重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性和完整性
负个别及连带责任。
本公司中期报告未经审计。
一、公司简介
1．公司法定中文名称：西南化机股份有限公司
英文名称：SOUTHWEST CHEMICAL MACHINERY CO.LTD
英文名称缩写：SWCM
2．公司法定代 表人：蔡挺
3．公司董事会秘书：阎建军
董事会证券事务代表：段文勇
联系地址：公司董事会办公室
联系电话：（0838）8501521 8213333-3027
传 真：（0838）8204843
电子信箱：[email protected]
4. 公司注册地址：四川省什邡市两路口镇
公司办公地址：四川省什邡市两路口镇
邮政编码：618407
公司电子信箱：[email protected]
5. 公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST西化机
股票代码：0838
二、主要财务数据和指标
㈠本年度与上年度主要财务指标： 单位：元
项 目 2001年中期
净利润 -11,654,434.15
扣除非经营性损益后的净利润* -11,654,434.15
总资产 238,754,829.37
资产负债率(%) 99.28
股东权益(不含少数股东权益) 1,749,105.39
每股收益 -0.179
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.179
净资产收益率(%) -666.31
每股净资产 0.027
调整后每股净资产 -0.066
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 0.027
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0083
项 目 2000年中期
净利润 -6,874,399.16
扣除非经营性损益后的净利润* -6,874,399.16
总资产 246,235,087.26
资产负债率(%) 74.95
股东权益(不含少数股东权益) 61,676,718.99
每股收益 -0.106
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.106
净资产收益率(%) -11.15
每股净资产 0.947
调整后每股净资产 0.812
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 0.947
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.045
项 目 2000年度
净利润 -37,608,782.82
扣除非经营性损益后的净利润* -37,608,782.82
总资产 225,180,618.51
资产负债率(%) 94.05
股东权益(不含少数股东权益) 13,403,539.54
每股收益 -0.578
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -0.578
净资产收益率(%) -280.59
每股净资产 0.206
调整后每股净资产 0.126
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 0.206
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.048
注：（1）2001年中期无非经常性损益的项目及金额
（2）2000 年度主要财务数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调
整后的资料。2000年中期数未追溯调整。
（3）主要财务指标计算公式：
每股收益 = 净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润／年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=〔年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-
开办费-长期待摊费用〕／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额／普通股股份总数
㈡ 利润表附表：
2001年中期 2000年中期
项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务
利润 47.44 47.44 0.013 0.013 4.29 4. 29
营业利润 -660.26 -660.26 -0.177 -0.177 -11.11 -11.11
净利润 -660.31 -660.31 -0.179 -0.179 -11.15 -11.15
扣除非经
常性损益
后的净利 -666.31 -666.31 -0.179 -0.179 -11.15 -11.15
润
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务
利润 0.041 0.041
营业利润 -0.105 -0.105
净利润 -0.106 -0.106
扣除非经
常性损益
后的净利 -11.15 -0.106
润
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况（单位：万股）
本次变动增减（＋、-）
项 目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数
股 股 转股 他 计
一. 尚末流通股份
1．发起人股份 2459.886 2459.886
其中：国家拥有股份 2459,886 2459.886
境内法人持有股份
2．募集法人股 2297.100 2297.100
尚末流通股合计 4756.986 4756.986
二. 已流通股份
境内上市的人民币普通股 1755.000 1755.000
已流通股份合计 1755.000 1755.000
三．股份总额 6511.986 6511.986
(二) 主要股东持股情况（截止2001年6月30日）
序号 股东名称 持有股数（股） 占总股份（%）
1 德阳市国有资产经营有限公司 24,598,860 37.77
2 山东临沂工业搪瓷股份有限公司 3,900,000 5.99
3 德阳市化机持股联合会 3,341,000 5.13
4 深圳西来洋投资发展公司 2,600,000 3.99
5 上海浦东任晨贸易有限公司 2,240,000 3.44
6 四川金路股份有限公司 1,300,000 1.99
7 深圳旭能投资有限公司 1,300,000 1.99
8 上海浦东勤勤贸易有限公司 700,000 1.07
9 深圳市巨湾实业发展有限公司 650,000 1.00
10 四川电器股份有限公司 650,000 1.00
序号 股东名称 备注
1 德阳市国有资产经营有限公司 国家股
2 山东临沂工业搪瓷股份有限公司 法人股
3 德阳市化机持股联合会 法人股
4 深圳西来洋投资发展公司 法人股
5 上海浦东任晨贸易有限公司 法人股
6 四川金路股份有限公司 法人股
7 深圳旭能投资有限公司 法人股
8 上海浦东勤勤贸易有限公司 法人股
9 深圳市巨湾实业发展有限公司 法人股
10 四川电器股份有限公司 法人股
注：1.公司第一大股东已于2001年7月6日变更为中国蓝星（集团）总公司。
2.公司第二大股东由于在临沂市商业银行贷款逾期未还，股份被冻结。
四、经营情况的回顾与展望
㈠ 报告期内主要经营情况
公司属化工机械制造企业。主要从事化工机械设备及金属制品的设计、制造、安装、销售等。2001年上半年，
公司狠抓了产品结构的调整，在保留部分优势产品的基础上，积极开拓了石化设备、环保设备、生物制药设备等高
附加值的产品等。公司通过努力，加入了中石化采购网；所进行的美国 ASME 联检换证工作取得成功，为公司未来
参与国际竞争打下了良好的基础。
