重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中期报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：广东榕泰实业股份有限公司
A股简称：广东榕泰
A股代码：600589
公司法定英 文名称：GUANGDONG RONGTAI INDUSTRY CO.,LTD
（二） 公司注册地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号
公司办公地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号
邮政编码：522000
公司网址：HTTP://WWW.RONGTAI.COM.CN
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：杨启昭
（四） 公司董事会秘书：林岳金
联系电话：(0663)8676616
联系地址：广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号
传真：(0663)8676899
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：徐罗旭
联系电话：(0663)8676616
传真：(0663)8676899
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书办公室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ：生产、销售氨基塑料及制品，氨基复合材料及制品，甲醛及其辅产品；高分子材料的研究
。经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业
务，进料加工和“三来一补”业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 16,299,992.41 12,692,531.93
扣除非经常性损益后的净利润* 16,090,855.58 12,692,531.93
总资产 658,672,581.53 269,563,223.43
资产负债率(%) 16.41 44.26
项目 本期数 上期数
股东权益(不含少数股东权益) 550,577,506.86 150,244,844.45
每股收益 0.102 0.106
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.102 0.106
净资产收益率(%) 2.961 8.200
每股净资产 3.441 1.250
调整后每股净资产 3.441 1.250
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.441 1.250
每股经营活动产生的现金流量净额 0.048 0.100
单位：元
项目 2000年末
净利润 26,423,951.85
扣除非经常性损益后的净利润 26,423,951.85
每股收益 0.22
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.22
净资产收益率(%) 17.59
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 209,136.83
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股
一、尚未流通股份 12,000.00
二、已流通股份
股本总数 12,000.00
项 目 增 发 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 12,000.00
二、已流通股份 4,000.00 4,000.00
股本总数 4,000.00 16,000.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
公司2001年5月28日向社会公众发行人民币普通股40,000,000股，发行后公司股份总数为160,000,000股。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 广东榕泰高级瓷具有限公司 6,000 37.50
2 揭阳市兴盛化工原料有限公司 4,450 27.81
3 广东榕泰制药有限公司 1,000 6.25
4 揭阳市鸿凯贸易发展公司 300 1.88
5 揭阳市益科电子器材公司 250 1.56
6 闽发证券 35 0.22
7 景业基金 28 0.18
8 裕阳基金 28 0.18
9 南方证券 25 0.16
10 谢小荣 23 0.15
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 广东榕泰高级瓷具有限公司 无质押、无冻结 法人股
2 揭阳市兴盛化工原料有限公司 无质押、无冻结 法人股
3 广东榕泰制药有限公司 无质押、无冻结 法人股
4 揭阳市鸿凯贸易发展公司 无质押、无冻结 法人股
5 揭阳市益科电子器材公司 无质押、无冻结 法人股
6 闽发证券 不详 流通股
7 景业基金 不详 流通股
8 裕阳基金 不详 流通股
9 南方证券 不详 流通股
10 谢小荣 不详 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
上述十大股东中，前五名股东为公司的发起人，其中广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公
司和揭阳市鸿凯贸易发展公司之间有关联关系；后五名股东与前五名股东之间没有关联关系，后五名股东之间的关
联关系不详。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司主要从事ML复合新材料等化工材料及其制品的生产、销售等业务。
报告期内，公司紧紧围绕发展成为具有国际竞争力的国内知名的ML复合新材料生产企业的总体目标而奋斗，坚
持以化工新材料特别是高分子新材料的开发、生产和销售为主导方向，积极引进和培养技术人才，进一步加强与科
研院所的合作，进行技术创新，加强管理，进一步降低生产成本，提高产品竞争能力，巩固公司作为ML复合新材料
专业生产企业的形象。
2001年上半年，公司工作取得的主要成绩如下：
1）面对ML复合新材料供需之间存在的较大缺口，充分挖掘生产潜能，在保证质量前提下，提高生产效率，报
告期内共生产ML复合新材料12164吨，ML复合新材料制品1302吨，同比分别增长9.5%、1.2%，生产任务实现了过半
目标。
2）立足国内市场，积极开拓国际销售渠道。在原有市场的基础上继续寻求新的合作伙伴，扩大合作范围，促
进业务量的稳步增长，提高产品的市场占有率。报告期内共销售ML复合新材料12616吨，ML复合新材料制品1318吨
，实现销售收入13009万元，同比增长19.8%。
3）突出发展主题、募股项目建设稳步推进。报告期内已进行募集资金项目：6万吨ML复合新材料及7万吨甲醛
配套项目的基础设施建设，及完成该两项目的设备选型任务及部分设备采购。
4）强化成本核算，使成本管理再上新台阶。报告期内，公司及公司所属的生产单位进一步量化细化成本目标
，在全面贯彻实施ISO9002质量保证体系的基础上，继续推行和完善目标管理模式。推动成本管理水平的提高，全
公司上半年总成本比目标成本节约376万元。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
今年上半年公司实现的利润主要来源于主营业务收入，不存在对利润水平产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 年产6万吨ML复 2002-03-31 18,566.00 8,136.00
合新材料
A股发行 年产7万吨甲醛 2002-03-31 5,886.00 1,479.00
A股发行 补充流动资金 2002-03-31 13,948.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 年产6万吨ML复 3,609.00 2001-06-30
