重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 吴忠仪表股份有限公司
A股简称：吴忠仪表
A股代码：0862
公司法定英文名称：Wu Zhong Instrument Co.,Ltd
英文名称缩写：wy
（二） 公司注册地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街６７号
公司办公地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街６７号
邮政编码：751100
公司网址：HTTP://WWW.wzyb.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：赵广生
（四） 公司董事会秘书：冯平儒
联系电话：0953-2069058
传真：0953-2069057
电子信箱：[email protected]
联系地址：宁夏吴忠市利通区朝阳街６７号
证券事务代表：李继峰
联系电话：0953-2069059
传真：0953-2069057
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司投资管理本部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
（八）经营范围 ：工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售、成套和进出口
业务；投资。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 23,435,634.42 23,879,183.04
扣除非经常性损益后的净利润* 23,519,069.51 23,879,183.04
总资产 1,038,335,919.66 634,317,714.61
资产负债率(%) 28.70 27.07
股东权益(不含少数股东权益) 729,371,260.89 459,650,688.91
每股收益 0.107 0.130
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.107 0.130
净资产收益率(%) 3.213 5.200
每股净资产 3.341 2.420
调整后每股净资产 3.220 2.380
报告期末至披露日股本变化后的每股净 3.340 2.380
资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.064
单位：元
项目 2000年
净利润 50,182,975.400
扣除非经常性损益后的净利润 50,019,355.990
每股收益 0.23
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.23
净资产收益率(摊薄) 6.93%
净资产收益率(加权) 10.89%
注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金额
营业外收入 67,297.79
营业外支出 150,732.88
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
注：财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损
失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
本期 本期 本期公积金 增 本期其
项 目 期初数 配股 送股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股份 10,145.41
1、发起人股份 10,134.00
其中：
国家股 9,144.00
境内法人股 990.00
公司高管股 11.41
二、已流通股份 11,688.59
股本总数 21,834.00
项 目 期末数
一、尚未流通股份 10,145.41
1、发起人股份 10,134.00
其中：
国家股 9,144.00
境内法人股 990.00
公司高管股 11.41
二、已流通股份 11,688.59
股本总数 21,834.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期总股本为218,340,000股,股东总数为63,672户。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 本期末持股 本期持股变 持股占总
次 股东名称 数（股） 动增减 情 股本比例
况（+-） (%)
1 吴忠仪表集团有限公司 91,440,000 无 41.88
2 广州隆怡投资发展有限公司 9,450,000 无 4.33
3 杭州洁翔职工持股协会 593,900 无 0.27
4 机械工业部第十一设计研究院 450,000 无 0.21
5 吴秀芹 434,000 无 0.20
6 包永琴 429,600 无 0.20
7 西北证券有限责任公司 389,160 无 0.18
8 郭万财 307,279 无 0.14
9 杨占生 304,200 无 0.14
10 金生才 298,070 无 0.14
名 持有股份
次 股东名称 的质押或 股份性质
冻结情况
1 吴忠仪表集团有限公司 国家股
2 广州隆怡投资发展有限公司 法人股
3 杭州洁翔职工持股协会 流通股
4 机械工业部第十一设计研究院 法人股
5 吴秀芹 流通股
6 包永琴 流通股
7 西北证券有限责任公司 流通股
8 郭万财 流通股
9 杨占生 流通股
10 金生才 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
吴忠仪表集团有限公司做为公司第一大股东持有9144万股系代表国家持有。
前十名股东不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售、成套及进出口业务
；投资。
公司重视发挥公司在国内同行业居于龙头地位的优势，今年确定了做强、做大主业的方针，提出了在工业自动
化仪表产品方面，二年内拥有同行业大部分先进技术、五年内产品以规模化的状态进入国内外市? 。
“十五”期间石油化工、电站等工业的发展将对现场控制仪表产品有较大的需求，预计各类仪表产品的年总需
求量在30万台以上。随着工业过程自动化系统越来越广泛地得到应用，对智能化现场仪表的需求将逐步增加，预计
各类智能型仪表的年需求量在10万台以上，同时对智能型电动执行机构等附件也将有较大的需求。公司抓住这一机
遇，在配股资金到位后，加快了市场需求的新产品的研发和投入。从年初起，适时调整市场营销策略，认真进行市
场调查并对市场预测。同时，完善以企业技术中心为主要方式的技术创新体系，确保销售收入的 5%投入产品的研
发。同时，加强对配股项目的管理，加快配股项目的建设，合理有效地使用配股资金。上半年，公司在原有产品如
JDZ、JDL执行机构、罐底阀等销售趋旺的同时，又持续把一批技术含量高和附加值高的产品如智能型阀门定位器、
智能型电动执行机构、尿素阀、多路阀投放市场，西气东输工程配套的平板闸板阀、轴流阀、球阀也已试产并拿到
了定单。由于决策及时正确，公司继续保持了行业的领先地位，市场占有率居行业第一，取得了较好的经济效益。
报告期内，公司实现主营业务收入为 107,767,629.58 元，实现主营业务利润为41,509,483.38 元。与去年同
期相比，主营业务收入增加了 37%，主营业务利润增加了22%。
（二）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
配股书承诺
项目名称 项目总投资 其中：募集资金投入
(1)智能型调节阀及现场总线 10,672.2 9,439.5
技术开发与产业化项目(I期)
(2)环保监测仪器国产化项目 8,820.0 7,620
(3)西气东输大口径专用控制 10,669.5 10,669.5
阀替代进口技术改造项目
合 计 30,161.7 27,729
实际募集资金投入 募集资金
项目名称 2000年 2001年 合计 投入程度
1-6月 （%）
(1)智能型调节阀及现场总线 600 7,004.8 7,604.8 80.65
技术开发与产业化项目(I期)
(2)环保监测仪器国产化项目 243.9 4,427.6 4,671.5 61.31
(3)西气东输大口径专用控制 600 6,660 7,260 68.05
阀替代进口技术改造项目
合 计 1,443.9 18,092.4 19,536.3 71.90
2、尚未使用的募集资金去向：
截止到2001年6月30日,公司尚未使用的前次配股募集资金金额7633.6万元,占前次配股募集资金总额的 28.10
％,目前上述资金全部存放于银行。公司根据下半年购置关键设备等计划安排使用剩余的前次配股募集资金，加快
项目建设的进度，力争提前使以上三个项目基本建成并为明年试产做好准备，保证预期各项经济指标的实现，提前
为公司带来新的经济效益。
公司董事会认为公司前次配股募集资金的实际投资项目及投资金额与公司配股说明书、2001年中期报告中披露
的募集资金的使用情况完全相符。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
公司募集资金项目没有变更。
4、项目进度及收益情况：
（1）智能型调节阀及现场总线技术开发与产业化项目(I 期)：该项目已完成投资7604.8万元，其中：固定资
产投资6145.5万元，流动资金投入1459.3万元。现已建成数控车间、计算机中心、电子部件车间等，部分关键生产
工序如电路板贴装等工艺也已进行了产业化生产的技术改造，提高了工艺装备水平，完成了智能定位器及智能型电
动执行机构的商品化过程的研究，成功开发出符合现场总线协议的TDLE电动执行机构。预计明年上半年可完成项目
的建设并投产。
（2）环保监测仪器国产化项目：该项目已累计投资4671.5万元，其中：固定资产投资 3953 万元，流动资金
投入 718.5 万元。目前对引进国外先进烟尘、烟气 SO2 、CO、NOx在线监测仪技术进行消化吸收，对样机的测试
工作进行正常，对新购置的设备如SMT线路板装焊生产线、元器件测试检验仪器及控制装置的安装和调试正在紧张
进行。预计今年底到明年初投产，可形成年产烟尘、烟气在线连续监测仪器120台的生产能力。
（3）西气东输大口径专用控制阀替代进口技术改造项目：该项目已累计投资 7,260万元，其中：固定资产投
资 6,660万元，流动资金投入 600 万元。公司消化吸收了国际标准的大口径管线球阀和平板阀产品技术，购置了
国外最先进的关键加工设备，同时对原有加工大口径管线球阀和平板阀的生产设备实施技术改造，产品已进入试制
阶段。
截止2001年6月30日，上述三个项目共计投入募集资金19,536.3万元，占实际配股募集资金总额27,170万元的7
1.90%。其中2000年投入的1,443.9万元系配股募集资金到位前公司先期投入部分。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内，公司与宁夏东方钽业股份有限公司、银川新华百货商店股份有限公司、宁夏宁河民族化工股份有限
公司等共同出资组建了宁都创业投资有限公司，该公司注册资本12,000万元，主营高科技项目投资；投资管理；企
业财务顾问；企业并购咨询、投资咨询；受托管理其它投资公司的创业资本；企业管理咨询；经济技术咨询。本公
司出资1,000万元，占该公司注册资本的8.34%。
（三）经营环境重大变化的影响分析：
随着西部大开发及西气东输、西电东送等重点工程项目的逐步实施，公司产品的市场空间将进一步拓展。
我国加入ＷＴＯ后，公司将面临国际化的市场竞争，同时也为公司引进技术、输出产品创造了良好的机遇和环
境。
（四）下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求着重进行的工作：
（１）合理有效地使用2000年度配股募集资金、加快2000年度配股募集资金项目的实施。
智能型调节阀及现场总线技术开发与产业化项目，环保监测仪器国产化项目、西气东输大口径专用控制阀替代
进口技术改造项目进展顺利，继续加大对这三个项目的投入和建设力度是确保公司在今后几年持续发展的重要举措
。公司将进一步加快对这三个项目的投资进度，确保募集资金的有效使用并早日产生预期效益。
（2）继续加大新产品开发力度，从技术改造入手提高工艺水平，以增加产品的技术含量来保证产品的竞争力
。
以市场为导向，密切与中国科学院、清华大学、西安交通大学、上海理工大学等院所的合作，积极开发ＦＦ总
线和输气管线用平板闸阀、多路阀、轴流阀以及供热、电子、水工领域用自动调节阀，尽快形成产业化生产规模。
保证环保工程、环保监测仪器、血液治疗技术产品、热计量仪表及电子元器件等项目技术引进和联合开发按计划实
施，加快新产品的试制和商品化进程。
（3）深化企业改革，加快产业结构调整步伐。
公司将继续加大企业改革力度，进一步完善法人治理结构，适时引进独立董事制度；完善公司工资改革制度；
在发展传统优势产业的基础上加大、加快新领域的开拓力度，使公司早日发展成为集自动化控制、生物工程、血液
处理治疗技术及器械、环境保护及水、烟尘在线监测设备、电子元器件等领域的研发、生产及销售的现代化大型企
业集团。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
