重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经中天勤会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报
告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：南京熊猫电子股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING PANDA ELECTRONICS COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：NPEC
2、公司注册地址：中国南京市南京高新技术产业开发区05幢北侧1-2层
公司办公地址：中国南京市中山东路301号
邮 政 编 码：210002
公司国际互联网网址：http://www.chinapanda.com.cn
3、公司法定代表人：李安建
4、公司董事会秘书：施秋生
董事会证券事务代表：陈业宝
联系地址：中国南京市中山东路301号
电话：（8625）—4801144 传 真：（8625）—4820729
电子信箱：gfb @ panda.nj.js.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail
》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：中国南京市中山东路301号公司董事会秘书室
6、公司股票上市交易所：H股 香港联合交易所有限公司 A股 上海证券交易所
公司股票简称：H股 南京熊猫 A股 南京熊猫
公司股票代码：H股 0553 A股 600775
二、主要财务数据和指标
1、按中华人民共和国股份有限公司会计制度编制（已经审计）
指标项目 2001年1-6月 2000年1-6月
人民币 人民币
净利润（千元） 79,110 37,406
扣除非经常性损益后的净利润（千元） 80,219 36,303
每股收益（摊薄）（元） 0.121 0.057
每股收益（加权）（元） 0.121 0.057
净资产收益率（摊薄）（%） 9.43 5.66
净资产收益率（加权）（%） 9.90 5.82
每股经营活动产生的现金流量净额（元） (0.031) (0.082)
指标项目 2000年1-12月
人民币
净利润（千元） 135,819
扣除非经常性损益后的净利润（千元） 108,594
每股收益（摊薄）（元） 0.207
每股收益（加权）（元） 0.207
净资产收益率（摊薄）（%） 17.88
净资产收益率（加权）（%） 19.64
每股经营活动产生的现金流量净额（元） (0.264)
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产（千元） 2,638,724 2,419,628
资产负债率（%） 67.2% 67.6%
股东权益（不包含少数股东权益）（千元） 838,803 759,580
每股净资产（元） 1.28 1.16
调整后的每股净资产（元） 1.21 1.08
附注：
（1）报告期内扣除非经常性损益的项目、涉及金额为补贴收入 65 万元，营业外收支净额(337.26)万元，会
计政策变更影响数161.30万元.
（2）2000 年度之主要财务数据和指标是根据财政部新会计制度和会计准则及补充规定对2000年度财务报告进
行调整后的资料。2000年1-6月主要财务数据和指标除根据财政部新会计制度和会计准则及补充规定进行调整外,还
根据本期合并会计报表范围作了相应调整。
详见会计报表注释三（1、2）。
（3）主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损
失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（人民币.元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 67.45 70.79 0.864 0.864
营业利润 (6.73) (7.06) (0.086) (0.086)
净利润 9.43 9.90 0.121 0.121
扣除非经营性损益后的净利润 9.56 10.04 0.123 0.123
计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率= 报告期利润 / 期末净资产
全面摊薄每股收益= 报告期利润 / 期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0—Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发放新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/S0+S1+Si×Mi÷M0—Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、按香港普遍采纳的会计准则编制(未经审计)
指标项目 2001年1—6月 2000年1—6月
人民币 人民币
营业额（千元） 565,213 595,806
销售成本（千元） (514,008) （500,200）
溢利（千元） 51,205 95,606
其他收入（千元） 2,719 36,769
分销成本（千元） (22,504) （46,506）
行政费用（千元） (49,493) （41,180）
物业、厂房及设备减值准备（千元） （36,587）
来自经营的溢利（亏损）（千元） (54,660) 44,689
融资成本（千元） (26,136) （16,356）
分享联营公司业绩（千元） 167,642 61,576
除税前溢利（亏损）（千元） 86,846 89,909
所得税支出（千元） (28,684) （13,225）
少数股东权益前溢利（亏损）（千元） 58,162 76,684
少数股东权益（千元） 2,996 （4,310）
股东应占溢利（亏损）（千元） 61,158 72,374
中期股息（元） —— ——
每股溢利（亏损）（元） 0.09 0.11
3、按照香港普遍采纳会计准则及中华人民共和国股份有限公司会计制度编制的财务报告应用于本公司之差异
：
2001年1—6月
人民币（千元）
根据中华人民共和国股份有限公司会计制度编制的
财务报告上显示之净利润（亏损） 79,110
加: 所占联营公司盈利 965
商标费摊销 7,812
摊销未确认之无形资产 55
存货准备拨回 2,880
以前撤销的其他资产 6,889
其他投资所占亏损 89
少数股东权益 3,991
其他 800
减：坏帐及呆帐拨备 4,846
物业、机器及设备及在建工程费用跌价损失 36,587
根据香港普遍采纳会计准则编制的财务报告显示之
股东应占溢利（亏损） 61,158
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋、－）
（一）尚未流通股份
（1） 发起人股份
其中：
国家持有股份 355,015,000 0
尚未流通股份合计 355,015,000 0
（二）已流通股份
（1） 境内上市的人民币普通股 58,000,000 0
（2） 境外上市的外资股 242,000,000 0
已流通股份合计 300,000,000 0
（三）股份总数 655,015,000 0
期末数
（一）尚未流通股份
（1） 发起人股份
其中：
国家持有股份 355,015,000
尚未流通股份合计 355,015,000
（二）已流通股份
（1） 境内上市的人民币普通股 58,000,000
（2） 境外上市的外资股 242,000,000
已流通股份合计 300,000,000
（三）股份总数 655,015,000
2、主要股东持股情况
截至2001年6月30日,本公司前十位股东持股情况如下：
截止报告期
股东名称 种类 持股数量
（1） 熊猫电子集团有限公司 国有股 355,015,000
（2） 香港中央结算（代理人）有限公司 H股 240,034,899
（3） 汉鼎基金 A股 1,503,494
（4） 同智基金 A股 599,985
（5） TSE WING PAK H股 550,000
（6） 景业基金 A股 546,763
（7） 上海友邦 A股 374,737
（8） 彭翠红 A股 340,000
（9） 上海双发 A股 312,468
（10）南方证券 A股 278,000
股东名称 占总股本比例(%)
（1） 熊猫电子集团有限公司 54.20
（2） 香港中央结算（代理人）有限公司 36.65
（3） 汉鼎基金 0.23
（4） 同智基金 0.092
（5） TSE WING PAK 0.084
（6） 景业基金 0.083
（7） 上海友邦 0.057
（8） 彭翠红 0.052
（9） 上海双发 0.048
（10）南方证券 0.042
附注:
(1) 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位为熊猫电子集团有限公司，其所持股份无质押或冻结的
情况。
(2) 香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股240,034,899股，占本公司已发行股本的36.65%。其中
摩根斯坦利添惠亚洲有限公司（MORGAN STANLEYDDEAN WITTER INVESTMENT MANAG EMENT COMPANY）透过香港汇丰
银行代理人有限公司持有本公司H股37,431,000股，占H股总数比例为15.47%，占本公司总股本比例为5.71%。除此
之外，本公司并不知悉任何个别客户持有本公司已发行股本10%以上之权益。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期主要经营情况
公司主营业务主要有移动通信、卫星通信、机电仪和信息产品。
上半年在世界经济调整下滑、高科技产业发展趋缓、市场竞争更加激烈的形势下，公司紧紧抓住经济全球化的
机遇，找准自己在经济全球化和国际分工中的合理定位，充分发挥自身优势，加强国际合作，将企业融入到世界经
济之中，促进了主营业务和中外合资企业的高速发展。
（1）新的主营业务快速发展。在 2000年底资产重组剥离原有主营业务彩电等消费类电子以后，公司大力发展
新的主营业务，已基本达到替代原有彩电业务的目标，顺利实现了主营业务的转换，促进了新的主营业务快速成长
。在移动通信方面，上半年产销手机30多万部，在国产手机中排名前列；发展程控交换机生产、销售，形成新的增
长点。在卫星通信方面，上半年新产品、新技术研制又取得新的重大突破，获得了大量订货任务，为下半年和明年
的超常发展打下坚实基础。在机电仪和信息产品业务方面上半年也取得长足发展。新的主营业务正以较强的竞争优
势实现大幅度增长。
（2）技术创新步伐进一步加快。加强自主开发和技术创新，积极开展产学研联合开发和国际合作开发，努力
发展自主技术，形成核心竞争力，取得了许多新的重大技术突破和技术创新成果。
（3）中外合资企业持续强劲增长。充分发挥中方的重要作用，发挥合资企业的竞争力优势，积极主动地在世
界经济结构调整中争取有利地位，加强与国外大公司的战略合作，狠抓合资企业的战略定位，全力以赴推进中外合
资企业持续高速发展。同时不断扩大国际合作，新成立恩贝尔电池（南京）有限公司，南京熊猫田村通信电源设备
有限公司等合资企业。
（4）内部改革管理进一步强化。按照现代企业制度的要求，不断完善公司治理结构，转换经营机制，积极推
进产权制度改革，加强财务管理，提高现代化管理水平。
2、主要中外合资企业经营情况
（1） 南京爱立信熊猫通信有限公司（ENC）持续强劲增长。
该公司是由本公司（43%）、瑞典爱立信（41%）、爱立信（中国）（10%）、香港永兴（3%）和江苏电信（3%
）合资经营的，是爱立信移动通信系统全球四大供应中心之一。上半年ENC 根据中国移动通信迅速发展的要求，进
一步加强研发工作，加速推出领先的GPRS、CDMA等新技术，不仅巩固了原有在GSM设备市场的领先地位，而且成为
全国GPRS设备最大供应商和CDMA设备的主要供应商之一，成为一个融合移动通信设备硬件、软件、研发和服务于一
体的综合供应中心，共完成交换线数118.6万线，无线基站25,512个载频，无线交换机节点（MSC、BSC）524个，销
售收入60.45亿元，同比增长110.63%；净利润2.88亿元，同比增长148.28%。并且成功地中标中国联通7个主要省份
超过人民币17亿元CDMA供货合同，与江苏电信、江苏移动、江苏联通签订人民币75亿元电信设备供货协议，还获得
了许多省市GSM网络扩容和GPRS网络升级的一系列重大订货合同，不仅保证了今年经营业务的大幅度增长，而且为
今后持续强劲增长奠定坚实基础。
（2） 南京爱立信熊猫移动终端有限公司（EPC）高速发展。
该公司是由本公司（35%）、瑞典爱立信（40%）和爱立信（中国）（25%）合资经营的。上半年EPC在手机市场
激烈竞争的形势下，充分发挥运营效率高、质量好、成本低、竞争力强的优势，狠抓成本控制，提高国产化，加大
出口力度，在爱立信手机战略重大调整中不仅没有受到影响，而且进一步提升了作为爱立信手机全球供应中心的战
略地位，实现了生产经营高速发展。上半年完成手机130万部，同比增长80.6%，其中出口50万部；销售收入9.76亿
元；净利润3,450万元，同比增长103.18%。
3、公司投资情况
（1）募集资金变更、使用情况：
本公司于一九九六年四月、十一月分别发行H股及A股，其中计划投入混合纤维电缆（HFC）电信项目（“HFC”
）人民币3000万元，投入数字激光视盘机（DVD）项目（“DVD”）2980万元。截止二OOO年十二月三十一日止，“H
FC”共投入人民币995万元，尚有人民币2005万元未投，“DVD”共投入人民币1066万元，尚有人民币1914万元未投
。以上二项目未投的募集资金合计人民币3919万元。
鉴于南京爱德奇宽带通信有限公司（“HFC”项目）已经清盘，“DVD”项目在二OOO年本公司实施资产重组中
已经剥离至熊猫电子集团有限公司，所以上述二个项目不需要本公司再继续进行投资，需变更使用用途。
经公司第三届十六次董事会决定将上述未投资金用于以下二个项目：
(i)、投资恩贝尔电池（南京）有限公司人民币420万元。
(ii)、补充营运资金人民币3499万元。
公司第三届十次监事会同意董事会上述变更募集资金使用用途的决定。
此次变更募集资金使用用途的议案已经2001年6月29日召开的股东周年大会审议通过。
以上有关董事会决议、监事会决议、股东周年大会决议分别于2001年5月11日、2001年7月3日刊登于《上海证
券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和《HongKong iMail》。报告期内，上述变更已实施。
（2）其他非募集资金的主要投资情况：
（i）继续投资英特纳（南京）通信天线系统有限公司。该公司注册资本人民币 1000万元，本公司占股35%，
根据协定，本公司需出资人民币350万元，2000年已出资人民币70万元，本报告期内继续出资人民币105万元，累计
已投资人民币175万元。该公司主要研制、生产和销售先进的通信天线系统。
(ii) 投资南京熊猫网通技术有限公司。该公司注册资本为人民币500 万元，本公司占股70%，报告期内已投入
人民币350万元。该公司主要经营开发、生产、销售移动通信、网通、计算机通信等以数据通信为主体的系统、产
品、软件、电子电器和相关高科技产品；提供网络工程设计、系统集成及相关技术服务、运营和信息服务。
4、下半年展望
下半年公司要紧紧抓住各种发展机遇，力争生产经营更大发展，经济效益更大提高，重点抓好以下工作：
（1）继续全力推进主营业务加速发展，进一步加大促进主营业务发展的投资力度，努力把主营业务做强做大
，并在同行业中占据领先地位。
（2）围绕通信与信息产业，进一步拓展产品门类，调整产品结构，在大力发展移动通信、卫星通信、机电仪
和信息产业的同时，发展光通信和新型元器件业务，培育新的经济增长点。
（3）进一步加强科研开发，加快新品推出速度，新建移动通信工程开发中心和光通信工程开发中心，加强对
原有科研开发部门的改造，不断增强技术创新能力。
（4）积极推进技术改造，加速启动实施表面贴装（SMT）设备替代进口国债专项技术改造项目和宽带多媒体综
合卫星通信系统等技术改造工程，进一步增强企业发展后劲。
（5）进一步加快中外合资企业的发展，抓住移动通信迅速发展的机遇，全力以赴发展生产，按时完成交货合
同，不断推出新产品满足客户需要，积极发展海外市场扩大出口，力争下半年经营业务和经济效益比上半年有更大
