重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：山东兰陵陈香酒业股份有限公司
A股简称：兰陵陈香
A股代码：600735
公司法定英文名称：SHANDONG LANLING CHENXIANG JIUYE CO.LTD
英文名称缩写：LLCX
（二） 公司注册地址：山东省临沂市沂蒙路426号
公司办公地址：山东省临沂市沂蒙路426号
邮政编码：276004
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：张兴华先生
（四） 公司董事会秘书：陈东辉先生
联系电话：0539-8322568-3068
联系地址：山东省临沂市沂蒙路426号
传真：0539-8315880
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：宁纪太先生
联系电话：0539-8322568-3058
传真：0539-8315880
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：山东省临沂市沂蒙路426号公司办公室
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：酒的生产、销售；饮料、食品、副食品、粮油制品的销售及饮食服务（限分支机构）。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 9,567,162.96
扣除非经常性损益后的净利润* 10,845,119.09
总资产 497,173,815.51
资产负债率(%) 37.93
股东权益(不含少数股东权益) 308,615,257.70
每股收益 0.062
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.062
净资产收益率(%) 3.100
每股净资产 1.993
调整后每股净资产 1.976
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 1.993
每股经营活动产生的现金流量净额 0.003
项目 上期数
净利润 6,490,920.00
扣除非经常性损益后的净利润* 5,768,385.30
总资产 317,146,016.05
资产负债率(%) 35.12
股东权益(不含少数股东权益) 205,754,684.17
每股收益 0.074
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.074
净资产收益率(%) 3.150
每股净资产 2.350
调整后每股净资产 2.290
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.350
每股经营活动产生的现金流量净额 0.110
单位：元
项目 2000年
净利润 18,609,411.350
扣除非经常性损益后的净利润 17,535,568.030
每股收益 0.156
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.156
净资产收益率(%) 6.220
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
罚款收入 7,067.41
营业外支出---代交个人股东所得税 1,284,023.54
滞纳金 1,000.00
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/期末普通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）公式如下：
ROE＝P/(Eo + NP÷2 + Ei×Mi÷Mo - Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润,NP为报告期净利润,Eo为期初净资产,Ei为报告期配股新增资产,Ej为现金分红减少净资
产,Mo为报告期月份数,Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数,Mj为减少净资产下一月份起至报告期期
末的月份数；
加权平均每股收益（EPS）公式如下：
EPS＝P/(So + S1 + Si×Mi÷Mo - Sj×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润,So为期初股份总数,S1为股票股利分配增加股份,Si为报告期配股增加股份,Sj 为报告期
回购或缩股减少股份数,Mo为报告期月份数,Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数,Mj为减少净资产下
一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 5,488.57 548.86 1,097.71
二、已流通股份 6,420.12 642.01 1,284.02
股本总数 11,908.69 1,190.87 2,381.74
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 7,135.14
二、已流通股份 8,346.15
股本总数 15,481.29
本期股份总数及结构变动情况说明：
股本结构变动表（单位：股）：
变动前 本次增加 变动后
(一)尚未流通股份 送股 转增股
发起人股份 54,885,697 5,488,570 10,977,139 71,351,406
其中：国家股 54,885,697 5,488,570 10,977,139 71,351,406
尚未流通
股份合计 54,885,697 5,488,570 10,977,139 71,351,406
(二)已流通股份
境内上市人民币
普通股 64,201,177 6,420,118 12,840,235 83,461,530
已流通股份
合计 64,201,177 6,420,118 12,840,235 83,461,530
(三)股份合计 119,086,874 11,908,688 23,817,374 154,812,936
比例%
(一)尚未流通股份
发起人股份 46.09%
其中：国家股 46.09%
尚未流通
股份合计 46.09%
(二)已流通股份
境内上市人民币
普通股 53.91%
已流通股份
合计 53.91%
(三)股份合计 100%
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 国家股(山东兰陵企业集团总 7,135 46.09
公司经营管理)
2 韩兆玉 48 0.31
3 郑尚奎 46 0.30
4 李正权 46 0.30
5 郑旭 46 0.30
6 兴科基金 45 0.29
7 龙若兵 43 0.28
8 海南物华 41 0.27
9 杨琴 39 0.25
10 秦旭东 38 0.25
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 国家股(山东兰陵企业集团总 国家股
公司经营管理)
2 韩兆玉 流通股
3 郑尚奎 流通股
4 李正权 流通股
5 郑旭 流通股
6 兴科基金 流通股
7 龙若兵 流通股
8 海南物华 流通股
9 杨琴 流通股
10 秦旭东 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
公司前10名股东之间不存在关联关系,公司国家股无质押或冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）本公司及下属公司主要从事饮料酒的生产与销售；
（2）在2001年上半年公司主要做了以下工作：
一是加强了生产成本、费用管理,积极开展创新创效活动,努力降低各项消耗,提高公司经济效益。
二是加强了销售管理,积极推进市场网络的建设,进一步健全业务员责任制度,合理控制销售费用,有效地稳定了
公司白酒的销售。
三是加大酒精和散酒的销售力度以增加公司效益。依托主要客户,在稳定成品酒销量的同时大力促进酒精和散
酒销售,使散酒销量大幅增长,酒精产品形成批量出口。
四是加大打假和清欠力度,净化市场环境,提高效益。
（3）2001年上半年公司实现主营业务收入11670万元,同比上升17.8%； 实现净利润956.7万元,同比上升47.4%
。
（4）我公司投资参股企业山东兰陵美酒股份有限公司,主营饮料酒的生产与销售,2001年上半年实现销售收入1
0081万元,净利润842.5万元。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司没有开展对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动．
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股配股 8000吨美酒项目 2001-12-30 3,880.00 764.00
A股配股 万吨陈香改造项 2001-12-30 3,200.00 520.00
目
A股配股 市场网络建设 2001-12-30 1,000.00
A股配股 补充流动资金 2001-12-30 1,420.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股配股 同承诺项目 1,159.00
A股配股 目前尚未投入
A股配股 市场网络建设 122.00
A股配股 补充流资 1,197.00
2、尚未使用的募集资金去向：
截止2001年6月底,公司配股募集资金未投资部分计6773万元,其中银行存款4273万元,有偿暂借给公司参股20.6
%并对公司8000吨兰陵美酒项目建设有积极影响的山东兰陵美酒股份有限公司2500万元,按月利率0.6%收取借款利息
,借款期限自2001年5月1日至2001年11月1日。
3、项目进度及收益情况：
(1)兰陵美酒项目：兰陵美酒项目是公司配股募集资金投资的主要项目,根据年初计划,已累计投资1159万元,现
正进行设备安装,预计将于本年末前投入生产。