随着市场竞争的日趋激烈和技术日新月异的发展，客户对产品的种类、技术含量、性能、质量、服务等提出了
越来越高的要求。完全满足客户的一切要求是公司求发展必须做到的。为此，公司在充分发挥自身在技术、营销、
人才诸方面优势的同时，及时调整经营方针，随时捕捉技术和市场信息，确立了做强、做大主业，稳妥涉足与主业
密切相关的产业和产品的方针。对于面大量广的常规产品，要继续扩大市场占有率；对于市场急需或市场有潜在要
求的高附加值、高技术含量的产品，争取尽快研发成功并形成批量生产。对于募集资金项目和募集资金加强管理，
加快实施使之早日产生预期效益。公司还将进一步完善用人机制，加大人才培养力度，充分发挥北京技术中心和上
海技术中心的作用，提升公司员工业务和管理素质，培养知识型员工保持公司可持续和稳步地发展。
五、重 要 事 项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、资本公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行资本公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2001年5月16日召开的2000年度股东大会决议通过《2000年度利润分配预案》，以公司2000年12月31日总
股本21834万股为基数，向全体股东每10股派发现金1.5元（含税）。本公司董事会于2001年6月6日在《中国证券报
》、《证券时报》上刊登了公司2000年度派息公告。股权登记日为2001年6月12日，除息日为2001年6月13日，并于
2001年6月14日完成了派息。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。_
（四）报告期内，公司没有收购兼并及资产重组事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
（１）本公司向关联方采购明细资料如下:
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 2,466,085.47 2,094,017.09
吴忠仪表集团水泵阀门公司 26,581.89 1,045,575.91
（２）本公司向关联方销售明细资料如下:
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 23,504.27 2,090,735.05
吴忠仪表集团水泵阀门公司 328,004.87 2,466,244.68
2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内，公司没有关于因资产、股权转让而发生的关联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项。
本公司和吴忠仪表集团有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生产经营活动土地76,210.55平方米的
使用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。全年应支付土地租金1,249,100.00元,本期已支付土地租金624
,550.00元。
本公司接受关联方注册商标无偿使用明细资料如下：
本公司和吴忠仪表集团有限公司签订注册商标无偿使用协议,本公司无偿使用吴忠仪表集团有限公司“吴仪"注
册商标, 无偿使用期限与该商标的有效期限相同。
本公司接受各关联单位担保借款明细资料如下：
借 款 单 位 担 保 单 位 金额
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1520万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 3500万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
借 款 单 位 担保期限
吴忠仪表股份有限公司 2000.8.6-2001.8.5
吴忠仪表股份有限公司 2000.11.2-2001.11.1
吴忠仪表股份有限公司 1998.8.13-2001.8.12
吴忠仪表股份有限公司 1998.8.13-2001.8.13
吴忠仪表股份有限公司 2000.4.14-2002.4.13
吴忠仪表股份有限公司 2000.3.23-2002.3.22
吴忠仪表股份有限公司 2001.2.19-2002.2.19
吴忠仪表股份有限公司 2001.2.19-2002.2.18
吴忠仪表股份有限公司 2000.3.29-2002.3.29
4、其他重大关联交易：
关联方应收应付款项余额
企业名称 2001年6月30日 2000年12月31日
吴忠仪表集团有限公司
其他应付款 18,135,318.00
其他应收款 12,023,540.08
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
预付账款 20,921,338.25
其他应收款 42,278.93 15,000,000.00
其他应付款 143,407.99
吴忠仪表集团水泵阀门公司
预付账款 2,351,534.00
其他应收款 1,373,133.49 1,221,300.00
本公司分别与2001年3月20日、2001年5月10日和吴忠仪表集团有限公司的子公司吴忠仪表集团宁光电工有限公
司签定购销合同：2001年向该公司采购定位器线路板、煤气表线路板等货物，合同总金额为2212万元。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
公司独立经营，设有专门的劳动人事及工资管理机构，制订有相应的管理制度。公司与控股股东的人员分开；
公司总经理、副总经理等高级管理人员均在股份公司领取薪酬，未在股东单位担任其他职务及领取薪酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统；拥有独立的采购系统；拥有独立的销售系统和网络；公司按照协议
使用由吴忠仪表集团有限公司所属的"ＷＹ"牌商标。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行帐户并独立纳税。
（七）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的的事项。
（八）报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
报告期内，公司续聘五联联合会计师事务所有限公司做为公司的审计机构。
（九）其他重大合同及其履行情况：
没有逾期委托存贷款情况。
（十）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十一）董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
（十二）监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
六、财 务 报 告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见报告。
资产负债表
编制:吴忠仪表股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资 产 注释 本期期初 本期期末
(合并) (合并)
流动资产：
货币资金 注1 210,169,602.32 91,622,455.84
短期投资 注2 21,016,000.00 21,016,000.00
应收票据 注3 6,215,080.20 4,634,317.77
应收股利
应收利息
应收帐款 注4 133,495,602.00 134,874,393.90
其他应收款 注5 43,497,010.28 25,011,777.29
预付帐款 注6 51,633,398.07 77,826,529.67
应收补贴款 注7
应收出口退税 6,847.87
存货 注8 93,658,215.87 133,671,280.74
待摊费用 注9 223,858.35 634,496.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -59,431.73
流动资产合计 559,849,335.36 489,298,099.96
长期投资：
长期股权投资 注10 155,504,481.74 165,552,547.15
长期债权投资
长期投资合计 注11 155,504,481.74 165,552,547.15
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注12 148,793,055.72 205,294,342.62
减：累计折旧 注13 60,128,064.08 64,638,555.32
减固定资产减值准备 12,522,599.84 12,545,135.31
固定资产净值 88,664,991.64 140,655,787.30
固定资产净额 76,142,391.80 128,110,651.99
工程物资
在建工程 注14 142,169,264.49 245,110,997.76
固定资产清理 102,660.00
固定资产合计 218,414,316.29 373,221,649.75
无形资产及其他资产：
无形资产 注15 6,383,970.69 6,062,189.99
长期待摊费用 注16 4,672,397.91 4,201,432.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11,056,368.60 10,263,622.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 944,824,501.99 1,038,335,919.66
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注17 90,000,000.00 130,000,000.00
应付票据 注18 2,740,000.00 14,852,010.49
应付帐款 注19 20,226,936.53 28,968,439.52
预收帐款 注20 2,099,918.47 2,604,482.67
应付工资 39,482.00 32,515.00
应付福利费 1,756,485.25 2,174,910.43
应付股利 17,505,000.00 1,498,689.00
应交税金 注21 1,732,444.39 4,774,938.14
其他应交款 注22 11,042.28 80,018.73
其他应付款 注23 16,183,606.26 37,754,708.98
预提费用 93,676.80 51,992.00
预计负债
一年内到期的长期负债 注24 35,200,000.00 35,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 187,588,591.98 257,992,704.96
长期负债：
长期借款 注25 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 227,588,591.98 297,992,704.96
少数股东权益 11,300,283.54 10,971,953.81
股东权益：
股本 注26 218,340,000.00 218,340,000.00
减：已归还投资
股本净额 218,340,000.00 218,340,000.00
资本公积 注27 461,819,946.99 461,819,946.99
盈余公积 注28 16,905,397.39 16,905,397.39
其中：法定公益金 5,635,132.46 5,635,132.46
未分配利润 注29 8,870,282.09 32,305,916.51
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 705,935,626.47 729,371,260.89
负债和股东权益总计 944,824,501.99 1,038,335,919.66
资 产 本期期初 本期期末
(母公司) (母公司)
流动资产：
货币资金 202,156,689.92 80,167,373.38
短期投资 20,000,000.00 20,000,000.00
应收票据 6,215,080.20 4,634,317.77
应收股利
应收利息
应收帐款 110,715,045.42 106,242,782.25
其他应收款 62,705,928.83 64,736,008.61
预付帐款 36,138,644.36 34,645,629.34
应收补贴款
应收出口退税 6,847.87
存货 81,734,222.16 118,953,799.31
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 519,665,610.89 429,386,758.53
长期投资：
长期股权投资 235,616,104.70 245,387,890.30
长期债权投资
长期投资合计 235,616,104.70 245,387,890.30