合新材料
A股发行 年产7万吨甲醛 2,190.00 2001-06-30
A股发行 补充流动资金 4,154.00 2001-06-30
2、尚未使用的募集资金去向：
公司前次募集资金总额为38400万元（已扣除相关发行费用），截止到报告期末，公司募集资金投资项目年产6
万吨ML复合新材料和年产7万吨甲醛项目总计投入5799万元，补充流动资金4154万元，前次募集资金尚余28447万元
，该部分资金全部存入银行募集资金专用帐户上。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
报告期内，募集资金项目没有变更。
4、项目进度及收益情况：
截止到本报告期末，年产6万吨ML复合新材料及年产7万吨甲醛刚开始基础设施建设及设备采购，故未产生经济
效益。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
报告期内，经营环境没有发生重大变化。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
我国将很快加入WTO，加入WTO后，国内市场的开放将吸引国外公司来中国投资，国外公司资金、技术、人才、
市场等方面具备的强大竞争实力将给本公司带来巨大的竞争压力。针对此种宏观经济环境的变化，本公司将通过各
种方式和渠道，提高本公司产品在国际市场的知名度，增强产品的市场影响力，积极研究国际市场的变化，适时调
整产品经营策略，巩固目前已有的出口销售比例，拓宽出口渠道，稳定与国外大客户的供销关系；同时，进一步加
大技术开发力度，引进国际先进的管理和销售手段，建立更加适应国际市场运作的机制，并充分利用我国加入WTO
给本公司发展带来的发展机遇，积极主动参与国际市场竞争，拓展国际市? 。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
1）强化生产调度，科学组织生产，有效利用市场的供需缺口，最大限度地提高市场占有率。以市场需要为最
高原则，调动一切力量对现有生产能力进行挖潜革新，提高产品的生产能力和技术含量，确保产品质量符合用户的
需要，用一流的产品和优质的服务占领国内外市场；继续把质量管理放在企业管理的中心位置，在全面贯彻实施IS
O9002质量保证体系的基础上，针对质量体系存在的问题进行切实整改，保证产品质量体系有效运行。
2）严格执行公司的经营方针，推动业务经营更上新台阶。
进一步加大科研投入，不断研制开发出相关系列新产品，巩固在同行中的技术领先优势和市场竞争优势；在巩
固主营业务的基础上涉足高分子材料中其它高新技术产品，以开辟稳定且更广阔的利润来源，从而使经营业务更上
新台阶。
3）强化以安全、环保、设备管理为主线的全方位现场管理，制定严格、科学的规章制度和操作程序，杜绝重
大安全、环保事故的发生。
4）充分发挥各职能部门的作用，加强工作目标的考核。探索成本管理的新思路，推动成本管理向纵深方面发
展；进一步明确公司各职能部门的工作职能，全面推行企业管理的标准化。
5）加快募集资金项目的建设，使这些项目能够尽早建成并尽早收益；充分发挥高新技术企业的效能，加快储
备项目的产业化，加大技术储备容量。
6）进一步深化公司内部改革，包括分配制度、财务制度、人员管理等方面的改革。完善公司的激励机制；推
进优化组合，竞争上岗，强化中层干部培训与考核，提高公司的整体管理水平；搞好组织结构、营销结构和产品结
构的调整，推动思维方式、人才机制、管理机制的创新。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
根据公司2000年度股东大会通过的2000年度利润分配方案，公司以2000年12月31日的总股本12,000万股为基数
，每10股派1.0元（含税）现金红利，该方案已实施完毕。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内公司没有购销商品、提供劳务发生的关联交易。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内公司没有资产、股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
公司股东广东榕泰高级瓷具有限公司为公司向中信实业银行广州分行营业部的2000万元短期借款提供信用担保
；公司股东揭阳市兴盛化工原料有限公司为公司向工商银行揭阳市榕城支行的3642万元短期借款提供信用担保。
4、其他重大关联交易：
报告期内公司没有其他重大关联交易。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（七）、公司对外担保事项：
报告期内公司没有对外担保事项。
（八）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司没有更改名称和股票简称。
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
报告期内公司没有委托理财。
（十一）、其它重要事项：
公司2001年5月28日向社会公众发行人民币普通股40,000,000股，每股发行价9.90元，扣除发行费用后共募集
资金384,000,000元。本次发行后，公司股份总数变更为160,000,000股。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
广东榕泰实业股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 广东榕泰实业股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 注1 25,726,522.25 317,803,324.29
短期投资
应收票据 5,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 39,976,467.93 58,046,231.83
其他应收款 注3 281,811.47 1,219,970.64
预付帐款 注4 28,114,952.10 34,091,013.67
应收补贴款 注5 2,162,693.88
存货 注6 50,462,801.47 62,130,249.02
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 149,562,555.22 475,453,483.33
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注7 143,284,841.92 143,591,641.92
减：累计折旧 注8 41,720,190.47 45,557,745.35
固定资产净额 101,564,651.45 98,033,896.57
工程物资
在建工程 注9 57,993,761.49
固定资产清理
固定资产合计 101,564,651.45 156,027,658.06
无形资产及其他资产：
无形资产 注10 18,387,626.76 27,191,440.14
长期待摊费用 注11 48,390.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,436,016.76 27,191,440.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 269,563,223.43 658,672,581.53
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注12 86,420,000.00 56,420,000.00
应付票据
应付帐款 注13 7,900,505.34 22,514,924.12
预收帐款
应付工资
应付福利费 403,787.86 457,614.00
应付股利 12,000,000.00
应交税金 注14 10,209,129.62 12,245,086.77
其他应交款 13,860.21 108,636.09
其他应付款 注15 2,087,659.95 3,431,879.75