2001年上半年，公司还狠抓了内部机制的转换工作。通过加强经营队伍建设、精简内部管理机构、调整生产布
局、加强财务管理及成本控制、强化劳动纪律、重新评聘中干、落实定岗定编、实行招聘上岗、加强职工培训及剥
离非经营负担等十个方面的措施，企业面貌和职工队伍的精神面貌发生了变化。公司员工振作精神，团结一心，共
渡了难关。
公司虽然在开拓市场及内部改革方面作了大量工作，但由于上半年市场竞争仍十分激烈，投入产出仍十分困难
，因而经营状况及财务状况无明显改善，且主营业务收入继续下降，导致继续亏损。
㈡ 公司投资情况
1. 报告期内公司没有募集资金；
2. 报告期内公司没有对外投资情况。
㈢ 公司财务状况 单位：元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减率（%）
总资产 238,754,829.37 225,180,618.51 6.03
应收款项 115,230,051.07 114,019,801.49 1.06
存货 45,215,763.97 33,253,756.55 35.97
长期投资 2,435,000.00 2,435,000.00
固定资产 55,590,297.06 57,508,442.50 -3.34
长期负债 - - -
股东权益 1,749,105.39 13,403,539.54 -86.95
主营业务利润 829,694.75 2,648,202.91
净利润 -11,654,434,.15 -6,874,399.16
变动原因：
①报告期末存货比期初增加35.97%，系公司下属金结厂大型机械配件订货增加，为保证交货，公司对原材料及
在制品的资金投入加大所致。
②报告期末股东权益比期初减少86.95%，主要是上半年公司亏损所致。
㈣ 下半年工作计划
下半年，公司将继续紧密围绕“加快资产重组，调整产业结构，加紧机制转换，力求扭亏增盈”的工作目标，
积极采取有力措施，从根本上扭转当前的被动局面。
1．加大产品的开发力度，进一步拓展市场。下半年，在继续拓展原有市场的基础上，将新开发生产翅片管换
热器、全自动工程清洗车、CNG 汽车加气站设备及生物制药设备等，谋求新的利润增长点。
2．加快资产重组，调整产业结构。下半年，将结合资产重组和技术引进工作，改变目前产品单一、资产不良
、效益低下的局面。
3．加大清欠力度，加快资金回笼。下半年将采取各种措施，千方百计地筹措资金，确保投入产出。
4．加强机制转换工作。在上半年公司已进行了十项改革工作的基础上，下半年继续推进各项改革及管理工作
。通过机制转换，从根本上改变公司的现状，塑造一个全新的西南化机。
五、重要事项
㈠公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
㈡公司2000年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司2000年度股东大会决议公告刊登于2001年3月20日《证券时报》。
㈢ 报告期内公司诉讼事项：
1．公司于1994年1月、1995年12月为四川什化集团公司技改贷款提供担保；国家开发银行同期向什化集团发放
贷款三笔共计人民币1400万元。1999年9月，根据全国企业兼并破产工作领导小组（99）12号文，什化集团宣告破
产，国家开发银行获得清偿1,436,633.02元，未获清偿19,405,279.37元。为此，2000年5月，国家开发银行成都分
行向四川省德阳市中级人民法院起诉，要求本公司承担未获清偿部分的担保责任。目前，该诉讼正在调解之中。
2．公司于1998年1月向江苏无锡腾跃特种钢管有限公司借款400万元，其间部分偿还。腾跃公司以本公司和德
阳市国有资产经营有限公司作为被告起诉到无锡市中级人民法院。要求公司归还本金及利息共计人民币4,942,768.
90元，并要求德阳市国资公司应负连带偿还责任。经无锡市中级人民法院裁定，德阳市国资公司持有的我公司国家
股股份被冻结1000万股（占公司总股本的15.36%）。4月12日，无锡市中级人民法院发出《解除查封通知书》。
公告刊登于2001年4月6日和4月30日的《证券时报》。
㈣ 报告期内公司无收购、兼并、资产重组等事项。
㈤ 报告期内公司重大关联交易事项：
详见《财务会计报告》附注6。
㈥ 公司与控股股东已完全“三分开”。公司人员独立、资产完整、财务独立。
㈦ 报告期内会计师事务所无变更。
㈧ 报告期内无新增担保事项。
㈨ 报告期内，公司名称无变更。鉴于公司已连续两年亏损，且每股净资产低于股票面值1元，公司股票于2001
年2月19日起实行特别处理。股票简称“ST西化机”。
公告刊登于2001年2月16日《证券时报》。
㈩ 其他重大事项及期后重大事项：
1．为优化国有资产投资结构，促进西南化机股份有限公司进一步健康发展，经财政部财企（2001）299号文《
财政部关于西南化机股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》的批复，同意德阳市国有资产经营有限公司将其
持有的公司2459.886万股国家股全部转让给中国蓝星化学清洗总公司〔2001年6月更名为中国蓝星（集团）总公司
〕，占总股本的37.77%，股权性质为国家股。由于转让股份超过30%，尚需报中国证监会豁免要约收购义务。
股权转让第二次提示性公告刊登于2001年4月30日《证券时报》。
2．根据中国蓝星（集团）总公司与德阳市国有资产经营有限公司2000年8月2日及2001年5月12日签定的《西南
化机股份有限公司国家股股权转让协议》及《补充协议》，经四川省人民政府川府函[2000]273号文《四川省人民
政府关于转让西南化机股份有限公司国家股股权的批复》和财政部财企[2001]299号文《财政部关于西南化机股份
有限公司国有股权转让有关问题的批复》同意；并经中国证券监督管理委员会证监函[2001]110 号《关于同意豁免
中国蓝星化学清洗总公司要约收购“西南化机”股票义务的函》同意豁免全面要约收购义务，德阳市国有资产经营
有限公司将其持有的公司国家股份2459.886万股，以每股1.053元的价格全部转让给中国蓝星（集团）总公司持有
。股份转让后，德阳市国有资产经营有限公司不再持有本公司国家股份，中国蓝星（集团）总公司持有本公司国家
股2459.886万股，占本公司总股本的37.77%，股权性质为国家股。
此次股份转让后，本公司总股本及股本结构未发生变化。中国蓝星（集团）总公司为公司第一大股东。
股权转让第三次公告刊登于2001年7月6日《证券时报》。
六 财务会计报告（未经审计）
㈠ 会计报表（附后）
㈡ 会计报表附注
附注1、公司概况:
西南化机股份有限公司（以下简称本公司）是根据四川省人民政府川府发(1988)36号文件精神，经德阳市人民
政府德市府函(1989)31号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份
制试点企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生(1993)204号文同意，公司继续进行规范化股份制试点。199
7年6月26日，根据中国证监会证监发字(1997)360号文批准，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市
时总股本为5,009.22万股，1997年9月17日，经四川省证管办川证办(1997)158号文同意，公司向全体股东按10：3
比例送红股，送股后，公司总股本为6,511.986万元。
公司属化工机械制造企业，主营化工压力容器、石油、医药、橡胶等机械设备的制造以及大型机械设备配件加
工。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
2.1. 会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，本年1月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定
。
2.2. 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2.3. 记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