增长。同时要加大中外合资企业技术研发的含量，不断增强中外合资企业的核心竞争力，增加对 ENC、EPC的投资
，确保长远可持续发展。
（6）深化改革，加强管理，积极推进制度创新，充分调动广大员工的积极性。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
2、公司上年度未进行利润分配和公积金转增股本。
3、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无发生重大收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内公司之关连交易均为正常的经营活动所需，且均按正常商业业务条件进行。详见财务报告附注。
6、本公司与控股股东熊猫电子集团有限公司在人员、资产、财务上“三分开”情况：
（1）在人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理，总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取
薪酬。除总经理在熊猫电子集团有限公司担任总经理职务将尽快解决以外，其他高级管理人员未在控股股东兼职。
（2）在资产方面：公司拥有独立的供、产、销系统、辅助生产系统和配套设施，商标、工业产权、非专利技
术等无形资产由公司拥有。
（3）在财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户
。
7、2001年6月29日股东周年大会批准续聘香港浩华会计师事务所为公司2001年度之境外核数师，批准续聘中天
勤会计师事务所为公司2001年度之境内核数师。
8、截至2001年6月30日止，本公司为独立第三者南京港泰电子有限公司承兑汇票人民币50,000,000.00 元和南
京中达制膜（集团）股份有限公司银行借款人民币 80,000,000.00元提供担保。
9、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报刊和网站上披露承诺事项。
10、其他事项：
（1） 关于委托存款
在本报告期内，本公司没有任何委托存款的安排及任何定期存款在到期后不能取回存款的情况。二000年年报
所披露的委托江苏星盛投资管理有限公司管理的资金人民币 1.2亿元已于二00一年八月初收回。
（2） 关于统一所得税及取消优惠
公司注册于南京高新技术产业开发区，该开发区为国务院批准的国家级高新技术产业开发区。本公司经江苏省
科委批准为高新技术企业，根据现行政策，享有15%的所得税率优惠。至今本公司仍享有此优惠政策。
（3） 关于职工宿舍
有关本公司之职工购买职工宿舍，乃根据国家及南京市政策分配予本公司之部分职工，而该职工宿舍为熊猫电
子集团有限公司拥有。本公司截至2001年6月30日止并未参与出售职工宿舍于职工,亦没有向母公司租赁宿舍给本公
司职工。
六、财务会计报告（按中华人民共和国股份有限公司会计制度编制）
七、购买、出售或赎回本公司上市股票报告期内，本公司及附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司之上市
股票。
八、董事及监事持股情况
于2001年6月30日，按本公司依据披露权益条例第十六条而保存之登记册所载，各董事、监事及高级管理人员
于本公司之股本权益与二OOO年年度报告披露的持股情况相同。
于2001年6月30日，本公司各董事及监事或个别联系人士并无拥有其他关连法人团体之股份或债券。
于本期间内任何时间，本公司董事及监事或其配偶或未满十八岁之子女并无持有或拥有认购本公司之股份或债
券的权利。
九、最佳应用守则
于本报告期内，并无董事知悉任何足以合理指出本公司未有遵守香港联合交易所制定的上市规则附录十四《最
佳应用守则》之规定要求的资料。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、报告期内，公司在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong KongiMail》公开披露的公告原稿；
5、公司章程；
6、在香港、上海证券市场公布的中期报告文本。
南京熊猫电子股份有限公司董事会
二0 0 一年八月十日
南京熊猫电子股份有限公司
2001年1-6月会计期间会计报表
审计报告
中天勤会计师事务所
目 录
目 录 页 次
一、审计报告 1
二、已审会计报表
资产负债表 2-3
利润及利润分配表 4
资产减值准备明细表 5
应交增值税明细表 6
股东权益增减变动表 7
现金流量表 8-10
会计报表注释 11-
三、其他会计资料
中天勤财审报字(2001)第B-524号
审计报告
南京熊猫电子股份有限公司全体股东:
我所接受委托，对 贵公司2001年6月30日的公司及合并资产负债表、2001年1至6月公司及合并利润及利润分
配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们
的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括
抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地
反映了 贵公司2001年6月30日的公司及合并财务状况及2001年1至6月公司及合并经营成果和现金流量，会计处理
方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
蒋贤山
中国注册会计师
郑有怀
中国 深圳 2001年8月9日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
单位:人民币元
2001-6-30
资产类 注释六 合并 公司
RMB RMB
流动资产:
货币资金 1 806,369,415.51 615,818,088.49
短期投资 2 151,181,226.37 120,000,000.00
应收票据 3 7,264,158.89 -
应收股利 4 7,439,514.89 7,439,514.89
应收账款 5 121,695,460.52 7,802,293.82
其他应收款 6 72,436,976.11 81,319,897.81
预付账款 7 66,389,273.36 51,623,577.09
存货 8 122,613,469.23 27,510,930.07
待摊费用 9 10,885,373.57 881,921.51
待处理流动资产净损失 - -
流动资产合计 1,366,274,868.45 912,396,223.68
长期投资:
长期股权投资 10 798,635,803.52 896,900,175.03
固定资产:
固定资产原值 11 543,686,310.26 412,018,004.38
减:累计折旧 11 169,334,226.68 107,321,887.30
固定资产净值 374,352,083.58 304,696,117.08
减:固定资产减值准备11 28,072,492.05 28,072,492.05
固定资产净额 346,279,591.53 276,623,625.03
在建工程 12 3,166,000.00 3,000,000.00
固定资产清理 367.50 -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 349,445,959.03 279,623,625.03
无形资产及其他资产
无形资产 13 102,249,712.56 101,386,381.56
长期待摊费用 14 22,117,431.45 21,684,872.17
无形资产及其他资产合计 124,367,144.01 123,071,253.73
资 产 总 计 2,638,723,775.01 2,211,991,277.47
负债和股东权益类
流动负债:
短期借款 15 590,588,900.00 479,100,000.00
应付票据 16 799,507,210.00 690,000,000.00
应付账款 17 105,992,154.59 12,232,519.09
预收账款 18 25,442,394.21 8,988,221.01
应付工资 1,325,124.78 -
应付福利费 6,222,431.97 1,381,000.81
应交税金 19 77,318,866.80 57,920,400.44
其他应交款 7,128,324.76 6,693,396.09
其他应付款 20 152,687,245.30 118,353,488.09
预提费用 21 5,493,994.82 2,950,302.16
流动负债合计 1,771,706,647.23 1,377,619,327.69
长期负债:
长期应付款 - -
专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
长期负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项 11,550.64 11,550.64
负债合计 1,773,718,197.87 1,379,630,878.33
少数股东权益 26,202,759.20 -
股东权益:
股本 22 655,015,000.00 655,015,000.00
资本公积 23 478,557,675.18 478,557,675.18
盈余公积 24 188,137,542.53 188,137,542.53
其中:法定公益金 38,425,804.72 38,425,804.72
未分配利润 25 (482,907,399.77) (489,349,818.57)
股东权益合计 838,802,817.94 832,360,399.14
负债及股东权益总计 2,638,723,775.01 2,211,991,277.47
2000-12-31
资产类 注释六 合并 公司
RMB RMB
流动资产:
货币资金 1 402,777,088.94 247,756,420.60
短期投资 2 120,987,125.95 120,000,000.00
应收票据 3 3,615,768.55 -
应收股利 4 7,439,514.89 7,439,514.89
应收账款 5 134,991,156.36 7,235,274.22
其他应收款 6 251,796,120.31 238,564,291.14
预付账款 7 162,393,499.36 144,050,782.67
存货 8 165,110,321.28 27,690,592.15
待摊费用 9 14,386,990.24 504,420.29
待处理流动资产净损失 37,348.13 -
流动资产合计 1,263,534,934.01 793,241,295.96
长期投资:
长期股权投资 10 656,275,992.02 750,823,460.15
固定资产:
固定资产原值 11 546,200,466.40 419,054,184.88
减:累计折旧 11 162,722,116.85 105,021,119.80
固定资产净值 383,478,349.55 314,033,065.08
减:固定资产减值准备11 28,072,492.05 28,072,492.05
固定资产净额 355,405,857.50 285,960,573.03
在建工程 12 4,950,679.23 3,000,000.00
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 2,767.50 -
固定资产合计 360,359,304.23 288,960,573.03
无形资产及其他资产
无形资产 13 110,384,373.37 109,466,040.37
长期待摊费用 14 29,073,719.83 28,008,806.90
无形资产及其他资产合计 139,458,093.20 137,474,847.27
资 产 总 计 2,419,628,323.46 1,970,500,176.41
负债和股东权益类
流动负债:
短期借款 15 533,430,000.00 404,100,000.00
应付票据 16 722,441,400.00 595,000,000.00
应付账款 17 125,799,715.23 15,953,646.13
预收账款 18 18,985,082.92 564,574.65
应付工资 1,779,930.62 -
应付福利费 11,395,118.56 7,216,511.93
应交税金 19 64,895,489.10 56,941,050.47
其他应交款 5,968,562.01 5,386,502.19
其他应付款 20 131,929,298.34 112,565,700.03
预提费用 21 7,050,502.28 4,951,078.27
流动负债合计 1,623,675,099.06 1,202,679,063.67
长期负债:
长期应付款 14,176,785.10 14,176,785.10
专项应付款 - -
长期负债合计 14,176,785.10 14,176,785.10
递延税项:
递延税款贷项 11,550.64 11,550.64
负债合计 1,637,863,434.80 1,216,867,399.41
少数股东权益 22,185,377.81 -
股东权益:
股本 22 655,015,000.00 655,015,000.00
资本公积 23 478,444,331.91 478,444,331.91
盈余公积 24 188,137,542.53 188,137,542.53
其中:法定公益金 38,425,804.72 38,425,804.72
未分配利润 25 (562,017,363.59) (567,964,097.44)
股东权益合计 759,579,510.85 753,632,777.00
负债及股东权益总计 2,419,628,323.46 1,970,500,176.41
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润及利润分配表
2001年1-6月
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
单位:人民币元
2001年1-6月
项 目 注释六 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 26 565,738,076.93 219,492,426.20
减：主营业务成本 26 514,008,388.83 207,682,107.19
主营业务税金及附加 525,569.88 -
二.主营业务利润 51,204,118.22 11,810,319.01
加：其他业务利润 27 5,556,799.00 4,607,013.53
减：营业费用 22,504,013.11 83,647.04
管理费用 67,024,440.05 52,455,696.45
财务费用 28 23,656,685.82 18,758,585.32
三.营业利润 (56,424,221.76) (54,880,596.27)
加：投资收益 29 140,309,005.35 136,548,549.50
补贴收入 650,000.00 -
营业外收入 198,263.17 39,569.16
减：营业外支出 30 3,570,878.60 3,093,243.52
四.利润总额 81,162,168.16 78,614,278.87
减：所得税 1,057,001.02 -
少数股东损益 995,203.32 -
五.净利润 79,109,963.82 78,614,278.87
加：年初未分配利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44)
六.可供分配的利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57)
七.可供股东分配的利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57)
八.未分配利润 (482,907,399.77) (489,349,818.57)
2000年1-6月
项 目 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 212,181,852.36 152,982.92
减：主营业务成本 184,303,507.53 155,739.68
