重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：成都银河创新科技股份有限公司
英文名称：CHENGDU YINHE INNOVATION TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文缩写：YINHE INNOVATION
2、公司注册地址：四川省成都市二环路东三段40号
邮政编码：610051
公司办公地址：四川省成都市华兴正街5号王府井商务楼B座25B
邮政编码：610016
公司国际互联网网址：Http://www.cyj.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：张 青
4、公司董事会秘书：高 斌
联系地址：四川省成都市华兴正街5号王府井商务楼B座25B
联系电话：028-6626418 6629638
传 真：028-2903003
电子信箱：[email protected]
公司董事会证券事务授权代表：王 磊
联系地址：四川省成都市华兴正街5号王府井商务楼B座25B
联系电话：028-6626418 / 6626428 /6626438 转166
传 真：028-2903003
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
公司中期报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告文本备置于：四川省成都市华兴正街5号王府井商务楼B
座25B公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：银河创新
公司股票代码：0519
7、公司经营范围：制造销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工
程车、金属材料；销售家用电器、建材化工、中西药保健品、房地产开发、娱乐、餐饮服务、动力机械及相关的高
新技术产品的研制、开发、家用电器、对外综合投资开发；本企业自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工程
机械配件、专用组合机床、摩托车工程车、金属材料（不含稀贵金属）的出口业务；本企业生产、科研所需原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材（不含无线电发射设备）、新材料（不含国
家限制项目）、计算机软硬件开发及成果转让、提供网络产品及工程、电子系统工程服务（不含国家限制项目）。
二、 主要财务数据和指标
（一）、报告期内和上年同期、报告期末和上年末主要财务指标
项目 单位 本 期 数
净利润 元 13,903,763.63
扣除非经常性损益后的净利润 元 9,283,185.02
总资产 元 518,282,553.95
资产负责率 % 37.77
股东权益（不含少数股东权益） 元 311,156,351.35
每股收益 元 0.102
报告期末至披露日股份变动后每股收益 元 0.102
净资产收益率 % 4.47
每股净资产 元 2.28
调整后每股净资产 元 2.26
报告期末至披露日股份变动每股净资产 元 2.26
每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.20
项目 上 期 数
净利润 13,541,434.05
扣除非经常性损益后的净利润 16,008,494.91
总资产 411,256,099.65
资产负责率 49.14
股东权益（不含少数股东权益） 202,252,563.48
每股收益 0.106
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.106
净资产收益率 6.70
每股净资产 1.58
调整后每股净资产 1.56
报告期末至披露日股份变动每股净资产 1.56
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20
项 目 单位 2000年末
净利润 元 24,594,319.35
扣除非经常性损益后的净利润 元 15,232,973.20
每股收益 元 0.193
报告期末至披露日股份变动后每股收益 元 0.193
净资产收益率 % 12.62
* 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元
（1）非经常性损益是指公司正常经营损益之外的,一次性或偶发性损益。
（2）“扣除非经常性损益后的净利润”中所扣除的项目及金额共计4,620,578.61元。
其中：<1>资金使用费:3,000,000.00 元；<2>营业外收支净额:-979,421.39元；<3>托管收入:2,600,000.00元
；
（二）、利润表附表
报 告 期 利 润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.36 13.97 0.259 0.267
营业利润 5.98 7.35 0.136 0.141
净利润 4.47 5.50 0.102 0.105
扣除非经常性损益的净利润 2.98 3.67 0.068 0.070
（三）、主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净
损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况（见下表）
（单位：股）
期初数 本次变动增减+、-
配股 送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 60,726,240 500,000
（国有法人股）
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,280,000 0
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 78,006,240 500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 49,741,754 8,290,292
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 49,741,754 8,290,292
三、股份总数 127,747,994 8,790,292
期末数
其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 61,226,240
（国有法人股）
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,280,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 78,506,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,032,046
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 58,032,046
三、股份总数 136,538,286
注：本期股份总数及结构变动情况说明：
公司 2000 年度配股方案经中国证监会成都证券监管特派员办事处成证办[2000]197 号文初审同意,并经中国
证券监督管理委员会证监公司字[2001]35号文核准,募集资金于2001年4月4日全部到位,并已经深圳华鹏会计师事务
所出具的华鹏验字[2001]045号《验资报告》。
本次配股方案为： 以1999年12月31日总股本70,971,108股为基数,每10股配3股,以现有股本（2000年6月30日
）127,747,994股计算每10股约配1.6667股,向全体股东配售,配股价格为每股12元。本次共计配售8,790,292 股,其
中国有法人股股东银河（长沙）高科技实业有限公司承诺以现金方式认配 30 万股,湖南新兴公司承诺以现金方式
认配 20 万股,该方案已经湖南省国有资产管理局湘国资企字[2000]108号文批准；其余法人股股东均已全部承诺放
弃本次配股的认购权；社会公众股股东此次可配售 8,290,292 股,其中高管人员以现金认购所配股份3127股,本次
社会公众股逾期未被认购部分由承销商包销。由于该方案的实施,公司股份总数由上年末的127,747,994股增加到目
前的136,538,286股。
2、主要股东持股情况
截止2001年6月30日在册,拥有公司股份前十名股东情况
序号 股 东 名 称 期初持股数 本期增加（万股）
（万股） 配股 其他
1 银河（长沙）高科技实业 3,704.40 30
有限公司
2 湖南新兴公司 2,368.224 20
3 深圳市能源投资股份有限公司 216
4 乐山电力股份有限公司 216
5 四川天歌进出口有限责任公司 216
6 上海涌金实业有限公司 216
7 吉林九州开发公司 194.40
8 景福证券投资资金 0 149.677
9 中国农资公司成都公司 108
10 上海同振贸易有限公司 108
序号 股 东 名 称 期末持股数 持股比例
（万股） （％）
1 银河（长沙）高科技实业 3,734.40 27.35
有限公司
2 湖南新兴公司 2,388.224 17.49
3 深圳市能源投资股份有限公司 216 1.58
4 乐山电力股份有限公司 216 1.58
5 四川天歌进出口有限责任公司 216 1.58
6 上海涌金实业有限公司 216 1.58
7 吉林九州开发公司 194.40 1.42
8 景福证券投资资金 149.677 1.10
9 中国农资公司成都公司 108 0.79
10 上海同振贸易有限公司 108 0.79
注：上述股东之间无关联关系
3、持股 5％以上的股东[银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴公司]所持股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司主营业务经营范围及经营状况
（1）公司主营业务产品为各型内燃机的关键基础件——气缸套、铝活塞。
2001 年上半年,由于整车装配领域价格竞争的加剧,汽车零部件行业竞争十分激烈的双重压力的影响,使公司的
生产经营面临较大的考验。为适应市场的变化,公司按照“深化改革、整章建制、内抓管理、外拓市场、从严制厂
、分级负责”的总体经营思想,一方面针对主机厂产品更新换代,公司原有加工能力不足的实际状况进一步增加技改
投入,加快技改步伐,提高装备和工艺水平,不断培育和提高公司核心竞争力和比较优势,提高公司抵御市场风险的能
力；一方面狠抓市场销售一体化建设,进一步健全销售网络,在稳定和巩固主机市场的同时,着力开拓维修市场,并结
合市场变化调整产品结构,加快新产品开发,培育新市场,力争最大限度满足客户需求。同时公司精心组织生产,加强
现场管理、质量管理、倾力做好成本控制,按部门逐项测算、严格考核。公司三项费用有较大下降,公司经营实力得
到进一步增强。与去年同期相比,产量销量均有一定幅度的增长。公司 2001 年 1-6 月实现主营业务收入 7,002.8
0万元,主营业务利润1,631.92万元。
（2）董事会于2001 年5 月21 日通过了公司主营业异地技术改造（第一期工程）项目计划书并开始实施,本项
目的宗旨是“以高新技术和适用的先进技术来改造传统产业,以达到主营业生产经营的信息化、集约化模式,并以适
当的增量资产盘活存量资产,以实现企业产品创新、机制创新、效益改善、资产升值的目的。目前已在成都市新都
县龙桥镇新征土地 370 亩,正在进行工程总体设计和三通一平工作,搬迁技改工程总投入约8000万元（其中募集资
金1800万元,自筹资金6200万元）,预计明年投入使用。
（3）占公司主营业务收入10%以上的经营活动及所在行业情况
成都银晨网讯科技有限公司,注册资本2100万元,2001年上半年,公司顺利实现从寻呼机生产营销向以计算机生
物特征识别为核心技术的软件研发及推广方面发展,公司在市场开拓、技术提高等方面进行了卓有成效的工作,截止
2001 年 6 月 30 日,实现销售收入 1433.22 万元,实现净利润 1,062.46万元。