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 138,693,953.42 194,952,846.02
减：累计折旧 55,812,196.85 59,944,066.85
减固定资产减值准备 12,522,599.84 12,545,135.31
固定资产净值 82,881,756.57 135,008,779.17
固定资产净额 70,359,156.73 122,463,643.86
工程物资
在建工程 91,567,277.73 190,003,874.11
固定资产清理
固定资产合计 161,926,434.46 312,467,517.97
无形资产及其他资产：
无形资产 7,520.68
长期待摊费用 24,875.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32,396.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 917,240,546.55 987,242,166.80
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 125,000,000.00
应付票据
应付帐款 15,673,740.39 19,291,348.31
预收帐款 898,674.67 1,312,132.67
应付工资
应付福利费 1,443,637.86 1,782,514.92
应付股利 17,505,000.00 1,498,689.00
应交税金 1,903,913.80 4,304,629.76
其他应交款 295.83 67,858.72
其他应付款 15,964,536.46 32,711,094.33
预提费用 70,832.80
预计负债
一年内到期的长期负债 35,200,000.00 35,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 173,660,631.81 221,168,267.71
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 213,660,631.81 261,168,267.71
少数股东权益
股东权益：
股本 218,340,000.00 218,340,000.00
减：已归还投资
股本净额 218,340,000.00 218,340,000.00
资本公积 461,819,946.99 461,819,946.99
盈余公积 16,632,567.63 16,632,567.63
其中：法定公益金 5,544,189.21 5,544,189.21
未分配利润 6,787,400.12 29,281,384.47
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 703,579,914.74 726,073,899.09
负债和股东权益总计 917,240,546.55 987,242,166.80
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 10,981,004.29 -1,151,161.75
其中：应收账款 7,822,401.85 -64,117.12
其他应收款 3,158,602.44 -1,087,004.63
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,827,080.24 33,481.50
其中：库存商品 496,645.99 26,884.92
原材料 1,330,434.25 6,596.58
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12,522,599.84 22,535.47
其中：房屋、建筑物
机器设备 12,522,599.84 22,535.47
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 801,306.71 14,026.00
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 9,829,842.54
其中：应收账款 7,758,284.73
其他应收款 2,071,557.81
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,860,561.74
其中：库存商品 523,530.91
原材料 1,337,030.83
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,254,513,531.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 12,545,135.31
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 815,332.71
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 218,340,000.00 189,900,000.00
本期增加数 28,440,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 28,440,000.00
本期减少数
期末余额 218,340,000.00 218,340,000.00
二、资本公积：
期初余额 461,819,946.99 219,333,881.75
本期增加数 242,486,065.24
其中：资本（或股本）溢价 242,486,065.24
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 461,819,946.99 461,819,946.99
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 11,088,378.42 6,712,170.74
本期增加数 4,376,207.68
其中：从净利润中提取数 4,376,207.68
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 11,088,378.42 11,088,378.42
其中：法定盈余公积 11,088,378.42 11,088,378.42
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,544,189.21 3,356,085.37
本期增加数 2,188,103.84
其中：从净利润中提取数 2,188,103.84
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 5,544,189.21 5,544,189.21
五、未分配利润：
期初未分配利润 6,787,400.12 2,161,165.83
本期净利润 22,493,984.35 43,491,545.81
本期利润分配 38,865,311.52
期末未分配利润 29,281,384.47 6,787,400.12
利润及利润分配表
编制: 吴忠仪表股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 注30 78,640,263.40 107,767,629.58
减：主营业务成本 44,127,975.81 65,543,585.74
主营业务税金及附加 544,094.01 714,560.46
二、主营业务利润 33,968,193.58 41,509,483.38
加：其他业务利润 注31 2,353,315.00 318,341.18
减：营业费用 2,320,533.10 3,202,748.63
管理费用 8,471,948.37 9,272,512.25
财务费用 注32 3,204,151.13 4,757,051.01
三、营业利润 22,324,875.98 24,595,512.67
加：投资收益 注33 6,000,000.00 2,556,165.41
补贴收入
营业外收入 注34 60,641.98 67,297.79
减：营业外支出 注35 286,327.75 150,732.88
四、利润总额 28,099,190.21 27,068,242.99
减：所得税 4,428,387.29 3,960,938.30
少数股东损益 -208,380.12 -328,329.73
五、净利润 23,879,183.04 23,435,634.42
加：年初未分配利润 14,391,341.22 8,870,282.09
其他转入
六、可供分配的利润 38,270,524.26 32,305,916.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 38,270,524.26 32,305,916.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 38,270,524.26 32,305,916.51
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 199,567,035.48 66,459,518.57
减：主营业务成本 119,745,610.13 32,878,220.12
主营业务税金及附加 1,209,394.25 493,991.83
二、主营业务利润 78,612,031.10 33,087,306.62
加：其他业务利润 2,467,901.51 1,798,491.04
减：营业费用 4,389,884.85 2,050,555.68
管理费用 22,130,001.59 6,448,632.51
财务费用 7,421,702.28 3,138,135.22
三、营业利润 47,138,343.89 23,248,474.25
加：投资收益 9,080,689.78 5,503,335.67
补贴收入
营业外收入 128,604.48 60,641.98
减：营业外支出 2,700,104.80 279,388.65
四、利润总额 53,647,533.35 28,533,063.25
减：所得税 9,572,214.92 4,373,422.75
少数股东损益 -303,981.67
五、净利润 44,379,300.10 24,159,640.50
加：年初未分配利润 3,845,992.05
其他转入
六、可供分配的利润 48,225,292.15 24,159,640.50
减：提取法定盈余公积 4,402,673.37
提取法定公益金 2,201,336.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 41,621,282.09 24,159,640.50
减：应付优先股股利 32,751,000.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 8,870,282.09 24,159,640.50
本期(母公司) 2000年调整
(母公司)
一、主营业务收入 72,808,990.90 145,152,910.00
减：主营业务成本 35,348,078.83 70,183,088.00
主营业务税金及附加 611,985.56 1,074,990.55
二、主营业务利润 36,848,926.51 73,894,831.45
加：其他业务利润 4,810.21 1,852,178.40
减：营业费用 2,346,788.01 3,345,952.60
管理费用 6,063,817.71 13,045,119.63
财务费用 4,557,730.76 7,265,131.27
三、营业利润 23,885,400.24 52,090,806.35
加：投资收益 2,279,885.60 3,926,034.37
补贴收入
营业外收入 67,297.79 128,394.48
减：营业外支出 37,463.46 2,665,951.73
四、利润总额 26,195,120.17 53,479,283.47
减：所得税 3,701,135.82 9,537,737.66
少数股东损益
五、净利润 22,493,984.35 43,941,545.81
加：年初未分配利润 6,787,400.12 2,161,165.83
其他转入
六、可供分配的利润 29,281,384.47 46,102,711.64
减：提取法定盈余公积 4,376,207.68
提取法定公益金 2,188,103.84
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 29,281,384.47 39,538,400.12
减：应付优先股股利 32,751,000.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 29,281,384.47 6,787,400.12
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产
收益率(%) 收益率(%)
