重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性
、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、 公司简介
1.公司法定中文名称：上海海欣集团股份有限公司
英文名称：SHANGHAI HAIXIN GROUP CO.,LTD
英文缩写：HX GROUP
2.公司法定代表人：严镇博
3.公司董事会秘书：陈谋亮
联系地址：上海市福州路666号金陵海欣大厦19楼
联系电话：63917000
传 真：63917678
电子信箱：shenyan＠haixin.com
4.公司注册地址：上海市松江区洞泾镇
邮政编码：201601
公司办公地址:上海市福州路666号金陵海欣大厦19楼
邮政编码:200001
互联网址：http//www.haixin.coｍ
电子信箱：haixin＠haixin.com
5.公司指定信息披露报纸名称：
境 内：《上海证券报》
境 外：《香港大公报》
登载公司中报的中国证监会指定互联网址：www.sse.com.cn
公司中报备置地点：上海市福州路666号19楼
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
A股股票简称：海欣股份
股票代码：600851
B股股票简称：海欣B股
股票代码：900917
二、主要财务数据和指标
1.报告期末和上年末(或报告期内和上年相同期间)的主要财务指标
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润（元） 67,128,901.63 46,561,034.58
扣除非经常性损益后的净利润（元） 67,414,279.49 46,660,205.90
每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.20 0.169
每股收益（元/股）（加权平均） 0.20 0.169
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.133 0.169
（元/股）
净资产收益率（％） 3.998 5.77
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.03 -0.105
项目 2000年1-12月
净利润（元） 117,943,495.61
扣除非经常性损益后的净利润（元） 118,336,002.16
每股收益（元/股）（全面摊薄） 0.35
每股收益（元/股）（加权平均） 0.35
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.35
（元/股）
净资产收益率（％） 7.32
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.05
项目 2001.06.30
总资产（元） 3,084,082,636.75
股东权益(不含少数股东权益；单位：元) 1,678,921,934.50
资产负债率（%） 37.90
每股净资产（元/股） 5.01
调整后每股净资产（元/股） 4.93
报告期末至披露日股份变动后每股净资产 3.34
（元/股）
项目 2000.06.30
总资产（元） 1,946,166,615.76
股东权益(不含少数股东权益；单位：元) 806,510,689.01
资产负债率（%） 49.95
每股净资产（元/股） 2.93
调整后每股净资产（元/股） 2.85
报告期末至披露日股份变动后每股净资产 2.93
（元/股）
项目 2000.12.30
总资产（元） 2,656,446,846.58
股东权益(不含少数股东权益；单位：元) 1,611,793,212.87
资产负债率（%） 30.86
每股净资产（元/股） 4.81
调整后每股净资产（元/股） 4.73
报告期末至披露日股份变动后每股净资产 4.81
（元/股）
注:
（1）扣除的非经常性损益项目和金额
营业外收入（元） 80,031.64 165,031.65 592,113.00
营业外支出（元） 365,409.50 264,202.97 984,619.55
（2）以上数据和指标均按合并报表数计算，2000年数据已按新会计政策追溯调整。
（3）主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股分总数；
调整后的每股净资产={年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失
－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额}/年度末普通股股份总数；
净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益*100%；
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度普通股股份总数。
2、利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益
收益率（％） 收益率（％）
主营业务利润 5.724 5.841 0.287
营业利润 2.632 2.686 0.132
净利润 3.998 4.080 0.200
扣除非经营性损益 4.015 4.097 0.201
的净利润
报告期利润 加权平均每股收益
主营业务利润 0.287
营业利润 0.132
净利润 0.200
扣除非经营性损益 0.201
的净利润
计算说明:
全面的摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产；
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额；
加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新