主营业务税金及附加 288,817.15 136.53
二.主营业务利润 27,589,527.68 (2,893.29)
加：其他业务利润 4,230,442.61 4,020,766.81
减：营业费用 3,571,948.33 150,220.00
管理费用 32,659,109.33 11,873,502.19
财务费用 8,066,256.85 5,124,509.68
三.营业利润 (12,477,344.22) (13,130,358.35)
加：投资收益 54,819,042.87 63,190,790.75
补贴收入 - -
营业外收入 139,675.30 6,569.30
减：营业外支出 760,025.92 480,147.91
四.利润总额 41,721,348.03 49,586,853.79
减：所得税 5,637.78 -
少数股东损益 4,309,761.32 -
五.净利润 37,405,948.93 49,586,853.79
加：年初未分配利润 (571,618,925.05) (707,210,887.97)
六.可供分配的利润 (534,212,976.12) (657,624,034.18)
七.可供股东分配的利润 (534,212,976.12) (657,624,034.18)
八.未分配利润 (534,212,976.12) (657,624,034.18)
2000年度
项 目 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 1,223,839,504.81 32,379,716.88
减：主营业务成本 1,120,066,764.72 35,112,423.30
主营业务税金及附加 1,561,841.23 143,154.44
二.主营业务利润 102,210,898.86 (2,875,860.86)
加：其他业务利润 5,762,184.79 1,236,960.71
减：营业费用 72,394,212.87 2,494,717.23
管理费用 86,950,680.92 32,958,853.37
财务费用 54,531,051.92 25,795,455.30
三.营业利润 (105,902,862.06) (62,887,926.05)
加：投资收益 241,289,953.71 211,294,566.46
补贴收入 255,824.62 -
营业外收入 8,919,810.05 3,146,401.74
减：营业外支出 3,450,548.84 1,231,668.80
四.利润总额 141,112,177.48 150,321,373.35
减：所得税 3,131,673.83 ____
少数股东损益 2,161,848.10 ____
五.净利润 135,818,655.55 150,321,373.35
加：年初未分配利润 (697,836,019.14) (718,285,470.79)
六.可供分配的利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44)
七.可供股东分配的利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44)
八.未分配利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44)
(所附注释系会计报表的组成部分)
资产减值准备明细表
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司 2001年1-6月
单位:人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
RMB RMB
一、坏账准备合计 29,857,189.02 8,036,463.46
其中:应收账款 7,028,886.68 (1,379,152.07)
其他应收款 22,828,302.34 9,415,615.53
二、短期投资跌价准备合计 ____ 480,708.37
其中:股票投资 ____ 480,708.37
三、存货跌价准备合计 13,603,586.55 5,024,973.45
其中:库存商品 3,685,911.67 ____
原材料 8,175,352.45 4,816,901.92
在制品 1,515,875.50 208,071.53
低值易耗品 220,267.18 ____
包装物 5,426.15 ____
委托加工材料 753.60 ____
四、固定资产减值准备合计 28,072,492.05 ____
其中:房屋及建筑物 1,867,309.18 ____
机器设备 24,677,715.35 ____
其他设备 1,527,467.52 ____
五、在建工程减值准备合计 15,653,848.16 398,756.16
其中:江宁基地 13,153,728.45 ____
异型材工程 ____ 398,756.16
其他 2,500,119.71 ____
项 目 本年转回数 年末余额
RMB RMB
一、坏账准备合计 2,001.20 37,891,651.28
其中:应收账款 2,001.20 5,647,733.41
其他应收款 ____ 32,243,917.87
二、短期投资跌价准备合计 ____ 480,708.37
其中:股票投资 ____ 480,708.37
三、存货跌价准备合计 2,396,821.88 16,231,738.12
其中:库存商品 2,170,374.95 1,515,536.72
原材料 ____ 12,992,254.37
在制品 ____ 1,723,947.03
低值易耗品 220,267.18 ____
包装物 5,426.15 ____
委托加工材料 753.60 ____
四、固定资产减值准备合计 ____ 28,072,492.05
其中:房屋及建筑物 ____ 1,867,309.18
机器设备 ____ 24,677,715.35
其他设备 ____ 1,527,467.52
五、在建工程减值准备合计 ____ 16,052,604.32
其中:江宁基地 ____ 13,153,728.45
异型材工程 ____ 398,756.16
其他 ____ 2,500,119.71
应交增值税明细表
2001年6月30日
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
单位:人民币元
项 目 本期累计数
一、应交增值税:
1.年初未抵扣数(以“一”号填列) (5,272,695.54)
2.销项税项 78,621,401.89
出口退税 7,563.17
进项税额转出 221,064.88
3.进项税额 55,271,062.70
已交税金 4,848,346.07
转出未交增值税 13,789,663.37
4.期末未抵扣税(以“一”号填列) (331,737.74)
二、未交增值税
1.年初未交数 41,283,419.51
2.本期转入数 13,789,663.37
3.本期已交数 6,546,301.26
4.期末未交数 48,526,781.62
股东权益增减变动表
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司 2001年6月30日
单位:人民币元
项 目 本期数 上年数
一、实收资本(或股本):
期初余额 655,015,000.00 655,015,000.00
期末余额 655,015,000.00 655,015,000.00
二、资本公积
期初余额 478,444,331.91 478,420,880.60
本期增加数 113,343.27 23,451.31
其中： 股权投资准备 ____ 23,451.31
其他资本公积 113,343.27 ____
期末余额 478,557,675.18 478,444,331.91
三、法定和任意盈余公积
期初余额 149,711,737.81 149,711,737.81
期末余额 149,711,737.81 149,711,737.81
四、法定公益金
期初余额 38,425,804.72 38,425,804.72
期末余额 38,425,804.72 38,425,804.72
五、未分配利润
期初未分配利润 (562,017,363.59) (697,836,019.14)
本期净利润 79,109,963.82 135,818,655.55
期末未分配利润 (482,907,399.77) (562,017,363.59)
现金流量表
2001年1-6月
编制单位:南京熊猫电子股份有限公司
单位:人民币元
注释六 合 并
RMB
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 652,911,096.87
收到的其他与经营活动有关的现金 31 2,650,000.00
现金流入小计 655,561,096.87
购买商品、接受劳务支付的现金 592,890,614.60
支付给职工以及为职工支付的现金 33,844,313.31
支付的各项税费 22,760,724.04
支付的其他与经营活动有关的现金 32 26,723,962.23
现金流出小计 676,219,614.18
经营活动产生的现金流量净额 (20,658,517.31)
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金 40,096,628.62
收到的其他与投资活动有关的现金 33 216,488,380.26
现金流入小计 256,585,008.88
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金净额 3,107,465.36
投资所支付的现金 15,851,227.19
支付的其他与投资活动有关的现金 34 284,878,840.00
现金流出小计 303,837,532.55
投资活动产生的现金流量净额 (47,252,523.67)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 2,952,577.55
其中:子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 2,952,577.55
借款所收到的现金 360,605,600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 35 815,794,838.46
现金流入小计 1,179,353,016.01
偿还债务所支付的现金 303,446,700.00
偿还利息所支付的现金 26,050,822.55
支付的其他与筹资活动有关的现金 36 630,226,519.19
现金流出小计 959,724,041.74
筹资活动产生的现金流量净额 219,628,974.27
四.汇率变动对现金的影响 4,682.87
五.现金及现金等价物净增加额 151,722,616.16
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 79,109,963.82
加:少数股东损益 995,203.32
计提的资产减值准备 398,756.16
计提的固定资产折旧 12,468,125.62
无形资产及其他资产摊销 8,134,660.81
长期待摊费用摊销 6,956,288.38
待摊费用减少(减增加) 3,501,616.67
预提费用增加(减减少) (1,556,507.46)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 2,209,730.52
财务费用 23,656,685.82
投资损失(减收益) (140,309,005.35)
存货的减少(减增加) 42,496,852.05
经营性应收项目的减少(减增加) 9,010,675.71
经营性应付项目的增加(减减少) (67,731,563.38)
经营活动产生的现金流量净额 (20,658,517.31)
2.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 239,127,856.45
减:现金的期初余额 87,405,240.29
现金及现金等价物净增加额 151,722,616.16
2001年1-6月
公 司
RMB
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 230,273,007.56
收到的其他与经营活动有关的现金 2,000,000.00
现金流入小计 232,273,007.56
购买商品、接受劳务支付的现金 237,448,846.59
支付给职工以及为职工支付的现金 21,733,342.24
支付的各项税费 6,353,210.74
支付的其他与经营活动有关的现金 10,150,083.60
现金流出小计 275,685,483.17
经营活动产生的现金流量净额 (43,412,475.61)
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金 40,001,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金 181,815,398.55
现金流入小计 221,816,698.55
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金净额 286,405.00
投资所支付的现金 7,006,014.27
支付的其他与投资活动有关的现金 284,878,840.00
现金流出小计 292,171,259.27
投资活动产生的现金流量净额 (70,354,560.72)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
其中:子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 216,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 771,794,838.46
现金流入小计 988,094,838.46
偿还债务所支付的现金 141,300,000.00
偿还利息所支付的现金 19,727,877.61
支付的其他与筹资活动有关的现金 630,117,096.63
现金流出小计 791,144,974.24
筹资活动产生的现金流量净额 196,949,864.22
四.汇率变动对现金的影响 -
五.现金及现金等价物净增加额 83,182,827.89
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 78,614,278.87
加:少数股东损益 _
计提的资产减值准备 _
计提的固定资产折旧 7,878,297.98
无形资产及其他资产摊销 8,079,658.81
长期待摊费用摊销 5,466,172.96
待摊费用减少(减增加) (377,501.22)
预提费用增加(减减少) (2,000,776.11)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 2,201,930.52
财务费用 18,758,585.32
投资损失(减收益) (136,548,549.50)
存货的减少(减增加) 179,662.08
经营性应收项目的减少(减增加) (26,895,420.68)
经营性应付项目的增加(减减少) 1,231,185.36
经营活动产生的现金流量净额 (43,412,475.61)
2.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 88,438,588.49
减:现金的期初余额 5,255,760.60
现金及现金等价物净增加额 83,182,827.89
会计报表注释
2001年1-6月
注释一、公司简介
本公司原为一家国有企业,于 1992 年 4 月 27 日经南京市经济体制改革委员会宁体改字(1992)034号文批准,
改组为南京熊猫电子股份有限公司(现名),熊猫电子集团公司为唯一发起人,以净资产总额人民币480,000,000.00元
换取本公司成立时480,000,000股国有法人股.本公司成立时的注册资本为人民币515,000,000.00元,分为480,000,0
00股每股面值为人民币1元的国有法人股和35,000,000股每股面值为人民币1元的职工股.