主营业务利润 5.69 5.78
营业利润 3.37 3.42
净利润 3.21 3.26
扣除非经常性损益后的 3.22 3.27
净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益(元/股)
(元/股)
主营业务利润 0.190 0.190
营业利润 0.113 0.113
净利润 0.107 0.107
扣除非经常性损益后的 0.108 0.108
净利润
现金流量表
编制: 吴忠仪表股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 125,213,898.91
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,331,581.11
现金流入小计 132,545,480.02
购买商品、接受劳务支付的现金 94,533,965.74
支付给职工以及为职工支付的现金 9,226,141.52
支付的各项税费 8,460,180.51
支付的其他与经营活动有关的现金 6,360,969.07
现金流出小计 118,581,256.84
经营活动产生的现金流量净额 13,964,223.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,508,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 28,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,536,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 143,734,871.57
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 153,734,871.57
投资活动产生的现金流量净额 -151,198,771.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 110,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 110,000,000.00
偿还债务所支付的现金 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,312,598.09
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 91,312,598.09
筹资活动产生的现金流量净额 18,687,401.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -118,547,146.48
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,435,634.42
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,018,854.69
无形资产摊销 314,260.00
长期待摊费用摊销 450,869.38
待摊费用减少（减：增加） 50,289.07
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产损失（减：收益） -28,000.00
固定资产报废损失
财务费用 5,331,694.19
投资损失(减：收益) -2,556,165.41
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -40,013,064.87
经营性应收项目的减少(减：增加) -7,512,775.95
经营性应付项目的增加(减：减少) 30,445,797.78
其他 -973,170.12
经营活动产生的现金流量净额 13,964,223.18
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 91,622,455.84
减:现金的期初余额 210,169,602.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -118,547,146.48
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,072,217.77
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,331,581.11
现金流入小计 102,403,798.88
购买商品、接受劳务支付的现金 72,821,534.56
支付给职工以及为职工支付的现金 8,289,818.74
支付的各项税费 8,186,162.07
支付的其他与经营活动有关的现金 4,372,140.70
现金流出小计 93,669,656.07
经营活动产生的现金流量净额 8,734,142.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,508,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 28,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,536,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 142,695,488.98
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 152,695,488.98
投资活动产生的现金流量净额 -150,159,388.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 105,000,000.00
偿还债务所支付的现金 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,564,070.37
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 85,564,070.37
筹资活动产生的现金流量净额 19,435,929.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,989,316.54
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,493,984.35
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,510,491.24
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产损失（减：收益） -28,000.00
固定资产报废损失
财务费用 4,557,759.37
投资损失(减：收益) -2,279,885.60
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -37,219,577.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,058,194.25
经营性应付项目的增加(减：减少) 7,507,635.90
其他 30,249,928.95
经营活动产生的现金流量净额 8,734,142.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80,167,373.38
减:现金的期初余额 202,156,689.92
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -121,989,316.54
会计报表附注
（一） 主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：
公司在报告期内不存在不符合会计核算前提的事项。
2、重要会计政策和会计估计说明：
2.1 会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
按照财政部财会[2000]25号文件的规定，本公司从2001年1 月1日起执行《企业会计制度》，2000 年度的会计
报表，已按财政部财会[2000]25 号文件及《企业会计制度》的有关规定进行了必要的调整。
2.2 会计年度
本公司采用公历年度，即每年一月一日至十二日三十一日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账原则及计价基础
本公司采用权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基? 。
2.5 外币业务折算方法
2.5.1 外币业务的折算
本公司以人民币为记账本位币；对于外币业务发生,按发生时的市场汇率折算为记账本位币，期末外币帐户余
额按期末汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资
产的价值,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益;其他外币业务产生的折算差异
全部计入当期损益。
2.5.2 外币会计报表的折算
本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以
本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（2）所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（3）"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为"外币报表折算差额"单独列示
于"未分配利润"项目之后；
（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率
折算为母公司记账本位币。
2.6 现金等价物的确认标准
本公司将期限短(指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
2.7 合并会计报表编制方法
2.7.1 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将
本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合
并的范围。
2.7.2 编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以
及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。如果
子公司的主要会计政策与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策对子公司的个别会计报表进行调
整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。
2.7.3 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所
拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余
额计算确定。
2.8 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法
2.8.1 短期投资计价
短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包
含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的
价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成
本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短期投资时按实际成本计价
；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本；
（5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。
2.8.2 短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取
的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.8.3 短期投资跌价准备的核算方法
本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总
市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时
计入当期投资损益。
2.8.4 委托贷款的核算方法
（1）本公司将委托贷款，应视同短期投资进行核算。但是，委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按
