 382436.68
合 计 18914319.37 18704963.45 31172.14 436998.73
工程名称 期末余额
非专利技术 619012.67
商标权 46443.43
土地使用权 17633680.76
合 计 18299136.86
12 、开办费
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 1047208.02 1047208.02 0
13 、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
承办期间汇兑损失 69518.61 69518.61
联锁店装修费 449511.69 449511.69
租赁费 280000.00 280000.00
财务软件 155163.86 180000.00 296868.82
其他 246064.30 29029.63
合计 1200258.46 180000.00 1124928.75
项 目 期末数
承办期间汇兑损失
联锁店装修费
租赁费
财务软件 38295.04
其他 217034.67
合计 255329.71
14 、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 36080000.00 36080000.00
担保借款 337654442.19 331072900.00
信用借款
合 计 373734442.19 367152900.00
15 、应付票据
期初数 期末数
24500000 24500000.00
16 、应付帐款
期初数 期末数
368136636.63 300726763.31
17 、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -24929442.70 -6705238.67
城建税 43201.64 3201.64
房产税
消费税 69670159.40 54740148.80
所得税 4479242.07 4717033.54
营业税
合 计 49263160.41 52755145.31
18 、其他应付款
期初数 期末数
40309968.12 33717526.67
注：本帐户余额中含持有本公司5%以上股份的股东欠款，详见附注6 “关联方关系及其交易的披露”。
19 、预提费用
费用类别 期初数 期末数
利息支出 34924.28 4815132.93
外协加工费 125069.27 125069.27
合 计 159993.55 4940202.20
20 、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
市工行董家段支行 40000000.00 1996.08.14-1999.07.20 7.56%
合 计 40000000.00 1996.08.14-1999.07.20 7.56%
借款单位 借款条件
市工行董家段支行 信用
合 计 信用
注：长期借款已逾期，系因资金周转困难，暂未归还。
21 、股本
本次变动增减
期初数 配股 送股 公积金转股 其它 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 261800000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 261800000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚末流通股份合计 261800000
二.已流通部分
1.境内上市的人民币普
通股 136000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 136000000
三.股份总数 397800000
期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 261800000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 261800000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚末流通股份合计 261800000
二.已流通部分
1.境内上市的人民币普
通股 136000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 136000000
三.股份总数 397800000
22 、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 623374141.32 623374141.32
环保贷款豁免 37500.00 37500.00
合 计 623411641.32 623411641.32
23 、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 107624584.28 107624584.28
公益金 19233617.40 19233617.40
合 计 126858201.68 126858201.68
24 、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-259425305.16 139860669.48 -399285974.64
注：未分配利润本期减少139860669.48 元，系本年度净亏损124328138.55 元转入和本公司占株洲南方摩托车
制造有限公司-15532530.93 元转入。
25 、主营业务收入
上年同期数 本年累计数
252028095.70 132046884.45
主营业务收入比上年减少119981211.25 元，主要系受市场影响，摩托车销售大幅度减少所致。
26 、主营业务成本
上年同期数 本年累计数
252132422.42 172928705.99
主营业务成本比上年减少79203716.43 元，系收入减少而成本相应减少。因产量大幅度减少，而固定费用不变
，致使成本减少的幅度小于收入减少的幅度。
27 、主营业务税金及附加
上年同期数 本年累计数
17851882.76 11272693.32
主营业务税金及附加比上年数减少6579189.44 元，主要系主营业务收入大幅度下降而消费税也相应大幅减少
。
28 、其他业务利润
上年同期数 本年累计数
7147622.63 -2498459.91
其他业务利润比上年同期减少9646082.54 元,主要为公司今年加大了对积压物资的处理力度所导致.
29 、管理费用
上年同期数 本年累计数
25036951.76 47952963.08
管理费用本年发生数比上年增加2916011.32 元，主要为:
(1)．存货跌价准备本期增提50676240.67 元,
(2)．应收帐款减少而冲销坏帐准备27223273.47 元.