(2)万吨陈香技改项目：根据目前国家政策及白酒市场竞争状况,投资该项目将面临较大的经营风险,公司目前
正积极考虑对策,争取尽快拿出方案。
(3)市场网络建设：公司至6月底累计投入122万元用于购买送货车辆、通讯工具、办公设备等。下半年公司把
成熟市场中心网点建设作为工作重点。
(4)补充流资：公司根据两家分公司生产经营情况,下拨了流动资金1197万元。到6月底,用于补充流资部份投入
进度为84%。
公司配股募集资金投资项目尚未完工,本报告期内未产生效益。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
根据国家财政部、国家税务总局《关于调整酒类产品消费税政策的通知》,从2001年5月1日起将对粮食白酒和
薯类白酒在维持现行的按出厂价25%和15%的消费税率从价征收办法的前提下,再对每斤（500克）白酒按0.5元从量
征收一道消费税,同时停止执行外购或委托加工已税酒及酒精的已纳税款或受托方式代收代缴税款准予抵扣政策。
上述税收政策调整后,将在一定程度上影响本公司的收益。具体影响情况如下：
1、执行以上从量征收消费税后,本公司根据年计划销售量测算2001年5月至12月将上缴该项税款1250万元,增加
了本公司税负水平,减少公司利润。
2、公司因经营需要从兰陵集团内企业购酒,停止执行外购酒及委托加工基酒和产品代缴税款抵扣政策将增加公
司税负,减少公司利润。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
国家白酒消费税政策调整将对本公司2001年5月后的经营利润产生不利影响。对此,公司经慎重研究,拟订以下
对策：
（1）公司将通过提高部份产品价格的途径来降低对公司利润的影响；
（2）公司将积极调整白酒产品结构,努力提高中高档白酒销量比例,增加公司利润；
（3）公司加快实施配股资金投资的兰陵美酒项目,兰陵美酒属黄酒,不受该项政策调整影响,该项目投产后将形
成公司新的利润增长点。
综上所述,此次白酒消费税的调整将对公司利润产生一定影响,但随着公司产品结构的调整,这种影响将会逐渐
降低。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)继续进行市场建设,不断提高营销管理水平,加强业务人员的培训工作,帮助大的经销商建立好市场网络；下
半年重点抓好仲秋节、春节产品的开发工作,积极培育重点市? 、重点客户、重点品种。
(2)面对国内白酒市场不利的局面,大力开发国际酒精市场,争取酒精出口量再上一个新台阶。
(3)针对国家白酒消费税收政策的变化引起公司净利润下降的风险,积极实施调整产品结构、增加产品附加值、
进一步降低原材料采购成本、降低管理费用等措施来增加公司利润,以减少税收政策变化给公司带来的不利影响。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况：
经公司2001年4月26日召开的2000年股东大会通过,2000年度利润分配方案为:以2000年末公司总股本119,086,8
74股为基数,向全体股东每10股送红股1股,应向股东送红股11,908,688股；同时以2000年末总股本119,086,874股为
基数,向全体股东每10股转增2股,应向全体股东转增23,817,374股。
本次利润分配和公积金转增股本股权登记为2001年5月15日,除权日为2001年5月16日。
本次利润分配和公积金转增股本的公告刊登于2001年5月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
2001年6月29日,本公司接到国家股经营管理单位山东兰陵企业集团总公司（以下简称兰陵集团）与北京中科软
件集团有限公司（以下简称中科软）双方就本公司股权转让事宜达成股份转让意向,主要内容是：
兰陵集团、中科软双方决定,拟将兰陵集团经营管理的本公司71351406股国家股中的44895751股（占公司总股
本的29％）转让给中科软,股权正式转让后,中科软将成为本公司第一大股东。
本公司密切关注股权转让的进展情况,到目前为止公司未收到除股权转让意向书之外关于股权转让进展情况的
书面通知。上述股权转让事项对本公司报告期内的财务状况和经营成果未产生影响。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
⑴公司销售货物、采购货物、接受劳务均参照市场价格执行。
⑵采购货物
企业名称 金额（元）
山东兰陵美酒股份有限公司 13,305,445.57
临沂市兰陵供销有限公司 2,179,612.42
苍山兰陵废旧物资回收公司 411,741.78
⑶销售货物
企业名称 金额（元）
山东兰陵美酒股份有限公司 8,164,011.44
山东兰陵企业（集团）总公司 1,982,425.45
苍山兰陵废旧物资回收公司 1,301,918.82
⑷公司本期代兰陵美酒股份公司垫付利息385,275.00元。本期暂借25,000,000.00元给山东兰陵美酒股份有限
公司,协议约定借款月利率0.6%,借款期限自2001年5月1日至2001年11月1日。
⑸山东兰陵企业（集团）总公司对公司借款43,880,000.00元提供担保。
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的,应该披露形成的原因
及其对公司的影响：
3、关联方应收、应付款项余额
⑴应收帐款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额
（元） （%） （元）
山东兰陵企业（集团）总公司 8,820,393.53 19.43 5,792,032.88
山东兰陵美酒股份有限公司 4,024,268.53 8.87 2,653,160.92
山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 1,395,319.21 3.07 1,395,319.21
上海兰陵经贸公司 6,550,932.95 14.43
临沂市兰陵供销有限公司 5,913,095.68
合计 20,790,914.22 45.80 15,753,608.69
关联方名称
比例
（%）
山东兰陵企业（集团）总公司 10.63
山东兰陵美酒股份有限公司 4.72
山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 2.48
上海兰陵经贸公司
临沂市兰陵供销有限公司 10.53
合计 28.36
⑵预付帐款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
山东兰陵美酒股份有限公司 6,241,191.14 9.74 4,130,117.51 19.36
临沂市兰陵供销有限公司 54,543,539.66 85.14 16,228,267.79 76.08
苍山兰陵废旧物资回收公司 1,107,348.45 1.73 128,153.71 0.60
兰陵企业（集团）总公司 230,156.70 1.08
合计 61,892,079.25 96.61 20,716,695.71 97.12
⑶其他应收款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
山东兰陵美酒股份有限公司 32,788,167.44 30.39 14,092,153.97 15.92
临沂市兰陵供销有限公司 45,090,384.78 41.80 13,966,255.60 15.78
兰陵柯斯达酿酒有限公司 6,137,851.13 5.69
兰陵企业（集团）总公司 46,125,236.50 52.11
⑷应收票据
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
山东兰陵美酒股份有限公司 1,500,000.00 10.99
合计 1,500,000.00 10.99
⑸预收帐款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
山东兰陵企业（集团）总公司 509,256.82 13.33
合 计 509,256.82 13.33
⑹应付帐款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额
（元） （%） （元）
山东兰陵企业（集团）总公司 2,099,111.52
山东兰陵美酒股份公司 4,520,692.03 7.81 5,050,225.48
山东平邑兰陵金银花保健饮料公司 1,462.40 1,462.40
合计 4,522,154.43 7.81 7,150,799.40
关联方名称
比例
（%）
山东兰陵企业（集团）总公司 8.70
山东兰陵美酒股份公司 20.93
山东平邑兰陵金银花保健饮料公司
合计 29.63
⑺其他应付款
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
山东兰陵企业（集团）总公司 10,563,934.03 39.73 397,202.24 1.60
⑻应付票据
关联方名称 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
（元） （%） （元） （%）
临沂市兰陵供销有限公司 25,000,000.00 89.29
山东兰陵企业（集团）总公司 550,000.00 55.56
合计 25,000,000.00 89.29 550,000.00 55.56
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司建立了完整的人事、劳动、工资管理体系,公司总部人员人事关系、劳动工资由公司办公室统一管理；两
家分公司设立专门劳资科管理所属人员人事关系、劳动工资,并接受总部办公室的管理。公司经理、副经理等高级
管理人员全部在公司领取薪酬,除公司董事长兼任兰陵集团副董事长外,其他高级管理人员未在股东单位兼任决策、
管理等重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
两家分公司具有完整独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,在总部统一领导管理下,完成原料采购、产品