期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（2）本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托
贷款本金的差额，应当计提减值准备。
（3）在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权
投资项目。
本公司本期末的短期投资未发生未来可收回金额低于短期投资账面价值的情形，故未计提短期投资减值准备。
2.9 坏账核算方法
2.9.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
2.9.2 坏账的核算方法
本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他
应收款冲减坏账准备。
2.9.3 坏账准备的计提方法和计提比例
本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信
息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10计提；
（3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提；
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
2.10 存货及存货跌价准备的核算方法
2.10.1 存货包括材料采购、材料成本差异、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品
等。
2.10.2存货的取得和发出计价
(1) 主要材料采用计划成本价核算，计划价与实际价之间的差额记入材料成本差异，材料成本差异按固定方法
每月摊入生产成本等项目。购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等。
(2) 产成品发出按加权平均法计价。
(3) 低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
(4) 包装物的摊销采用领用时一次摊销法。
(5) 各类存货盘盈、盘亏、报废，结转待处理流动资产损益，经董事会或股东大会批准后，净损益转入管理费
用。
（6) 生产成本的核算采用逐步结转分步法。
2.10.3存货跌价准备的核算方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计
提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转
让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额提? 。
2.11 长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.11.1 长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定：
① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定
初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取
的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。
④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和
财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足2
0%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本
总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
（3）股权投资差额及其摊销
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资
差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资
差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊销。
2.11.2长期债权投资的计价及收益确认方法
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下
方法确定：
① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚
未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务
费用，不计入初始投资成本。
② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本；
③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。
（2）长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，
作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作
为长期债权投资的收益。
（4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进
行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作
为股权投资的初始投资成本。
2.11.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.11.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致
被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状
况发生严重恶化；
④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面
价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
本公司本期末的长期投资未发生未来可收回金额低于长期投资账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。
2.12固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法
2.12.1固定资产标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用
主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类和计价方法
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备等四类。本公
司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以
资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支
出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。
2.12.3固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
资产类别 使用年限 净残值率% 年折旧率%
房屋建筑物 30 5 3.1667
机器设备 8-11 5 11.875-8.6364
运输设备 6 5 15.8333
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；
当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
2.12.4 固定资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之
一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
本公司本期末的固定资产未发生未来可收回金额低于固定资产账面价值的情形，故未计提固定资产减值准备。
2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
2.13.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金
额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算
价调整固定资产原价和已计提的折旧。
2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，
计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济
效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已
经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。
2.14无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.14.1无形资产计价和摊销方法
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平
均摊销。
2.14.2无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技
术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会
恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
本公司本期期末的无形资产未发生预计可收回金额低于无形资产账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备
。
2.15开办费、长期待摊费用摊销政策
开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；长期待摊费用按受益期采用
直线法平均摊销。
2.16借款费用的核算方法
2.16.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销
等，列入财务费用。
2.16.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息
列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费
以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的
成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的
资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要
的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.17预计负债的核算方法
2.17.1本公司不应确认或有负债和或有资产。
2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项
目单独反映：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.2预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在
基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。
2.18应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债
券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项
目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金
额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.19收入确认的方法
2.19.1主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产
品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销
售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入，本公司提
供的代购代销、供电、治安、水暖，维修劳务的结果均能可靠的预计；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的
合同或协议确定。
2.19.3利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收