湖南爱迪国际商情公司,注册资本800万元,公司生产经营情况正常,服务费收入及股票机销售良好,报告期内实
现销售收入1,000.66万元,实现净利润422.74万元。
（4）报告期内,公司未进行对公司的利润产生重大影响的其他业务活动。
2、公司投资情况
（1）募集资金投资情况
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35 号文核准,本公司实施了2000年度配股方案,扣除发行费用,实
际募集资金10200 万元。资金到位时间为2001年4月4日。
根据配股说明书项目投资安排,公司计划投入1800万元于公司技术创新、改造传统铸造及加工生产线技改项目,
截止报告期末,已投入708.23万元,完成项目进度的39.3%。计划投入3400 万元补充流动资金,已投入使用,一定程度
的改善了公司财务结构。计划投入5000万元研制生产基于面像识别技术的数字化安全应用系列产品,公司根据项目
的实际情况,正在做审慎的前期准备,尚未投入资金。
（2）尚未使用的募集资金去向
尚未使用的募集资金存放于公司有关银行帐户,将根据项目进度投入。
（3）其他投资情况
公司控股60%的四川省银河投资发展有限公司利用公司现有存量土地资源,
投资开发的银河商业广场已基本竣工,该项目在年内可实现销售。
3、公司财务状况
（1）主要会计科目增减变动情况及变动原因：
项目 2001年6月30日 2000年12月30日 变动比例（%）
总资产 518,282,553.95 391,843,724.45 32.27
应收账款 89,983,350.61 69,795,875.96 28.92
存货 67,508,324.36 72,502,561.92 -6.89
长期投资 42,635,713.11 44,470,458.48 -4.13
固定资产 155,282,780.18 153,646,576.23 1.06
长期负债 47,350,000.00 47,100,000.00 0.53
股东权益 311,156,351.35 194,893,744.72 59.65
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 变动比例（%）
主营业务利润 35,340,606.27 34,740,953.98 1.75
净利润 13,903,763.63 13,541,434.05 1.73
上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
1）总资产增加主要原因系配股募集资金所致
2）应收账款增加主要原因系销售规模扩大导致报告期内应收账款同比大幅增加
3）存货降低主要原因系销售规模扩大
4）长期投资降低主要原因系当期出售本公司持有的四川电器股份有限公司法人股
5）固定资产增加主要原因系部分在建工程完成转入固定资产
6）长期负债增加主要原因系长期借款增加引起的
7）股东权益增加主要原因系配股融资及净利润增加所致
8）主营业务利润增加主要原因系销售收入增加所致
9）净利润增加主要原因系本期主营业务利润增加所致
（2）除上述项目外,变动幅度超过30%的项目说明：
1）其他应收款期末 48,613,433.08 元,期初 16,717,936.17 元,增幅190.79%,主要原因系往来款增加
2）预付账款期末2,688,351.17元,期初19,058,711.48元,降幅85.89%,主要原因系付款方式的改变
3）应付票据期末12,300,000.00元,期初1,000,000.00元,增幅1130%,主要原因系付款方式的改变
4）应交税金期末5,190,225.51元,期初1,122,913.84元,增幅362.21%,主要原因系销售增长引起的增值税增加
5）其他业务利润期末 5,771,784.49 元,上年同期 583,045.65 元,增幅889.94%,主要原因系：a、中信房地产
湖南公司委托本公司代为经营管理其投资的两个公司,本期共收到托管费收入260万元；b、中信房地产湖南公司使
用本公司资金,本公司取得资金使用费300万元
6) 少数股东损益期末 2,660,053.19 元,上年同期 1,939,416.86 元,增幅37.16%,主要原因系子公司本期实现
的净利润
4、经营环境重大变化的影响分析
（1）根据财政部财税[2000]99号文《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返
政策的通知〉的通知》第四条规定和四川省财政厅川财税［2001］2号文批复,我公司企业所得税享受先征收33%再
返还18%（实际征收15%）的政策,该政策执行到2001年12月31日止。该税收优惠政策将有利于公司的发展。
（2）今年国家加快实施西部大开发的发展战略。同时,按成都市城市发展总体规划,公司所处的成都东部（二
环路以内）将从工业区转变为以生活居住、金融商贸、公共服务为主的东部新城区,并为企业搬迁出台了相关鼓励
政策,这对公司主营业务整体迁建和盘活存量土地资源提供了巨大机遇。
5、下半年计划
（1）抓紧实施公司主营生产基地的搬迁改造工程,加快技术改造,用高新技术装备传统制造业,大力调整产品结
构。同时寻求与国外零部件企业的合作,实现企业的跨越式发展。
（2）进一步整合公司资源,调整产业结构,根据公司总体发展战略培植具有发展潜力的新项目,拓宽企业效益增
长途径,进一步提高公司实力。
（3）继续以财务管理为核心,加强企业的各项基础管理工作,最大限度地降低管理费用,整体提高企业管理水平
。
（4）建立科学的营销体系,扩大市场占有率,树立精品、品牌意识,多渠道进行品牌的宣传策划工作。
（5）抓好人力资源开发管理工作,提高企业核心竞争力。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
2、公司2000年度分配方案为：以2000年末总股份127,747,994.00股为基准,每10股派发现金红利1元（含税）
。本方案已于2001年7月实施。上述事项披露于2001年5月16日《证券时报》、《中国证券报》。
3、本报告期内重大诉讼、仲裁事项。
2000年6月,公司为四川东华机械厂向交行成都分行贷款380万元提供担保。贷款逾期后,四川东华机械厂未履行
还款义务,交行成都分行于2001年5月21日将四川东华机械厂及本公司诉至四川省成都市中级人民法院。2001年7月6
日四川省成都市中级人民法院判决四川东华机械厂向交行成都分行支付借款本息,我公司承担连带责任,并在承担责
任后有追偿权。由于四川东华机械厂资金周转暂时困难,经协商并与四川东华机械厂签署借款低押协议：由我公司
借款人民币380万元给四川东华机械厂用于偿还交行成都分行借款,四川东华机械厂将其所持四川省东力雅木业股份
有限公司的1832.2586万元股份给我公司作抵押,四川东华机械厂须在2001年9月25日归还我公司100万元本息,2001
年10月31日前归还剩余的全部借款本息,四川东华机械厂若不履行协议,我公司有权将其作抵押的四川东力雅木业股
份有限公司的1832.2586万元股权进行拍卖,所得款项优先偿还我公司借款本息。现协议正在履行之中。
4、本报告期内无收购兼并、资产重组事项。
5、本报告期内公司无重大关联交易事项。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开,本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立
。
（1）公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作；公司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬,未有在股
东单位担任重要职务的人员。
（2）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的工业产权、商标权、非专利技术
等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统。
（3）公司设立了独立的财会部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立在银行开户。
7、资产委托管理方面的情况如下：
2000年12月31日本公司与中信房地产湖南公司签订《委托管理协议书》,接受该公司将其所持有的四川雅达药
业股份有限公司,四川东力雅木业有限公司的股权委托本公司管理,在《公司法》及《公司章程》规定的范围内参与
上述两公司的生产及经营管理,保证不发生大额亏损,并分别按季度收取中信房地产湖南公司管理费50万元、80万元
。委托管理期限为2001年1月1日起至2001年6月30日,报告期内公司从该项协议中获得管理费收入260万元。
8、本公司继续聘请中兴宇会计事务所为本公司进行财务审计及其相关业务的会计师事务所。
9、报告期内公司各项业务合同正常进行,无重大合同纠纷发生。
10、对外担保事项
2001年3 月公司为成都工程机械（集团）有限公司向成都工商信托投资公司借款300万元（期限2001年3月13日
——2002年2月12日）和500万元（期限2001年3月16日——2002年1月15日）提供担保。2001年2月公司为成都工程
机械（集团）有限公司向成都市信托投资股份有限公司借款430万元（期限2001年2月20日——2002年1月20日）提
供担保。
上述担保均为相互续签原有担保协议。
11、本报告期内公司名称及股票简称发生变更。公司名称由“成都银河动力股份有限公司”变更为“成都银河
创新科技股份有限公司”,股票简称由“银河动力”变更为“银河创新”,原股票代码0519不变。公告刊登在2001年
6月15日的《中国证券报》、〈证券时报〉上。
12、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
13、报告期内公司无委托理财事项。
14、其他重要事项及报告期内披露事项：
（1）2001年2月13日董事会公告了财政部财税[2000]99号文《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于征地方自
行制定税收先征后返政策的通知>的通知》第四条规定和四川省财政厅财税[2000]2号文批复,我公司企业所得税享
受先征收33%再返还18%（实际征收15%）的政策,该政策执行到2001年12月31日止。
（2）2001年2月22日刊登了公司配股获准公告。公司2000年4月16日召开的 1999 年股东大会审议通过的 2000
年度配股方案,已获中国证监会成都证券监管特派的办事处成证办[2000]197号文初审同意,并经中国证券监督管理
委员会证监公司字[2001]35号核准。
（3）2001年2月28日刊登了公司2000年度配股方案的配股说明书。
（4）2001年3月13日刊登了公司关于2000年度配股的提示性公告。
（5）2001年3月27日刊登了公司2000年年度报告摘要。
（6）2001年4月24日刊登了公司股份变动及2000年度配股获配可流通股份上市公告。
本次公司配股新增可流通股份 8,290,292 股由深圳证券交易所安排定于2001年4月27日上市交易,其中董事、
监事和高级管理人员获配的3127股与其原持有股份按规定冻结。
（7）2001年5月16日刊登了公司2000年年度股东大会决议公告,审议通过了 2000 年度董事会工作报告、2000
年度监事会工作报告、2000 年度财务决算报告、2000 年度利润分配方案；审议通过了关于修改公司章程部分条款
的提案：将公司章程第九十三条“董事会由九名董事组成,设董事长一人,副董事长二人。”修改为“董事会由七名
董事组成,设董事长一人,副董事长一人。”将公司章程第六条“公司注册资本为人民币12774.7994万元”修改为“
公司注册资本为人民币 13653.8286 万元”；同意王晓峰、文忠亮、梁晓军、刘厚尧、吴泉源、欧阳洪先生辞去公
司董事职务,选举郑永龙、胡新平、吕志俭、兰宏义先生为公司董事；同意王波先生辞去公司监事职务,选举王晓峰
先生为公司监事；审议通过继续聘请中兴宇会计师事务所为公司财务会计报表及相关业务的审查验证机构,聘期为
一年。审议通过了关于公司更名的提案：将公司更名为“成都银河创新科技股份有限公司,英文名称为 CHENGDU YI
NHE INNOVATIONTECHNOLOGY CO.,LTD.”