30 、财务费用
项 目 本年累计数
利息支出 14889776.69
减：利息收入 215236.92
汇兑损失 90892.51
减：汇兑收益
金融机构手续费 134679.07
合 计 14900111.35
31 、投资收益
项 目 上年同期数 本年累计数
长期股权投资 1592090.34 -767448.23
投资收益为-4336223.03 元,主要系摊销股权投资差额。
32 、营业外收入
项 目 上年同期数 本年累计数
处理固定资产收益 4380 1093446.93
罚款收入 83732.35
确实无法支付的款项收入
其 他 8802.20 47015.79
合 计 96914.55 1140462.72
33 、营业外支出
项 目 上年同期数 本年累计数
处理固定资产损失 1085282.27 574854.61
捐赠支出 150000.00
资产减值准备 -2706050.42
其 他 693110.00 91050.20
合 计 1928392.27 -2040145.61
34 、支付其他与经营活动有关的现金28633360.39 元，主要系实际支付的差旅费、办公费、水电费、应酬费
等营业费用以及管理费用。
（二）母公司会计报表主要项目注释：
1 、应收账款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
1 年以内 216659603.18 34.40 12999576.19 159025439.30 39.80
1-2 年 224528314.27 35.70 22452831.43 152949525.32 38.27
2-3 年 114232671.68 18.20 22846534.34 41147039.07 11.63
3 年以上 73786273.21 11.70 22135881.96 46485545.82 10.30
合 计 629206862.34 100.00 80434823.92 399607549.51 100.00
帐 龄 坏帐准备
1 年以内 9541526.36
1-2 年 20894952.53
2-3 年 8829407.82
3 年以上 13945663.74
合 计 53211550.45
本账户无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
应收账款前五名：
单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
南动集团长沙经营部 85174288.83 2000 年 欠货款
云南机电公司 10992000.00 2000 年 欠货款
云南瑞丽经营部 16404678.23 2000 年 欠货款
西安销售维修部 14611935.31 1999 年 欠货款
株洲经贸部 17593400.88 2000 年 欠货款
2 、其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%)
1 年以内 8949339.54 87.10 536960.37 27693677.57 95.24
1-2 年 1321880.00 12.90 132188.00 1384931.63 4.76
合 计 10271219.54 100.00 669148.37 29078609.20 100.00
帐龄 坏帐准备
1 年以内 536960.37
1-2 年 132188.00
合 计 669148.37
其他应收款主要欠款单位：
单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国南方航空动力机械公司 18633460.22 2001.02 借款
代亚萍 3632050 2000.05 借备用金
张阳 167342.80 2000.11 借备用金
3 、长期股权投资
A 、其他股权投资
被投资单位名称 投资年限 投资金额 占被投资比例
南动集团财务公司 10 年 34684843.02 29%
株洲南方雅马哈摩托车有限公司 30 年 276162806.95 44.23%
株洲摩托车制造有限公司 10 年 906711.85 75%
合 计 311754361.82
被投资单位名称 减值准备
南动集团财务公司 0
株洲南方雅马哈摩托车有限公司 0
株洲摩托车制造有限公司 0
合 计 0
B 、股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销期 期初余额 本期增加
南动集团财务公司 -1508668.79 10 -1056066.15
株洲南方雅马哈摩
托公司 103435433.56 26 91456609.07
株洲摩托车公司 35685400.81 5 14713987.09
合计 137612165.58 105114530.01
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 摊余金额
南动集团财务公司 -754344.44 -528037.08 -980631.71
株洲南方雅马哈摩
托公司 1989142.82 13967967.45 89467466.11
株洲摩托车公司 14713987.09 35685400.81 0
合计 15948785.47 49125331.18 88486834.40
4 、投资收益
项 目 上年同期数 本年累计数
长期股权投资 -24655573.77 -38928489.13
附注6 、关联企业及其交易的披露
1 、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质
中国南方航空动力机械公司 株洲董家段 母公司 国有
株洲南方摩托车制造有限公司 株洲董家段 控股子公司 中外合作
株洲南方雅马哈摩托车制造有限公司 株洲董家段 合营企业 中外合资
企业名称 法定代表人
中国南方航空动力机械公司 刘迪群
株洲南方摩托车制造有限公司 刘迪群
株洲南方雅马哈摩托车制造有限公司 刘迪群
2 、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
中国南方航空动力机械公司 368200000.00 元人民币 0
株洲南方摩托车制造有限公司 12000000.00 美元 0
株洲南方雅马哈摩托车制造有限公司 52000000.00 美元 0
企业名称 本年减少 年末数
中国南方航空动力机械公司 0 368200000.00 元人民币
株洲南方摩托车制造有限公司 0 12000000.00 美元
株洲南方雅马哈摩托车制造有限公司 0 52000000.00 美元
3 、存在控制关系的关联所持股份及其变化
企业名称 年初数 % 本年增加
中国南方航空动力机械公司 261800000 股 65.81
株洲南方摩托车制造有限公司 9000000.00 美元 75 0
株洲南方雅马哈摩托车制造有
限公司 22999600.00 美元 44.23 0
企业名称 本年减少 年末数 %
中国南方航空动力机械公司 261800000 股 65.81