预提费用 注16 283,436.00 577,861.09
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 119,318,378.98 95,756,001.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 12,339,072.85
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 12,339,072.85
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 119,318,378.98 108,095,074.67
少数股东权益
股东权益：
股本 注17 120,000,000.00 160,000,000.00
减：已归还投资
股本净额
资本公积 注18 228,850.00 344,261,520.00
盈余公积 注19 14,402,399.18 14,402,399.18
其中：法定公益金 4,800,799.73 4,800,799.74
未分配利润 注20 15,613,595.27 31,913,587.68
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 150,244,844.45 550,577,506.86
负债和股东权益总计 269,563,223.43 658,672,581.53
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,497,099.92 622,173.89
其中：应收账款 2,104,024.63 951,040.20
其他应收款 393,075.29 -328,866.31
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 680,736.16 290,303.29
其中：库存商品
原材料 680,736.16 290,303.29
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,119,273.81
其中：应收账款 3,055,064.83
其他应收款 64,208.98
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 390,432.87
其中：库存商品
原材料 390,432.87
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 120,000,000.00 120,000,000.00
本期增加数 40,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 40,000,000.00
本期减少数
期末余额 160,000,000.00 120,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 228,850.00 228,850.00
本期增加数 344,032,670.00
其中：资本（或股本）溢价 344,032,670.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 344,261,520.00 228,850.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 9,601,599.45 6,959,204.26
本期增加数 2,642,395.19
其中：从净利润中提取数 2,642,395.19
其中：法定盈余公积 2,642,395.19
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,601,599.45 9,601,599.45
其中：法定盈余公积 9,601,599.45 9,601,599.45
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,800,799.73 3,479,602.13
本期增加数 1,321,197.60
其中：从净利润中提取数 1,321,197.60
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,800,799.73 4,800,799.73
五、未分配利润：
期初未分配利润 15,613,595.27 5,153,236.21
本期净利润 16,299,992.41 26,423,951.85
本期利润分配 15,963,592.79
期末未分配利润 31,913,587.68 15,613,595.27
利润及利润分配表
编制: 广东榕泰实业股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 注21 108,589,168.01 130,090,511.92
减：主营业务成本 81,908,563.66 97,168,960.93
主营业务税金及附加 624,962.70 482,762.27
二、主营业务利润 26,055,641.65 32,438,788.72
加：其他业务利润
减：营业费用 2,390,510.24 1,916,099.02
管理费用 2,999,771.97 4,132,586.94
财务费用 注22 1,721,281.93 2,454,702.02
三、营业利润 18,944,077.51 23,935,400.74
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 注23 209,136.83
减：营业外支出
四、利润总额 18,944,077.51 24,144,537.57
减：所得税 6,251,545.58 7,844,545.16
少数股东损益
五、净利润 12,692,531.93 16,299,992.41
加：年初未分配利润 5,153,236.21 15,613,595.27
其他转入
六、可供分配的利润 17,845,768.14 31,913,587.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 17,845,768.14 31,913,587.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 17,845,768.14 31,913,587.68
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 230,193,143.72
减：主营业务成本 173,627,993.53
主营业务税金及附加 1,317,283.88
二、主营业务利润 55,247,866.31
加：其他业务利润
减：营业费用 4,860,484.51
管理费用 6,714,596.05
财务费用 4,234,051.65
三、营业利润 39,438,734.10
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 39,438,734.10
减：所得税 13,014,782.25
少数股东损益
五、净利润 26,423,951.85
加：年初未分配利润 5,153,236.21
其他转入
六、可供分配的利润 31,577,188.06
减：提取法定盈余公积 2,642,395.19
提取法定公益金 1,321,197.60
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,613,595.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,000,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 15,613,595.27
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 5.89 20.48
营业利润 4.35 15.11
净利润 2.96 10.29