增净资产下一月份起至报告期期未的月份/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产*减少净资产下一月
份起至报告期期末的月份/报告期月份数)；
加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总额+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告
期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期的月份数/报告期月份数-报告期因回购或缩股
等减少股份数*减少股份下一月份起至
报告期期末的月份数/报告期月份数；
三、股本变动及股东情况：
1. 股本变动情况：（单位：股）
本报告期内公司股本未发生变动。
（一） 未上市流通股份 2001.6.30
1.发起人股份 158,174,660
其中：
国有法人股份 36,894,252
境内法人持有股份 66,119,147
境外法人持有股份 55,161,261
2.优先股或其他
未上市流通股合计 158,174,660
（二） 已上市流通股份
1.人民币普通股 102,042,000
境内上市外资股 75,075,000
已上市流通股合计 177,117,000
（三） 股份总数 335,291,660
说明：
报告期末至披露日,公司因按2000年末股份总数335,291,660股实施公积金每10 股转增5股方案,股份总数增加
到502,937,490股。详见2001年6月28日《上海证券报》、《香港大公报》。
2.股东情况介绍
（1） 公司前10名股东持股情况
股东名称 2001/6/30持股数 持股比例
1上海松江洞泾工业公司 49,712,221 14.83%
2.香港申海有限公司 47,361,261 14.13%
3.上海玩具进出口有限公司(国有法人) 24,091,587 7.19%
4.上海开隆投资有限公司 16,406,926 4.89%
5.上海松江经济技术开发建设总公司(国有法人) 12,802,665 3.82%
6.基金安顺 9,440,125 2.82%
7.基金安信 8,129,938 2.42%
8.香港裕礼发展公司 7,800,000 2.33%
9.基金安久 1,691,453 0.51%
10.日本NAITO SECURITIES CO,.LTD 1,581,560 0.47%
说明：1)前10名股东中,基金安顺、基金安信、基金安久均为华安基金管理公司下属基金；其他股东之间未发
现存在关联交易。
2)持有本公司总股份5%以上的法人股东所持股份没有质押和冻结情况。
3)2001年7月4日, 上海松江洞泾工业公司转让所持公司股份800万股并办理交割手续,持股比例从14.83%降低为
12.44%。详见2001年7月5日和12日《上海证券报》、《香港大公报》。
四、 经营情况的回顾和展望
1. 公司报告期内主要经营情况
本公司目前仍主要从事纺织行业中长毛绒的生产加工,该类产品主要以外贸出口为主,其产品包括人造毛绒、毛
皮面料、玩具、服装毛毯等；同时还从事符合国家产业政策的投资业务;并已向生物医药领域拓展,初步形成了集科
研开发、生产和销售为一体的医药产业链。
本期主营业务收入和利润主要来自长毛绒的生产加工和销售。由于受美国经济的影响,市场需求不旺,对公司的
产品销售和利润带来一定负面影响。但是公司管理层积极推进经营管理创新,调整营销策略,狠抓销售队伍建设,实
施新的考核措施,进一步调动了全体员工的积极性,有效地化解了不利因素,使得本公司上半年度的销售额仍有一定
幅度的提高,并由此相应地弥补了部分利润降低。上半年实现主营业务收入 404,323,599.06 元人民币,较去年同期
增加 3.35%。同时公司致力于产业结构的调整，建构医药产业链，涉足金融投资，上半年实现投资收益29,080,429
.46元，净利润67,128,901.63元人民币, 较去年同期增加 44.17 %。
2. 公司投资情况
2.1 募股资金使用情况
本公司2000 年度经股东大会审议通过,并报经中国证券监督委员会核准,于2000年 10月成功增发6000万股A股,
总计扣除发行费用后实际募集资金8.12亿元人民币。到目前为止,公司募集资金计划投入项目进展顺利,除2000年 1
2月20日已公告的对西安美辰制药有限公司实际投入 5181.6 万元人民币外(该项目将于今年年内完成厂房建设及设
备安装调试,2002年一季度进入生产),本报告期内,募集资金的其他投资项目情况为：
2.1-1 投资上海松江出口加工区海欣建设开发公司。公司注册资本47500万元人民币,其中本公司按照募集资金
计划投入 20000 万元人民币,拥有 42.10%的股权.根据该公司目前运营情况,预计今年内将产生效益。
2.1-2 投资东华海欣纺织科技发展有限公司。该公司首期注册资本2000 万元人民币,本公司出资 1000 万元人
民币,占 50%的股权.该公司将以高新技术为源头,以传统产业为辅助,以东华大学现有产品经营为基础,重点开发抗
菌及缓释香型材料,新型特种纤维,并做好为本公司现有产品的配套研发工作,力争今年内在经济效益和产品开发两
方面取得良好成绩。
2.1-3 根据董事会在增发新股时所作的承诺,公司投资 8100 万元人民币,与上海海欣长毛绒有限公司共同成立
上海海欣资产管理有限公司(原名上海华昊投资管理有限公司)负责对医药项目的统一规划、评估和管理。经 2000
年股东大会审议,决定将增发的募集资金中超过计划投资项目部分 6000 万元作为对该公司的出资。目前,该公司按
照公司整体规划,积极构筑医药产业链,并对西安华昊精英生化高科技有限公司投资 440 万元人民币(占其注册资本
的55%);对上海生物技术工业园医药销售有限公司投资2100万元人民币,占其注册资本的54.54%。通过上述投资,公
司在医药领域初步形成了自身规模和产业链,为下一步发展奠定了良好的基础。
2.2 其他投资情况公司与北京中环亚太环保科技有限公司等股东签订协议,投资设立亚太环保高新技术产业股
份有限公司,注册资本5000 万元人民币,目前已获上海市体改委批准,并已取得营业执照。公司拥有其 25%的股份.