株洲南方摩托车制造有限公司 0 9000000.00 美元 75
株洲南方雅马哈摩托车制造有
限公司 0 22999600.00 美元 44.23
4 、不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质
南动集团财务公司 株洲董家段 参股 国有
南动集团长沙经贸部 长沙芙蓉路 间接关联人 国有
五三机械厂锻铸分厂 株洲七斗冲 托管 国有
南动集团进出口公司 株洲董家段 间接关联人 国有
企业名称 法定代表人/单位负责人
南动集团财务公司 石伟
南动集团长沙经贸部 白帮炎
五三机械厂锻铸分厂 朱源
南动集团进出口公司 盛树强
5 、关联方交易事项
（1 ）采购货物及劳务
企 业 名 称 购货品种 本年发生额
南方航空动力机械公司 摩托车零部件加工 3108567.94
水电风汽 3066926.27
加工修理劳务 344465.85
材料物资 314075.91
五三机械厂锻铸分厂 加工修理劳务 23688.86
摩托车锻铸件 6438489.61
（2 ）销售货物及劳务
企 业 名 称 销货品种 本年发生额
南方航空动力机械公司 材 料 2148132.78
运输、加工及劳务 1603567.97
配套件 1577240.41
五三机械厂锻铸分厂 材料物资
配套件 156277.37
南动集团进出口公司 整车 54935259.85
备件 788995.03
（3 ）关联方应付款项余额
企 业 名 称 项 目 期末余额
南方航空动力机械公司 其他应收款 18633460.22
南动集团长沙经营部 应收账款 85174288.83
南动集团进出口公司 应收账款 18745201.37
五三机械厂锻铸分厂 预付账款 56140562.37
6 、其他应披露的事项
（1 ）根据本公司与南方航空动力机械公司2001 年重新签订的关联协议：本年度关联交易费用全部豁免。
（2 ）本公司2001 年已中止托管五三机械厂锻铸分厂。
附注7 、或有事项
截至2000 年12 月31 日，无证据显示本公司存在诉讼、未决索赔、税务纠纷、重大经济担保等或有事项。
附注8 、承诺事项
本公司报告期内没有需要披露的重大承诺事项。
附注9 、期后事项
未发现影响公司报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
附注10 、其他重大事项
本公司控股子公司株洲南方摩托车制造有限公司所属分厂——长沙摩托车厂已于2001 年1 月1 日起全面停产
。
七、备查文件目录
1 、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2 、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3 、报告期内公司在《中国证券报》公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
4 、公司章程。
董事长：
南方摩托股份有限公司董事会
2001 年8 月12 日
合并资产负债表
2001年6月30日
会企01 表
编制单位：南方摩托股份有限公司 金额单位：元
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 81,382,698.81 65,617,582.65
短期投资
应收票据 9,770,461.13 2,916,255.10
应收股利
应收利息
应收帐款 571,124,888.54 389,424,332.80
其它应收款 18,158,257.41 35,553,188.06
预付帐款 79,897,103.52 73,716,351.04
应收补贴款
存货 378,455,399.21 398,530,178.54
待摊费用 210,256.90 228,972.69
一年内到期长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1,138,999,065.52 965,986,860.88
长期投资：流动负债合计 872,483,687.67 813,810,472.63
长期股权投资 140,234,112.74 123,171,677.42
长期债权投资
长期投资合计 140,234,112.74 123,171,677.42
固定资产：
固定资产原价 912,842,973.78 912,496,969.46
减：累计折旧 293,532,812.54 307,557,840.82
固定资产净值 619,310,161.24 604,939,128.64
减：固定资产减值准备 120,709,456.00 117,790,060.58
固定资产净额 498,600,705.24 487,149,068.06
工程物资
在建工程 30,212,742.17 35,603,098.15
固定资产清理
固定资产合计 528,813,447.41 522,752,166.21
无形资产及其他资产
无形资产 18,704,963.45 18,299,136.86
长期待摊费用 2,247,466.48 255,329.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20,952,429.93 18,554,466.57
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1,828,999,055.60 1,630,465,171.08
流动负债:
短期借款 373,734,442.19 367,152,900.00
应付票据 24,500,000.00 24,500,000.00
应付帐款 368,136,636.63 300,726,763.31
预收帐款 342,164.56
应付工资 8,620,174.68 12,867,869.60
应付福利费 7,786,966.35 6,679,869.94
应付股利 150,000.00 150,000.00
应交税金 49,263,160.41 52,755,145.31
其他应交款 -519,818.82 -549,818.82
其他应付款 40,309,968.12 44,587,541.09
预提费用 159,993.55 4,940,202.20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 912,483,687.67 853,810,472.63
少数股东权益 27,870,830.09 27,870,830.09
股东权益：
股本 397,800,000.00 397,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 397,800,000.00 397,800,000.00
资本公积 623,411,641.32 623,411,641.32
盈余公积 126,858,201.68 126,858,201.68
其中：公益金 19,233,617.40 19,233,617.40