扣除非经常性损 2.92 10.16
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.203 0.270
营业利润 0.150 0.199
净利润 0.102 0.136
扣除非经常性损 0.101 0.134
益后的净利润
现金流量表
编制: 广东榕泰实业股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,858,054.14
收到的税费返还 21,822,479.42
收到的其他与经营活动有关的现金 406,060.63
现金流入小计 137,086,594.19
购买商品、接受劳务支付的现金 96,384,418.36
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 28,019,053.82
支付的其他与经营活动有关的现金 4,930,944.53
现金流出小计 129,334,416.71
经营活动产生的现金流量净额 7,752,177.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 67,300,561.49
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 67,300,561.49
投资活动产生的现金流量净额 -67,300,561.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 384,032,670.00
借款所收到的现金 55,960,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12,548,209.68
现金流入小计 452,540,879.68
偿还债务所支付的现金 74,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,455,693.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00
现金流出小计 100,915,693.63
筹资活动产生的现金流量净额 351,625,186.05
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 292,076,802.04
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,299,992.41
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 645,904.73
固定资产折旧 3,837,554.88
无形资产摊销 244,576.62
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 294,425.09
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,454,702.02
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -11,377,144.26
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,170,616.95
经营性应付项目的增加(减：减少) 11,522,782.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,752,177.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 317,803,324.29
减:现金的期初余额 25,726,522.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 292,076,802.04
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
（1）会计制度：公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间：公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
（3）记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本法为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司日常核算非本位币业务按当月1日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入帐，每月末对资产负债表之货币
资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其差额作为"财务费用-汇
兑损益"计入当期损益。
（6）现金等价物的确定标准
公司对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现
金等价物。
（7）短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本价格的部分作为投资收益的实现。期末短期
投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。
（8）坏帐核算方法
坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；债务人逾期未履行
偿债义务且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐损失采用备抵法核算，公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流
量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益，坏帐准备计提的比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
（9）存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品及低值易耗品。购进原材料按实际成本计价，领用或发出采用加权平均法核
算。低值易耗品采用一次性摊销方法核算。存货期末按帐面成本与可变现净值孰低原则计价，并按单项比较法计提
存货跌价准备。
（10）长期投资核算方法
债权投资：债权投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。
股权投资：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法---
拥有被投资企业股权20%以下时，采用成本法核算；
拥有被投资企业股权20%至50%时，采用权益法核算；
拥有被投资企业股权50%以上时，采用权益法并以合并报表方式核算。
股权投资差额按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷
方差额一般按不低于10年的期限摊销。
公司的被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，
并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长
期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
（11）固定资产计价和折旧方法
1)固定资产标准为：a.使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有
关的设备、器具、工具等；b.单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、 经营主要设备的物
品。
2)固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
3)固定资产计价：按实际成本或评估确定的价值计价。