该公司主要经营环保产业投资,环保高新技术开发和转让,环保设备生产、销售,环保工程承接,环保信息服务等.该
公司将抓住国家大力发展环保产业的有利机遇,利用各方面的资源优势,拓展盈利空间。
3. 下半年计划美国和日本经济持续走低，市场需求不旺,以及石化产品价格的不确定性,给公司的销售和成本
增加了一定压力;而国家通过增加投资以拉动内需等积极的财政政策的实施,以及我国今年内将加入WTO的有利形势,
则给公司带来了进一步发展的机遇.面对上述经济形势,公司在下半年将根据年初确定的年度发展计划和目标,着重
做好以下几项主要工作：
3.1在长毛绒主业方面,充分发挥与东华大学相互合作的优势,做好现有产品的配套研发工作,提高传统产品的科
技含量和附加值,推进传统产业的创新和发展。
3.2根据国际市场的新特点和我国即将加入WTO的有利形势,进一步创新经营管理模式,调整营销策略,完善考核
制度,加强对营销管理人员和销售人员的培训,积极拓展海外市场,提高市场占有率,降本增效。
3.3 按照募集资金的投资计划,加强对已投资项目的管理和对拟投资项目的规划、评估和管理工作,扩大已具雏
形的医药产业链的规模,初步形成精品纺织、金融投资和生物医药三足鼎立的多元化产业发展格局。
五、重要事项
1.经董事会审议决定2001年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
2.公司上年度年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况。
根据2000年度股东大会决议,以2000年度末公司总股本为基数,每10股派发现金红利2.00元,另以资本公积每10
股转增5股。以上分配方案已刊登在2001年5月19日的《上海证券报》和《香港南华早报》上。
3.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5.重大关联交易事项：
a.公司的关联交易主要涉及与股东间的原材料及少量产品出售，在关联交易中，公司实行的是与其他原材料供
应商与客户一致的交易价格；
b.本公司投资项目金欣联合发展公司已完成向银行抵押承债，由公司按出资比例代垫的超出注册资本的投资额
已于本年度返还。该大厦目前出租情况良好。
6.公司与所有股东之间,在人员、资产、财务上均严格实行“三分开”,即公司对各股东单位均做到人员独立、
资产完整、财务独立。
在人员方面，公司在劳动人事及工资、管理等方面实行独立。经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报
酬，未在股东单位领取报酬和担任重要职务；
在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资
产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统；
在财务方面，本公司独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。
7.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8.报告期内不存在委托理财事项。
9.报告期内公司和持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
10.公司2000年度股东大会审议通过了《关于聘用会计师事务所议案》：公司原聘用毕马威华振会计师事务所
作为公司A、B股审计单位,后因该所人员变动,并向公司提出辞呈。公司现聘用上海众华沪银会计师事务所和德豪国
际会计师事务所-中国上海分别作为本公司A、B股审计单位。该决议已于2001年5月19日刊登在《上海证券报》和《
香港南华早报》。
11.经2001年5月18日股东大会审批并授权公司共为子公司担保539,820,385.69元人民币，详见2001年5月19日
《上海证券报》和《香港南华早报》。
13.公司报告期内没有更改名称和股票简称的情况。
14.其他重大事项。
经2001年5月18日股东大会审议通过，并报有关部门审核同意，在对公司章程第167条进行修改基础上，公司指
定的境外披露信息的报刊由《香港南华早报》调整为《香港大公报》。详见2001年5月19日《上海证券报》和《香
港南华早报》。
六、 财务会计报告(未经审计)
1. 会计报表（ 附后）
2. 会计报表附注（附后）
七、 备查文件目录
1. 载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
2. 载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表；
3. 报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》及《香港南华早报》、《香港大公报》上披露的所有公司
文件正本和公告原稿。
4. 公司章程。
上海海欣集团股份有限公司
二○○一年八月九日
附：
上海海欣集团股份有限公司
2001年中期财务报表附注
注释一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.1会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
1.2 会计年度
公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
1.3记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
1.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
1.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当月 1 日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币
折合记帐本位币入帐，期末对外币帐户余额按期末日汇率重新折合记帐本位币进行调整，并作汇兑损益的会计处理
。
1.6 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至
到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。本年度公司无现金等价物。
1.7坏帐核算方法
1.7.1 公司的坏帐损失采用备抵法核算，对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）除公司合并会计报表范围
内的各公司间的往来款项及对联营公司的借款不计提坏帐准备外，均按帐龄分析法计提坏帐准备记入当期管理费用
。坏帐准备的计提比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 ?