2.4. 记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项资产以取得时的实际成本计价。
2.5. 外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，各外币帐户期末余额按照外币期末市场
汇价折合为人民币，折合金额与原帐面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入
开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况外发
生的汇兑损益，计入财务费用。
2.6. 现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资等视为现金等价物。
2.7. 坏帐核算方法
（1） 坏帐的确认标准：
①债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后，仍不能收回的部分；
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足，且具有明显特征表明
无法收回的应收款项，确认为坏帐损失。
（2）坏帐损失采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。根
据历史经验，确定的坏帐准备计提比例如下：
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 40%
5年以上 55%
根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析，本公司应收关联单位款项不存在坏账损失，故不计提坏
账准备金；对应收德阳市国资经营有限公司承诺用国有股权转让款抵偿，或承担债务，或用有效资产抵偿的代垫非
生产经营款项，不计提坏账准备。对个别应收款项，若估计其产生损失大于按上述比例提取的坏账准备，则加大坏
帐准备计提比例，直至100%。
本年本公司第一大股东变更和第四届董事会产生后，尚未对上述会计政策作出新的决议，本年仍沿用上年会计
政策。
2.8. 存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品。
(2)核算方法：原材料、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入"材料成本
差异"，月末按分类材料成本差异率计算发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本；在制品、自制半
成品、产成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(成批领用，列入
待摊费用分期摊销)。
(3)期末采用成本与可变现净值孰低法，按单个存货项目的成本与可变现净值计量并计提存货跌价准备；对于
数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并分别计提存货跌价准备。
2.9. 长期投资的核算方法
①长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单
位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对
其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占 20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算
。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。股
权投资差额按 10年期摊销。
②长期债权投资的计价：按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
③长期投资减值准备：根据董事会决议，期末对长期投资进行分析后，估计可能产生的损失并计提减值准备。
2.10. 固定资产及累计折旧
（1）本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上,单位价值在2000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输
工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备，单位价值在2000元以上且使用年
限在2年以上的资产亦作为固定资产核算。
（2）固定资产按取得时的实际成本计价。
（3）固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计算,各类固定资产预计使用年限、净残值率及分类折旧率如下:
固定资产类别 净残值率 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 3% 10-40年 2.43-9.70%
通用设备 3% 14年 6.93%
专用设备 3% 12-18年 5.39-8.08%
运输设备 3% 10-12年 8.08-9.70%
其他设备 3% 5-12年 8.08-19.40%
（4）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定
资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值
的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资
产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
上述政策的变更尚需董事会通过。
2.11. 在建工程核算方法
以实际成本计价,在建工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费等。利息资本化方法：为
购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后计入当期财务费用。机器
设备验收调试完毕，达到正常使用状态，交付使用时，结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值
准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
上述政策的变更尚需董事会通过。
2.12. 无形资产计价和摊销
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得之日起按有效使用期内平均摊销。本公司无形资产仅有土地
使用权一项，公司改制时，以1992年2月29日的评估确认价值入帐核算，按50年平均摊销。
期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形
资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额
低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回
金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
上述政策的变更尚需董事会通过。
2.13. 开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司开办费、长期待摊费用以实际成本计价，在其受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后
的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
2.14. 收入实现的确认