（8）2001年5月21日刊登了董事会决议公告,同意李红卫先生辞去公司董事会秘书职务,聘任高斌先生为公司董
事会秘书；审议通过了公司主营业异地技术改造（第一期工程）项目计划书。
（9）2001年6月15日刊登了公司关于变更公司名称及证券简称的公告。公司名称由“成都银河动力股份有限公
司”变更为“成都银河创新科技股份有限公司”,经公司申请深圳交易所审核批准,公司的证券简称由“银河动力”
变更为“银河创新”并于2001年6月15日正式启用。
以上公告刊登报刊均为《中国证券报》和《证券时报》。
六、财务会计报告
（一）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注 2001年6月30日
释 合 并 母 公 司
流动资产：
货币资金 1 131,744,883.35 101,854,765.52
短期投资 2 9,065,948.67 8,600,000.00
应收票据 3 2,490,530.00 2,490,530.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4/32 89,983,350.61 72,229,007.85
其他应收款 5 48,613,433.08 34,175,369.97
预付帐款 6 2,688,351.17 2,538,203.57
应收补贴款
存货 7 67,508,324.36 59,230,737.50
待摊费用 8 69,922.00 69,922.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 352,164,743.24 281,188,536.41
长期投资：
长期股权投资 9 42,635,713.11 109,755,615.83
长期债权投资
长期投资合计 42,635,713.11 109,755,615.83
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 10(1) 155,282,780.18 146,363,304.98
减：累计折旧 10(2) 72,404,835.56 71,528,376.65
固定资产净值 10(3) 82,877,944.62 74,834,928.33
减：固定资产减值准备 10(4) 4,198,105.78 4,035,574.00
固定资产净额 78,679,838.84 70,799,354.33
工程物资
在建工程 11 25,381,485.51 25,381,485.51
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 104,061,324.35 96,180,839.84
无形资产及其他资产：
无形资产 12 18,843,917.41 13,912,286.16
开办费 13
长期待摊费用 14 576,855.84 576,855.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,420,773.25 14,489,142.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 518,282,553.95 501,614,134.08
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 15 63,850,000.00 63,850,000.00
应付票据 12,300,000.00 2,500,000.00
应付帐款 16 16,444,785.99 13,472,278.75
预收帐款 17 7,002,856.56 5,034,763.56
代销商品款 --
应付工资 471,871.02 471,871.02
应付福利费 1,738,393.91 1,552,668.98
应付股利 18 12,774,799.40 12,774,799.40
应交税金 19 5,190,225.51 4,360,862.84
其他应交款 20 3,224,625.43 3,170,807.08
其他应付款 21 25,160,513.13 36,072,047.45
预提费用 22 258,399.65 97,683.65
预计负债 --
一年内到期的长期负债 --
其他流动负债 --
流动负债合计 148,527,364.06 143,468,676.19
长期负债：
长期借款 23 47,350,000.00 47,100,000.00
应付债券 --
长期应付款 --
专项应付款 --
其他长期负债 --
长期负债合计 47,350,000.00 47,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 195,877,364.06 190,568,676.19
少数股东权益 11,359,732.00
股东权益：
股本 24 136,538,286.00 136,538,286.00
资本公积 25 114,504,209.91 114,504,209.91
盈余公积 26 37,497,439.46 33,501,765.28
其中：公益金 12,101,746.81 10,103,909.72
未确认的投资损失 -
未分配利润 27 22,616,415.98 26,612,090.16
股东权益合计 311,156,351.35 311,156,351.35
负债及股东权益合计 518,282,553.95 501,614,134.08
资 产 2000年12月31日
合 并 母 公 司
流动资产：
货币资金 40,271,774.74 21,481,471.34
短期投资 8,600,000.00 8,600,000.00
应收票据 1,960,000.00 1,960,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 69,795,875.96 55,574,659.27
其他应收款 16,717,936.17 14,671,193.52
预付帐款 19,058,711.48 1,819,229.77
应收补贴款
存货 72,502,561.92 63,860,906.67
待摊费用 834,400.18 19,265.21
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 229,741,260.45 167,986,725.78
长期投资：
长期股权投资 44,470,458.48 99,440,816.78
长期债权投资
长期投资合计 44,470,458.48 99,440,816.78
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 153,646,576.23 144,877,601.03
减：累计折旧 68,021,795.87 67,437,011.44
固定资产净值 85,624,780.36 77,440,589.59
减：固定资产减值准备 3,863,361.35 3,767,124.81
固定资产净额 81,761,419.01 73,673,464.78
工程物资
在建工程 14,291,785.05 14,229,069.05
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 96,053,204.06 87,902,533.83
无形资产及其他资产：
无形资产 19,511,480.86 14,260,626.18
开办费 1,385,812.76
长期待摊费用 681,507.84 681,507.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,578,801.46 14,942,134.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计 391,843,724.45 370,272,210.41
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 84,750,000.00 74,750,000.00
应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00
应付帐款 21,597,092.67 12,545,064.91
预收帐款 6,180,567.13 4,835,699.05
代销商品款
应付工资 1,023,857.94 1,023,857.94
应付福利费 2,494,506.16 2,296,770.56
应付股利 12,774,799.40 12,774,799.40
应交税金 1,122,913.84 1,021,823.30
其他应交款 2,756,886.26 2,722,111.24
其他应付款 6,576,867.90 14,493,282.72
预提费用 915,173.62 815,056.57
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 141,192,664.92 128,278,465.69
长期负债：
长期借款 47,100,000.00 47,100,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 47,100,000.00 47,100,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 188,292,664.92 175,378,465.69
少数股东权益 8,657,314.81
股东权益：
股本 127,747,994.00 127,747,994.00
资本公积 20,935,658.91 20,935,658.91
盈余公积 37,497,439.46 33,501,765.28
其中：公益金 12,101,746.81 10,103,909.72
未确认的投资损失
未分配利润 8,712,652.35 12,708,326.53
股东权益合计 194,893,744.72 194,893,744.72
负债及股东权益合计 391,843,724.45 370,272,210.41
利润及利润分配表（母公司）
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 34 70,027,991.80 66,327,043.50
减：折扣与折让 --
主营业务收入净额 70,027,991.80 66,327,043.50
减：主营业务成本 34 52,922,034.19 46,883,741.20
主营业务税金及附加 786,792.93 552,408.22
二、主营业务利润 16,319,164.68 18,890,894.08
加：其他业务利润 5,764,112.67 583,045.65
减：存货跌价损失 --
营业费用 2,116,050.41 1,965,750.98
管理费用 12,222,926.93 13,599,278.16
财务费用 3,779,864.94 3,602,182.33
三、营业利润 3,964,435.07 306,728.26
加：投资收益 35 11,309,845.05 17,777,560.09
补贴收入 --
营业外收入 34,887.49 1,700.00
减：营业外支出 947,653.64 3,068,886.20
四、利润总额 14,361,513.97 15,017,102.15
减：所得税 457,750.34 1,475,668.10
减：少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 13,903,763.63 13,541,434.05
加：年初未分配利润 12,708,326.53 41,293,224.44
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 26,612,090.16 54,834,658.49
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 26,612,090.16 54,834,658.49
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 - 35,485,554.00
八、未分配利润 26,612,090.16 19,349,104.49
项目 2000年度
一、主营业务收入 113,425,600.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 113,425,600.52
减：主营业务成本 82,357,279.49
主营业务税金及附加 991,579.10
二、主营业务利润 30,076,741.93
加：其他业务利润 2,349,261.82
减：存货跌价损失
营业费用 4,552,534.29
管理费用 23,537,116.76
财务费用 6,496,187.15
三、营业利润 -2,159,834.45
加：投资收益 27,832,207.30
补贴收入
营业外收入 823,852.00
减：营业外支出 1,069,028.88
四、利润总额 25,427,195.97
减：所得税 832,876.62
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 24,594,319.35
加：年初未分配利润 41,293,224.44
盈余公积转入
六、可供分配的利润 65,887,543.79
减：提取法定盈余公积 2,459,431.93
提取法定公益金 2,459,431.93
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 60,968,679.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,774,799.40
转作股本的普通股股利 35,485,554.00
八、未分配利润 12,708,326.53
利润及利润分配表（合并）
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 94,366,871.38 93,637,580.85
减：折扣与折让 --