4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的5％
）确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（% ）
房屋及建筑物 30 3.17 5
机 器 设 备 15 6.33 5
运 输 工 具 8 11.88 5
其 他 设 备 5 19.00 5
某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于帐
面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
（12）在建工程核算方法
公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计入工程成本。在建工程在完工或
达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以费用资本化,计
入所购建固定资产成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经
济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。
（13）无形资产计价和摊销方法
公司的无形资产按取得时的实际成本计价，按预计使用期限平均摊销。
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅度下
跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上
已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。
（14）长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
（15）收入确认原则
公司收入在符合以下条件时确认：
1）商品所有权上的重要风险及报酬已转移给买方；
2）公司不再对该商品实施继续管理权或拥有实际控制权；
3）相关的收入已收到或取得了收款凭证，且与销售该商品相关的成本能可靠计量。
（16）所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（17）利润分配方法
根据公司章程，公司利润按以下顺序分配：
1）弥补上一年度亏损
2）提取10%法定公积金
3）提取5%法定公益金
4）经股东大会决议，可以提取任意公积金
5）剩余利润根据股东大会决议予以分配
（18）税项：
税 种 税 率 计税基数
增值税
销项税 17% 销售收入
进项税 17% 进货成本等
城建税 7% 应缴增值税、营业税额
教育费附加 3% 应缴增值税、营业税额
所得税 33% 应纳税所得额
注：公司本期执行33%企业所得税率。
根据财政部财税[2000]99号文，公司近期已向有关部门申请企业所得税先按33%的法定税率征收，对超过15%部
分（18%）给予返还。
（19）本公司无子公司，无合并会计报表。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-3.27万元
会计政策变更的说明：
本期公司根据《企业会计制度》的相关规定，变更了如下会计政策：
(１)公司从2001年1月1日起，开办费改为在开始正常生产经营当月一次计入当期损益。公司开办费年初余额为
48,390.00元，因金额较小,全部摊入2001年损益。
(２)对固定资产、在建工程、无形资产计提资产减值准备并进行追溯调整。本期上述资产未发生须计提及追溯
调整的减值准备情形。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3-4年 50.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3-4年 50.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:公司从2001年1月1日起执行新
会计准则和制度及其补充规定，对2000年度财务状况和经营成果未发生需追溯调整情形。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 130,090,511.92
（三）、所得税的会计处理方法:
采用应付税款法处理
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 51,538.49 95,902.05
银行存款 14,174,983.76 317,707,422.24
其他货币资金
合计 14,226,522.25 317,803,324.29
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 42,080,492.56 100.00 2,104,024.63 61,101,296.66
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 42,080,492.56 100.00 2,104,024.63 61,101,296.66
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 100.00 3,055,064.83
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 3,055,064.83
帐户期末余额中不存在持有公司5%以上股份的股东欠款。
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 296,643.65 100.00 14,832.18 1,284,179.62
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 296,643.65 100.00 14,832.18 1,284,179.62
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 100.00 64,208.98
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 64,208.98
预付帐款期末余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 28,114,952.10 100.00 34,091,013.67 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 28,114,952.10 100.00 34,091,013.67 100.00
预付帐款期末余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
注5、应收补贴款
项 目 金 额
出口退税款 2,162,693.88
合计 2,162,693.88
注：系公司按照先征后退的出口退税方法计算的应收退税款。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 26,925,131.37 680,736.16 39,708,611.10 390,432.87
库存商品 15,701,260.34 13,815,451.40
在产品 8,231,223.72 7,975,388.99
低值易耗品 285,922.20 1,021,230.40
合计 51,143,537.63 680,736.16 62,520,681.89 390,432.87
注7、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 55,904,649.92 55,904,649.92
机器设备 81,656,180.00 81,656,180.00
运输工具 5,599,605.00 306,800.00 5,906,405.00
其他设备 124,407.00 124,407.00
合计 143,284,841.92 306,800.00 143,591,641.92