未分配利润 -259,425,305.16 -399,285,974.64
股东权益合计 888,644,537.84 748,783,868.36
负债及股东权益合计 1,828,999,055.60 1,630,465,171.08
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
2001 年1-6 月
会企02 表
编制单位：南方摩托股份有限公司 金额单位：元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 6-1-22 132,046,884.45 252,028,095.70
减：主营业务成本 6-1-22 172,928,705.99 252,132,422.42
主营业务税金及附加 11,272,693.32 17,851,882.76
二、主营业务利润 -52,154,514.86 -17,956,209.48
加：其它业务利润 6-1-23 -2,498,459.91 7,147,622.63
减：营业费用 9,235,249.46 16,420,691.82
管理费用 47,952,963.08 25,036,951.76
财务费用 6-1-24 14,900,111.35 12,670,303.17
三、营业利润 -126,741,298.66 -65,501,028.02
加：投资收益 6-1-25 -767,448.23 1,592,090.34
补贴收入
营业外收入 6-1-26 1,140,462.72 96,914.55
减：营业外支出 6-1-27 -2,040,145.61 1,928,392.27
四、利润总额 -124,328,138.56 -65,740,415.40
减：所得税
减：少数股东本期损益 75,000.00
五、净利润 -124,328,138.56 -65,815,415.40
加：年初末分配利润 -259,425,305.16 24,345,565.11
其他转入
六、可分配利润 -383,753,443.72 -41,469,850.29
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -383,753,443.72 -41,469,850.29
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -383,753,443.72 -41,469,850.29
项 目 上年累计数
一、主营业务收入 510,464,711.66
减：主营业务成本 489,789,974.49
主营业务税金及附加 34,378,804.71
二、主营业务利润 -13,704,067.54
加：其它业务利润 8,470,060.69
减：营业费用 28,433,351.84
管理费用 90,937,186.82
财务费用 25,781,918.87
三、营业利润 -150,386,464.38
加：投资收益 -9,055,876.60
补贴收入
营业外收入 2,425,096.60
减：营业外支出 126,603,625.89
四、利润总额 -283,620,870.27
减：所得税
减：少数股东本期损益 150,000.00
五、净利润 -283,770,870.27
加：年初末分配利润 24,345,565.11
其他转入
六、可分配利润 -259,425,305.16
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -259,425,305.16
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -259,425,305.16
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合 并 现 金 流 量 表
2001 年1-6 月
会企03 表
编制单位：南方摩托股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 207,578,414.45
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,278,694.83
现金流入小计 9 209,857,109.28
购买商品、接受劳务支付的现金 10 134,913,659.89
支付给职工以及为职工支付的现金 12 20,497,785.97
支付的各项税费 13 19,182,404.25
支付的其他与经营活动有关的现金 18 28,633,360.39
现金流出小计 20 203,227,210.50
经营活动产生的现金流量净额 21 6,629,898.78
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,581,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 25 42,397.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 5,484.32
现金流入小计 29 1,628,881.32
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 30 7,231,382.30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 7,231,382.30
投资活动产生的现金流量净额 37 -5,602,500.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 63,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 6,645,113.00
现金流入小计 44 69,845,113.00
偿还债务所支付的现金 45 76,417,767.16
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,218,060.93
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,798.87
现金流出小计 53 86,637,626.96
筹资活动产生的现金流量净额 54 -16,792,513.96
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -15,765,116.16
补充资料
1 、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 -124,328,138.55
加：计提的资产减值准备 58 20,987,417.41
固定资产折旧 59 14,963,787.96
无形资产摊销 60 1,577,608.26
长期待摊费用摊销 61 1,019,023.38
待摊费用减少（减：增加） 64 -6,170.09