1992年4月29日,本公司领取注册号为13488315-2的企业法人营业执照,批准的经营范围为：无线电通信设备、
广播电视设备、五金交电、电子元器件、仪器仪表、电器机械及器材、普通机械、医疗器械、电子产品开发、生产
、销售和技术服务、电子计算机配件、文化办公机械和工模夹具的开发、生产销售和技术服务.
本公司于1994年5月27日的股东特别大会上,除其他事项外,通过一项特别决议案,批准重组报告,该报告载有(其
中包括)关于分拆及重组本公司及熊猫电子集团公司资产及负债,及重新确定本公司国有法人股的股本,于同一次股
东特别大会上,亦通过另一项特别决议案,授权董事会处理一切有关将本公司转为社会募集公司的事项,及将本公司H
股与A股公开发售及上市.根据该特别决议案,本公司的净资产值于 1994 年 6 月 29 日调整,使本公司于成立时资
产净值重新界定为人民币322,873,348.00元,包括注册资本人民币322,870,000.00元,其中: 国有法人股287,870,00
0股,股本为人民币287,870,000.00元;职工股35,000,000股,股本为人民币35,000,000.00元;资本公积人民币3,348.
00元.
根据1994年2月10日的重组报告及国家体改委1996年3月11日对该重组报告的批复,本公司的注册股本由人民币3
22,870,000.00元增至人民币390,015,000.00元,分为355,015,000股国有法人股及35,000,000股职工股,均按面值入
账,列为缴足配发.
为了发行H股,对本公司1995年9月30日的资产、负债进行了全面评估,并在国务院证券委员会批准后调整了账面
价值.
本公司于 1996 年 4 月2 日经国务院证券委员会证委发(1996)6 号文批准,在香港发行 H 股242,000,000股,
发行价HKD2.13元/股,发行工作于1996年4月29日结束,并于1996年5月2日在香港联交所正式挂牌交易.
本公司于一九九六年十月三十日经国务院证券监督管理委员会证监发字(1996)第304号文批准,向社会公开人民
币普通股23,000,000股,发行价RMB5.10元/股,1996年11月14日发行股款全部到位,并于1996年11月18日在上海证券
交易所正式挂牌交易,原定向募集的35,000,000股内部职工股中的5,000,000股在发行完成后一并在上海证券交易所
上市.
本公司于1997年4月18日领取注册号为企苏宁总副字第03967号企业法人营业执照,注册资本为人民币655,015,0
00元,批准的经营范围为:开发生产无线电通信设备、广播电视设备、五金交电、电子元器件、仪器、机械及器材、
医疗器械、工模夹具、电子计算机、系统工程,并从事公司研制生产产品的销售和技术服务业务.
根据2000年临时股东大会决议,将与电视机业务有关的八家子公司的股权及六家内部独立核算单位的资产出售
于本公司股东-熊猫电子集团有限公司,同时受让熊猫电子集团有限公司所持有的南京熊猫机电设备厂和深圳市京华
电子股份有限公司的股权.
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则.短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低
原则计算确定.
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市
场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可
在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义
务超过三年仍然不能收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收账款和其他应收款的余额分账龄提取.其中:账龄在一年以内的提取
比例为3%,账龄在一至二年的提取比例为 6%,账龄在二至三年的提取比例为 30%,账龄在三年以上的提取比例为60%.
对董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备;对账龄较长(三年以上)且有证据表明确实无法收回或收回
可能性较小的应收款项,全额计提坏账准备.
本公司之联营公司┈南京爱立信熊猫通信有限公司、南京爱立信熊猫移动终端有限公司的坏账准备系在对应收
账款的回收可能性作出具体评估后计提.对有证据表明确实无法收回的应收账款，按公司管理权限，由董事会批准
，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价
孰低法计价.按投资分类计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失.
9.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、自制半成品、在途物资、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等八大类
.
存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品和
包装物的领用按一次摊销法摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预
计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有
差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投
资差额”明细科目核算.年末时,对借方差额按十年的期限平均摊销,贷方差额按被投资公司剩余的经营期限平均摊
销.
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算，若母公司持
有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算.
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单
位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,
作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基
础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调
整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益.
②长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价.
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认
相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法.
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入.经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期
收益,摊销方法采用直线法.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际
取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资收益.
③长期投资减值准备
期末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备.
11.固定资产计价及其折旧方法
a.固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元
以上并且使用年限在两年以上的资产.
b.固定资产按实际成本计价.
c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其
折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
机器设备 8-11年 8.63-11.87%
运输工具 10年 9.5%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的期初账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定
折旧率和折旧额.
d.固定资产减值准备
期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定
资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备.
12.在建工程
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于
兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止
利息资本化.
b.在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、
技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金
额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备.
13.借款费用
(1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门
借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
a.资产支出已经发生;
b.借款费用已经发生;
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用.
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则
确定:
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率.
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期
费用,直至资产的购建活动重新开始.
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费
用.
14.无形资产
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价.
(2)无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限分期平均摊销.
(3)无形资产减值准备
期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替
代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内
预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质
上已发生了减值准备的情形的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备.
15.其他资产核算方法
a.开办费:公司筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营后当月起一次计入开始
生产经营当月的损益.
b.长期待摊费用:按受益期平均摊销
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
16.预计负债
a.确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量.
b.计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独
确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
17.收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益.
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关
的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入
、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可
靠地计量为前提.
让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现.
18. 所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法.
19. 合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权
的子公司合并其会计报表.
(2)以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资
、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司
的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整
后再行合并.
注释三、本期会计政策、合并会计报表范围变化的影响
根据财政部财会[2000]25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发《贯彻
实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度
〉及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,按《企业会计制度》规定
计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易
处理,并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理.
1.会计政策变更对各年度经营成果影响数如下:
内 容 2001年1-6月 2000年度
影响净利润增加(减少) 1,214,225.48 2,995,241.59
其中:
影响未分配利润增加(减少) (35,372,321.03) (36,586,546.51)
总资产增加(减少) (35,372,321.03) (36,586,546.51)
其中:
固定资产 (19,319,716.71) (20,932,698.35)
在建工程 (16,052,604.32) (15,653,848.16)
内 容 2000年度以前
影响净利润增加(减少) (39,581,788.10)
其中:
影响未分配利润增加(减少) (39,581,788.10)
总资产增加(减少) (39,581,788.10)
其中:
固定资产 (24,342,798.44)
在建工程 (15,238,989.66)
2.本期合并范围发生如下变动:
(1)根据本公司2000 年临时股东大会决议,本公司将与电视机业务有关的六家内部独立核算单位的资产,八家独
立法人单位的股权转让与熊猫电子集团有限公司(详见本公司2000 年报),故不再纳入公司合并报表范围.
(2)南京熊猫电子广告公司、南京熊猫电子东郊技术经营部、南京熊猫辰光电子有限公司、深圳市金卡实业有
限公司由于经营状况不佳,暂停营业并进行资产清理,故未纳入合并报表范围.
上述子公司由于情况变化而不再包括在本期合并会计报表范围,已相应调整比较会计报表的同期比较数字.
注释四、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 安装收入、运输收入 5%
城市维护建设税 营业税或已交增值税 7%
教育费附加 营业税或已交增值税 4%
企业所得税 应纳税所得额 15-33%
本公司1995年8月29日经江苏省科学技术委员会确认为高新技术企业,享受所得税优惠政策,
本公司由1995年1月1日起按应纳税所得额的15%缴纳所得税.
本公司之子公司南京熊猫国际通信系统有限公司为生产性外商先进技术企业,注册地为南京高新开发区,经税务
批准2001年-2003年减按10%征收所得税.