制造和销售。公司产品使用了兰陵集团的商标,公司已与兰陵集团签订了商标使用协议,按使用该两项注册商标的产
品销售收入0.5%比例向兰陵集团支付使用费。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司设立财务部,并直接领导所属两家分公司财务科,管理公司资金收付、会计核算。公司建立了独立的财务核
算体系和财务管理制度,开立了独立的银行帐户。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
本公司董事会于2001年3月24日披露了《关于部分募集资金暂借给兰陵集团有关情况的公告》：公司董事会为
提高资金收益并在有效保证资金安全的情况下,于2000年12月和兰陵集团签订协议,将公司2000年配股募集资金未投
入使用的3000万元暂借给兰陵集团有偿使用,按月利率0.6%收取借款利息；并承诺于4月底之前收回该项借款。
公司已于4月6日、4月7日分别收回2000万元、1000万元,至4月7日公司已将该项借款及利息全部收回。
本公告刊登于２００１年４月２７日的《中国证券报》、《上海证券报》。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
山东兰陵陈香酒业股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 注1 46,422,341.53 46,051,952.11
短期投资
应收票据 注2 2,176,960.00 13,650,214.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 53,596,922.49 45,387,378.55
其他应收款 注4 88,117,738.10 107,880,935.29
预付帐款 注5 21,331,014.96 64,062,119.78
应收补贴款 注6 1,624,917.62 1,624,917.62
存货 注7 34,282,932.21 39,643,111.85
待摊费用 注8 692,767.20 443,444.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 248,245,594.11 318,744,073.61
长期投资：
长期股权投资 75,811,123.87 76,784,345.83
长期债权投资 4,357.78 4,357.78
长期投资合计 注9 75,815,481.65 76,788,703.61
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 100,510,859.96 101,693,981.06
减：累计折旧 注11 29,776,956.48 31,852,894.01
固定资产净值 70,733,903.48 69,841,087.05
减：固定资产减值准备 12,631,183.17 12,631,973.73
固定资产净额 58,102,720.31 57,209,113.32
工程物资
在建工程 注12 3,343,669.06 18,012,566.22
固定资产清理 注13 477,189.98 490,281.21
固定资产合计 61,923,579.35 75,711,960.75
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 26,261,185.98 25,769,077.54
长期待摊费用 注15 180,000.00 160,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,441,185.98 25,929,077.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 412,425,841.09 497,173,815.51
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 43,080,000.00 48,880,000.00
应付票据 注17 990,000.00 28,000,000.00
应付帐款 注18 24,120,358.90 57,897,887.89
预收帐款 注19 3,819,877.69 577,889.36
应付工资 注20 637,890.39 865,935.95
应付福利费 注21 1,152,425.65 751,762.11
应付股利 注22 2,272,500.00 2,272,500.00
应交税金 注23 9,251,488.03 17,892,651.49
其他应交款 注24 224,968.46 738,241.74
其他应付款 注25 24,855,763.11 26,588,424.52
预提费用 注26 23,734.12 1,144,524.75
预计负债
一年内到期的长期负债 注27 2,540,000.00 2,540,000.00
其他流动负债
流动负债合计 112,969,006.35 188,149,817.81
长期负债：
长期借款 注28 408,740.00 408,740.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 408,740.00 408,740.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113,377,746.35 188,558,557.81
少数股东权益
股东权益：
股本 注29 119,086,875.00 154,812,936.00
减：已归还投资
股本净额 119,086,875.00 154,812,936.00
资本公积 注30 107,932,954.29 84,115,580.29
盈余公积 注31 18,466,811.71 18,466,811.71
其中：法定公益金 6,155,603.90 6,155,603.90
未分配利润 注32 53,561,453.74 51,219,929.70
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 299,048,094.74 308,615,257.70
负债和股东权益总计 412,425,841.09 497,173,815.51
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,968,646.72 279,350.16
其中：应收账款 2,566,913.91 268,075.81
其他应收款 401,732.81 11,274.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12,631,183.17 790.56
其中：房屋、建筑物 10,258,747.40
机器设备 2,372,435.77 790.56
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,247,996.88
其中：应收账款 2,834,989.72
其他应收款 413,007.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 12,631,973.73
其中：房屋、建筑物 10,258,747.40
机器设备 2,373,226.33
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 119,086,875.00 87,572,250.00
本期增加数 23,817,374.00
其中：资本公积转入 23,817,374.00
盈余公积转入
利润分配转入 11,908,687.00 17,514,450.00
新增资本（或股本） 14,000,175.00
本期减少数
期末余额 154,812,936.00 119,086,875.00
二、资本公积：
期初余额 107,932,954.29 27,150,147.18
本期增加数 80,782,807.11
其中：资本（或股本）溢价 80,782,807.11
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 23,817,374.00
其中：转增资本（或股本） 23,817,374.00
期末余额 84,115,580.29 107,932,954.29
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 12,311,207.81 10,450,266.67
本期增加数 1,860,941.14
其中：从净利润中提取数 1,860,941.14
其中：法定盈余公积 1,860,941.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,311,207.81 12,311,207.81
其中：法定盈余公积 12,311,207.81 12,311,207.81
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 6,155,603.90 5,225,133.33
本期增加数 930,470.57
其中：从净利润中提取数 930,470.57
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 6,155,603.90 6,155,603.90
五、未分配利润：
期初未分配利润 53,561,453.74 59,636,516.60
本期净利润 9,567,162.96 18,609,411.35
本期利润分配 11,908,687.00 24,684,474.21
期末未分配利润 51,219,929.70 53,561,453.74
利润及利润分配表
编制: 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 99,035,941.51 116,702,325.91
减：主营业务成本 76,255,922.37 83,409,514.72