入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。
3、会计政策变更及影响:
根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施
<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从 2001年 1 月 1 日
起变更如下会计政策：
（1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本计价；委托贷款的期末
计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量；
（2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量；
（3）期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量；
（4）期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量；
（5）开办费的摊销政策由原来的按5年分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销；
（6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原按照有效申购资金在冻结期间的利息收入计入资本
公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分三年平均转销，现改为将全部的利息收入全部计入资本公积；
（7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；
（8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。
根据财政部财会 [2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》和《实
施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司对上述第2-8项会计政策的变更进行了追溯调整
。上述会计政策变更产生的累计影响数为18,858,209.56元。其中：导致2001年1月1日的期初未分配利润减少了15,
478,474.17元、盈余公积减少2,767,792.71元、资本公积增加52,346.86元；导致2001年1月1日的期初少数股东权
益减少611,942.68元。其中，因计提固定资产减值准备产生的累计影响数为12,522,599.84元，因计提在建工程减
值准备产生的累计影响数为801,306.71元，因计提无形资产减值准备产生的累计影响数为3,782,895.91元，因开办
费的追溯调整产生的累计影响数为1,699,060.24元，因债务重组业务的追溯调整产生的累计影响数为52,346.86元
。变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。
4、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、坏帐核算方法:
（１）坏账的确认标准
1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
（2）坏账的核算方法
本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他
应收款冲减坏账准备。
（３）坏账准备的计提方法和计提比例
本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信
息，确定的计提比例如下：
1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10计提；
3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提；
4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提；
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足
等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(1) 应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3年以上 50.00
(2) 其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3年以上 50.00
（二）合并报表范围:
1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
润世生物工程公司
山东博远物流发展有限公司
（三）收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 107,767,629.58
投资收益 2,556,165.41
营业外收入 67,297.79
（四）所得税的会计处理方法：
１）本公司所得税的会计处理采用应付税款法
２）增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销
项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收
入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。
３）营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的的5%计算缴纳。
４）城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的7%计算缴纳。
５）教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。
６）所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》和宁财税[2001]563号文件的规定,本公司自2001年
1月1日至2005年12月31日止,按15%税率计算缴纳所得税。
（五）会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 209,375.70 255,554.64
银行存款 208,543,856.13 83,841,947.67
其他货币资金 1,416,370.49 7,524,953.53
合 计 210,169,602.32 91,622,455.84
减少主要系项目投入资金所致
注2、短期投资
项 目 期初余额(元) 本期增加数 本期减少数
(元) (元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 21,016,000.00
其中：国债投资 21,016,000.00
其他债券
三、其他投资
合计 21,016,000.00
项 目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 21,016,000.00
其中：国债投资 21,016,000.00
其他债券
三、其他投资
合计 21,016,000.00
注3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
银行承兑汇票 463,431,7.77
注4、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备
1年以内 129,675,204.06 91.76 6,483,737.47
1-2年 10,770,877.79 7.62 1,077,087.78
2-3年 871,922.00 0.62 261,576.60
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合 计 141,318,003.85 100.00 7,822,401.85
帐龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏帐准备
1年以内 133,733,147.49 93.76 6,686,657.38
1-2年 7,991,159.94 5.60 799,115.99
2-3年 908,371.20 0.64 272,511.36
3年以上
其中：应收
持股5%以上
股份股东的
金额
合 计 142,632,678.63 100.00 7,758,284.73
*母公司会计报表附注
帐 龄 期初 期初 期初坏帐准备
金 额 比例(%)
1年以内 107,353,565.54 91.57 5,367,655.22
1-2年 9,020,877.79 7.69 902,087.78
2-3年 871,922.00 0.74 261,576.60
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 117,246,365.33 100.00 6,531,319.91
帐 龄 期末 期末 期末坏帐准备
金 额 比例(%)
1年以内 103,594,608.91 92.09 5,179,730.45
1-2年 7,991,159.94 7.10 799,115.99
2-3年 908,371.20 0.81 272,511.36
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 112,494,140.05 100.00 6,251,357.80
应收账款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（2）应收账款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
珠江摩托车工业股份有限公司 9,366,900.00 2001年 货款
江苏建筑安装公司 3,495,207.55 2001年 货款
上仪自控仪表工程有限公司 3,337,507.75 2001年 货款
扬子石油化工股份有限公司 2,430,181.00 2001年 货款
宁夏大元炼油化工有限公司 2,159,346.75 2001年 货款
注5、其他应收款
帐龄 期初金额 期 初 期初坏帐 期末金额
比例(%) 准备(元)
1年以内 32,953,369.27 70.63 1,647,668.46 15,509,251.65
1-2年 13,350,526.25 28.62 1,335,052.63 11,227,366.25
2-3年
3年以上 351,717.20 0.75 175,881.35 346,717.20
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 46,655,612.72 100.00 3,158,602.44 27,083,335.10
帐龄 期末 期末坏帐
比例(%) 准备(元)
1年以内 57.27 775,462.58
1-2年 41.45 1,122,736.63
2-3年
3年以上 1.28 173,358.60
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 2,071,557.81
期末减少系加大清欠力度，回笼资金增加所致。
其他应收款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
其他应收款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海隆泰行仪器有限公司 4,000,000.00 2000年 实验费
兴仪公司 2,796,129.32 2001年 往来款
北京中银利华投资顾问公司 2,000,000.00 2000年 往来款
北京华圆龙医药卫生咨询公司 1,775,000.00 2001年 往来款
施建建 1,362,080.81 2001年 借款
注6、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 50,554,901.40 97.91 77,750,092.74 99.90
1-2年 1,078,496.67 2.09 76,436.93 0.10
2-3年
3年以上
合计 51,633,398.07 100.00 77,826,529.67 100.00
期末增加系预付项目建设资金及设备款增加所致。
预付账款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 付款时间 付款原因
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 20,921.338.25 2001年 货款
汝箕沟煤矿 5,000,000.00 2001年 货款
北京润鹏寰宇科贸公司 3,237,200.00 2001年 货款
青铜峡铝厂 2,622,458.68 2001年 材料款
吴忠仪表集团水泵阀门有限公司 2,351,534.00 2001年 材料款