预提费用减少（减：增加） 65 4,780,208.64
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 66 -518,827.04
固定资产报废损失 67 -12,545.70
财务费用 68 14,900,111.35
投资损失（减：收益） 69 767,448.23
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -86,112,905.99
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 257,864,081.93
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -101,502,534.51
其他 74 2,251,333.50
经营活动产生的现金流量净额 75 6,629,898.78
2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为成本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3 、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 65,617,582.65
减：现金的期初余额 80 81,382,698.81
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -15,765,116.16
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
2001 年6 月30 日
会企01 表
编制单位：南方摩托股份有限公司（母公司）金额单位：元
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 48,816,577.76 46,071,759.12
短期投资
应收票据 9,149,870.00 138,703.59
应收股利 20,018,391.85
应收利息
应收帐款 548,722,038.42 346,395,999.06
其它应收款 9,602,071.17 28,409,460.83
预付帐款 76,868,178.26 67,181,214.56
应收补贴款
存货 186,587,013.70 219,161,289.42
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 899,814,141.16 707,358,426.58
长期投资：
长期股权投资 440,750,685.35 400,241,196.22
长期债权投资
长期投资合计 440,750,685.35 400,241,196.22
固定资产：
固定资产原价 519,832,999.21 517,369,255.68
减：累计折旧 174,919,666.21 180,826,225.46
固定资产净值 344,913,333.00 336,543,030.22
减：固定资产减值准备 120,709,456.00 117,790,060.58
固定资产净额 224,203,877.00 218,752,969.64
工程物资
在建工程 24,825,835.57 26,602,877.33
固定资产清理
固定资产合计 249,029,712.57 245,355,846.97
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 884,675.55 32,036.97
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 884,675.55 32,036.97
递延税项:
递延税项借项
资产总计 1,590,479,214.63 1,352,987,506.74
流动负债:
短期借款 331,150,000.00 326,250,000.00
应付票据 24,500,000.00 23,000,000.00
应付帐款 283,308,812.55 161,792,584.96
预收帐款
应付工资 3,075,144.74
应付福利费 91,592.74 462,579.85
应付股利
应交税金 21,898,454.03 28,987,292.74
其他应交款 -519,818.82 -549,818.82
其他应付款 9,002,532.34 10,293,232.15
预提费用 125,069.27 3,082,057.15
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 669,556,642.11 556,393,072.77
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 709,556,642.11 596,393,072.77
少数股东权益
股东权益：
股本 397,800,000.00 397,800,000.00
减：已归还投资
股本净额 397,800,000.00 397,800,000.00
资本公积 623,411,641.32 623,411,641.32
盈余公积 22,516,298.07 22,516,298.07
其中：公益金 7,505,432.69 7,505,432.69
未分配利润 -162,805,366.85 -287,133,505.42
股东权益合计 880,922,572.52 756,594,433.97
负债及股东权益合计 1,590,479,214.63 1,352,987,506.74
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
母公司利润及利润分配表
2001 年1-6 月
会企02 表
编制单位：南方摩托股份有限公司（母公司）金额单位：元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 6-1-22 32,573,215.13 103,291,757.75
减：主营业务成本 6-1-22 66,888,548.33 116,775,431.82
主营业务税金及附加 193,474.50
二、主营业务利润 -34,315,333.20 -13,677,148.57
加：其它业务利润 6-1-23 -2,513,866.68 5,734,319.01
减：营业费用 4,490,842.20 10,383,739.19
管理费用 34,589,727.28 11,827,633.73
财务费用 6-1-24 12,714,522.80 10,164,036.22
三、营业利润 -88,624,292.19 -40,318,238.70
加：投资收益 6-1-25 -38,928,489.13 -24,655,573.77
补贴收入
营业外收入 6-1-26 1,093,446.93 64,362.20