主营业务收入净额 94,366,871.38 93,637,580.85
减：主营业务成本 57,594,837.37 57,841,129.79
主营业务税金及附加 1,431,427.74 1,055,497.08
二、主营业务利润 35,340,606.27 34,740,953.98
加：其他业务利润 28 5,771,784.49 583,045.65
减：存货跌价损失 --
营业费用 2,656,121.75 2,573,711.10
管理费用 16,149,831.59 14,729,465.47
财务费用 29 3,714,123.04 3,549,652.25
三、营业利润 18,592,314.38 14,471,170.81
加：投资收益 30 -437,063.37 5,552,534.40
补贴收入 26,433.16 -
营业外收入 36,887.49 1,700.00
减：营业外支出 1,016,308.88 3,068,886.20
四、利润总额 17,202,262.78 16,956,519.01
减：所得税 638,445.96 1,475,668.10
减：少数股东损益 2,660,053.19 1,939,416.86
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 13,903,763.63 13,541,434.05
加：年初未分配利润 8,712,652.35 41,293,224.44
盈余公积转入 -
六、可供分配的利润 22,616,415.98 54,834,658.49
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 22,616,415.98 54,834,658.49
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 - 35,485,554.00
八、未分配利润 22,616,415.98 19,349,104.49
项 目 2000年度
一、主营业务收入 155,320,331.74
减：折扣与折让
主营业务收入净额 155,320,331.74
减：主营业务成本 98,945,125.36
主营业务税金及附加 2,028,163.93
二、主营业务利润 54,347,042.45
加：其他业务利润 2,307,236.50
减：存货跌价损失
营业费用 6,029,280.52
管理费用 25,868,725.81
财务费用 6,384,214.68
三、营业利润 18,372,057.94
加：投资收益 7,853,836.41
补贴收入 2,267,134.33
营业外收入 850,235.61
减：营业外支出 1,167,951.18
四、利润总额 28,175,313.11
减：所得税 832,876.62
减：少数股东损益 2,748,117.14
加：未确认的投资损失
五、净利润 24,594,319.35
加：年初未分配利润 41,293,224.44
盈余公积转入
六、可供分配的利润 65,887,543.79
减：提取法定盈余公积 4,457,269.02
提取法定公益金 4,457,269.02
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 56,973,005.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,774,799.40
转作股本的普通股股利 35,485,554.00
八、未分配利润 8,712,652.35
现 金 流 量 表
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 66,190,068.14
收到的税费返还 108,160.86
收到的其他与经营活动有关的现金 63,288,538.40
现金流入小计 129,586,767.40
购买商品、接受劳务支付的现金 33,701,925.59
支付给职工以及为职工支付的现金 11,423,441.76
支付的各项税费 4,278,878.01
支付的其他与经营活动有关的现金 52,482,516.72
现金流出小计 101,886,762.08
经营活动产生的现金流量净额 27,700,005.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 97,223,682.00
取得投资收益所收到的现金 -950,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 284,080.00
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 96,557,762.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 15,109,044.19
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 97,000,000.00
现金流出小计 112,109,044.19
投资活动产生的现金流量净额 -15,551,282.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 102,499,207.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 52,050,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 360,000.00
现金流入小计 154,909,207.00
偿还债务所支付的现金 72,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,634,821.52
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75,584,821.52
筹资活动产生的现金流量净额 79,324,385.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,473,108.61
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 13,903,763.63
加: 少数股东损益 2,660,053.19
计提的资产减值准备 4,754,020.57
固定资产折旧 4,121,181.01
无形资产摊销 667,563.45
长期待摊费用摊销 1,490,464.76
待摊费用的减少(减:增加) 764,478.18
预提费用的增加(减:减少) -656,773.97
处置固定资产、无形资产和其他 34,887.49
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,924,446.52
投资损失(减收益) 437,063.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4,454,171.62
经营性应收项目的减少(减增加) -33,895,302.50
经营性应付项目的增加(减减少) 25,039,988.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,700,005.32
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 131,744,883.35
减: 货币资金的期初余额 40,271,774.74
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91,473,108.61
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 49,042,334.43
收到的税费返还 81,727.70
收到的其他与经营活动有关的现金 7,583,852.43
现金流入小计 56,707,914.56
购买商品、接受劳务支付的现金 31,320,780.09
支付给职工以及为职工支付的现金 10,319,894.01
支付的各项税费 4,035,706.55
支付的其他与经营活动有关的现金 4,365,568.81
现金流出小计 50,041,949.46
经营活动产生的现金流量净额 6,665,965.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 97,223,682.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 284,080.00
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 97,507,762.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 14,958,794.19
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 97,000,000.00
现金流出小计 111,958,794.19
投资活动产生的现金流量净额 -14,451,032.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 102,499,207.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资
收到的现金
借款所收到的现金 52,050,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 154,549,207.00
偿还债务所支付的现金 62,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,440,845.73
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 66,390,845.73
筹资活动产生的现金流量净额 88,158,361.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 80,373,294.18
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 13,903,763.63
加: 少数股东损益
计提的资产减值准备 3,270,424.68
固定资产折旧 3,829,506.53
无形资产摊销 348,340.02
长期待摊费用摊销 104,652.00
待摊费用的减少(减:增加) -50,656.79
预提费用的增加(减:减少) -717,372.92
处置固定资产、无形资产和其他 34,887.49
长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,780,470.73
投资损失(减收益) -11,309,845.05
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4,402,238.48
经营性应收项目的减少(减增加) -40,789,499.78
经营性应付项目的增加(减减少) 29,859,056.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,665,965.10
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 101,854,765.52
减: 货币资金的期初余额 21,481,471.34
现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 80,373,294.18
股东权益增减变动表
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年(合并) 上年(合并)
一、股本：
年初余额 127,747,994.00 70,971,108.00
本年增加数 8,790,292.00 56,776,886.00
其中：资本公积转入 21,291,332.00
盈余公积转入
利润分配转入 35,485,554.00
新增股本 8,790,292.00
本年减少数
年末余额 136,538,286.00 127,747,994.00
二、资本公积：
年初余额 20,935,658.91 43,065,255.50
本年增加数 93,568,551.00 -
其中：股本溢价 93,165,915.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 402,636.00
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 22,129,596.59
其中：转增股本 21,291,332.00
年末余额 114,504,209.91 20,935,658.91
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 25,395,692.65 20,938,423.64
本年增加数 4,457,269.01
其中：从净利润中提取数 4,457,269.01
其中：法定盈余公积 4,457,269.01
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 25,395,692.65 25,395,692.65
其中：法定盈余公积 25,395,692.65 25,395,692.65
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 12,101,746.81 7,644,477.78
本年增加数 4,457,269.03
其中：从净利润中提取数 4,457,269.03
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 12,101,746.81 12,101,746.81
五、未分配利润
年初未分配利润 8,712,652.35 41,293,224.44
本年净利润 13,903,763.63 24,594,319.35
本年利润分配 57,174,891.44