(1)销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
(2)提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供该劳务有关的成本能够
可靠地计量时，确认收入实现。
2.15. 所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
2.16. 合并会计报表编制方法:
本公司暂无需要编制合并会计报表的权益性投资。当需要编制合并会计报表时，本公司将按合并会计报表有关
规定执行。
2.17. 会计差错调整内容及更正金额：
本年度发现:
1、经对本公司债权债务进行清理发现，漏记以前年度代收代付款162,092.90元，根据其发生的相应时间进行
了追溯调整。
2、经对本公司存货进行清理发现，漏记2000年已销球罐产品成本104,456.70元，并按追溯调整法进行了调整
。
3．上年度原材料盘亏2,413,463.13元，在制品盘亏净额4,335,002.00元，合计 6,748,465.13 元，由于未查
清原因，挂“待处理流动资产损失”，本年度经清理后查明：
①原材料盘亏2,413,463.13元，系公司在途材料尚未运抵公司库房而误盘亏所致，根据其发生的相应时间进行
追溯调整以前年度存货。
②在制品盘亏净额4,335,002.00元，系公司内部领料单据及派工单等因各种原因传递不及时，造成已完工销售
产品成本未能及时归集所形成的成本费用，应盘亏并追溯记入2000年度管理费用。
上述调整尚需报请董事会批准。
4．上年度住房周转金借方余额8,809,258.45元，未根据财政部财会[2001]5号《关于印发<企业住房制度改革
中有关会计处理问题的规定>的通知》的规定，冲销有关股东权益项目，现已追溯调整。但尚需经过股东大会审议
批准。
在编制2001年中期比较式会计报表时，已对上述差错进行了更正，由于上述差错的影响，2000 年度虚增净利
润及留存收益 4,601,551.60 元，虚减存货2,413,463.13元，虚增股东权益8,809,258.45元。
2.18. 会计制度、会计政策变更及其影响：
根据财政部规定，从2001年1月1日开始本公司执行《企业会计制度》，并按财政部财会(2001)17 号《关于贯
彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为：固定资产、
在建工程、无形资产由原来的不计减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）。
经检查：本公司固定资产、在建工程、无形资产不存在减值情况，上述会计政策的变更对本公司前期及本期的
财务状况和经营成果没有影响。
附注3、税项
3.1. 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税种 计税依据 适用税率
增值税 销货或劳务收入 17%
城建税 应交流转税额 1%(本部)、7%(市区分厂)
3.2. 所得税:经四川省人民政府办公厅川办函（1997）61号《关于西南化机股份有限公司税赋问题的复函》和
四川省财政厅川财税（2000）38 号同意，本公司继续享受企业所得税先征33％再返还18％的政策至2001年12月31
日。
3.3. 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
附注4、控股子公司及合营企业
本公司无控股子公司及合营企业。
附注5、会计报表主要项目注释：（除另有注明外，单位为人民币元）
5.1. 货币资金
类 别 年初数 期末数
现金 15,401.40 33,255.82
银行存款 772,623.83 194,719.73
其他货币资金 432,408.76 260,737.13
小 计 1,220,433.99 488,712.68
期末余额比年初减少59.96%,系因公司报告期内经营亏损，造成现金流入小于现金流出所致。
5.2. 应收帐款
帐龄分析：
年初数 期末数
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 12,689,952.91 24% 634,497.65 5,100,911.55 9.56%
1～2年 29,493,963.45 55% 632,283.93 33,391,843.38 62.58%
2～3年 6,197,104.06 12% 1,239420.81 6,239,216.07 11.69%
3年以上 5,013,980.46 9% 1,949,710.35 8,622,622.34 16.17%
合 计 53,395,000.88 100% 4,455,912.74 53,354,593.34 100.00%
帐 龄
坏帐准备
1年以内 239,018.58
1～2年 1,079,774.84
2～3年 1,247,843.21
3年以上 3,209,410.39
合 计 5,776,047.02
本项目中无应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
（3）本项前5名债务人列示如下：
债务人名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国二重集团有限公司 23,491,664.28 1年以内 未结算货款
南方化肥成套公司 2,580,000.00 3～4年 未结算货款
驻马店地区化工总公司 2,358,331.96 1～2年 未结算货款
辉县化肥厂 2,020,000.00 2～3年 未结算货款
浦沂尿素工程部 1,813,713.82 1～2年 未结算货款
5.3. 其他应收款
年初数 期末数
① 帐龄
金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例
1年以内 27,406,663.77 38.78% 4,827,684.21 19,589,382.94 25.79%
1～2年 4,162,804.29 5.89% 416,280.43 15,270,811.03 20.10%
2～3年 38,889,216.62 55.03% 141,286.69 40,100,358.21 52..79%
3年以上 214,696.15 0.30% 207,416.15 999,622.31 1.32%
小计 70,673,380.83 100% 5,592,667.48 75,960,174.49 100.00%
① 帐龄
坏帐准备
1年以内 5,703,542.17
1～2年 1,527,081.10
2～3年 722,951.93
3年以上 355,094.54
小计 8,308,669.74
②截止2001年6月30日，本项目中应收本公司第一大股东德阳市国有资产经营有限公司往来款项37,382,783.17
元。
③、主要欠款单位如下:
欠款单位 金 额 欠款时间
德阳市国有资产经营有限公司* 37,382,783.17 2-3年
中国二重集团有限公司 19,869,880.23 1年以内
二重万方铸锻公司 10,852,368.29 1年以内
欠款单位 经济内容
德阳市国有资产经营有限公司* 代垫非生产经营款项
中国二重集团有限公司 往来款
二重万方铸锻公司 往来款
*:该代垫费用年初为38,183,783.47元，由德阳市国有资产经营公司德市国资经函(1998)字08号文确认，截至2
001年6月30日尚余37,382,783.17元未归还。
④、对计提坏帐准备比例超过40%的个别项目说明：
本公司在对债权单位财务状况和经营情况进行分析的基础上，对以下两个单位的应收款项增加了计提坏帐准备
的比例：
债务单位 欠款金额 计提比例 计提金额
二重万方铸锻厂 10,852,368.29 50% 5,426,184.15
什邡皮鞋厂 224,296.15 100% 224,296.15
小计 11,076,664.44 5,650,480.30
债务单位 状况分析
该厂连续几年亏损,现金
二重万方铸锻厂 流量严重不足,发生坏账
损失的可能性较大。
什邡皮鞋厂 资已全额计提减值准备亏损严重,对该单位的投.