注释五、控股子公司及联营公司
1.本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围:
法定
子公司全称 代表人 注册资本 拥有股权（%）
（万元） 直接 间接
南京熊猫电子物资有限公司 刘志林 RMB53.00 94.34 --
南京熊猫电子系统工程公司 袁东 RMB30.00 100 --
深圳市熊猫电子有限公司 宋家驹 RMB650.00 95 --
南京熊猫技术装备有限公司 李安建 RMB500.00 70 --
南京熊猫国际通信系统有限公司 李安建 USD100.00 72 --
南京光华电子注塑厂 王文柏 RMB1225.00 71.94 --
南京熊猫信息产业有限公司 李安建 USD340.00 72 --
南京熊猫仪器仪表有限公司 李安建 RMB100.00 70
南京熊猫机电设备厂 王文虎 RMB4500.00 99 --
南京熊猫精机有限公司 李安建 RMB500.00 50 --
南京熊猫网通技术有限公司 李安建 RMB500.00 70 --
南京华格塑料型材有限公司 王文柏 RMB800.00 -- 89.25
南京熊猫电子广告公司 高寺铮 RMB100.00 100 --
南京熊猫电子东郊技术经营部 印松林 RMB50.00 100 --
南京熊猫辰光电子有限公司 王松山 USD180.00 51 --
深圳市熊猫金卡实业有限公司 周振宇 RMB600.00 60 --
南京熊猫广播电视产品维修中心 熊永同 RMB50.00 100 --
南京熊猫计算机有限公司 陈祥兴 RMB500.00 100 --
南京亚太卫星通信公司 宋岳明 RMB50.00 100 --
子公司全称 投资额 本公司主营业务
（万元）
南京熊猫电子物资有限公司 RMB50.00 金属材料;化工;交电
通信广播电视系统工程安
南京熊猫电子系统工程公司 RMB30.00
装
家用电器,通信设备,仪器
深圳市熊猫电子有限公司 RMB617.50
仪表
南京熊猫技术装备有限公司 RMB350.00 生产装配生产线
开发生产销售传送电话和
南京熊猫国际通信系统有限公司 RMB765.50
通信系统
南京光华电子注塑厂 RMB844.83 聚苯乙烯制品,ABS制品
开发生产销售电子信息产
南京熊猫信息产业有限公司 RMB2,100.00
品
生产开发销售测试仪器、
南京熊猫仪器仪表有限公司 RMB70.00
设计安装电子信息系统
制造销售电子产品、通信
南京熊猫机电设备厂 RMB3,055.38
设备及仪器仪表
生产电子工业专用设备及
南京熊猫精机有限公司 RMB250.00
备件,精密机械加工
开发生产销售网络通信系
南京熊猫网通技术有限公司 RMB350.00
统、软件、产品
生产销售塑料异型材、塑
南京华格塑料型材有限公司 RMB714.00
钢门窗、铝合金门窗
南京熊猫电子广告公司 RMB60.00 影视广告,印刷品广告等
设计制作
南京熊猫电子东郊技术经营部 RMB50.00 五金交电;劳保用品
南京熊猫辰光电子有限公司 RMB760.08 生产销售显示器
深圳市熊猫金卡实业有限公司 RMB360.00 智能卡、计算机软件系统
集成技术开发
南京熊猫广播电视产品维修中心 RMB50.00 电子产品维修
南京熊猫计算机有限公司 RMB500.00 生产销售计算机
南京亚太卫星通信公司 RMB50.00 卫星通讯服务,电子系统
工程设计
是否
子公司全称 合并 备注
是(否)
南京熊猫电子物资有限公司 是
是
南京熊猫电子系统工程公司
是
深圳市熊猫电子有限公司
南京熊猫技术装备有限公司 是
是
南京熊猫国际通信系统有限公司
南京光华电子注塑厂 是
是
南京熊猫信息产业有限公司
是
南京熊猫仪器仪表有限公司
是
南京熊猫机电设备厂
是 注1
南京熊猫精机有限公司
是
南京熊猫网通技术有限公司
是
南京华格塑料型材有限公司
南京熊猫电子广告公司 否 注2
南京熊猫电子东郊技术经营部 否 注2
南京熊猫辰光电子有限公司 否 注2
深圳市熊猫金卡实业有限公司 否 注2
南京熊猫广播电视产品维修中心 否 注2
南京熊猫计算机有限公司 否 注2
南京亚太卫星通信公司 否 注2
注1：经公司临时董事会决议通过，同意收购本公司之子公司南京熊猫机电设备厂所持有的南京熊猫精机有限
公司70%的股权；同意南京熊猫精机有限公司注册资本由人民币100万元增加到人民币500万元；同意将持有的南京
熊猫精机有限公司70%的股份减持至50%.
注2：该等公司已停业,处于清算之中,故其报表不予合并,对其之投资账面价值已减记至零.
2.联营公司的有关情况:
公司全称 注册地 法人代表 注册资本
(万元) (万元)
南京爱立信熊猫通信有限公司 南京市 Michae1 USD2,090.00
Ricks
熊猫电子集团南京包装材料厂 南京市 李家凤 RMB500.00
南京夏普电子有限公司 南京市 近藤泰彦 USD2,458.00
南京爱立信熊猫移动终端有限公 南京市 Jan Main USD1,200.00
司
深圳市京华电子股份有限公司 深圳市 李素琴 RMB11,507.00
江苏省软件产业股份有限公司 南京市 赵国桢 RMB19,800.00
英特纳（南京）通信天线系统有限 南京市 01of RMB1,000.00
公司 Lenneman
南京凌云信息有限公司 南京市 张卫伟 RMB50.00
恩贝尔电池(南京)有限公司 南京市 Barrie RMB1,050.00
Lawson
公司全称 实际投资额 持股比例
%
南京爱立信熊猫通信有限公司 RMB6,086.33 43
熊猫电子集团南京包装材料厂 RMB150.00 30
南京夏普电子有限公司 RMB6142.54 30
南京爱立信熊猫移动终端有限公 RMB3,476.94 35
司
深圳市京华电子股份有限公司 RMB6,968.74 38.03
江苏省软件产业股份有限公司 RMB6,930.00 35
英特纳（南京）通信天线系统有限 RMB175.00 35
公司
南京凌云信息有限公司 RMB15.00 30
恩贝尔电池(南京)有限公司 RMB240.00 40
公司全称 主营业务
南京爱立信熊猫通信有限公司 制造,销售程控交换机及Base
Station
熊猫电子集团南京包装材料厂 聚苯乙烯泡沫塑料制品
南京夏普电子有限公司 液晶电视机,多媒体显示终端机
南京爱立信熊猫移动终端有限公 开发、制造、生产、销售数据通信终
司 端设备
深圳市京华电子股份有限公司 生产销售通讯设备、电子产品
江苏省软件产业股份有限公司 计算机网络系统集成、软件等的开发
生产销售
英特纳（南京）通信天线系统有限 研究、生产及销售天线系统等
公司
南京凌云信息有限公司 经营调频副信道信息服务业务
恩贝尔电池(南京)有限公司 生产无汞碱锰二次电池、锂离子电池
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
合并数
项 目 2001-6-30
原币 折算汇率 折合人民币
现 金 RMB 398,447.35 1.0000 398,447.35
USD 1,162.00 8.2770 9,617.87
现金小计 408,065.22
银行存款 RMB 178,567,934.01 1.0000 178,567,934.01
HKD 9,237.85 1.0610 9,803.22
USD 119,423.73 8.2770 988,470.21
银行存款小计 179,566,207.44
其他货币资金
保证金存款 RMB 552,458,112.80 1.0000 552,458,112.80
USD 320,000.00 8.2770 2,648,640.00
小 计 555,106,752.80
定期存款 RMB 4,834,492.26 1.0000 4,834,492.26
USD 882,000.00 8.2770 7,300,314.00
小 计 12,134,806.26
存出投资款 RMB 59,153,583.79 1.0000 59,153,583.79
其他货币资金小计 626,395,142.85
合 计 806,369,415.51
项 目 2000-12-31
原币 折算汇率 折合人民币
现 金 292,966.24 1.0000 292,966.24
1,162.00 8.2781 9,619.15
现金小计 302,585.39
银行存款 86,257,888.30 1.0000 86,257,888.30
9,182.57 1.0613 9,745.46
100,871.11 8.2781 835,021.14
银行存款小计 87,102,654.90
其他货币资金
保证金存款 283,025,866.68 1.0000 283,025,866.68
____ ____
小 计 283,025,866.68
定期存款 25,457,400.00 1.0000 25,457,400.00
832,145.87 8.2781 6,888,581.97
小 计 32,345,981.97
存出投资款 ____
其他货币资金小计 315,371,848.65
合 计 402,777,088.94
(1)上述定期存款中,共计USD882,000.00元折合RMB7,300,314.00元用于质押以取得银行借款,详见注释十说明.
(2)变动原因:及时清理各公司欠款及增加渠道融资.
2.短期投资和短期投资跌价准备
合并数
(1)短期投资具体情况
项 目 2001-6-30
投资金额 跌价准备 净额
RMB RMB RMB
股票投资 31,661,934.74 480,708.37 31,181,226.37
其中:上市股票* 31,661,934.74 480,708.37 31,181,226.37
非上市股票 - - -
其他投资 120,000,000.00 - 120,000,000.00
合 计 151,661,934.74 480,708.37 151,181,226.37
项 目 2000-12-31
投资金额 跌价准备 净额
RMB RMB RMB
股票投资 987,125.95 987,125.95
其中:上市股票* 880,715.95 --- 880,715.95
非上市股票 106,410.00 --- 106,410.00
其他投资 120,000,000.00 --- 120,000,000.00
合 计 120,987,125.95 --- 120,987,125.95
a上市股票的期末市值为RMB31,181,226.37元.
b其他投资系指将资金委托与江苏星盛投资管理有限公司管理.
(2)短期投资跌价准备
期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
RMB RMB RMB RMB
短期投资跌价准备 ____ 480,708.37 ____ 480,708.37
其中:股票投资 ____ 480,708.37 ____ 480,708.37
本期计提短期投资跌价准备所选用的期末市价的来源是根据2001年6月29日之证券市场中相应股票的收市价.