1?年 10%
2?年 30%
3年以上 100%
1.7.2 公司坏帐的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务
人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏帐损失，冲销原提取的坏
帐准备；坏帐准备不足冲销的差额，直接列入当期管理费用。
1.8存货核算方法
公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料、包装物、受托代销商品、房地产开发成本和低
值易耗品等。原材料按实际成本核算，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时一次摊销。公司期
末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。
1.9短期投资核算方法
公司对短期投资按取得时的实际支付的价款入帐，处置时按实际收到的价款扣除帐面成本后的差额确认为投资
收益。中期期末或年度终了按短期投资成本与市价孰低的原则，采用总额比较法计提短期投资跌价准备。
1.10 长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
1.10.1长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或公允价值入帐。长期股权投资凡
占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之
，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额
，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。
1.10.2长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本入帐。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券
投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
1.10.3长期投资减值准备
公司于中期期末或年度终了，对因被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且在可
预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于其帐面价值的差额分项计提长期投资减值准备。
1.11固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具以及其他与生产经营
有关的设备、器具、工具等。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上（含2,000元），并
且使用期限超过两年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入帐，以平均年限法计提折旧，折旧
年限和净残值率如下：
折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 20-30 10%
机器设备 10-15 10%
运输设备 5 10%
办公及其他设备 5 10%
1.12固定资产减值准备计提方法
当固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的，期末按
单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年损益。
1.13在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算，为工程借款发生的长期借款利息，在工程达到预定可使用状态前计入工程
成本，工程达到预定可使用状态后计入当期损益。公司对有充分证据表明已经发生了减值的在建工程，期末计提在
建工程减值准备。
1.14无形资产计价和摊销方法
公司的无形资产主要系拥有的土地使用权，按取得时发生的实际成本入帐。无形资产按其有效年限以直线法摊
销。
无形资产减值准备：当无形资产因已被其他新技术所替代或市价在当期大幅下跌等原因导致其未来期间内可收
回金额低于无形资产的帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，期未按未来可收回金额
与帐面价值的差额计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当年度损益。
1.15开办费和长期待摊费用及其摊销方法
公司的开办费从开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用按受益期平均摊销。
1.16收入确认原则
1.16.1商品销售
公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的
收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠的计量时，
确认营业收入的实现。
1.16.2提供劳务
公司在对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认
营业收入的实现。
1.17所得税会计核算方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
1.18合并会计报表的编制方法
1.18.1合并范围的确定原则
公司根据财政部1995年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性
资本超过50%或虽然占该单位权益性资本50%或不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。
1.18.2合并采用的会计方法
根据财政部 1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计
报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易
和往来款项。
注释二、税项
2.1增值税
公司按商品进销的增值额计缴增值税,主要商品的增值税税率为17%。
2.2营业税
公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
2.3城市建设维护税
公司按当期应交营业税、增值税之和的7%计缴城市建设维护税。
2.4所得税
公司按应纳税所得额的24％计缴所得税。