小计
⑤、对计提坏账准备比例低于5%的个别项目说明：
根据本公司第三届董事会决议，应收德阳市国资经营有限公司承诺用有效资产抵偿的代垫非生产经营费用、应
收关联单位及其他下属单位款项不计提坏账准备，本公司去年新产生的第四届董事会尚未对该会计政策进行修改。
这些未计提坏账准备的债权情况如下：
会计政策规定的 按常规会计政策
债务单位 欠款金额
常规计提比例 应提未计提金额
中国蓝星西南分
公司 1,273,953.67 5% 63,697.68
德阳市国有资产
经营有限公司 37,382,783.17 20% 7,476,556.63
小计 38,656,736.84 7,540,254.31
债务单位 状况分析
中国蓝星西南分 关联单位,不
公司 存在坏账
德阳市国有资产 承诺用有效资
经营有限公司 产抵偿
小计
5.4. 预付帐款
①、帐龄分析：
年初数 期末数
帐 龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 9,575,561.91 71.56％ 10,086,571.97 61.64%
一至二年 531,300.12 3.97％ 2,862,517.01 17.49%
二至三年 1,173,662.08 8.77％ 305,700.06 1.87%
三年以上 2,100,819.60 15.70％ 3,108397.28 19.00%
小 计 13,381,343.71 100.00% 16,363,186.32 100.00%
②、本项目中无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
③、主要欠款单位如下:
欠款单位 金 额 欠款时间 经济内容
潜江高祥物资公司 1,136,661.82 1~2年 材料款
协城房地产有限公司 573,210.00 3年以上 购房款
武钢集团成都分公司 525,190.90 1年以内 材料款
广汉对外建筑第三经营部 483,000.00 1年以内 工程款
九化建云南项目经理部 450,000.00 1年以内 材料款
④、期末余额比年初增加 22.28%，系因本年公司下属金结厂大型机械配件订货增加，垫付材料款增加所致。
5.5. 存货
项 目 年初数 期末数
金 额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 15,143,678.09 8,724,863.10
低值易耗品 273,634.00 273,634.00 273,634.00 273,634.00
在产品 15,440,362.43 663,591.14 21,836,996.07
产成品 6,708,235.50 3,374,928.33 18,692,424.17 4,038,519.47
小 计 37,565,910.02 4,312,153.47 49,527,917.34 4,312,153.47
①期末存货比年初增加 31.84%，系由于公司下属金结厂本年大型机械配件订货增加，致使公司在制品资金投
入增加所致。
②公司每年度均在年底对存货进行清理，故本年度中期暂未计提存货跌价准备。
5.6. 长期投资
(1)、长期投资类别：
年初数 本年 本年 期末数
项 目
金额 减值准备 增加 减少 金 额
长期股权投资 2,650,000.00 215,000.00 2,650,000.00
长期债权投资
合 计 2,650,000.00 215,000.00 2,650,000.00
项 目
减值准备
长期股权投资 215,000.00
长期债权投资
合 计 215,000.00
(2)、长期股权投资（均为其他股权投资）
投资 占被投资单
被投资单位名称 投资金额 减值准备
期限 位股权比例
成达化工设备开发公司 长期 750,000.00 25%
上海华东化工设备成套公司 长期 20,000.00
什邡家具厂 长期 1,555,000.00 23%
什邡皮鞋厂 长期 215,000.00 15% 215,000.00
四川省化工厅新技术公司 长期 50,000.00
四川省化工装备联营公司 长期 40,000.00
西南球罐工程公司 长期 20,000.00
小计 2,650,000.00 215,000.00
5.7. 固定资产及累计折旧
类 别 年初数 本期增加 本期减少
①、固定资产原值：
房屋及建筑物 45,098,417.24 1,415,732.52 3,185.95
通用设备 49,931,769.69 155,803.00 34,550.00
专用设备 7,223,399.93 229,514.92
运输设备 16,587,835.37 130,000.00 133,000.00
其他设备 4,192,463.50
小 计 123,033,885.73 1,931,050.44 170,735.95
②、累计折旧：
房屋及建筑物 20,204,199.74 569,253.01 2,430.61
通用设备 31,649,322.17 733,548.34 14,567.21
专用设备 4,783,231.82 278,080.12
运输设备 11,596,287.79 472,010.67 117,834.25
其他 1,517,030.70 82,192.32
小 计 69,750,072.22 2,135,084.46 134,832.07
③、固定资产净值：
固定资产净值 53,283,813.51
类 别 期末数
①、固定资产原值：
房屋及建筑物 46,510,963.81
通用设备 50,053,022.69
专用设备 7,452,914.85
运输设备 16,584,835.37
其他设备 4,192,463.50
小 计 124,794,200.22
②、累计折旧：
房屋及建筑物 20,771,022.14
通用设备 32,368,213.30
专用设备 5,061,401.94
运输设备 11,950,464.21
其他 1,599,223.02
小 计 71,750,324.61
③、固定资产净值：
固定资产净值 53,043,875.61
固定资产中的部份机器设备（原值19,129,582.02）已用作贷款抵押。
5.8. 在建工程：
本期转入固定 其他减少
工程名称 期初数 本期增加
资产数 数
职工医院 1,443,003.38 1,385,426.88
三叉路口土
地 1,417,132.89
5T变位器、10T、25T 754,719.00
其他零星项
目 469,123.07 155,803.00 447,085.56
合计 4,083,978.34 155,803.00 1,832,494.44
资金 工程
工程名称 期末数
来源 进度
职工医院 57,576.50
三叉路口土 自筹 95%
地 1,417,132.89
5T变位器、10T、25T 754,719.00
其他零星项
目 177,858.51
合计 2,407,286.90
5.9. 无形资产
本期 本期
种 类 原始金额 期初数 本期摊销
增加 转出
土地使用权 4,002,190.00 3,361,840.27 40,021.90
小 计 4,002,190.00 3,361,840.27 40,021.90
剩余摊销
种 类 期末数
年限
土地使用权 3,321,818.37 42年
小 计 3,321,818.37
5.10. 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 21,180,000.00 21,180,000.00
担保借款 37,967,000.00 37,967,000.00
信用借款 4,150,000.00 4,150,000.00
合 计 63,297,000.00 63,297,000.00
5.11. 应付账款：
期末余额为40,159,914.45元。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5.12. 预收账款：
年末余额为 26,143,733.14 元，比期初增加 11,502,656.19 元，增幅为78.56%。主要因为公司下属金结厂大
型机械配件订货量增加，造成预收款大幅增加所致。
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5.13. 应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 9,568,328.91 7,764,435.30