年末未分配利润 22,616,415.98 8,712,652.35
项目 本年(母公司) 上年(母公司)
一、股本：
年初余额 127,747,994.00 70,971,108.00
本年增加数 8,790,292.00 56,776,886.00
其中：资本公积转入 21,291,332.00
盈余公积转入
利润分配转入 35,485,554.00
新增股本 8,790,292.00
本年减少数
年末余额 136,538,286.00 127,747,994.00
二、资本公积：
年初余额 20,935,658.91 43,065,255.50
本年增加数 93,568,551.00
其中：股本溢价 93,165,915.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 402,636.00
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 22,129,596.59
其中：转增股本 21,291,332.00
年末余额 114,504,209.91 20,935,658.91
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 23,397,855.56 20,938,423.64
本年增加数 2,459,431.92
其中：从净利润中提取数 2,459,431.92
其中：法定盈余公积 2,459,431.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 23,397,855.56 23,397,855.56
其中：法定盈余公积 23,397,855.56 23,397,855.56
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 10,103,909.72 7,644,477.78
本年增加数 2,459,431.94
其中：从净利润中提取数 2,459,431.94
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 10,103,909.72 10,103,909.72
五、未分配利润
年初未分配利润 12,708,326.53 41,293,224.44
本年净利润 13,903,763.63 24,594,319.35
本年利润分配 - 53,179,217.26
年末未分配利润 26,612,090.16 12,708,326.53
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 5,628,827.71 3,879,210.20
其中：应收账款 4,679,771.84 3,267,376.28
其他应收款 949,055.87 611,833.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 144,572.15 540,065.94
其中：库存商品 39,800.00 433,031.88
原材料 104,772.15 96,471.84
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,863,361.35 334,744.43
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,863,361.35 334,744.43
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 9,508,037.91
其中：应收账款 7,947,148.12
其他应收款 1,560,889.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 684,638.09
其中：库存商品 472,831.88
原材料 201,243.99
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,198,105.78
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 4,198,105.78
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 5,535,066.62 2,774,044.80 -
其中：应收账款 4,607,903.47 2,523,678.54
其他应收款 927,163.15 250,366.26
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 58,954.52 227,930.69
其中：库存商品 230,127.06 230,127.06
原材料 58,954.52 50,463.98
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 268,449.19
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,767,124.81 268,449.19
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 8,309,111.42
其中：应收账款 7,131,582.01
其他应收款 1,177,529.41
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 286,885.21
其中：库存商品
原材料 109,418.50
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 4,035,574.00
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 4,035,574.00
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
（二）会计报表附注
1、本公司简介
成都银河创新科技股份有限公司（“本公司”）于1988年8月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41
号文件批准设立。本公司所处行业为工业,主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。1993
年3 月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继续进行股份制试点,本公司社会公众股经中国证券
监督管理委员会证监发审字(1993)58 号文批准,于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流通。
1997年 12月 25日,国家国有资产管理局[国资企发(1997)332 号文]批准同意成都市国有资产管理局将其所持
有的本公司3,373.68万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴公司,其中：银河(长沙)高科
技实业有限公司持有本公司国有股2,058万股,占总股本的 29%；湖南新兴公司持有本公司国有股1, 315.68万股,占
总股本的18.54%。本公司自1998年3月10日起更名为成都银河动力股份有限公司,已作工商变更登记。根据2000年4
月16日股东大会通过的1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案的决议,本公司以1999年末总股份70,971,108
股为基准,向全体股东每10股送红股5股,同时以资本公积金每10 股转增3 股,公司注册资本变更为 12,774.8 万元,
并已作工商变更登记,企业法人营业执照号：5101001801479,法定代表人张青先生。经营范围：制造、销售拖内配
件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料、销售家用电器、建材化
工、中西药保健品、房地产开发、娱乐、餐饮服务、动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发、家用电器、对
外综合投资开发等。
2、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,按财政部要求,从2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
（2）会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）记帐原则及会计计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
（4）记帐本位币及外币业务核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按结算日市场汇率折合为记帐本位币人民币记帐,并按报
告日中国人民银行公布的基准汇率调整出汇兑损益记入当期损益。
（5）现金等价物的确认
本公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已
知金额的现金、价值变动风险小的短期投资,确认为现金等价物。
（6）坏帐核算方法
本公司采用备抵法为坏帐核算方法,采用帐龄分析法对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额计提
坏帐准备金。坏帐准备计提比例如下：
帐龄 计提比例
一年以内 5‰
一至二年 10％
二至三年 40％
三至四年 50％
四至五年 70％
五年以上 100％
坏帐的确认标准：债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项,报董事会批准后,予以核销。
（7）存货核算方法
本公司存货包括库存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价格核算
,实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价,发出产品采用加权平均法计算
销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。
由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末按存
货成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（8）短期投资核算方法
1） 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记帐；
2）期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
（9）长期投资核算方法
1）长期股权投资
a 本公司在长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领
取的现金股利不计入长期股权投资成本；
b 本公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时,投资成本以放弃的非现金资产的公允价值
确定；
c 本公司在短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本；
d 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20%以上,或虽投资不足20%但对被投资单位有
重大影响,采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或 20%以上
,但不具有重大影响,采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%
）的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围；
e 本公司长期股权投资差额按10年平均摊销；
f 本公司处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
2）长期债权投资
a 本公司在长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领
取的利息不计入长期债权投资成本；
b 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销；
c 本公司处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
3）长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法,期末由于市价持续下跌或投资单位经营
情况恶劣等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资
减值准备。本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的情况,所以未计提长期投资减值准
备。
(10) 固定资产核算方法
本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000
元以上,并且使用年限超过两年的资产。
固定资产按购建时的实际成本计价。
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的预计使用年限和预计3％的残值率确定其分类折旧率。
类别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 25～32 3.03%～3.88%
通用设备 10～13 7.46%～9.70%
专用设备 10～13 7.46%～9.70%
运输设备 10～13 7.46%～9.70%
固定资产减值准备：固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低法计价,对由于市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致固定资产可回收金额低于帐面价值的部分,计提固定资产减值准备。