注8、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 43,804,760.94 1,330,434.25 77,578,458.20 1,337,030.83
库存商品 3,262,533.95 5,161,628.37
低值易耗品 785,729.80 959,736.74
包装物 795,966.02 1,513,684.76
其它 46,836,305.40 496,645.99 50,318,334.41 523,530.91
合计 95,485,296.11 1,827,080.24 135,531,842.48 1,860,561.74
期末增加系部分项目投产后，原材料储备增加所致。
注9、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
各办事处费用 17,147.73 188,698.00 23,680.11 182,165.62
换证费 36,279.52 9,391.50 22,926.52 22,744.50
保险费 10,334.50 58,110.90 3,528.76 64,916.64
广告参展费 160,096.60 328,023.00 123,449.48 364,670.12
合计 223,858.35 584,223.40 173,584.87 634,496.88
注10、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例
（%）
亿瑛产业集团有限 1999.3-2001.12 10,000,000.00 15.60
公司
润世生物工程有限 1999.5-2019.5 75,000,000.00 75.00
公司
北亚奥信息技术股 2000.4-2010.4 7,000,000.00 14.00
份有限公司
中国西部电子商务 2000.7-2020.8 3,350,000.00 4.67
港股份有限公司
西北证券有限责任 35,000,000.00 4.67
公司
山东博远物流发展 2000.11-2020.11 9,067,375.63 32.14
有限公司
珠海公牛高性能复 16,000,000.00 17.98
合材料有限公司
宁都创业有限公司 2001.2-2051.2 10,000,000.00 8.33
被投资公司名称 本期权益增 累计权益增 减值准备 备
减额(元) 减额(元) (元)
注
亿瑛产业集团有限
公司
润世生物工程有限
公司
北亚奥信息技术股
份有限公司
中国西部电子商务
港股份有限公司
西北证券有限责任
公司
山东博远物流发展 67,375.63 67,375.63
有限公司
珠海公牛高性能复
合材料有限公司
宁都创业有限公司
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
(年)
珠海经济特区银创发展 193,102.18 投资成本高于股权价值 10
有限公司
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
珠海经济特区银创发展 19,310.22 135,171.52
有限公司
注11、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 155,504,481.74 10,048,065.41
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 155,504,481.74 10,048,065.41
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 165,552,547.15
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 165,552,547.15
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少
(元)
一、长期股权投资 235,616,104.70 10,000,000.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 235,616,104.70 10,000,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 245,387,890.30
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 245,387,890.30
注12、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 48,932,485.38 49,523,307.39 98,455,792.77
机器设备 48,890,874.03 1,372,373.36 50,263,247.39
运输工具 9,216,628.91 2,002,648.00 11,219,276.91
其它 41,753,067.40 3,602,958.15 45,356,025.55
合计 148,793,055.72 56,501,286.90 205,294,342.62
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其它
合计
注13、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 13,705,012.51 697,075.16 14,402,087.67
机器设备 24,653,800.68 1,419,602.32 26,073,403.00
运输工具 2,690,287.72 461,271.94 3,151,559.66
其它 19,078,963.17 1,932,541.82 21,011,504.99
合计 60,128,064.08 4,510,491.24 64,638,555.32
固定资产净值 88,664,991.64 140,665,787.30
合计 208,921,119.80 9,020,982.48 269,942,897.94
项目 备注
房屋建筑物
机器设备
运输工具
其它
合计
固定资产净值
合计
固定资产本期增加数中有在建工程转入56501286.90元
注14、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
扬黄扶贫工程 19,376,079.35 376,259.21
精小型Ｏ球阀 2,976,468.17
精密自动控制 97,155,588.42 2,312,112.54
阀
环保监测仪器 2,439,184.09 34,290,409.92
国产化
智能调节阀现 170,512.00 61,510,511.21
场总线
西气东输 58,736,478.00
综合楼 20,000,000.00
联合实验室 201,344.50
中试车间 146,168.67 42,272.17
其它 505,226.00 2,268,061.53
合计 142,970,571.20 159,536,104.58
工程名称 其他减少数 期末数 资金 项目
来源 进度
扬黄扶贫工程 15,613,366.84 4,138,971.72 募集 100%
精小型Ｏ球阀 2,806,803.58 169,664.59 募集 100%
精密自动控制 35,869,315.36 63,598,385.60 募集 90%
阀
环保监测仪器 127,804.86 36,601,789.15 募集 53%
国产化
智能调节阀现 55,872.00 61,625,151.21 募集 74%
场总线
西气东输 58,736,478.00 募集 63%
综合楼 20,000,000.00 自筹 50%
联合实验室 201,344.50 自筹 60%
中试车间 188,440.84 自筹
其它 1,918,741.83 854,545.70 自筹
合计 56,580,345.31 245,926,330.47
在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
扬黄扶贫工程 137,918.09 14,026.00 151,944.09
精小型O球阀 493,724.03 493,724.03
精密自动控制阀 169,664.59 169,664.59
合计 801,306.71 14,026.00 815,332.71
本期无资本化利息。
在建工程增加主要系募集资金投入项目所致
注15、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期 本期 本期摊销
增加 转出
技术转让费（吴 280,000.00 7,520.65 7,520.68
仪环保）
技术转让费（珠 300,000.00 262,500.00 15,000.00
海银创）
ＩＣ卡燃气表技 1,250,000.00 62,500.02 62,500.02
术（成都吴仪）
场地使用费（珠 455,220.00 409,698.00 22,761.00
海亚利）
工业产权及专有 1,960,000.00 1,763,998.00 98,001.00
技术（珠海亚
利）
技术转让费（珠 450,000.00 409,170.66 22,498.02
海亚利）
场地使用权（珠 2,100,000.00 2,079,000.00 21,000.00
海格凌）
商标使用权（珠 1,450,000.00 1,389,583.33 72,499.98
海格凌）
合计 8,245,220.00 6,383,970.69 321,780.70
种 类 期末数 剩余摊销期限
技术转让费（吴
仪环保）
技术转让费（珠 247,500.00 8年６个月
海银创）
ＩＣ卡燃气表技
术（成都吴仪）
场地使用费（珠 386,937.00 ８年６个月
海亚利）
工业产权及专有 1,665,997.00 ８年６个月
技术（珠海亚
利）
技术转让费（珠 386,672.64 ８年６个月
海亚利）
场地使用权（珠 2,058,000.00 ４８年６个月
海格凌）
商标使用权（珠 1,317,083.35 ８年６个月
海格凌）
合计 6,062,189.99 6,062,189.99
注16、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良支出 4,344,343.70 258,781.37 4,085,562.33
装修费 116,807.25 936.77 115,870.48
银创公司开办费 45,537.42 45,537.42
成都吴仪开办费 118,515.90 118,515.90
格凌开办费 22,317.82 22,317.82
环保分公司开办费 24,875.82
合计 4,672,397.91 470,965.10 4,201,432.81
注17、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 60,000,000.00 130,000,000.00
信用借款 30,000,000.00
合计 90,000,000.00 130,000,000.00
短期借款增加主要系非经营占用资金增加所致。
注18、应付票据
期初数 期末数
2,740,000.00 14,852,010.49
应付票据为银行承兑汇票。
注19、应付帐款
期初数 期末数
20,226,936.53 28,968,439.52
应付账款中无欠付持有本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东款项。
注20、预收帐款
期初数 期末数
2,099,918.47 2,604,482.67
预收账款中无欠付持有本公司５％（含５％）表决权股份的股东款项。
注21、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -742,073.93 1,089,766.66
营业税 31,920.85 12,444.83
城建税 21,372.39 119,277.50
房产税 64,356.73 96,577.63
所得税 2,356,868.35 3,456,871.52
合计 1,732,444.39 4,774,938.14
注22、其他应交款：
项目 期初数 期末数
教育费附加 11,042.28 25,535.14
三税附加 54,483.59
合计 11,042.28 80,018.73
注23、其他应付款
期初数 期末数
16,183,606.26 37,754,708.98
其他应付款增加的主要原因为欠付吴忠仪表集团有限公司款项的增加 。
关联往来见附注8
（2）其他应付款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
吴忠仪表集团有限公司 18,135,318.00 2001年 代垫及暂借款
代扣个人所得税 4,424,364.09 2001年 代扣款
科技三项费 2,231,645.98 2001年 科技开发费
宁夏第五建筑工程公司 1,026,076.69 2001年 工程质保款
宁夏威林达有限公司 1,017,692.00 2001年 工程质保款
注24、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 35,200,000.00