城建税 72,506.56 67,056.40
营业税 400,150.00 400,150.00
所得税 -136,267.63 -136,267.63
印花税 10,500.00
合 计 9,904,717.84 8,105,874.07
5.14. 其他应付款：
期末余额为 43,008,384.00 元，比期初增加 12,007,637.98 元，增幅为38.73%。主要是公司流动资金短缺，
向外单位拆借资金增加所致。
本项目中欠本公司第一大股东——德阳市国有资产经营有限公司往来款2,300,000.00元；欠关联单位——中国
蓝星（集团）总公司暂借款9,020,000.00元。
5.15. 预提费用
项 目 年初数 年末数 备 注
贷款利息 13,213,564.69 16,848,573.18 借款利息按季结算尚未支付
预计电费 3,331,087.97 2,975,385.85 预计电费下月初支付
小 计 16,544,652.66 19,823,959.03
本项目期末余额比年初增长了19.82%，主要是因为公司资金紧张,没有及时支付所欠利息所致。
5.16. 一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 250,000.00 250,000.00
担保借款 21,500,000.00 21,500,000.00
信用借款 7,000,000.00 7,000,000.00
合 计 28,750,000.00 28,750,000.00
本项目中逾期贷款如下:
借款单位 金额 到期日 逾期原因
工商银行什邡分行 5,000,000.00 1999.12.26 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 5,000,000.00 1999.12.28 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 4,000,000.00 1999.12.25 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 7,000,000.00 1999.05.13 资金紧张未偿还
工商银行什邡分行 7,000,000.00 2000.04,29 资金紧张未偿还
四川省财政厅 500,000.00 1999.12.17 资金紧张未偿还
四川省经济技投资公司 250,000.00 1999.03.07 资金紧张未偿还
小 计 28,750,000.00
5.17. 股本
本次变动增减（+、-）
项 目 期初数 配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 24,598,860
其中：国家拥有股份 24,598,860
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 22,971,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 47,569,860
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 17,550,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数 65,119,860
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 24,598,860
其中：国家拥有股份 24,598,860
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 22,971,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 47,569,860
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 17,550,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数 65,119,860
5.18. 未分配利润
期末余额为-74,371,082.67元。其中：
①因会计差错更正调减期初未分配利润4,601,551.60元；
②由于化机行业不景气及公司资金短缺等因素造成公司上半年亏损11,654,434.15元。
5.19. 主营业务收入
项 目 本期发生数 上年同期数
压力容器 4,587,101.73 7,562,468.38
球罐 - 2,887,094.02
重机配件 12,071,742.41 9,347,561.14
氧气 321,525.28 235,851.28
合计 16,980,369.42 20,032,974.82
报告期内，公司资金短缺，投入困难，加之公司产品生产周期较长，产出慢，致使压力容器及球罐销售比去年
同期减少5,862,460.67元；重机配件及氧气销售趋好，比去年同期增加收入2,809,855.27元。综合影响使主营业务
收入比去年同期减少3,052,605.54元，下降15.24%。
5.20. 其他业务利润
项 目 本期发生数 上年同期数
材料销售 19,218.45 523,085.07
其他 155,764.52 44.44
合计 174,982.97 523,129.51
本期发生额比上年同期减少66.55%，主要因为材料让售减少所致。
5.21. 营业费用：
本期发生额为318,480.72元，比上年同期下降64,38%，系因上半年销售减少，产品运费支出降低所致。
5.22. 财务费用:
项 目 本期发生数 上年同期数
利息支出 4,430,147.82 2,658,703.01
减：利息收入 22,488.69 20,347.39
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 3,496.05 13,844.90
小 计 4,411,155.18 2,652,200.52
报告期内财务费用发生额比上年同期增加66.32%，系公司报告期内逾期借款利息支出增加所致。
附注6、关联关系及交易
（1） 存在控制关系的关联方：
本公司第一大股东德阳市国有资产经营有限公司持有本公司 2,459.886 万股。2000年8月2日，德阳市国有资
产经营有限公司与中国蓝星（集团）总公司已就转让本公司国有股权事宜达成协议。上述两公司在本报告期内均为
与本公司存在控制关系的关联方，其基本情况如下：
关联方名称 经济性质 法定代 注册地
/类型 表人
德阳市国有资产经营有
限公司(现第一大股东) 国有 何旭辉 德阳市
中国蓝星（集团）总公 国有 任建新 北京市朝阳区北
司 土城西路9号
关联方名称 存在控制关系期间
德阳市国有资产经营有
限公司(现第一大股东) 2001年7月6日前
中国蓝星（集团）总公 2000年11月13日后
司
存在控制关系的关联方-中国蓝星（集团）总公司的经营范围：研究开发化学清洗、防腐和精细化工产品；推
广转让技术、承揽国内外各种清洗业务，中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、运用、服务
；酒、茶、保健饮品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的16种出
口商品除外)；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核
定公司经营的14种进口商品除外)；本公司的进料加工业务和“三来一补”业务；公路工程施工。
（2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
存在控制关系的关联方——德阳市国有资产经营有限公司2001年7月6日前持有本公司国家股2,459.886万股(占
总股本的37.77%)。
存在控制关系的关联方——中国蓝星（集团）总公司受让本公司第一大股东——德阳市国有资产经营有限公司
持有的本公司国有股权事宜达成协议，经财政部、中国证监会批准同意后，于2001年7月6日公告并办理过户手续，
中国蓝星（集团）总公司持有本公司原国家股2,459.886万股(占总股本的37.77%)。
（3）不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司关系
中国蓝星西南分公司 同属第一大股东子公司
（4）关联单位往来款项：
会计科目 借/贷 金 额