主营业务税金及附加 8,190,084.85 10,982,198.39
二、主营业务利润 14,589,934.29 22,310,612.80
加：其他业务利润 939,931.12 697,922.38
减：营业费用 3,182,122.23 6,754,071.83
管理费用 4,349,391.06 6,102,778.40
财务费用 注33 1,118,478.95 -161,982.38
三、营业利润 6,879,873.17 10,313,667.33
加：投资收益 注34 1,481,142.81 973,221.96
补贴收入
营业外收入 注35 1,084,623.20 7,067.41
减：营业外支出 注36 362,088.50 1,285,814.10
四、利润总额 9,083,550.68 10,008,142.60
减：所得税 2,592,630.68 440,979.64
少数股东损益
五、净利润 6,490,920.00 9,567,162.96
加：年初未分配利润 59,636,516.60 53,561,453.74
其他转入
六、可供分配的利润 66,127,436.60 63,128,616.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 66,127,436.60 63,128,616.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4,378,612.50
转作股本的普通股股利 11,908,687.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 61,748,824.10 51,219,929.70
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 224,891,007.18
减：主营业务成本 167,230,988.73
主营业务税金及附加 15,253,952.53
二、主营业务利润 42,406,065.92
加：其他业务利润 1,609,811.54
减：营业费用 11,133,921.00
管理费用 9,884,090.77
财务费用 601,595.31
三、营业利润 22,396,270.38
加：投资收益 54,971.26
补贴收入
营业外收入 1,226,133.67
减：营业外支出 2,334,577.81
四、利润总额 21,342,797.50
减：所得税 2,733,386.15
少数股东损益
五、净利润 18,609,411.35
加：年初未分配利润 59,636,516.60
其他转入
六、可供分配的利润 78,245,927.95
减：提取法定盈余公积 1,860,941.14
提取法定公益金 930,470.57
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 75,454,516.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4,378,612.50
转作股本的普通股股利 17,514,450.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 53,561,453.74
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 7.23 7.34
营业利润 3.34 3.39
净利润 3.10 3.15
扣除非经常性损 3.51 3.57
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.144 0.140
营业利润 0.067 0.070
净利润 0.062 0.060
扣除非经常性损 0.070 0.070
益后的净利润
现金流量表
编制: 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,820,365.76
收到的税费返还 4,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 93,169,051.63
现金流入小计 181,989,417.39
购买商品、接受劳务支付的现金 108,781,626.51
支付给职工以及为职工支付的现金 7,573,047.08
支付的各项税费 18,389,430.16
支付的其他与经营活动有关的现金 注37 46,854,262.07
现金流出小计 181,598,365.82
经营活动产生的现金流量净额 391,051.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 4,996,740.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,996,740.66
投资活动产生的现金流量净额 -4,996,740.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 28,564,032.50
收到的其他与筹资活动有关的现金 198,000.00
现金流入小计 28,762,032.50
偿还债务所支付的现金 22,534,279.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,639,453.01
支付的其他与筹资活动有关的现金 353,000.00
现金流出小计 24,526,732.83
筹资活动产生的现金流量净额 4,235,299.67
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -370,389.42
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,567,162.96
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 280,140.72
固定资产折旧 2,084,706.95
无形资产摊销 492,108.44
长期待摊费用摊销 20,000.00
待摊费用减少（减：增加） 249,322.79
预提费用增加（减：减少） 1,120,790.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -161,982.38
投资损失(减：收益) -973,221.96
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,360,179.64
经营性应收项目的减少(减：增加) -78,609,121.34
经营性应付项目的增加(减：减少) 71,605,903.49
其他 75,420.91
经营活动产生的现金流量净额 391,051.57
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 46,051,952.11
减:现金的期初余额 46,422,341.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -370,389.42
山东兰陵陈香酒业股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时,以发生之当月一日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记帐,月末、年终时
,按期末国家外汇汇率（中间价）进行调整,调整后的各外币帐户人民币金额与原帐面金额之间的差额作为汇兑损益
列作当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
7、坏帐核算方法
⑴公司对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏帐损失采用备抵法核算计提坏帐准备。
⑵坏帐准备计提的方法及比例：
A、坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法。帐龄统计方法采用最后余额法,与以前年度一致。
B、坏帐准备计提的比例：
应收款项帐龄为1年以内（含1年）的按其余额的5%计提；
应收款项帐龄为1-2年的按其余额的10%计提；
应收款项帐龄为2-3年的按其余额的15%计提；
应收款项帐龄为3-4年的按其余额的20%计提；
应收款项帐龄为4-5年的按其余额的50%计提；
应收款项帐龄为5年以上的按其余额的100%计提。
⑶公司发生下列各种情况不全额计提坏帐准备：
A、与关联方发生的应收款项。
B、计划对应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的。
⑷坏帐确认标准：
A、凡因债务人破产,依据法律清偿后依然无法收回的债权。
B、债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权。
C、债务人三年内未能履行偿还义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小,经董事会批准列为坏
帐的债权。
8、存货核算方法
⑴公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品等。
⑵存货计价方法
A、存货中原材料按计划成本核算。
B、存货中包装物、库存商品按取得时的实际成本计价,发生或领用时采用加权平均法核算。
⑶低值易耗品的摊销方法：低值易耗品取得时按实际成本计价,发出领用时,采用"五五摊销法"核算。
⑷公司存货跌价准备计提方法
A、存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时,按其差价提取存货跌价准备。其方
法采用单项比较法。
B、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复,应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