(11)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程中的利息资本化金额,在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使
用后列入财务费用。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按历史资料价转入固定资产,竣工决算
手续办理完毕后,按决算数调整重估价和已计提折旧。
在建工程计提减值准备：企业定期对在建工程进行全面检查,如果存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程
减值准备：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。（2）所建项目无论在性能上,还是在
技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情
形。
(12) 无形资产核算方法
本公司土地使用权按44年－50年平均摊销,商誉按15年平均摊销,计算机软件按5年平均摊销,技术转让费、软件
开发费等在受益期内摊销。
无形资产存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备。
A、已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
B、市价在当期大幅度下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。
(13) 开办费、长期待摊费用摊销核算方法
本公司开办费原按5年摊销,现用一次性计入公司开始经营当月的损益处理。长期待摊费用按发生的实际成本计
价,均按5年期限平均摊销。
(14) 收入确认原则
本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该
商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够
可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(16) 合并会计报表编制方法
本公司合并报表是根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规
定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。公司本部
和纳入合并范围的子公司之间的所有重大交易和往来款项已在合并报表时予以抵销。
公司本部和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(17)会计政策、会计估计的变更
公司本期的会计政策发生变更及影响为：公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部有关文件规定,公
司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定,改变以下会计政策。
A、开办费原按5年期限平均摊销,现采用在开始生产当月起一次摊销处理
B、期末固定资产原按帐面净值计价。现改为固定资产净值与可回收金额孰低计价,对可收回金额低于帐面净值
的差额,计提固定资产减值准备。
C、期末在建工程原按帐面价值计价,现改为按在建工程帐面价值与可回收金额孰低计价,对可收回金额低于帐
面净值的差额,计提在建工程减值准备。
D、期末无形资产原按帐面价值计价,现改为按无形资产帐面价值与可回收金额孰低计价,对可收回金额低于帐
面净值的差额,计提无形资产减值准备。
本公司未发生委托贷款业务,本期不涉及会计政策变更。
对上述 A 已按规定根据实际情况金额较小的直接调入了本期损益,金额较大的采用追溯调整法进行了调整：按
规定应该采用追溯调整法的,已调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年同期数栏,已按
调整后数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 5,899,388.20 元.其中:因固定资产减值准备计提方法变更的
累计影响数为-4,186,982.65 元; 因追溯调整未摊销开办费的累计影响数为-1,712,405.55 元。由于会计政策变
更调减了 2000 年初未分配利润3,838,912.05元, 调减了2000年未分配利润695,642.67元; 未分配利润累计调减数
为4,534,554.72元;调减了盈余公积1,264,836.32元。
会计估计未发生变化。
会计差错调整:本公司控股子公司成都银晨网讯科技有限公司根据高新区地税部门的要求,对有关税费进行了会
计差错更正,由于该项调整调减了2000年未分配利润354,124.8元\调减2000年盈余公积88,631.2元。
3、税项
本公司适用的税种及税率如下：
（1）增值税
产品销售收入按增值额的17％计缴增值税,应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。
（2）营业税
房屋租赁业务按租金收入的5％计缴；本公司的控股子公司湖南爱迪国际商情有限公司的营业税按寻呼机服务
费的3％计缴。
（3）城市维护建设税
按应交增值税、营业税的7％计缴；本公司龙桥分厂按应交增值税、营业税的5％计缴；
（4）教育费附加和交通建设费附加：
教育费附加按应交增值税、营业税的3％计缴；本公司的控股子公司湖南爱迪国际商情有限公司按应交营业税
的5％计缴教育费附加。交通建设费附加按应交增值税、营业税的4％计缴；
（5）所得税
根据川财税[2001]2 号文,本公司截止到2001年12月31日享受先征收33%再返还18%的税收优惠；本公司的控股
子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司为在长沙市高新技术开发区注册的经湖南省科学技术委员会“湘科工字[199
9]156号”文件认定的高新技术企业,该公司享受免二减三的所得税优惠政策；本公司的控股子公司成都银晨网讯科
技有限公司为在四川省成都高新技术产业开发区注册的经成都高新区科技局"成高科[1999]096号”文件认定的高新
技术企业,该公司享受免二减三的所得税优惠政策；本公司的合营企业长沙力元新材料有限公司为在长沙市经济技
术开发区注册的经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]159号”文件认定的高新技术企业,该公司享受免二减三
的所得税优惠政策。
4、控股子公司及合营企业
被投资单位 经营范围 注册资本 公司投资额
全称 (人民币元) (人民币元)
湖南爱迪国 从事经营通信业务（通
8,000,000.00 4,800,000,00
际商情通讯 信产品及器材的销售、
有限公司 维修、通信工程建设中
施工及综合布线）、计算
机软件开发及成果转让
等。
成都银晨网讯 网络产品、通讯器材、 21,000,000.00 19,000,000.00
科技有限公司 通信设备、电子计算机
及配件、计算机软件开
发及成果转让、电子系
统工程、相关高新技术
产品的研发及经营、对
外投资开发、五金建材
等。
长沙力元新材 连续化带状泡沫镍产品 77,780,000.00 32,468,155.43
料有限公司 的生产、销售及相关技
术咨询。电池及相关材
料的生产销售。
四川省银河投 实业投资。批发零售： 10,000,000.00 6,000,000.00
资发展有限公 电子电器产品、通讯设
司 备（不含无线电发射设
备）、汽车配件等
被投资单位 公司持股 是否
全称 比例 合并
湖南爱迪国
60% 是
际商情通讯
有限公司
成都银晨网讯 90.48% 是
科技有限公司
长沙力元新材 30% 否
料有限公司
四川省银河投 60% 否
资发展有限公
司
本公司2000年7月与成都西南摩托车批发市场共同出资组建了四川省银河投资发展有限公司,该公司注册资本10
00万元人民币,其中本公司出资600万元人民币占60%的股权。因四川省银河投资发展有限公司尚处于筹建阶段且根
据财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函（财会二字[1996]2号）该公司资产、收入、利润未达到标准,故本
期未纳入合并报表范围。
5、会计报表项目注释
（1）合并会计报表主要项目注释
1) 货币资金
单位：人民币元
项目 期初数 期 末 数
现金 182,474.01 161,361.87
银行存款 40,087,935.15 128,068,104.57
其他货币资金 1,365.58 3,515,416.91
合计 40,271,774.74 131,744,883.35
货币资金较期初增长较多的原因是：公司配股募集资金所致。
2) 短期投资
单位：人民币元
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 465,948.67
债券投资
其他投资 8,600,000.00 8,600,000.00
合计 8,600,000.00 9,065,948.67
本公司于2000年8月投资成都华睿科技发展有限公司1,200万元,投资期限一年。12月份收回340万元按规定冲减
了投资成本,报告期内未发生变化。
3) 应收票据
应收票据期末余额2,490,530.00元,期初余额1,960,000.00元,期末余额中无贴现、抵押的情况。
4) 应收帐款
单位：人民币元
期初数 期末数
帐龄 金额 比 例 坏帐准备 金额 比 例
1年以内 59,908,736.75 80.44% 299,543.68 63,928,226.09 65.28%
1-2年 8,778,329.10 11.79% 877,832.91 24,073,222.94 24.58%
2-3年 2,597,593.47 3.49% 1,039,037.39 4,306,718.99 4.40%
3年以上 3,190,988.48 4.28% 2,463,357.86 5,622,330.71 5.74%
合计 74,475,647.80 100% 4,679,771.84 97,930,498.73 100%
帐龄 坏帐准备
1年以内 319,641.14
1-2年 2,407,322.29
2-3年 1,722,687.60
3年以上 3,497,497.09
合计 7,947,148.12
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下：
单位：人民币元
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄）
1年内4,353,178.00元
中国第一拖集团有限公司 6,090,821.95
1-2年1,570,708.5元
广西玉柴机器股份有限公司 4,339,401.43 1年以内
成都万嘉物业管理有限公司 4,000,000.00 1年以内
云南内燃机厂（云内动力股份） 2,860,790.18 1年以内
湖南同兴电子技术发展有限公司 2,700,000.00 1年以内
债务人名称 欠款原因
中国第一拖集团有限公司 货款
广西玉柴机器股份有限公司 货款
成都万嘉物业管理有限公司 专有技术转让款
云南内燃机厂（云内动力股份） 货款
湖南同兴电子技术发展有限公司 专有技术转让款
应收帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
5) 其他应收款
单位：人民币元
期初数 期末数
帐龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 13,184,320.78 75.05% 67,421.60 42,378,452.28 84.46%
1-2年 3,351,115.36 18.65% 335,111.54 6,852,038.55 8.48%
2-3年 187,059.55 1.04% 74,823.82 31,239.62 5.24%
3年以上 944,496.36 5.26% 471,698.92 912,592.42 1.82%
合计 17,666,992.05 100% 949,055.88 50,174,322.87 100%
帐龄
坏帐准备
1年以内 256,981.37
1-2年 685,203.86
2-3年 12,495.85
3年以上 606,208.71
合计 1,560,889.79
其他应收款期末余额增长较大的原因一是本公司以受让方承担相关资产、债务和接收全部职工（包括离退休职
工）的形式将单独列帐的非生产经营资产转让给成都蓉动力劳动服务公司所致。另公司控股子公司成都银晨网讯科
技有限公司与四川省兴大房地产开发有限公司合作项目所支付的12,000,000.00元。
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下：
单位：人民币元
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄）
四川兴大房地产有限公司 12,000,000.00 1年以内
成都蓉动力劳动服务公司 8,444,884.51 1年以内
成都金虹数字技术有限公司 1,000,000.00 1年以内
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 6,000,000.00 1年以内
四川东力雅木业有限责任公司 1,060,080.52 1-2年
债务人名称 欠款原因
四川兴大房地产有限公司 合作置地开发预付款
成都蓉动力劳动服务公司 往来款
成都金虹数字技术有限公司 往来款
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 往来款
四川东力雅木业有限责任公司 往来款
其他应收款期末余额中无持本公司5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。
6) 预付帐款
单位：人民币元
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 14,305,584.06 75.06% 1,442,976.70 53.68%
1-2年 4,753,127.42 24.94% 1,245,374.47 46.32%
2-3年 -
3年以上 -
合计 19,058,711.48 100% 2,688,351.17 100%