3.应收票据
合并数
出票单位 出票日期 到期日
南京LG同创彩色显示器系统有限公司 2001.04.16 2001.07.10
南京LG同创彩色显示器系统有限公司 2001.05.24 2001.08.10
通化市中兴家电城 2001.03.13 2001.09.13
苍山县果品总公司家电公司 2001.02.27 2001.08.27
泰州市第一百货商店股份有限公司 2001.05.16 2001.11.12
南京康尼机电新技术有限公司 2001.06.29 2001.11.29
南京康尼机电新技术有限公司 2001.06.05 2001.09.05
江苏宏图股份江奎激光分公司 2001.04.25 2001.07.25
合 计
出票单位 期末金额 备 注
RMB
南京LG同创彩色显示器系统有限公司 1,805,915.38 期后已收款
南京LG同创彩色显示器系统有限公司 4,142,498.51
通化市中兴家电城 300,000.00
苍山县果品总公司家电公司 100,000.00
泰州市第一百货商店股份有限公司 550,000.00
南京康尼机电新技术有限公司 139,745.00
南京康尼机电新技术有限公司 100,000.00
江苏宏图股份江奎激光分公司 126,000.00
合 计 7,264,158.89
4.应收股利
合并数
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
长期股权投资股利
-采用权益法核算公司 7,439,514.89 7,439,514.89
5.应收账款
(1)合并数
账龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 117,286,538.94 92.10 3,518,596.18 113,767,942.76
1-2年 5,895,924.58 4.63 353,755.47 5,542,169.11
2-3年 2,403,521.64 1.89 721,056.50 1,682,465.14
3年以上 1,757,208.77 1.38 1,054,325.26 702,883.51
合 计 127,343,193.93 100.00 5,647,733.41 121,695,460.52
账龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 124,931,425.39 87.97 3,747,942.76 121,183,982.63
1-2年 12,470,251.42 8.78 748,215.09 11,722,036.33
2-3年 794,303.03 0.56 238,290.91 556,012.12
3年以上 3,824,063.20 2.69 2,294,437.92 1,529,625.28
合 计 142,020,043.04 100.00 7,028,886.68 134,991,156.36
a欠款金额前五名单位情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间
RMB
南京熊猫电视机有限公司 29,380,705.75 2000年-2001年
江苏金泰贸易发展有限公司 17,730,200.00 2001年
南京LG同创彩色显示系统有限责任公司 6,292,160.19 2001年
江苏蜂星电讯有限公司 4,924,000.00 2001年
南京捷迅移动通讯器材有限公司 4,839,900.00 2001年
单位名称 欠款原因
南京熊猫电视机有限公司 赊销
江苏金泰贸易发展有限公司 赊销
南京LG同创彩色显示系统有限责任公司 赊销
江苏蜂星电讯有限公司 赊销
南京捷迅移动通讯器材有限公司 赊销
b应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(2)公司数
账龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 7,074,347.32 85.15 212,230.42 6,862,116.80
1-2年 819,402.40 9.86 49,164.14 770,238.26
2-3年 14,488.31 0.17 4,346.49 10,141.82
3年以上 399,492.09 4.81 239,695.25 159,796.84
合 计 8,307,730.12 100.00 505,436.30 7,802,293.82
账龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 5,314,705.71 63.92 159,441.17 5,155,264.54
1-2年 1,561,490.59 18.78 93,689.44 1,467,801.15
2-3年 122,156.20 1.47 36,646.86 85,509.34
3年以上 1,316,747.97 15.83 790,048.78 526,699.19
合 计 8,315,100.47 100.00 1,079,826.25 7,235,274.22
6.其他应收款
合并数
账龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 36,264,730.66 34.64 1,087,941.92 35,176,788.74
1-2年 23,598,990.60 22.54 1,415,939.44 22,183,051.16
2-3年 1,479,365.24 1.41 443,809.57 1,035,555.67
3年以上 43,337,807.48 41.40 29,296,226.94 14,041,580.54
合 计 104,680,893.98 100.00 32,243,917.87 72,436,976.11
账龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 233,330,043.53 84.96 6,999,901.30 226,330,142.23
1-2年 3,666,620.44 1.34 219,997.23 3,446,623.21
2-3年 23,227,504.65 8.46 6,968,251.40 16,259,253.25
3年以上 14,400,254.03 5.24 8,640,152.41 5,760,101.62
合 计 274,624,422.65 100.00 22,828,302.34 251,796,120.31
a欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
南京二十一世纪科技广场有限公司 3,040,825.70 2000年-2001年 往来款
上海中童信息网络有限公司 3,050,000.00 2000年-2001年 借款
宿县地区华侨友谊公司家电商场 5,091,500.00 2000年 垫付款
西安华金科技贸易有限责任公司 6,593,892.54 2000年 垫付款
熊猫电子香港有限公司 12,411,294.80 1997年 往来款
b其他应收款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
7.预付账款
合并数
账 龄 2001-6-30 2000-12-31
金额 比例 金额 比例
RMB % RMB %
1年以内 62,758,337.36 94.53 134,571,263.03 82.87
1-2年 2,694,700.68 4.106 4,003,656.65 2.47
2-3年 895,200.00 1.35 3,451,900.00 2.12
3年以上 41,035.32 0.06 20,366,679.68 12.54
合 计 66,389,273.36 100.00 162,393,499.36 100.00
a欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
南京熊猫电子进出口公司 38,291,686.95 2000年-2001年 预付材料款
中国和平公司 11,301,421.58 2001年 预付货款
6904厂 992,000.00 2001年 预付货款
b预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
8.存货及存货跌价准备
合并数
项 目 2001-6-30
金 额 跌价准备 净额
RMB RMB RMB
原材料 39,898,608.72 12,992,254.37 26,906,354.35
包装物 198,678.88 - 198,678.88
在制品 34,984,008.13 1,723,947.03 33,260,061.10
低值易耗品 573,814.91 - 573,814.91
库存商品 62,834,730.43 1,515,536.72 61,319,193.71
委托加工材料 355,366.28 - 355,366.28
自制半成品 - - -
合计 138,845,207.35 16,231,738.12 122,613,469.23
合并数
项 目 2000-12-31
金 额 跌价准备 净额
RMB RMB RMB
原材料 36,766,459.53 8,175,352.45 28,591,107.08
包装物 193,729.87 5,426.15 188,303.72
在制品 43,769,419.99 1,515,875.50 42,253,544.49
低值易耗品 359,461.36 220,267.18 139,194.18
库存商品 97,512,911.22 3,685,911.67 93,826,999.55
委托加工材料 109,349.36 753.60 108,595.76
自制半成品 2,576.50 - 2,576.50
合计 178,713,907.83 13,603,586.55 165,110,321.28
9.待摊费用
合并数
类 别 期初余额 本期增加 本期摊销
RMB RMB RMB
维修费 74,255.72 242,593.30 32,950.70
房租 36,666.68 150,220.01 153,982.69
模具费 890,224.39 111,111.12 202,457.25
广告费 12,577,562.20 3,540,383.70 7,473,895.84
低值易耗品摊销 ____ 153,887.20 149,887.20
装修费 ____ 47,425.68 11,861.42
房产税 ____ 1,343,257.39 671,628.70
其他 808,281.25 285,436.02 679,267.29
合 计 14,386,990.24 5,874,314.42 9,375,931.09
类 别 期末余额
RMB
维修费 283,898.32
房租 32,904.00
模具费 798,878.26
广告费 8,644,050.06
低值易耗品摊销 4,000.00
装修费 35,564.26
房产税 671,628.69
其他 414,449.98
合 计 10,885,373.57
10.长期投资
(1) 合并数
长期股权投资列示如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
其他股权投资 653,283,511.04 142,347,948.77 -
股权投资差额 2,992,480.98 - (11,862.73)
合 计 656,275,992.02 142,347,948.77 (11,862.73)
项 目 期末余额
RMB
其他股权投资 795,631,459.81
股权投资差额 3,004,343.71
合 计 798,635,803.52
a其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期
注册资本比例
%
南京爱立信通信有限公司 1992.09-2022.09 43.00
南京爱立信熊猫移动终端 1998.11-2018.11 35.00
有限公司
深圳市京华电子股份有限 38.03
公司
熊猫电子集团南京包装材 1990.08-2005.08 30.00
料厂
江苏省软件产业股份有限 未设定 35.00
公司
英特纳(南京)通信天线系 未设定 35.00
统有限公司
南京夏普电子有限公司 1996.03-2026.03 30.00
南京凌云信息有限公司 1998.08-2008.08 30.00
恩贝尔电池(南京)有限公 未设定 40.00
司
南京联华南普新型涂装有 1995.12-2005.12 33.33
限公司
上海中童信息网络有限公 2005.05-2005.12 45.00
司
北京飞虹电子有限公司 未设定 9.60
北京中视联数字系统有限 未设定
公司
湖南衡阳先锋实业有限公 未设定
司
按成本法反映的其他投资
合 计
投资金额
被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整
RMB RMB
南京爱立信通信有限公司 60,863,279.60 123,947,663.83
南京爱立信熊猫移动终端 34,769,364.00 12,074,342.35
有限公司
深圳市京华电子股份有限 69,687,437.75 2,943,115.04
公司
熊猫电子集团南京包装材 1,500,000.00 (88,928.16)
料厂
江苏省软件产业股份有限 69,300,000.00 (308,852.97)
公司
英特纳(南京)通信天线系 1,750,000.00 282,977.04
统有限公司
南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 635,145.14
南京凌云信息有限公司 150,000.00 (22,702.93)
恩贝尔电池(南京)有限公 2,400,000.00 (858,000.00)
司
南京联华南普新型涂装有 1,000,000.00 35,367.08
限公司
上海中童信息网络有限公 450,000.00 (24,817.98)
司
北京飞虹电子有限公司 1,200,000.00 -
北京中视联数字系统有限 360,000.00 -
公司
湖南衡阳先锋实业有限公 500,000.00 -
司
按成本法反映的其他投资 1,403,465.41 -
合 计 306,758,966.76 138,615,308.44
被投资单位名称 累计权益调整 期末余额
RMB RMB
南京爱立信通信有限公司 450,339,920.04 511,203,199.64
南京爱立信熊猫移动终端 32,490,336.20 67,259,700.20
有限公司
深圳市京华电子股份有限 3,593,397.77 73,280,835.52
公司
熊猫电子集团南京包装材 1,062,578.09 2,562,578.09
料厂
江苏省软件产业股份有限 (308,852.97) 68,991,147.03
公司
英特纳(南京)通信天线系 282,977.04 2,032,977.04
统有限公司
南京夏普电子有限公司 2,727,136.15 64,152,556.15
南京凌云信息有限公司 (42,366.35) 107,633.65
恩贝尔电池(南京)有限公 (858,000.00) 1,542,000.00
司
南京联华南普新型涂装有 35,367.08 1,035,367.08
限公司
上海中童信息网络有限公 (450,000.00) -
司
北京飞虹电子有限公司 - 1,200,000.00
北京中视联数字系统有限 - 360,000.00
公司
湖南衡阳先锋实业有限公 - 500,000.00
司
按成本法反映的其他投资 - 1,403,465.41
合 计 488,872,493.05 795,631,459.81
b股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 摊销方法
RMB
南京熊猫机电设备厂 5年 511,756.61 直线法
南京熊猫精机有限公司 (345,678.70) 直线法
深圳市京华电子股份有限公司 5年 2,826,403.07 直线法
合 计 2,992,480.98
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 期末余额
RMB RMB RMB
南京熊猫机电设备厂 51,175.66 51,175.66 460,580.95
南京熊猫精机有限公司 (345,678.70) (345,678.70) ____
深圳市京华电子股份有限公司 282,640.31 282,640.31 2,543,762.76
合 计 (11,862.73) (11,862.73) 3,004,343.71
被投资单位名称 形成原因
南京熊猫机电设备厂 收购股权价差
南京熊猫精机有限公司 收购股权价差
深圳市京华电子股份有限公司 收购股权价差
合 计
(2)公司数
长期股权投资列示如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
其他股权投资 747,485,300.47 146,410,530.85 -
股权投资差额 3,338,159.68 - 333,815.97
合 计 750,823,460.15 146,410,530.85 333,815.97
项 目 期末余额
RMB
其他股权投资 893,895,831.32
股权投资差额 3,004,343.71
合 计 896,900,175.03
a其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期
注册资本比例
%
南京熊猫机电设备厂 1999.05-2023.12 99.00
南京熊猫仪器仪表有限公司 2000.09-2020.09 70.00
南京熊猫电子物资有限公司 1998.05-2028.04 94.34
南京熊猫电子系统工程公司 1991.01- 100.00