C、对生产领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备,待中期期末或年度终了时再予以调
整。
9、短期投资核算方法
⑴短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。
⑵期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资项目计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
⑴长期股权投资
A、公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位投资占该单位有表决权资
本总额50%以上的以及虽在50%（含50%）以下但有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对
其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%）,采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表
决权资本总额20%以下的,采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利或派发利润时,计入投资收益；采用权益法核算的
公司,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
C、股权投资差额按10年的期限平均摊销。
⑵长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：取得长期债券投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括
取得分期付息到期偿还本金的债券支付价款中含有自发行日至取得日止的利息。
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
⑶公司长期投资减值准备计提方法
A、长期投资期末按投资成本与市价或预计可收回金额孰低计价。
B、长期投资的减值准备按个别投资项目计算确定。
C、对于有市价的长期投资,出现下列情况之一时,计提长期投资减值准备。
a、市价持续两年低于帐面价值。
b、该项投资暂停交易一年。
c、被投资单位当年发生严重亏损。
d、被投资单位连续两年发生亏损。
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
f、对于无市价的长期投资,当被投资单位出现巨额亏损、财务状况、现金流量发生严重恶化等原因,导致其可
收回金额低于帐面价值时,计提长期投资减值准备。
g、如果计提长期投资减值准备的长期股权投资存有计入资本公积准备项目的,则计提的减值准备首先冲减原该
项目投资的资本公积准备项目,不足冲减的差额部分,确认为当期投资损失。
h、已确认为损失的长期投资减值又得以恢复,应在原已确认的投资损失数额内返回。
I、处置长期投资或长期投资划转为短期投资时,同时结转已计提的长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
（1） 委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。
（2） 委托贷款利息按期计提,计入损益；按期计提的利息到期不能收回的,停止计提利息,并冲回原以计提的
利息。
（3） 期末,按委托贷款本金与可收回金额孰低计量,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷款减值
准备。
12、固定资产及累计折旧
⑴固定资产标准：使用期限在一年以上,单位价值2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设
备等。
⑵固定资产计价：按构建时实际成本计价。
⑶固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和使用年限扣除残值（残值率5%）计提折旧。固定
资产分类及折旧率如下：
类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
（年） （%） （%）
房屋及建筑物 35 5 2.71
机械设备 15 5 6.33
运输设备 8 5 11.88
其 他 5 5 19.00
（4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于帐面价值,按
单项资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额,提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,应当按照该项
固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
1、长期闲置不用,在可预期的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
2、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产；
3、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
13、在建工程的核算方法
⑴在建工程系指公司进行各项固定资产工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程,改、扩建固定资产工程
,技术改造工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用,在满足《
企业会计准则-借款费用》所规定的条件下,计入所购建的固定资产成本,其他借款费用则直接计入当期财务费用,在
建工程在完工交付使用时转为固定资产。
⑵期末,存在下列一项或若干情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程帐面价值的差额,提取在建工程减值
准备：
1、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
2、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3、其他足以证明在建工工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
⑴无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价,股东投入的无形资产按评估确认的价值计价,自行开
发按法定程序申请取得的无形资产按发生的可确认开发费用及依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
⑵摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则
确定：
1、 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的收益年限摊销；
2、 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销；
3、 合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来经济效益的,将该项无形资产的帐面价值全部转入当期管理费用。
⑶购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,按实际支付的价款入帐,在尚未开发或建造自用项目前,作
为无形资产核算。待开发或建造时将其帐面价值转入相关在建工程成本。
⑷期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的
差额,提取无形资产价值准备。
15、长期待摊费用核算方法
⑴长期待摊费用按实际支出入帐,在项目的受益期内分期平均摊销。
⑵筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外）,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月一次计入损益
。
16、收入确认原则
⑴销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权；与交易
相关的收入已经收到或取得收款凭据；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认商品销售收入实现。
⑵提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、所得税核算方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-0.08万元
会计政策变更的说明：
本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备,现按照《企业会计制度》的规定及
财政部财会[2001]17号文规定,从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于帐面价值的差额提取减
值准备的会计政策；对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利
润分配表的上年同期数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为：12,631,183.17 元,均为固
定资产减值准备计提方法变更的累计影响数。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,941,583.88元,调减了
1999年度的净利润 8,854,083.61元,调减了2000年度的净利润1,835,515.68 元,调减了2001年年初留存收益12,63
1,183.17元,其中,未分配利润调减了10,736,505.71元,法定盈余公积调减了1,263,118.31元,法定公益金调减了631