减：营业外支出 6-1-27 -2,131,195.81 1,618,021.73
四、利润总额 -124,328,138.55 -66,527,472.00
减：所得税
减：少数股东本期损益
五、净利润 -124,328,138.55 -66,527,472.00
加：年初末分配利润 -162,805,366.87 97,349,445.31
其他转入
六、可分配利润 -287,133,505.42 30,821,973.31
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -287,133,505.42 30,821,973.31
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -287,133,505.42 30,821,973.31
项 目 上年累计数
一、主营业务收入 237,946,927.23
减：主营业务成本 249,492,284.42
主营业务税金及附加 897,059.88
二、主营业务利润 -12,442,417.07
加：其它业务利润 6,221,058.64
减：营业费用 17,217,088.69
管理费用 60,722,560.49
财务费用 20,345,598.56
三、营业利润 -104,506,606.17
加：投资收益 -56,261,833.86
补贴收入
营业外收入 2,308,948.08
减：营业外支出 101,695,320.23
四、利润总额 -260,154,812.18
减：所得税
减：少数股东本期损益
五、净利润 -260,154,812.18
加：年初末分配利润 97,349,445.31
其他转入
六、可分配利润 -162,805,366.87
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -162,805,366.87
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -162,805,366.87
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司 现 金 流 量 表
2001 年1-6 月
会企03 表
编制单位：南方摩托股份有限公司(母公司) 金额单位：元
项 目 行 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 140,149,796.20
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,226,500.00
现金流入小计 9 142,376,296.20
购买商品、接受劳务支付的现金 10 106,060,816.10
支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,209,972.64
支付的各项税费 13 40,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,134,247.05
现金流出小计 20 130,445,035.79
经营活动产生的现金流量净额 21 11,931,260.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 1,581,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 25 37,397.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 1,618,397.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 30 1,514,013.00
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 1,514,013.00
投资活动产生的现金流量净额 37 104,384.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 63,050,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 63,050,000.00
偿还债务所支付的现金 45 67,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 9,880,463.05
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 77,830,463.05
筹资活动产生的现金流量净额 54 -14,780,463.05
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -2,744,818.64
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57 -124,328,138.55
加：计提的资产减值准备 58 20,746,916.78
固定资产折旧 59 6,747,476.02
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61 1,019,023.38
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用减少（减：增加） 65 2,956,987.88
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益） 66 -518,592.32
固定资产报废损失 67
财务费用 68 12,714,522.80
投资损失（减：收益） 69 38,928,489.13
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -83,250,516.39
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 248,297,442.94
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -114,701,083.21
其他 74 3,318,731.95
经营活动产生的现金流量净额 75 11,931,260.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为成本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 46,071,759.12
减：现金的期初余额 80 48,816,577.76
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -2,744,818.64
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：