深圳市熊猫电子有限公司 1995.12-2012.12 95.00
南京熊猫国际通信系统有限公司 1993.10-2003.10 72.00
南京光华电子注塑厂 1988.01-2007.12 71.94
南京熊猫技术装备有限公司 1998.10-2013.10 90.00
南京熊猫信息产业有限公司 1998.07-2028.07 72.00
南京熊猫精机有限公司 50.00
南京熊猫网通技术有限公司 2001.04-2011.04 70.00
南京爱立信通信有限公司 1992.09-2022.09 43.00
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 1998.11-2018.11 35.00
深圳市京华电子股份有限公司 38.03
熊猫电子集团南京包装材料厂 1990.08-2005.08 30.00
江苏省软件产业股份有限公司 未设定 35.00
英特纳(南京)通信天线系统有限公司 未设定 35.00
南京夏普电子有限公司 1996.03-2026.03 30.00
南京凌云信息有限公司 1998.08-2008.08 30.00
恩贝尔电池(南京)有限公司 未设定 40.00
北京飞虹电子有限公司 未设定 9.60
北京中视联数字系统有限公司 未设定
湖南衡阳先锋实业有限公司 未设定
按成本法反映的其他投资
合 计
投资金额
被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整
RMB RMB
南京熊猫机电设备厂 30,042,016.46 5,540,331.99
南京熊猫仪器仪表有限公司 700,000.00 979,103.75
南京熊猫电子物资有限公司 500,000.00 (311,099.29)
南京熊猫电子系统工程公司 200,000.00 332,829.98
深圳市熊猫电子有限公司 6,175,000.00 (532,588.05)
南京熊猫国际通信系统有限公司 7,655,000.00 88,783.01
南京光华电子注塑厂 8,448,300.00 (8,661,807.65)
南京熊猫技术装备有限公司 3,500,000.00 604,535.79
南京熊猫信息产业有限公司 21,000,000.00 (59,669.96)
南京熊猫精机有限公司 2,500,000.00 333,396.28
南京熊猫网通技术有限公司 3,500,000.00 (291,860.32)
南京爱立信通信有限公司 60,863,279.60 123,947,663.83
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 34,769,364.00 12,074,342.35
深圳市京华电子股份有限公司 69,687,437.75 2,943,115.04
熊猫电子集团南京包装材料厂 1,500,000.00 (88,928.16)
江苏省软件产业股份有限公司 69,300,000.00 (308,852.97)
英特纳(南京)通信天线系统有限公司 1,750,000.00 282,977.04
南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 635,145.14
南京凌云信息有限公司 150,000.00 (22,702.93)
恩贝尔电池(南京)有限公司 2,400,000.00 (858,000.00)
北京飞虹电子有限公司 1,200,000.00 -
北京中视联数字系统有限公司 360,000.00 -
湖南衡阳先锋实业有限公司 500,000.00 -
按成本法反映的其他投资 1,403,465.36 -
合 计 389,529,283.17 136,626,714.87
被投资单位名称 累计权益调整 期末余额
RMB RMB
南京熊猫机电设备厂 5,714,629.19 35,756,645.65
南京熊猫仪器仪表有限公司 896,116.55 1,596,116.55
南京熊猫电子物资有限公司 (1,096,426.63) (596,426.63)
南京熊猫电子系统工程公司 (595,729.23) (395,729.23)
深圳市熊猫电子有限公司 (2,343,373.73) 3,831,626.27
南京熊猫国际通信系统有限公司 35,178.93 7,690,178.93
南京光华电子注塑厂 16,425,367.59 24,873,667.59
南京熊猫技术装备有限公司 1,788,541.17 5,288,541.17
南京熊猫信息产业有限公司 (5,786,417.62) 15,213,582.38
南京熊猫精机有限公司 333,396.28 2,833,396.28
南京熊猫网通技术有限公司 (291,860.32) 3,208,139.68
南京爱立信通信有限公司 450,339,920.04 511,203,199.64
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 32,490,336.20 67,259,700.20
深圳市京华电子股份有限公司 3,593,397.77 73,280,835.52
熊猫电子集团南京包装材料厂 1,062,578.09 2,562,578.09
江苏省软件产业股份有限公司 (308,852.97) 68,991,147.03
英特纳(南京)通信天线系统有限公司 282,977.04 2,032,977.04
南京夏普电子有限公司 2,727,136.15 64,152,556.15
南京凌云信息有限公司 (42,366.35) 107,633.65
恩贝尔电池(南京)有限公司 (858,000.00) 1,542,000.00
北京飞虹电子有限公司 - 1,200,000.00
北京中视联数字系统有限公司 - 360,000.00
湖南衡阳先锋实业有限公司 - 500,000.00
按成本法反映的其他投资 - 1,403,465.36
合 计 504,366,548.15 893,895,831.32
b股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 摊销方法 本期摊销
RMB RMB
南京熊猫机电设备厂 5年 511,756.61 直线法 51,175.66
深圳市京华电子股份 5年 2,826,403.07 直线法 282,640.31
有限公司
合 计 3,338,159.68 333,815.97
被投资单位名称 累计摊销 期末余额 形成原因
RMB RMB
南京熊猫机电设备厂 51,175.66 460,580.95 收购股权价差
深圳市京华电子股份 282,640.31 2,543,762.76 收购股权价差
有限公司
合 计 333,815.97 3,004,343.71
11.固定资产及累计折旧
合并数
(1)原值及折旧
固定资产原值: 期初余额 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
房屋建筑物 357,749,461.35 976,980.20 7,234,955.54
机器设备 160,882,644.98 3,587,042.87 678,175.48
运输工具 6,351,481.08 672,797.00 201,467.62
电子设备 10,328,687.15 70,015.00 7,800.00
其他设备 10,888,191.84 573,082.42 271,674.99
合 计 546,200,466.40 5,879,917.49 8,394,073.63
累计折旧:
房屋建筑物 66,530,101.85 5,680,126.07 5,182,668.42
机器设备 85,118,936.10 5,579,307.84 422,518.21
运输工具 3,857,015.14 293,047.27 96,538.51
电子设备 2,570,127.05 233,135.15 7,185.40
其他设备 4,645,936.71 682,509.29 147,105.25
合 计 162,722,116.85 12,468,125.62 5,856,015.79
净 值 383,478,349.55
固定资产原值: 期末余额
RMB
房屋建筑物 351,491,486.01
机器设备 163,791,512.37
运输工具 6,822,810.46
电子设备 10,390,902.15
其他设备 11,189,599.27
合 计 543,686,310.26
累计折旧:
房屋建筑物 67,027,559.50
机器设备 90,275,725.73
运输工具 4,053,523.90
电子设备 2,796,076.80
其他设备 5,181,340.75
合 计 169,334,226.68
净 值 374,352,083.58
a上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为RMB3,993,387.33元.
b本公司将上述固定资产中的部分房产(评估价值为RMB12,149万元)作为抵押向银行借款,详见注释十说明.
(2)减值准备
类 别 期初余额 期末余额
RMB RMB
房屋及建筑物 1,867,309.18 1,867,309.18
机器设备 24,677,715.35 24,677,715.35
其他设备 1,527,467.52 1,527,467.52
28,072,492.05 28,072,492.05
上述固定资产长期闲置或已遭损坏,其可收回金额低于帐面价值.
12.在建工程
合并数
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
RMB RMB RMB
江宁基地 16,153,728.45 - -
异型材工程 1,794,679.23 2,597,464.26 3,993,387.33
其他 2,656,119.71 10,000.00 -
合计 20,604,527.39 2,607,464.26 3,993,387.33
工程项目名称 期末数 减值准备 期末净额 资金来源
RMB RMB RMB
江宁基地 16,153,728.45 13,153,728.45 3,000,000.00 募股资金
异型材工程 398,756.16 398,756.16 - 其他来源
其他 2,666,119.71 2,500,119.71 166,000.00 其他来源
合计 19,218,604.32 16,052,604.32 3,166,000.00
13.无形资产
合并数
类 别 原始金额 期初余额 本期摊销
RMB RMB RMB
土地使用权 30,210,000.00 28,017,540.37 322,658.81
商标使用权 156,240,000.00 82,366,833.00 7,812,002.00
合 计 186,450,000.00 110,384,373.37 8,134,660.81
类 别 期末余额 剩余摊销年限
RMB
土地使用权 27,694,881.56 43.1年
商标使用权 74,554,831.00 4.8年
合 计 102,249,712.56
14.长期待摊费用
合并数
项目名称 原始发生额 期初余额 本期摊销
RMB RMB RMB
水电汽增容费 11,411,550.00 5,411,641.25 570,577.50
投资ENC汇兑损失 9,750,000.00 3,900,000.00 975,000.00
大修理费用 17,697,407.87 17,487,407.87 3,449,369.45
其他 2,390,140.91 2,274,670.71 1,961,341.43
合 计 41,249,098.73 29,073,719.83 6,956,288.38
剩余摊销
项目名称 累计摊销额 期末余额
期限(月)
RMB RMB
水电汽增容费 6,570,486.25 4,841,063.75 48
投资ENC汇兑损失 6,825,000.00 2,925,000.00 18
大修理费用 3,659,369.45 14,038,038.42 30
其他 2,076,811.63 313,329.28 6
合 计 19,131,667.28 22,117,431.45
15.短期借款
合并数
2001-6-30
借款类别 原 折合人民币 借款期限
币
银行借款
其中:抵押(注释十) RMB 92,020,000.00 2000.09.28-2002.05
担保 RMB 497,530,000.00 2000.09.10-2002.05.10
信用 RMB 1,038,900.00 2001.06-2001.08
合 计 590,588,900.00
2000-12-31
借款类别 月利率 原币 折合人民币
银行借款 ‰
其中:抵押(注释十) 5.361 RMB 91,400,000.00
担保 4.65-6.3375 RMB 441,530,000.00
信用 6.138 RMB 500,000.00
合 计 533,430,000.00
上述借款无已逾期未偿还的情况.
16．应付票据
合并数
应付票据期末余额中RMB435,000,000.00元已存入等额的保证金.
17.应付账款
合并数
应付账款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
18.预收账款
合并数
预收账款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
19.应交税金
合并数
税 种 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
营业税 1,503,285.94 2,023,600.98
增值税 48,195,043.88 36,010,723.97
城市维护建设税 19,367,217.43 19,458,950.84
企业所得税 5,585,051.52 4,849,667.70
土地使用税 748,000.00 748,000.00
房产税 2,642,808.47 2,642,808.47
车船使用税 5,780.00 5,780.00
教育费附加 17,379.73 2,794.41
代扣代缴个人所得税 (745,700.17) (777,692.47)
印花税 ____ (69,144.80)
合 计 77,318,866.80 64,895,489.10
20.其他应付款
合并数
其他应付款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见注释七(三).
21.预提费用
合并数
项 目 2001-6-31 2000-12-31 期末结存原因
RMB RMB
利息 270,596.99 416,685.11 应付未付之借款利息
租金 1,154,222.01 702,985.33 应付未付之房租租金
各中介机构费用 1,994,256.83 4,200,000.00 应付未付之中介机构费用
加工费 709,467.45 326,319.25 未结算的加工费
广告费 508,237.53 823,794.90 未结算的广告费
修理费 41,000.00 14,858.48 应付未付之维修费
水电费 366,266.58 ____ 应付未付之水电费
其他 449,947.43 565,859.21
合 计 5,493,994.82 7,050,502.28
22.股本
合并数
项 目 期初数 期末数
RMB RMB
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 355,015,000.00 355,015,000.00
其中:国家拥有股份 355,015,000.00 355,015,000.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 58,000,000.00 58,000,000.00
2.境外上市的外资股 242,000,000.00 242,000,000.00
已流通股份合计 300,000,000.00 300,000,000.00
三.股份总数 655,015,000.00 655,015,000.00
a报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币1.28元.
b以上实收股本业经南京会计师事务所验证.
23.资本公积
合并数
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
RMB RMB RMB
股本溢价 478,386,846.10 - 478,386,846.10
接收捐赠非现金资产准备 39,077.80 - 39,077.80
股权投资准备 18,408.01 - 18,408.01
其他资本公积 - 113,343.27 113,343.27
合 计 478,444,331.91 113,343.27 478,557,675.18
本期增加之资本公积系无法支付的应付款转入.
24.盈余公积
合并数
项 目 期初余额 期末余数
RMB RMB
法定盈余公积 79,335,096.48 79,335,096.48
公益金 38,425,804.72 38,425,804.72
任意盈余公积 70,376,641.33 70,376,641.33
合 计 188,137,542.53 188,137,542.53
25.未分配利润
合并数
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
RMB RMB RMB
未分配利润 (562,017,363.59) 79,109,963.82 (482,907,399.77)
根据财政部财会[2001]7号文和《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》<财会[2001]17号文>的
规定,追溯调整提取固定资产减值准备和在建工程减值准备,分别减少年初未分配利润 RMB20,932,698.35 元和RMB1
5,653,848.16元.