,559.15元。本年度计提固定资产减值准备790.56元,影响本期利润790.56元。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
坏帐核算方法
⑴公司对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏帐损失采用备抵法核算计提坏帐准备。
⑵坏帐准备计提的方法及比例：
A、坏帐准备的计提方法采用帐龄分析法。帐龄统计方法采用最后余额法,与以前年度一致。
B、坏帐准备计提的比例：
应收款项帐龄为1年以内（含1年）的按其余额的5%计提；
应收款项帐龄为1-2年的按其余额的10%计提；
应收款项帐龄为2-3年的按其余额的15%计提；
应收款项帐龄为3-4年的按其余额的20%计提；
应收款项帐龄为4-5年的按其余额的50%计提；
应收款项帐龄为5年以上的按其余额的100%计提。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 15.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 15.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备,现按照《企业会计制度》的规定及
财政部财会[2001]17号文规定,从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于帐面价值的差额提取减
值准备的会计政策；对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利
润分配表的上年同期数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为：12,631,183.17 元,均为固
定资产减值准备计提方法变更的累计影响数。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,941,583.88元,调减了
1999年度的净利润 8,854,083.61元,调减了2000年度的净利润1,835,515.68 元,调减了2001年年初留存收益12,63
1,183.17元,其中,未分配利润调减了10,736,505.71元,法定盈余公积调减了1,263,118.31元,法定公益金调减了631
,559.15元。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 116,702,325.91
（三）、所得税的会计处理方法:
公司所得税,采用应付税款法核算。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 272,152.08 60,881.34
银行存款 46,150,189.45 45,991,070.77
其他货币资金
合计 46,422,341.53 46,051,952.11
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
即墨市捷达糖酒副食品有限公司 2001-04-05 2001-10-05 200,000.00
郯城县交通糖酒营销部 2001-04-23 2001-10-23 600,000.00
郯城县实惠综合商店 2001-04-20 2001-10-20 200,000.00
莱州金平电器化工有限公司 2001-03-16 2001-09-16 150,000.00
山东兰陵美酒股份有限公司驻郯经 2001-04-23 2001-10-23 500,000.00
销处
蒙阴县烟源实业公司卷烟名优店 2001-06-27 2001-12-26 100,000.00
枣庄市侨圆酒业有限公司 2001-02-09 2001-08-09 100,000.00
涡阳县单集林场医药站 2001-02-07 2001-08-07 100,000.00
平邑县酒类副食批发部 2001-04-25 2001-10-25 1,965,200.00
平邑县酒类副食批发部 2001-04-24 2001-10-24 1,000,000.00
平邑县酒类副食批发部 2001-04-23 2001-10-23 1,000,000.00
平邑县昌盛商店 2001-06-26 2001-12-26 100,000.00
平邑县昌盛商店 2001-04-25 2001-10-25 1,000,000.00
平邑县昌盛商店 2001-04-06 2001-10-06 100,000.00
茌平振兴副食批发部 2001-03-21 2001-09-21 54,638.00
茌平振兴副食批发部 2001-03-31 2001-09-30 54,638.00
茌平振兴副食批发部 2001-04-06 2001-10-06 54,638.00
茌平振兴副食批发部 2001-03-08 2001-09-08 54,638.00
巨野广源商行 2001-06-18 2001-12-18 44,000.00
巨野广源商行 2001-06-12 2001-12-12 100,000.00
聊城顺昌商店 2001-06-21 2001-11-21 102,420.00
临清环球供应站 2001-04-24 2001-10-24 1,000,000.00
阳谷副食经营部 2001-04-09 2001-10-09 70,000.00
兰陵美酒股份公司蒙阴分公司 2001-04-23 2001-07-23 500,000.00
上海绍越金属材料有限公司 2001-02-22 2001-08-21 1,000,000.00
山东鲁南义邦酒水公司 2001-04-26 2001-10-26 500,000.00
兰陵美酒股份公司 2001-04-02 2001-10-02 500,000.00
曲阜市供销批发总公司公司 2001-04-30 2001-08-08 500,000.00
平邑县酒类副食批发部 2001-04-23 2001-10-23 1,000,000.00
平邑县酒类副食批发部 2001-04-24 2001-10-24 1,000,000.00
出票单位 备注
即墨市捷达糖酒副食品有限公司
郯城县交通糖酒营销部
郯城县实惠综合商店
莱州金平电器化工有限公司
山东兰陵美酒股份有限公司驻郯经
销处
蒙阴县烟源实业公司卷烟名优店
枣庄市侨圆酒业有限公司
涡阳县单集林场医药站
平邑县酒类副食批发部
平邑县酒类副食批发部
平邑县酒类副食批发部
平邑县昌盛商店
平邑县昌盛商店
平邑县昌盛商店
茌平振兴副食批发部
茌平振兴副食批发部
茌平振兴副食批发部
茌平振兴副食批发部
巨野广源商行
巨野广源商行
聊城顺昌商店
临清环球供应站
阳谷副食经营部
兰陵美酒股份公司蒙阴分公司
上海绍越金属材料有限公司
山东鲁南义邦酒水公司
兰陵美酒股份公司
曲阜市供销批发总公司公司
平邑县酒类副食批发部
平邑县酒类副食批发部
1）、应收票据较期初增加527.03%,主要是由于公司增加了销货款的票据结算。
2）、无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 51,032,544.53 90.86 1,407,886.04 44,680,713.89
1-2年 1,757,569.95 3.13 165,245.44 1,071,266.80
2-3年 1,313,979.32 2.34 197,096.90 667,749.13
3年以上 2,059,742.60 3.67 796,685.53 1,802,638.45
其中：应收持股 5,792,032.88 10.63 8,820,393.53
5%以上股份股东
的金额
合计 56,163,836.40 100.00 2,566,913.91 48,222,368.27
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 92.66 1,774,020.58
1-2年 2.22 97,387.89
2-3年 1.38 87,097.71
3年以上 3.74 876,483.54
其中：应收持股 19.43
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 2,834,989.72
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额 期末比例
(%) (%)
?期末坏帐准备
应收帐款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位山东兰陵企业（集团）总公司欠款8,820,393.53元.
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 84,054,531.18 94.96 183,572.32 107,829,292.11
1-2年 4,058,982.63 4.59 27,821.48 165,894.19
2-3年 15,626.96 0.02 1,160.86 72,289.00
3年以上 390,330.14 0.43 189,178.15 226,467.15
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 88,519,470.91 100.00 401,732.81 108,293,942.45
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 99.57 308,802.67
1-2年 0.15 10,152.40
2-3年 0.07 9,429.00
3年以上 0.21 84,623.09
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 413,007.16
⑴应收帐款中关联方款项系往来款,公司在计提坏帐准备时,按扣除期末关联方款项的应收帐款余额计提。
⑵应收帐款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位山东兰陵企业（集团）总公司欠款8,820,393.53元.