预付帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下：
单位：人民币元
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄） 欠款原因
中国汽车零部件南方销售公司 550,000.00 1-2年 货款
成都配件厂销售公司 380,530.03 1年内 材料款
云南楚雄得胜钢铁公司 348,462.94 1年内 材料款
一汽产品专营有限公司 340,309.98 1-2年 材料款
崇州文井铁锅制品有限公司 178,849.79 1年内 材料款
预付帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
7) 存货
单位：人民币元
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 13,187,601.99 104,772.15 8,967,171.79 201,243.99
自制半成品 6,251,170.26 - 3,374,456.74 3,717.62
在产品 11,728,738.80 - 23,626,443.17 -
产成品 38,347,693.18 39,800.00 31,379,321.79 472,831.88
低值易耗品 3,255,221.54 - 1,116,606.50 6,844.60
材料成本差异 -123,291.70 - -271,037.54 -
合 计 72,647,134.07 144,572.15 68,192,962.45 684,638.09
8) 待摊费用
单位：人民币元
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数
气费 17,320.32 17,320.32 -
财产保险费 1,944.89 1,944.89 -
科技开发费 625,000.00 625,000.00 -
房 租 7,366.07 47,782.00 55,148.07 -
修理费 19,484.50 19,484.50 -
广告费 65,706.40 65,706.40 -
其 他 97,578.00 119,922.00 147,578.00 69,922.00
合 计 834,400.18 167,704.00 932,182.18 69,922.00
9) 长期投资
a 投资项目
单位：人民币元
期初数 本期增加 本期减少
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 44,470,458.48 -673,745.37 1,161,000.00
长期债权投资
合计 44,470,458.48 -673,745.37 1,161,000.00
期末数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 42,635,713.11
长期债权投资
合计 42,635,713.11
b 长期股权投资
股票投资 单位：人民币元
占被投资公司
被投资单位名称 股份类别 股票数量
股权的比例
成都华联股份有限公司 法人股 0.99%
成都化工股份有限公司 法人股 3.95%
南通柴油机股份有限公司 法人股 0.39%
无锡动力工程股份有限公司 法人股 0.20%
四川农业机械供应总公司 法人股 0.20%
合 计
被投资单位名称 投资金额 减值准备
成都华联股份有限公司 1,252,500.00
成都化工股份有限公司 2,200,000.00
南通柴油机股份有限公司 300,000.00
无锡动力工程股份有限公司 100,000.00
四川农业机械供应总公司 41,000.00
合 计 3,893,500.00
其他股权投资 单位：人民币元
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
资本的比例
长沙力元新材料 1999.10.01
有限公司 － 32,742,213.11 30％
四川省银河投资
2000.6- 6,000,000.00 60％
发展有限公司
减值
被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额
准备
长沙力元新材料
有限公司 -673,745.37 -5,071,786.89
四川省银河投资
-
发展有限公司
10) 固定资产
a 原值 单位：人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少
房屋建筑物 52,786,301.50 686,480.00 202,885.60
通用设备 71,472,284.05 3,105,716.15 2,627,639.24
专用设备 24,178,404.17 482,373.44 75,456.00
运输设备 5,209,586.51 513,291.20 245,676.00
合 计 153,646,576.23 4,787,860.79 3,151,656.84
固定资产类别 期末数
房屋建筑物 53,269,895.90
通用设备 71,950,360.96
专用设备 24,585,321.61
运输设备 5,477,201.71
合 计 155,282,780.18
b 累计折旧 单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少
房屋建筑物 15,288,716.03 886,865.48 19,273.09
通用设备 41,443,071.55 2,514,049.03 63,031.42
专用设备 9,355,525.41 951,452.72 27,508.08
运输设备 1,934,482.88 211,210.97 70,725.92
合 计 68,021,795.87 4,563,578.20 180,538.51
固定资产类别 期末数
房屋建筑物 16,169,257.45
通用设备 43,929,474.23
专用设备 10,221,890.92
运输设备 2,084,212.96
合 计 72,404,835.56
c 固定资产净值
净 值 85,624,780.36 82,877,944.62
d 减值准备 单位:人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋建筑物
通用设备 3,520,730.36 292,846.67 3,813,577.03
专用设备 342,630.99 41,897.76 384,528.75
运输设备
合 计 3,863,361.35 334,744.43 4,198,105.78
11) 在建工程
单位：人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转固数
技改工程 3,043,432.50 1,111,024.50 2,446,262.29
其中:利息资本化 331,814.44 331,814.44
零星工程 5,247,354.42 818,449.63 109,664.10
预付工程款 6,000,998.13 13,693,029.63 1,914,160.91
利息资本化 - -
合 计 14,291,785.05 15,622,503.76 4,470,087.34
工程名称 其他减少数 期末数 资金 项目
来源 进度
技改工程 - 1,708,194.71 贷款 60%
其中:利息资本化
零星工程 62,716.00 5,893,423.95 自筹 60%
预付工程款 -17,779,866.85 自筹 60%
利息资本化 - - -
合 计 62,716.00 25,381,485.51
在建工程期末余额增长较大的原因是：公司预付工程款增长较大。
12) 无形资产
单位：人民币元
本期增 本期转
种 类 原始金额 期初数 本期摊销
加 出
土地使用权 13,340,605.00 11,568.266.18 144,520.02
商誉 4,952,542.79 2,527,110.00 165,120.00
计算机软件 404,700.00 179,319.43 52,769.43
技术使用权 3,302,265.00 2,926,925.25 165,114.00
银河证券信 2,800,000.00 2,309,860.00 140,040.00
息系统
合 计 19,847,570.00 19,511,480.86 667,563.45
种 类 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 11,423,746.16 38.1/42.27
商誉 2,361,900.00 7.15
计算机软件 126,550.00 1.64
技术使用权 2,761,811.25 8-8.5年
银河证券信 2,169,820.00 7.75
息系统
合 计 18,843,917.41
13) 开办费
单位：人民币元
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费 1,385,812.76 1,385,812.76 -
开办费减少系按新制度全部转入当期费用。
14) 长期待摊费用
单位：人民币元
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
变压器增容 141,918.00 44,652.00 97,266.00
龙桥燃气管道计量站 539,589.84 60,000.00 479,589.84
合 计 681,507.84 104,652.00 576,855.84
15) 短期借款
单位：人民币元
借款类别 期 初 数 期 末 数 备注
抵押贷款
担保借款 84,750,000.00 63,850,000.00 担保
信用借款
合 计 84,750,000.00 63,850,000.00
16) 应付帐款
应付帐款期末余额16,444,785.99元,期初余额21,597,092.67元。期末应付帐款余额中无欠持本公司5％以上股
份的股东单位的款项。
17) 预收帐款
预收帐款期末余额7,002,856.56 元,期初余额6,180,567.13元。期末预收帐款余额中无欠持本公司5％以上股
份的股东单位的款项。
18) 应付股利
应付股利期末余额12,774,799.40元,期初无余额。
根据公司第五届第十四次董事会关于2000年度利润分配预案,公司以2000年末总股本127,747,994股为基数,拟
向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）,此项利润分配预案已经股东大会决议通过,并于2001年7月实施。
19) 应交税金
单位：人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
增值税 -955,073.41 1,891,662.40
营业税 200,349.17 557,994.44
城建税 218,486.96 347,574.49
房产税 204,166.26 299,640.61
所得税 1,413,317.18 2,162,656.60
土地使用税 41,511.68 41,511.68
车船使用税 156.00 78.75
个人所得税 -
合 计 1,122,913.84 5,301,118.97
20) 其他应交款
单位：人民币元
项 目 期 初 数 期 末 数
教育费 附 加 1,080,028.76 1,276,406.42
交通费 附 加 1,079,611.97 1,253,900.35
副调 基 金 597,245.53 694,318.66
合 计 2,756,886.26 3,224,625.43
21) 其它应付款
其他应付款期末余额25,160,513.13 元,期初余额6,576,867.90元。其它应付款余额中无欠付持本公司5％以上
股份的股东单位的款项。
22) 预提费用
单位：人民币元
项目 期 初 数 期 末 数 结存原因
水费 6,078.82 - 按实际情况预提 费用
电费 808,977.75 - 按实际情况预提费用
工装模具费 -
房租、寄台费 37,117.05 83,100.00 按实际情况预提费用
频率费 63,000.00 77,616.00 按实际情况预提费用
大修理 - 97,683.65
合 计 915,173.62 258,399.65
23) 长期借款
单位：人民币元
借 款 单 位 金 额 借 款 期 限
工商银行成都市草市支行 9,000,000.00 1998.11.29-2003.10.20
财政扶持资金 250,000.00
工商银行成都市草市支行 12,000,000.00 2000.12.20-2004.12.15
成都市工商信托投资有限公司 26,100,000.00 1998.03.25-2003.03.24
合 计 47,350,000.00
借 款 单 位 年利率 借款条件
工商银行成都市草市支行 7.65% 担保
财政扶持资金
工商银行成都市草市支行 6.63% 担保
成都市工商信托投资有限公司 10.08% 担保
合 计
24) 股本
数量单位：股
本次变动增减（＋,－〕
期初数 配股 送股 公积金 其
转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 60,726,240 500,000
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股 17,280,000 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他（转
配）
尚未流通股份小计 78,006,240 500,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 49,741,754 8,290,292
通股
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 49,741,754 8,290,292
三、股份总数 127,747,994 8,790,292
小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 500,000.00 61,226,240
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股 17,280,000
3、内部职工股 -
4、优先股或其他（转