26.主营业务收入及成本
合并数
主营业务收入 主营业务成本
行 业 本期数 上期数 本期数
RMB RMB RMB
工业 335,924,047.26 53,521,032.02 311,494,156.80
商品流通 229,305,028.35 158,660,820.34 202,341,151.00
其他 509,001.32 ____ 173,081.03
合 计 565,738,076.93 212,181,852.36 514,008,388.83
主营业务毛利
行 业 上期数 本期数 上期数
RMB RMB RMB
工业 46,312,568.37 24,429,890.46 7,208,463.65
商品流通 137,990,939.16 26,963,877.35 20.669.881.18
其他 ____ 335,920.29 ____
合 计 184,303,507.53 51,729,688.10 27,878,344.83
变动原因:本期主营业务收入较上期大幅增加主要是机电仪产品、卫星通信设备、程式控制交换机插件的收入
大幅增加.
27.其他业务利润
合并数
2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
其他业务收入 24,571,814.44 32,349,205.03
减:其他业务支出 19,015,015.44 28,118,762.42
其他业务利润 5,556,799.00 4,230,442.61
28.财务费用
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
利息支出 25,904,734.43 11,748,971.02
减：利息收入 2,479,250.67 3,715,501.33
汇兑损失 4,682.87 ____
减：汇兑收益 ____ 53,318.16
其他 226,519.19 86,105.32
合 计 23,656,685.82 8,066,256.85
变动原因:借款利息及贴息较上期大幅增加.
29.投资收益
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
短期投资
其中:股票投资收益 1,126,396.24 ____
长期投资
其中:权益法核算公司 139,170,746.38 54,819,042.87
股权投资差额摊销 11,862.73 ____
合 计 140,309,005.35 54,819,042.87
本公司本期按权益法调整从联营公司南京爱立信熊猫通信有限公司取得投资收益RMB123,947,663.83元.
30.营业外支出
合并数
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
地方基金 598,917.29 -
处理固定资产净损失 2,209,730.52 -
罚款净支出 19,469.29 -
在建工程减值准备 398,756.16 414,858.50
捐赠支出 317,272.00 -
其他 26,733.34 345,167.42
合 计 3,570,878.60 760,025.92
31.收到的其他与经营活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
大生产专项拨款 2,650,000.00
32.支付的其他与经营活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
能源费 3,146,040.56
广告费 13,737,402.49
业务招待费 1,976,670.26
修理费 1,691,045.35
办公费 1,171,107.85
差旅费 1,057,623.33
保险费 1,341,936.83
其他 2,602,135.56
合 计 26,723,962.23
33.收到的其他与投资活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
南京熊猫电视机有限公司还款 181,000,000.00
收回保证金及定期存款 33,009,129.59
利息收入 2,479,250.67
合 计 216,488,380.26
34.支付的其他与投资活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
存入保证金及定期存款 284,878,840.00
35.收到的其他与筹资活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
开具银行承兑汇票 730,000,000.00
收熊猫电子集团有限公司款 85,794,838.46
合 计 815,794,838.46
36.支付的其他与筹资活动有关的现金
合并数
项 目 2001年1-6月
RMB
偿付到期银行承兑汇票 630,000,000.00
支付银行手续费 226,519.19
合 计 630,226,519.19
37.利润表的补充资料
合并数
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,214,225.48 1,307,699.51
上述项目合计占当期净利润的比例 1.53% 3.50%
注释七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于注释五 1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的
本公司股东和不存在控制关系的关联各方.
(1)存在控制关系的本公司股东
注册资本 拥有本公司
企业名称 注册地址 RMB 股份比例
熊猫电子集团有限公司 南京市 980,000,000.00 54.1995%
与本公司 经济性质
企业名称 主营业务 关系 或类型 法定代表人
熊猫电子集团有限公司 无线电通信设备等 母公司 国有 奚永明
(2)存在控制关系的关联公司方的注册资本如注释五1及注释七1(1)所述.
(3)存在控制关系的关联方所持有股份或权益如注释五1及注释七1(1)所述.
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
南京熊猫电子进出口公司 同属一母公司
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 联营公司
东莞熊猫电视机有限公司 同属一母公司
南京爱立信熊猫通信有限公司 联营公司
南京乐金熊猫电器有限公司 同属一母公司
南京二十一世纪科技广场有限公司 同属一母公司
南京夏普电子有限公司 联营公司
熊猫电子集团(公司)短通公司 同属一母公司
熊猫电子香港有限公司 同属一母公司
南京熊猫电子集团(公司)无线通信公司 同属一母公司
熊猫电子(昆山)有限公司 同属一母公司
南京熊猫电视机有限公司 同属一母公司
(二)合并报表关联方交易事项
1.采购货物
本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 199,733,711.40 118,670,093.00
南京爱立信熊猫通信有限公司 171,621,013.28 ____
订价政策:公平市价
2.销售货物
本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
南京熊猫电视机有限公司 3,924,972.28 7,526,649.46
南京乐金熊猫电器有限公司 1,463,710.98 ____
熊猫电子集团有限公司 33,405,400.00 ____
南京爱立信熊猫通信有限公司 173,514,073.82 ____
订价政策:公平市价
3.接受劳务
本公司本期及上年同期接受关联方劳务有关明细资料如下:
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
熊猫电子集团有限公司 5,464,312.17 3,772,330.00
订价政策:公平市价
4.提供劳务
本公司本期及上年同期向关联方提供劳务有关明细资料如下:
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 2,103,118.90 1,143,591.67
熊猫电子集团短通公司 718,181.45 1,579,567.07
订价政策:公平市价
5.担保
熊猫电子集团有限公司为本公司银行借款RMB394,100,000.00元提供担保.
6.租赁房屋
(1)根据本公司与熊猫电子集团有限公司于1996年3月18日订立的租赁协议及于2000年10月20日订立的补充协议
,本公司以年租金 RMB119.23 万元按年向熊猫电子集团有限公司出租位于南京市中山东路301号厂区.总面积为8,62
6.81平方米的厂房,租赁期至2006年3月.
(2)本公司向南京爱立信熊猫移动终端有限公司出租位于南京市中山东路301号厂区内54号大楼一至五层,本期
收取租金RMB2,548,105.98元.
7.根据本公司与熊猫电子集团有限公司、南京熊猫电子进出口公司于2001年6月11日签订的债权债务转让协议,
熊猫电子集团有限公司同意南京熊猫电子进出口公司代本公司偿付本公司欠其款项RMB9,500万元.
(三)关联方应收应付款项余额
金 额
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
应收账款：
南京爱立信熊猫通信有限公司 1,775,995.81 ____
南京熊猫电视机有限公司 29,380,705.75 34,965,318.19
预付账款：
南京熊猫电子进出口公司 38,291,686.95 131,326,842.51
其他应收款：
熊猫电子香港有限公司 12,411,294.80 12,411,294.80
东莞熊猫电视机有限公司 1,807,567.30 3,300,000.00
南京二十一世纪科技广场有限公司 3,040,825.70 ____
熊猫电子(昆山)有限公司 2,660,000.00 1,660,000.00
应付账款：
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 56,870,061.06 66,591,885.42
其他应付款：
熊猫电子集团有限公司 39,328,280.45 48,533,441.99
南京熊猫电子集团(公司)无线通信公司 5,776,805.42 ____
占各项目款项余额比例
项 目 2001-6-30 2000-12-31
% %
应收账款：
南京爱立信熊猫通信有限公司 1.39 ____
南京熊猫电视机有限公司 23.07 24.62
预付账款：
南京熊猫电子进出口公司 57.68 80.87
其他应收款：
熊猫电子香港有限公司 11.86 4.52
东莞熊猫电视机有限公司 1.73 1.20
南京二十一世纪科技广场有限公司 2.90 ____
熊猫电子(昆山)有限公司 2.54 0.60
应付账款：
南京爱立信熊猫移动终端有限公司 53.65 52.93
其他应付款：
熊猫电子集团有限公司 25.76 36.79
南京熊猫电子集团(公司)无线通信公司 3.78 ____
注释八.承诺事项
截至2001年6月30日止,本公司已签订未在会计报表中反映的资本承担事项如下:
1.为取得位于江宁开发区面积 46.70 万平方米之土地使用权,本公司尚需支付RMB60,045,000.00元的土地使用
权费.
2.本公司与香港康贸发展有限公司合资组建南京熊猫单板组件有限公司,该项目本公司尚需投资USD8,676,000.
00元.
3.本公司与香港康贸发展有限公司合资组建南京熊猫电子注塑有限公司,该项目本公司需投资USD3,070,000.00
元.
4.本公司与瑞典IntennaAB公司、香港Yung-shing Enterprise Co.Ltd合资成立英特纳（南京）通信天线系统
有限公司，该项目本公司尚需投资RMB1,750,000.00元.
5.本公司与英国MPOWER BATTERIES LIMITED公司、香港YUNG-SHING ENTERPRISE CO.Ltd合资成立恩贝尔电池(
南京)有限公司,该项目本公司尚需投资RMB1,800,000.00元.
注释九.或有事项
1.截至2001年6月30日止,本公司为南京港泰电子有限公司承兑汇票RMB50,000,000.00元提供担保;为南京中达
制膜(集团)股份有限公司银行借款RMB80,000,000.00元提供担保.
注释十.资产抵押说明
1.本公司将位于栖霞区孝陵卫街、小卫街191号、东箭道19号权证号栖孝字第60075号所载除17-1、17-2幢以外
全部及权证号玄变字第60075号所载全部房产(建筑面积46,075.40平方米,评估价值12,149万元人民币)作为抵押向
中国工商银行江苏省分行营业部贷款RMB85,000,000.00元,贷款期限自2000年9月26日至2001年9月25日止.
2.本公司之子公司南京熊猫信息产业有限公司将定期存款USD800,000.00 元折合RMB6,621,600.00元作为质押
向招商银行南京分行贷款RMB6,400,000.00元,质押期限自2000年8月16日至2001年8月16日;将USD82,000.00元存于
农业银行锁金村分理处作为质押,取得贷款RMB620,000.00元,质押期限至2002年5月止.
注释十一.资产负债表日后事项
本公司已于 2001 年 8 月 9 日收回委托江苏星盛投资管理有限公司管理的资金RMB120,000,000.00元.
注释十二.债务重组事项
截至2001年6月30日止,本公司本期无债务重组事项.
注释十三.其他事项
本公司2000年1-6月利润表及相关注释未经审计.
上述2001年6月30日公司及合并会计报表和有关注释,系我们按照《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关
补充规定编制.
单位负责人:______________________ 财务负责人:_____________________
日 期:______________________ 日 期:______________________
2001年度1-6月会计期间利润表附表
其他会计资料
南京熊猫电子股份有限公司2001年1-6月合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指标如下:
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 67.45% 70.79%
营业利润 (6.73%) (7.06%)
净利润 9.43% 9.90%
扣除非经常性损益后的净利润 9.56% 10.04%
每股收益(单位:人民币元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 RMB0.864 RMB0.864
营业利润 RMB(0.086) RMB(0.086)
净利润 RMB0.121 RMB0.121
扣除非经常性损益后的净利润 RMB0.123 RMB0.123