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 22,331,014.96 100.00 64,062,119.78 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 22,331,014.96 100.00 64,062,119.78 100.00
1、预付帐款较期初增加200.32%,主要原因是新增预付临沂市兰陵供销有限公司材料款所致。
2、预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
注6、应收补贴款
应收补贴款期末余额1,624,917.62元,系应收1999年度返还的所得税款。
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 9,918,327.78 11,244,387.77
包装物 4,682,394.71 4,829,813.78
低值易耗品 300,294.57 328,882.87
库存商品 18,489,040.69 22,549,442.01
其它 892,874.46 690,585.42
合计 34,282,932.21 39,643,111.85
项 期末跌价准备
原材料
包装物
低值易耗品
库存商品
其它
合计
根据对公司期末存货的清查,无可变现净值低于帐面价值的存货,故未计提存货跌价准备。
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待低扣税款 415,961.59 415,961.59
保险费 209,155.68 408,165.21 347,600.51 269,720.38
修理费 269,605.98 186,816.35 82,789.63
其他 67,649.93 40,934.40 17,649.93 90,934.40
合计 692,767.20 718,705.59 968,028.38 443,444.41
注9、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 75,811,123.87 1,735,618.91 762,396.95
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 4,357.78
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 75,815,481.65
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 76,784,345.83
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 4,357.78
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 76,788,703.61
公司长期投资无投资成本低于其预计可收回金额的项目,故本期未计提长期投资减值准备。
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋 66,698,499.07 330,964.41 67,029,463.48
机器设备 26,917,267.88 262,782.49 7,200.00 27,172,850.37
运输设备 5,984,321.51 553,716.20 6,538,037.71
其他 910,771.50 42,858.00 953,629.50
合计 100,510,859.96 1,190,321.10 7,200.00 101,693,981.06
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋 15,237,625.56 858,515.95 16,096,141.51
机器设备 11,390,144.11 783,509.24 8,769.42 12,164,883.93
运输设备 2,705,967.11 354,983.04 3,060,950.15
其他 443,219.70 87,698.72 530,918.42
合计 29,776,956.48 2,084,706.95 8,769.42 31,852,894.01
1、折旧政策同上年一致。
2、平邑分公司酒精设备、包装设备各一套共计4,154,880.00元,抵押给平邑县工行,取得银行贷款2,540,000.0
0元。
3、在建工程转入固定资产共计738,002.24.元。
4、本期对固定资产进行检查,对房屋建筑物及机器设备,按《企业会计制度》规定计提减值准备12,631,973.73
元 ,其中12,631,183.17元,进行了追溯调整。
注12、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
住宅楼 283,789.64 515,020.00
美酒项目及改造项目 13863660.00
其他 3,059,879.42 1028219.40 738,002.24
合计 3,343,669.06 15406899.40 738,002.24
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
住宅楼 789,809.64 自筹
美酒项目及改造项目 13,863,660.00 募集
其他 3,350,096.58 自筹
合计 18,003,566.22
注13、固定资产清理：
期末余额490,281.21元,系机器设备转入清理,待处置完毕后转入营业外收支。
注14、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 27,858,342.71 26047660.98
供电使用权 328,500.00 213,525.00
合计 28,186,842.71 26,261,185.98
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 278,583.44 25,769,077.54
供电使用权 213,525.00
合计 492,108.44 25,769,077.54
注15、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租赁费 180,000.00 20,000.00 160,000.00
合计 180,000.00 20,000.00 160,000.00
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 5,000,000.00
担保借款 43,080,000.00 43,880,000.00
信用借款
合计 43,080,000.00 48,880,000.00
短期借款中43,880,000.00元,由山东兰陵企业（集团）总公司提供保证担保。
注17、应付票据
期初数 期末数
990,000.00 28,000,000.00
应付票据中本公司无欠持5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
注18、应付帐款
期初数 期末数
24,120,358.90 57,897,887.89
（1）本项目无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
（2）应付帐款较期初增加140.04%,系未付货款增加。
注19、预收帐款
期初数 期末数
3,819,877.69 577,889.36
本项目中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
注20、应付工资：
应付工资期初余额：637,890.39元
期末余额：865,935.95元
注21、应付福利费：
应付福利费期初余额：1,152,425.65元
期末余额： 751,762.11元
注22、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
国家股 2,272,500.00
合计 2,272,500.00
注23、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -2,364,176.21 3,996,941.31
消费税 23,453.74 900,926.88
营业税 20,233.10 8,153.84
房产税 499,972.42 5,940.00
所得税 8,671,227.23 9,112,206.87
城建税 308,648.74 366,657.41
土地使用税 -13,983.49 111,689.14
个人所得税 2,106,112.50 3,390,136.04
合计 9,251,488.03 17,892,651.49
应交税金较期初增长93.40%,主要是本期应纳增值税额、送红股之个人所得税增加所致。
注24、其他应交款：
项目 期初数 期末数
（元） （元）
教育费附加 165,895.06 679,168.34
水利专项基金 59,073.40 59,073.40
合计 224,968.46 738,241.74
注25、其他应付款
期初数 期末数
24,855,763.11 26,588,424.52
本项目欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位山东兰陵企业（集团）总公司款项10,563,934.03元。
注26、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
预提利息 23,734.12 23,734.12
大修理费 100,126.53
工资奖金 1,020,664.10
合计 23,734.12 1,144,524.75
注27、一年内到期的长期负债
抵押借款2,540,000.00元,系公司下属平邑分公司以酒精设备、包装设备各一套抵押给平邑县工行取得贷款。
注28、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
平邑县财政局 408,740.00 1996.6.12-1997 9 信用
.6.12
注29、股本
见股本变动情况表。
注30、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 80,782,807.11 23,817,374.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 27,150,147.18
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 107,932,954.29 23,817,374.00
项目 期末数
股本溢价 56,965,433.11
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 27,150,147.18
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 84,115,580.29
注31、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 12,311,207.81 12,311,207.81
公益金 6,155,603.90 6,155,603.90
任意盈余公积
合计 18,466,811.71 18,466,811.71