注8、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 9,153,759.29 875,015.59 10,028,774.88
机器设备 29,925,605.06 2,515,418.10 32,441,023.16
运输设备 2,638,422.32 378,275.58 3,016,697.90
其他设备 2,403.80 68,845.61 71,249.41
合计 41,720,190.47 3,837,554.88 45,557,745.35
项目 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
合计
注9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
7万吨甲醛配套项目 21902648.93
6万吨ML复合新材料项 36091112.56
目
合计 57993761.49
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
7万吨甲醛配套项目 21,902,648.93 募集 19%
6万吨ML复合新材料项 36,091,112.56 募集 12%
目
合计 57,993,761.49
在建工程期末余额较期初余额增加57,993,761.49元，系由于募股资金到位后支付了部分设备款和工程款。
注10、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权
其中:
锡场镇工业区A 2,500,000.00 2446808.56
幅
锡场镇工业区B 1,044,000.00 1023120.00
揭东实验区8号 5,860,000.00 5726818.24
之一
市区新兴东路北 1,456,000.00 1426879.96
侧
仙桥紫东工业园 7,920,000.00 7764000.00
区
揭东实验区11号 9,000,000.00 9000000.00
地块
合计 27,780,000.00 18,387,626.76 9,000,000.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权
其中:
锡场镇工业区A 26,595.72 2,420,212.84 45年6个月
幅
锡场镇工业区B 10,440.00 1,012,680.00 48年6个月
揭东实验区8号 66,590.88 5,660,227.36 42年6个月
之一
市区新兴东路北 14,560.02 1,412,319.94 48年6个月
侧
仙桥紫东工业园 78,000.00 7,686,000.00 48年6个月
区
揭东实验区11号 9,000,000.00 50年
地块
合计 196,186.62 27,191,440.14
注11、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 48,390.00 48,390.00
合计 48,390.00 48,390.00
根据企业会计制度的规定，开办费余额在本年度一次摊完。
注12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 36,420,000.00
担保借款 50,000,000.00 56,420,000.00
信用借款
合计 86,420,000.00 56,420,000.00
短期借款期末余额较期初余额减少35%，主要是2001年上半年偿还了部分借款所致。
注13、应付帐款
期初数 期末数
7,900,505.34 22,514,924.12
期末余额中无欠持公司５％股份以上股东的款项
注14、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 462,006.89 595,635.22
企业所得税 9,714,782.25 11,429,327.41
城建税 32,340.48 220,124.14
合计 10,209,129.62 12,245,086.77
注15、其他应付款
期初数 期末数
2,087,659.95 3,431,879.75
其他应付款期末余额中无欠持公司５％以上股东的欠款。
注16、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
水电费 283,436.00 577,861.09 次月结算
合计 283,436.00 577,861.09
注17、股本
见股本变动情况表。
注18、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 228,850.00 344,032,670.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 228,850.00 344,032,670.00
项目 期末数
股本溢价 344,261,520.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 344,261,520.00
公司2001年5月底向社会公众发行人民币普通股4000万股，每股发行价格9.90元，共计产生股本溢价344,032,6
70.00元。
注19、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 9,601,599.45 9,601,599.45
公益金 4,800,799.73 4,800,799.73
任意盈余公积
合计 14,402,399.18 14,402,399.18
注20、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 15,613,595.27
加:本期净利润 16,299,992.41
合计 31,913,587.68
注21、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
ML复合材料 95,319,860.56 76,019,451.48
仿瓷制品 34,770,651.36 32,569,716.53
合计 130,090,511.92 108,589,168.01
注22、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 2,694,271.86 2,110,548.78
减:利息收入 238,578.23 443,829.10
汇兑损失
减:汇兑收益 14,679.23
其 他 13,687.62 54,562.25
合计 2,454,702.02 1,721,281.93
注23、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
无效申购资金冻结利息转销 209,136.83
合计 209,136.83
公司2001年5月底发行新股冻结的无效申购资金利息分五年平均转入营业外收入。
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 108,589,168.01 130,090,511.92 81,908,563.66 97,168,960.93
合计 108,589,168.01 130,090,511.92 81,908,563.66 97,168,960.93
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 26,680,604.35 32,921,550.99
合计 26,680,604.35 32,921,550.99
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
广东榕泰高级瓷具有限公司 发起人
揭阳市兴盛化工原料有限公 发起人
司
广东榕泰制药有限公司 发起人
揭阳市鸿凯贸易发展公司 发起人
揭阳市益科电子器材公司 发起人
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：公司董事会秘书办公室
董事长 杨启昭
广东榕泰实业股份有限公司
2001年8月13日