配） -
尚未流通股份小计 500,000 78,506,240
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 8,290,292 58,032,046
通股
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 8,290,292 58,032,046
三、股份总数 8,790,292 136,538,286
本期股本变动的原因是：根据2000年4月16日股东大会通过的配股方案的决议,本公司以1999年末总股份70,971
,108股为基准,每10股配售3股,每股售价12元,获配8,790,292股。扣除发行费用后取得配股款101,956,207.00元,其
中股本8,790,292元、股本溢价93,165,915元。
25) 资本公积
单位：人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 6,059,728.40 93,165,915.00
接收捐赠实物资产 -
资产评估增值 14,875,930.51 -
股权投资准备 402,636.00
合 计 20,935,658.91 93,568,551.0
项 目 期末数
股本溢价 99,225,643.40
接收捐赠实物资产
资产评估增值 14,875,930.51
股权投资准备 402,636.00
合 计 114,504,209.91
本期资本公积增加的原因:1、见“股本”注释；2、本公司控股子公司银晨网讯公司已完成项目本期接受创新
基金拨款转入所致。
26) 盈余公积
单位：人民币元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 25,395,692.65 25,395,692.65
公益金 12,101,746.81 12,101,746.81
任意盈余公积
合 计 37,497,439.46 37,497,439.46
27) 未分配利润
单位：人民币元
2000年年报披露的年末未分配利润 13,247,207.07
会计政策变更等追溯调整 -4,534,554.72
2001年年初未分配利润 8,712,652.35
加：2001年度净利润 13,903,763.63
减：转作股本的普通股股利
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
2001年6月末未分配利润 22,616,415.98
28) 其他业务利润
其他业务利润本期比去年同期增长较大的原因是：1.中信房地产湖南公司委托本公司代为经营管理其投资的两
个公司四川东力雅木业有限公司及四川雅达药业股份有限公司,本期共收到托管费收入260万元；2.中信房地产湖南
公司使用本公司资金6000万元、取得资金使用费300万元。
29) 财务费用
单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 3,910,429.75 3,681,210.86
减：利息收入 210,841.67 139,292.26
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其他 14,534.96 7,733.65
合计 3,714,123.04 3,549,652.25
30) 投资收益
单位：人民币元
2001年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 236,682.00
债权投资收益 -
联营或合营公司分配来的利润 -673,745.37
被投资公司所有者权益净增减的金额 - 426,538.05
其他投资收益 - 5,125,996.35
合 计 -437,063.37 5,552,534.40
31) 支付的其他与经营活动有关的现金
本期为52,482,516.72元,其中金额较大的是:支付的管理费用和营业费用。
(2）母公司会计报表主要项目注释
32) 应收帐款
单位：人民币元
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 45,619,893.19 75.80% 228,099.47 52,965,860.03 66.74%
1-2年 8,774,087.60 14.58% 877,408.76 16,465,680.13 20.75%
2-3年 2,597,593.47 4.32% 1,039,037.39 4,306,718.99 5.43%
3年以上 3,190,988.48 5.30% 2,463,357.85 5,622,330.71 7.08%
合计 60,182,562.74 100% 4,607,903.47 79,360,589.86 100%
帐龄 坏帐准备
1年以内 264,829.31
1-2年 1,646,568.01
2-3年 1,722,687.60
3年以上 3,497,497.09
合计 7,131,582.01
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人情况如下：
单位：人民币元
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄）
广西玉柴机器股份有限公司 6,090,821.95 1年内4,353,178.00元
1-2年1,570,708.5元
云南内燃机厂（云内动力股份） 4,339,401.43 1年以内
成配配件厂销售公司 2,860,790.18 1年以内
一拖(洛阳)柴油机有限公司 2,667,504.26 1年以内
无锡柴油机厂 2,426,343.75 1年以内
债务人名称 欠款原因
广西玉柴机器股份有限公司 货款
云南内燃机厂（云内动力股份） 货款
成配配件厂销售公司 货款
一拖(洛阳)柴油机有限公司 货款
无锡柴油机厂 货款
应收帐款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
33) 长期投资
a 投资项目
单位：人民币元
期初数
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 99,440,816.78 11,475,799.05 1,161,000.00
长期债权投资
合 计 99,440,816.78 11,475,799.05 1,161,000.00
期末数
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 109,755,615.83
长期债权投资
合 计 109,755,615.83
b 长期股权投资
股票投资 单位：人民币元
被 投 资 单 位 名 称 股份类别 股票数量
成都华联股份有限公司 法人股 0.99% 1,252,500.00
成都化工股份有限公司 法人股 3.95% 2,200,000.00
南通柴油机股份有限公司 法人股 0.39% 300,000.00
无锡动力工程股份有限公司 法人股 0.2% 100,000.00
四川农业机械供应总公司 法人股 0.20% 41,000.00
合 计
占被投资公司
被 投 资 单 位 名 称 投资金额 减值准备
股权的比例
成都华联股份有限公司
成都化工股份有限公司
南通柴油机股份有限公司
无锡动力工程股份有限公司
四川农业机械供应总公司
合 计 3,893,500.00
其他股权投资
单位：人民币元
被投资单位名 投资起止 占被投资单位注
投资金额
称 期 册资本的比例
湖南爱迪国际商 1999.04.21- 10,295,177.04 60%
情通讯有限公司 2009.04.21
成都银晨网讯科 1999.07.09- 56,824,725.68 90.48%
技有限公司 2019.07.08
长沙力元新材 1999.10- 32,742,213.11 30%
料有限公司
四川银河投资 2000.06- 6,000,000.00 60%
发展有限公司
合 计 105,862,115.83
被投资单位名 减值
本期权益增减额 累计权益增减额
称 准备
湖南爱迪国际商 2,536,437.89 5,495,177.04
情通讯有限公司
成都银晨网讯科 9,613,106.53 37,824,725.68
技有限公司
长沙力元新材 -673,745.37 -5,071,786.89
料有限公司
四川银河投资
发展有限公司
合 计 11,475,799.05 38,248,115.83
股权投资差额
单位：人民币元
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
7,544,337.71 力元投资溢价 10年 377,216.89 6,412,687.04
34) 主营业务收入和成本
单位：人民币元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
缸套及活塞销售收入 70,027,991.80 66,327,043.50
缸套及活塞销售成本 52,922,034.19 46,883,741.20
缸套及活塞销售毛利 17,105,957.61 19,443,302.30
35) 投资收益
单位：人民币元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
股票投资收益 236,682.00
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
被投资公司所有者权益净增减的金额 11,073,163.05 12,651,563.74
其他投资收益 5,125,996.35
合 计 11,309,845.05 17,777,560.09
2001年中期投资收益与去年同期相比减少较大的原因是：本公司2000 年部分转让持有的长沙力元新材料有限
公司股权取得的收益。
6、分行业资料
营业收入 营业成本
行 业
上年同期数 2001.6.30 上年同期数
缸套活塞销售 66,327,043.50 70,027,991.80 46,883,741.20
软件及技术转让收入 11,997,324.82 14,332,237.68 2,017,500.58
寻呼机、股票机销售
及服务费收入收入 15,313,212.53 10,006,641.90 8,939,888.01
公司内行业间抵销
合 计 93,637,580.85 94,366,871.38 57,841,129.79
营业毛利
行 业
2001.6.30 上年同期数 2001.6.30
缸套活塞销售 52,922,034.19 19,443,302.30 17,105,957.61
软件凹际踝檬杖？ 1,767,908.33 9,979,824.24 12,564,329.35
寻呼机、股票机销售
及服务费收入收入 2,904,894.85 6,373,324.52 7,101,747.05
公司内行业间抵销
合 计 57,594,837.37 35,796,451.06 36,772,034.01
7、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
银河（长沙）高科技 长沙市银盆路 计算机软硬件产品研制、
实业有限公司 生产、销售
湖南新兴公司 长沙市解放东路 房地产开发、经营等
四川省银河投资发展 成都市成华区三环 实业投资。批发零售：
有限公司 路东三段 子电器产品、汽车配件等
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
银河（长沙）高科技 本公司第一大法人 有限责任公司 傅景宏
实业有限公司 股股东
湖南新兴公司 本公司第二大法人 国有企业 郑永龙
股股东
四川省银河投资发展 电本公司控股子公司 有限责任公司 王晓峰
有限公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000
湖南新兴公司 50,000,000
四川省银河投资发展有限公司 10,000,000
企业名称 年末数
银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000
湖南新兴公司 50,000,000
四川省银河投资发展有限公司 10,000,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币元
年初数 本年增加 本年减少
企业名称
金额 % 金额 % 金额 %
银河（长沙）高科 37,044,000.00 29.00 300,000.00
技实业有限公司
湖南新兴公司 23,682,240.00 18.54 200,000.00
四川省银河投资发 6,000,000.00 60.00
展有限公司
年末数
企业名称
金额 %
银河（长沙）高科 37,344,000.00 27.35
技实业有限公司
湖南新兴公司 23,882,240.00 17.49
四川省银河投资发 6,000,000 60.00
展有限公司
（4）不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系
长沙力元新材料有限公司 本企业与其他公司的合营企业
(5)关联交易
本期未发生关联交易。
(6)关联方应收应付金额
2001年6月30日没有对关联方的应收应付金额。
8、或有事项
（1）本公司截止至2001年6月30日没有未到期的已贴现票据、债权抵借、财产抵押。
（2）本公司截止至2001年6月30日为成都三电股份有限公司的银行借款人民币1,150万元、美元30万元提供担
保,为成都工程机械（集团）有限公司的银行借款1,930万元提供担保,为四川东华机械厂的银行借款440万元提供担
保。
成都三电股份有限公司的借款已逾期,但本公司具有有效的反担保（以对方经评估的财产作抵押）。
（3）本公司不存在未决诉讼事项。
9、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项。
10、资产负债表日后事项
本公司无需披露的资产负债表日后事项。
11、其它重要事项
本公司无需披露的其它重要事项。
七、备查文件目录？ 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表；
3、本报告期内在中国证监会指定报纸（《证券时报》和《中国证券报》）上公 开披露过的所有公司文件的正
本及公告原稿；
4、公司章程。
成都银河创新科技股份股份有限公司
董 事 长 (签名) :
二00一年八月十一日