其他应收款-德阳市国有资产经营有限公司 借 37,382,783.17
其他应收款-中国蓝星西南分公司 借 1,273,953.67
其他应付款-中国蓝星（集团）总公司 贷 9,020,000.00
其他应付款-德阳市国有资产经营有限公司 贷 2,300,000.00
会计科目 经济内容
其他应收款-德阳市国有资产经营有限公司 代垫非生产经营款项
其他应收款-中国蓝星西南分公司 往来款
其他应付款-中国蓝星（集团）总公司 暂借款
其他应付款-德阳市国有资产经营有限公司 暂借款
（5）关联交易：
关联单位名称 业务类别 金 额 是否计息
中国蓝星西南分公司 提供资金 1,273,953.67 否
中国蓝星化学（集团）总公司 提供资金 8,020,000.00 否
附注7、或有事项及财务承诺：
7.1. 本公司于1994年1月、1995年8月和1995年12月为四川什化集团公司技改贷款提供担保。国家开发银行同
期向什化集团发放贷款三笔共计人民币1400万元。1999年9月，根据全国企业兼并破产工作领导小组(99)12号文，
什化集团宣告破产，国家开发银行获得清偿 1,436,633.02 元，未获清偿19,405,279.37元。为此，2000年5月，国
家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉，要求本公司承担未获清偿部分的担保责任。目前，该诉讼
正在调解之中。
7.2. 本公司为四川什化股份有限公司贷款250万元、四川金鑫股份有限公司贷款1,700万元提供了担保。
附注8、其他重要事项:
1．为优化国有资产投资结构，促进西南化机股份有限公司进一步健康发展，经财政部财企（2001）299号文《
财政部关于西南化机股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》的批复，同意德阳市国有资产经营有限公司将其
持有的公司2459.886万股国家股全部转让给中国蓝星化学清洗总公司〔2001年6月更名为中国蓝星（集团）总公司
〕，占总股本的37.77%，股权性质为国家股。由于转让股份超过30%，尚需报中国证监会豁免要约收购义务。
2．根据中国蓝星（集团）总公司与德阳市国有资产经营有限公司2000年8月2日及2001年5月12日签定的《西南
化机股份有限公司国家股股权转让协议》及《补充协议》，经四川省人民政府川府函[2000]273号文《四川省人民
政府关于转让西南化机股份有限公司国家股股权的批复》和财政部财企[2001]299号文《财政部关于西南化机股份
有限公司国有股权转让有关问题的批复》同意；并经中国证券监督管理委员会证监函[2001]110 号《关于同意豁免
中国蓝星化学清洗总公司要约收购“西南化机”股票义务的函》同意豁免全面要约收购义务，德阳市国有资产经营
有限公司将其持有的公司国家股份2459.886万股，以每股1.053元的价格全部转让给中国蓝星（集团）总公司持有
。股份转让后，德阳市国有资产经营有限公司不再持有本公司国家股份，中国蓝星（集团）总公司持有本公司国家
股2459.886万股，占本公司总股本的37.77%，股权性质为国家股。
此次股份转让后，本公司总股本及股本结构未发生变化。中国蓝星（集团）总公司为公司第一大股东。
七、备查文件
1．载有董事长亲笔签署的2001年中期报告正本。
2．载有法定代表人、财务总监、会计主管亲笔签字并盖章的财务报告。
3．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
4．公司章程。
西南化机股份有限公司董事会
董事长：蔡挺
2001年8月8日
资产负债表
会企01表
编制单位：西南化机股份有限公司 2001年6月30日
资 产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 1,220,433.99 488,712.68
短期投资 2
应收票据 3 100,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 48,939,088.14 47,578,546.32
其他应收款 7 65,080,713.35 67,651,504.75
预付账款 8 13,381,343.71 16,363,186.32
应收补贴款 9
存货 10 33,253,756.55 45,215,763.87
待摊费用 11 10,000.00
一年到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 161,875,335.74 177,407,713.94
长期投资：
长期股权投资 32 2,435,000.00 2,435,000.00
长期债权投资 34
长期投资合计 38 2,435,000.00 2,435,000.00
固定资产：
固定资产原价 39 123,033,885.73 124,794,200.22
减：累计折旧 40 69,750,072.22 71,750,324.61
固定资产净值 41 53,283,813.51 53,043,875.61
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 53,283,813.51 53,043,875.61
工程物资 44 140,650.65 139,134.55
在建工程 45 4,083,978.34 2,407,286.90
固定资产清理 46
固定资产合计 50 57,508,442.50 55,590,297.06
无形资产及其他资产：
无形资产 51 3,361,840.27 3,321,818.37
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 3,361,840.27 3,321,818.37
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 225,180,618.51 238,754,829.37
流动负债：
短期借款 68 63,297,000.00 63,297,000.00
应付票据 69
应付账款 70 39,391,599.24 40,159,914.45
预收账款 71 14,641,076.95 26,143,733.14
应付工资 72 1,894,313.84 1,097,682.05
应付福利费 73 5,095,950.59 5,367,605.59
应收股利 74
应交税金 75 9,904,717.84 8,105,874.07
其他应交款 80 1,257,021.83 1,251,571.65
其他应付款 81 31,000,746.02 43,008,384.00
预提费用 82 16,544,652.66 19,823,959.03
预计负债 83
一年到期的长期负债 86 28,750,000.00 28,750,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 211,777,078.97 237,005,723.98
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 - -
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 211,777,078.97 237,005,723.98
股东权益：
股本 115 65,119,860.00 65,119,860.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 65,119,860.00 65,119,860.00
资本公积 118 11,000,328.06 11,000,328.06
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
未分配利润 121 -62,716,648.52 -74,371,082.67
股东权益合计 122 13,403,539.54 1,749,105.39
负债和股东权益总计 135 225,180,618.51 238,754,829.37
利润表
会企01表
编制单位：西南化机股份有限公司 2001年1-6月
项 目 行次 本年累计数
一、主营业务收入 1 16,980,369.42
减：主营业务成本 4 16,150,674.67
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 829,694.75