注32、未分配利润
项目 金 额
期初余额 53,561,453.74
加：本期增加额 9,567,162.96
本期减少额 11,908,687.00
其中：转作股本的普通股股利 11,908,687.00
期末数 51,219,929.70
注33、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,935,491.89 1,118,804.81
减:利息收入 2,111,717.02 10,097.79
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 14,242.75 9,771.93
合计 -161,982.38 1,118,478.95
注34、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,735,618.91 1,481,142.81
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他 -762,396.95
合计 973,221.96 1,481,142.81
注35、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚款收入 7,067.41 6,313.51
赔偿费收入 19,275.50
其他 3,894.05
固定资产盘盈 1,055,140.14
合计 7,067.41 1,084,623.20
注36、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
赞助费 25,620.00
固定资产清理支出 336,468.50
固定资产减值准备 790.56
滞纳金 1,000.00
其他 1,284,023.54
合计 1,285,814.10 362,088.50
营业外支出中其他支出1,284,023.54元,系2001年5月公司向全体股东每10股送红股1股后,应代为缴纳的个人股
东的个人所得税。
注37、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
修理费 411,062.72
运输费 991,784.98
促销费 819,101.11
差旅费 289,108.66
办公费 208,443.58
山东兰陵美酒股份有限公司暂 25,000,000.00
借款
合计 27,719,501.05
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 99,035,941.51 116,702,325.91 76,255,922.37 83,409,514.72
合计 99,035,941.51 116,702,325.91 76,255,922.37 83,409,514.72
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 22,780,019.14 33,292,811.19
合计 22,780,019.14 33,292,811.19
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
山东兰陵企业（集团） 山东省临沂市 生产和销售白酒 母公司
总公司
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
山东兰陵企业（集团） 国有企业 崔学文
总公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
山东兰陵企业（集团）总 19,844.00 19,844.00
公司
合计 19,844.00 19,844.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数 本期减少数
山东兰陵企业（集团 5,488.57 46.09 1,646.57
）总公司
合计 5,488.57 46.09 1,646.57
企业名称 期末金额 期末百分比%
山东兰陵企业（集团 7,135.14 46.09
）总公司
合计 7,135.14 46.09
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
山东平邑兰陵金银花保健饮 同属母公司
料有限公司
山东兰陵美酒股份有限公司 同属母公司
海南兰陵饮料有限公司 同属母公司
上海兰陵经贸公司 同属母公司
苍山兰陵废旧物资回收公司 同属母公司
兰陵柯斯达酿酒有限公司 同属母公司
山东兰陵包装制品有限公司 同属母公司
临沂市兰陵供销有限公司 同属母公司
北京兰陵美酒有限公司 同属母公司
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
山东兰陵美酒股份有限公 13,305,445.57
司
临沂市兰陵供销有限公司 2,179,612.42
苍山兰陵废旧物资回收公 411,741.78
司
合计 15,896,799.77
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
山东兰陵美酒股份有限公
司
临沂市兰陵供销有限公司
苍山兰陵废旧物资回收公
司
合计
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
山东兰陵美酒股份有限公 8,164,011.44
司
山东兰陵企业（集团）总 1,982,425.45
公司
苍山兰陵废旧物资回收公 1,301,918.82
司
临沂市兰陵供销有限公司 207,692.31
合计 11,656,048.02
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
山东兰陵美酒股份有限公
司
山东兰陵企业（集团）总
公司
苍山兰陵废旧物资回收公
司
临沂市兰陵供销有限公司
合计
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应收款项余额的比重(%)
山东兰陵企业（ 8,820,393.53 19.43 5,792,032.88
集团）总公司
山东兰陵美酒股 4,024,268.53 8.87 2,653,160.92
份有限公司
山东平邑兰陵金 1,395,319.21 3.07 1,395,319.21
银花保健饮料公
司
上海兰陵经贸公 6,550,932.95 14.43
司
临沂市兰陵供销 5,913,095.68
有限公司
合计 20,790,914.22 45.80 15,753,608.69
企业名称 占上年全部 关联交易
应收款项余额的比重(%) 未结算金额
山东兰陵企业（ 10.63
集团）总公司
山东兰陵美酒股 4.72
份有限公司
山东平邑兰陵金 2.48
银花保健饮料公
司
上海兰陵经贸公
司
临沂市兰陵供销 10.53
有限公司
合计 28.36
②应收票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应收票据余额的比重(%)
山东兰陵美酒股 1,500,000.00 10.99
份有限公司
合计 1,500,000.00 10.99
企业名称 占上年全部 关联交易
应收票据余额的比重(%) 未结算金额
山东兰陵美酒股
份有限公司
合计
③应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应付款项余额的比重(%)
山东兰陵企业（ 2,099,111.52
集团）总公司
山东兰陵美酒股 4,520,692.03 7.81 5,050,225.48
份公司
山东平邑兰陵金 1,462.40 1,462.40
银花保健饮料公
司
合计 4,522,154.43 7.81 7,150,799.40
企业名称 占上年全部 关联交易
应付款项余额的比重(%) 未结算金额
山东兰陵企业（ 8.70
集团）总公司
山东兰陵美酒股 20.93
份公司
山东平邑兰陵金
银花保健饮料公
司
合计 29.63
④应付票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
应付票据余额的比重(%)
临沂市兰陵供销 25,000,000.00 89.29
有限公司
山东兰陵企业（ 550,000.00
集团）总公
合计 25,000,000.00 89.29 550,000.00
企业名称 占上年全部 关联交易
应付票据余额的比重(%) 未结算金额
临沂市兰陵供销
有限公司
山东兰陵企业（ 55.56
集团）总公
合计 55.56
⑤其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
山东兰陵美酒股 预付帐款 6,241,191.14 9.74
份有限公司
临沂市兰陵供销 预付帐款 54,543,539.66 85.14
有限公司
苍山兰陵废旧物 预付帐款 1,107,348.45 1.73
资回收公司
兰陵企业（集团 预付帐款
）总公司
山东兰陵美酒股其他应收款 32,788,167.44 30.39
份有限公司
临沂市兰陵供销其他应收款 45,090,384.78 41.80
有限公司
兰陵柯斯达酿酒其他应收款 6,137,851.13 5.69
有限公司
山东平邑兰陵金其他应收款 75,339.85 0.07
银花保健饮料公
司
兰陵企业（集团其他应收款
）总公司
山东兰陵企业（预收帐款
集团）总公司
山东兰陵企业（其他应付款 10,563,934.03 39.73
集团）总公司
合计 156,547,756.48 214.29
企业名称 项目 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
山东兰陵美酒股 预付帐款 4,130,117.51 19.36
份有限公司
临沂市兰陵供销 预付帐款 16,228,267.79 76.08
有限公司
苍山兰陵废旧物 预付帐款 128,153.71 0.60
资回收公司
兰陵企业（集团 预付帐款 230,156.70 1.08
）总公司
山东兰陵美酒股其他应收款 14,092,153.97 15.92
份有限公司
临沂市兰陵供销其他应收款 13,966,255.60 15.78
有限公司
兰陵柯斯达酿酒其他应收款
有限公司
山东平邑兰陵金其他应收款 75,339.85
银花保健饮料公
司
兰陵企业（集团其他应收款 46,125,236.50 52.11
）总公司
山东兰陵企业（预收帐款 509,256.82 13.33
集团）总公司
山东兰陵企业（其他应付款 397,202.24 1.60
集团）总公司
合计 95,882,140.69 195.86
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
公司国有股授权经营管理单位山东兰陵企业（集团）总公司于2001年6月与北京中科软件集团有限公司达成股
权转让意向，拟将山东兰陵企业（集团）总公司经营管理的本公司71,351,406股国家股中的44,895,751股转让给中
科软。股权正式转让后，中科软将成为公司第一大股东。截止报告日，本公司未收到除股权转让意向书外的其他任
何通知。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）未经审计中期财务报告；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
文件存放地：公司证券办公室
董事长 张兴华
山东兰陵陈香酒业股份有限公司
2001年8月9日