信用借款
合计 35,200,000.00
注25、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
吴忠市工行 40,000,000.00 1999.8-2001.8 4.77-7.11 担保
注26、股本
见股本变动情况表。
注27、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 462,544,484.39
接收捐赠资产准备
住房周转金收入 -776,884.26
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 52,346.86
合计 461,819,946.99
项目 期末数
股本溢价 462,544,484.39
接收捐赠资产准备
住房周转金收入 -776,884.26
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 52,346.86
合计 461,819,946.99
注28、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 11,270,264.93 11,270,264.93
公益金 5,635,132.46
任意盈余公积
合计 16,905,397.39 11,270,264.93
注29、未分配利润
项 目 金额
净利润 23,435,634.42
加：年初未分配利润 8,870,282.09
可供分配的利润 32,305,916.51
可供股东分配的利润 32,305,916.51
未分配利润 32,305,916.51
注30、主营业务收入
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
自动化仪表 73,947,677.19 66,459,518.57
饮水设备 8,173,858.40
商品销售 12,564,972.27 12,180,744.83
生物制品 8,778,254.83
建筑安装 4,302,866.89
合计 107,767,629.58 78,640,263.40
收入增加系募集资金项目产生效益所致。
注31、其他业务利润
类 别 收入成本利润
销售材料 -10,408.93
印刷
技术咨询服务 309,543.15
其他 19,206.96
合计 318,341.18
注32、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 5,331,694.19 3,860,098.98
减:利息收入 595,387.75 166,281.21
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 20,744.57 -489,666.64
合计 4,757,051.01 3,204,151.13
财务费用增幅较大，是因为银行借款增加。
注33、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 2,508,100.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-） 67,375.63
其他 -19,310.22
合计 2,556,165.41
项 目 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益 6,000,000.00
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-）
其他
合计 6,000,000.00
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-） -208,904.18
其他
合计 2,279,885.60
项 目 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益 6,000,000.00
联营或合营公司分配来的利润 2,508,100.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-） -496,664.33
其他 -19,310.22
合计 5,503,335.67
注34、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理收入 28,000.00 60,641.98
其他 39,297.79
合计 67,297.79 60,641.98
注35、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
滞纳金及罚款 112,971.41 804.35
赞助费 44,183.40
捐增支出 159,440.00
减值准备 36,561.47
固定资产清理支出 31,380.00
培款 42,441.60
其他 1,200.00 8,078.40
合计 150,732.88 286,327.75
（六）、关联方关系及其交易的披露
6.1关联方关系
6.1.1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
吴忠仪表集团有限公司 宁夏吴忠市朝阳街67号
润世生物工程公司 宁夏吴忠市朝阳街67号
山东博远物流发展有限公司 济南市经五路245号
企业名称 主营业务 与本企业关系
吴忠仪表集团有限公司 工业自动化仪表及其附件各 投资控股
种泵阀的制造.销售
润世生物工程公司 开发、生产、销售生物工程 控股子公司
药品、生物制品
钢材、机械电子设备、化工 控股子公司
山东博远物流发展有限公司 产品、建筑材料的销售
企业名称 经济性质或类型 法人代表
吴忠仪表集团有限公司 有限责任 赵广生
润世生物工程公司 有限责任 赵广生
有限责任 冯平儒
山东博远物流发展有限公司
6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本期增加数 本期减少数
吴忠仪表集团有限公司 120,000,000.00 ---- ----
润世生物工程公司 100,000,000.00 ---- ----
企业名称 期末数
吴忠仪表集团有限公司 120,000,000.00
润世生物工程公司 100,000,000.00
6.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初 本期增加数
余额 占百分比(%) 增加额
吴忠仪表集团有限公司 90,000,000.00 47.39 1,440,000.00
润世生物工程公司 75,000,000.00 75.00
山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00
企业名称 本期减少数
占百分比(%) 减少额 占百分比(%)
吴忠仪表集团有限公司
润世生物工程公司
山东博远物流发展有限公司 32.14
企业名称 期末数
余额 占百分比(%)
吴忠仪表集团有限公司 91,440,000.00 41.88
润世生物工程公司 75,000,000.00 75.00
山东博远物流发展有限公司 9,000,000.00 32.14
6.1.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 同为集团公司的子公司
吴忠仪表集团水泵阀门公司 同为集团公司的子公司
宁夏伊斯特仪表公司 同为集团公司的子公司
6.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待本公司与关联企业
之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，
按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的
原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
其中：
(1)土地使用权租赁价格由双方协商定价，按月支付清结；
(2)加工承揽服务价格由双方协商定价，定作人在交付产品10日内支付价款。
(3)综合服务价格由双方协商定价，其中：单身职工住房及维修服务执行现行市场价；医疗卫生服务按宁夏回
族自治区标准计价；教育服务按宁夏回族自治区标准计价；文体设施服务执行现行市场价；供用水电服务执行当地
供电局、自来水公司定价；治安费用每年20万元；供暖收费标准执行现行市场价。如未作具体规定的服务价格，则
按下列价格计算：物价管理部门规定的价格；
A、若无物价管理部门规定的价格，则按可比的当地市场价格；
B、若无可比的当地市场价格，则按推定价格；
C、如果双方不能议定，则应共同将此事提交有关主管部门，由该主管部门的决定为定论。
D、对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后立即支付相关费用，即时清结；对于本公司
向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在每年度
最后一个月内收? 。
(4)代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定， 在每月完结后7日内结算。
6.2.2本公司向关联方采购明细资料如下:
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 2,466,085.47 2,094,017.09
吴忠仪表集团水泵阀门公司 26,581.89 1,045,575.91
6.2.3本公司向关联方销售明细资料如下:
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 23,504.27 2,090,735.05
吴忠仪表集团水泵阀门公司 328,004.87 2,466,244.68
6.2.4本公司接受关联方租赁服务明细资料如下：
本公司和吴忠仪表集团有限公司签订租赁合同，以租赁方式取得其开展生产经营活动土地76,210.55平方米的
使用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。全年应支付土地租金1,249,100.00元,本期已支付土地租金624
,550.00元。
6.2.5本公司接受关联方注册商标无偿使用明细资料如下：
本公司和吴忠仪表集团有限公司签订注册商标无偿使用协议,本公司无偿使用吴忠仪表集团有限公司“吴仪”
注册商标, 无偿使用期限与该商标的有效期限相同。
6.2.6本公司接受各关联单位担保借款明细资料如下：
借 款 单 位 担 保 单 位 金额
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1520万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 3500万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 2000万元
吴忠仪表股份有限公司 吴忠仪表集团有限公司 1000万元
借 款 单 位 担保期限
吴忠仪表股份有限公司 2000.8.6-2001.8.5
吴忠仪表股份有限公司 2000.11.2-2001.11.1
吴忠仪表股份有限公司 1998.8.13-2001.8.12
吴忠仪表股份有限公司 1998.8.13-2001.8.13
吴忠仪表股份有限公司 2000.4.14-2002.4.13
吴忠仪表股份有限公司 2000.3.23-2002.3.22
吴忠仪表股份有限公司 2001.2.19-2002.2.19
吴忠仪表股份有限公司 2001.2.19-2002.2.18
吴忠仪表股份有限公司 2000.3.29-2002.3.29
6.2.7关键管理人员报酬:85,202.10元
姓 名 职务 金额(元)
赵广生 董事长 13,316.00
李志强 财务总监 10,153.50
杨守义 副总经理 10,205.00
冯平儒 副总经理 9,157.00
冯奇峰 副总经理 8,520.20
王子成 总工程师 9,566.00
谢柏樵 董事 9,888.00
朱根全 董事 10,185.00
黄正度 党委书记 4,211.40
6.3关联方应收应付款项余额
企业名称 2001年6月30日 2000年12月31日
吴忠仪表集团有限公司
其他应付款 18,135,318.00
12,023,540.08
其他应收款
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
预付账款 20,921,338.25
其他应收款 42,278.93 15,000,000.00
其他应付款 143,407.99
吴忠仪表集团水泵阀门公司
预付账款 2,351,534.00
其他应收款 1,373,133.49 1,221,300.00
公司分别与2001年3月20日、2001年5月10日和吴忠仪表集团有限公司的子公司吴忠仪表集团宁光电工有限公司
签定购销合同：2001年向该公司采购定位器线路板、煤气表线路板等货物，合同总金额为2212万元。
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
（七）文件存放地：公司投资管理本部