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11 174,982.97
减：营业费用 14 318,480.73
管理费用 15 7,823,790.55
财务费用 16 4,411,052.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 -11,548,646.44
加：投资收益（损失以“-”号填列） 19
补贴收入 22
营业外收入 23 6,947.33
减：营业外支出 25 112,735.04
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 27 -11,654,434.15
减：所得税 28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 -11,654,434.15
项 目 上年同期数 2000年累计数
一、主营业务收入 20,032,974.82 40,363,117.44
减：主营业务成本 17,292,089.80 40,398,848.02
主营业务税金及附加 92,682.11 116,627.32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,648,202.91 -152,357.90
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 523,129.51 -34,480.63
减：营业费用 894,026.38 2,941,493.63
管理费用 6,474,957.46 22,825,577.33
财务费用 2,652,200.52 9,934,402.25
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,849,851.94 -35,888,311.74
加：投资收益（损失以“-”号填列） -37,075.95
补贴收入
营业外收入 4,000.00
减：营业外支出 24,547.22 1,687,395.13
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -6,874,399.16 -37,608,782.82
减：所得税
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,874,399.16 -37,608,782.82
应 交 增 值 税 明 细 表
会企01表附表3
编制单位：西南化机股份有限公司 2001年6 月
项 目 行次 本期数 本年累计数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1
2、销项税额 2 3,342,839.90
出口退税 3
进项税额转出 4
转出多交增值税 5
3、进项税额 8 4,908,873.89
已交税金 9 237,859.62
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 1,566,033.99
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“-”号填 列） 16 9,568,328.91
2、本期转入数（多交数以“-”号填 列） 17
3、本期已交数 18 237,859.62
4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 9,330,469.29
现金流量表
会企03表
编制单位：西南化机股份有限公司 2001年1～6月
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金有期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,740,010.30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,877,628.58
现金流入小计 42,617,638.88
购买商品、接受劳务支付的现金 32,935,963.36
支付给职工以及为职工支付的现金 7,836,395.63
支付的各项税费 243,309.80
支付的其他与经营活动有关的现金 2,144,319.01
现金流出小计 43,159,987.80
经营活动产生的现金流量净额 -542,348.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,782.79
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,782.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 21,782.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 211,155.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 211,155.18
筹资活动产生的现金流量净额 -211,155.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -731,721.31
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,654,434.15
加：计提的资产减值准备 4,036,646.09
固定资产折旧 2,135,084.46
无形资产摊销 40,021.90
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -10,000.00
预提费用增加（减：减少） 3,279,306.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 19,982.79
固定资产报废损失 15,921.09
财务费用 4,411,155.18
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减增加） -11,962,007.32
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,721,300.79
经营性应付项目的增加（减：减少） 21,949,338.64
其他 -11,082,063.18
经营活动产生的现金流量净额 -542,348.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 488,712.68
减：现金有期初余额 1,220,433.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -731,721.31
利润分配表
会企01表
编制单位：西南化机股份有限公司 2001年1-6月
项 目 行次 本年实际 上年同期
一、净利润 1 -11,654,434.15 -6,874,399.16
加：年初未分配利润 2 -62,716,648.52 -16,378,328.36
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 -74,371,082.67 -23,252,727.52
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16 -74,371,082.67 -23,252,727.52
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作资本（或股本）的普通股股利 20
四、未分配利润 25 -74,371,082.67 -23,252,727.52
项 目 上年实际
一、净利润 -37,608,782.82
加：年初未分配利润 -25,107,865.70
其他转入
二、可供分配的利润 -62,716,648.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 -62,716,648.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 -62,716,648.52