公司本年度销售额的 70%以上为出口销售，根据国家有关税务优惠政策的规定，公司的企业所得税税率减半征
收。实际所得税税率为12%。
注释三、控股子公司及合营企业(合并报表范围)
序 子公司及合营企业全称 注册资本 经营范围
号 (万元)
1 上海海欣长毛绒有限公司 USD1,500 制造毛纺制品
2 上海海欣化纤有限公司 USD1,300 制造化学纤维
3 上海海欣包装制品有限公司 USD100 制造包装物
4 上海海欣大津毛织有限公司 USD1,500 制造毛纺制品
5 上海海发玩具有限公司 USD225 制造毛绒玩具
6 上海海燕玩具有限公司 USD180 制造毛绒玩具
7 上海海天毛纺有限公司 USD550 制造毛纺制品
8 上海海欣毛纺有限公司 USD350 制造毛纺制品
9 上海海黄时装有限公司 USD73 针织羊毛衫服装
10 上海海欣物流有限公司 USD500 储运、管理
11 上海海欣进出口有限公司 USD50 进出口业务
12 上海海欣建设发展有限公司 RMB2,000 城市综合开发、房
地产开发
13 南京海欣玩具有限公司 USD40 制造毛绒玩具
14 上海海欣松江玩具有限公司 USD40 制造毛绒玩具
15 西安美辰制药有限公司 RMB10,000 中西药品开发、生
产、销售
16 上海海欣资产管理有限公司 RMB9,000 产业投资、资产受
托管理等
17 上海海欣(香港)国际投资有限公司 HKD1,600 投资控股
18 海欣集团美国公司 USD10 贸易
19 佳事达纺织有限公司 HKD500 制造化学纤维
序 子公司及合营企业全称 投资额(万元) 所占权益
号 比例%
1 上海海欣长毛绒有限公司 USD1500 100
2 上海海欣化纤有限公司 USD754 58
3 上海海欣包装制品有限公司 USD51 51
4 上海海欣大津毛织有限公司 USD825 55
5 上海海发玩具有限公司 USD164.25 73
6 上海海燕玩具有限公司 USD37.584 20.88
7 上海海天毛纺有限公司 USD357.5 65
8 上海海欣毛纺有限公司 USD252 72
9 上海海黄时装有限公司 USD37.23 51
10 上海海欣物流有限公司 USD500 100
11 上海海欣进出口有限公司 USD50 100
12 上海海欣建设发展有限公司 RMB1200 60
13 南京海欣玩具有限公司 USD24 60
14 上海海欣松江玩具有限公司 USD20.4 51
15 西安美辰制药有限公司 RMB5100 51
16 上海海欣资产管理有限公司 RMB8100 90
17 上海海欣(香港)国际投资有限公司 HKD1600 100
18 海欣集团美国公司 USD10 100
19 佳事达纺织有限公司 HKD350 70
上述1-18家子公司均纳入合并报表范围。本期合并报表范围与最近年度相同。
另外，第19家佳事达纺织有限公司全责承包经营珠江长毛绒有限公司之业务。由该承包业务所产生的所有资产
、负债及相应的经营成果业已合并入公司的合并报表内。
注释四、合并会计报表主要项目的注释
4.1货币资金
项 目 期初数 期末数
(折合)人民币 (折合)人民币
现 金 614,764.35 1,075,522.23
银行存款 347,172,832.57 414,174,460.26
其他货币资金 170,696,437.94 206,998,279.51
小 计 518,484,034.86 622,248,262.00
4.2短期投资
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资 4,474,369.12 ? 56,328,651.67 ?
债券投资 250,000,000.00 ? 250,000,000.00 ?
254,474,369.12 ? 306,328,651.67 -
上述期末数主要系本期在证券市场的股票投资、国债认购及托管所致
4.3应收帐款
4.3.1合并数
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额
1年内 211,302,362.15 89.78 - 247,875,631.06
1-2年 8,281,607.15 3.52 828,160.72 7,630,516.46
2-3年 7,547,835.68 3.21 2,264,350.70 7,337,686.16
3年以上 8,213,636.17 3.49 8,213,636.17 4,466,421.46
235,345,441.15 100.00 11,306,147.59 267,310,255.14
帐龄
比例(%) 坏帐准备
1年内 92.73 ?
1-2年 2.85 763,051.65
2-3年 2.75 2,201,305.85
3年以上 1.67 4,466,421.46
100.00 7,430,778.96
期末数中欠款金额前五名单位如下:
单位名称 金额 帐龄 内容
(1)中国科技资料 8,422,191.25 1年以内 货款
(2)上海海利 6,548,788.14 1年以内 货款
(3)扬州英杰 6,218,164.70 1年以内 货款
(4)上海天元 5,603,355.68 1-2年以内 货款
(5)上海阳霖 2,364,470.40 1年以内 货款
4.3.2 母公司
单位名称
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
1年内 53,929,084.90 97.29 - 63,536,134.24 97.68
1-2年 993,233.01 1.79 99,323.30 824,387.60 1.27
2-3年 397,388.62 0.72 119,216.59 574,705.22 0.88
3年以上 108,919.18 0.20 108,919.18 107,149.57 0.17
55,428,625.71 100.00 327,459.07 65,042,376.63 100.00
帐龄
坏帐准备
1年内 ?
1-2年 82,438.76
2-3年 137,870.74
3年以上 107,149.57
327,459.07
期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）股份的股东单位的款项。
4.4其他应收款
4.4.1合并数
帐龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额
1年以内 68,979,468.42 71.32 - 80,643,428.86
1-2年 55,880,252.46 28.43 386,157.60 14,957,042.92
2-3年 50,511,778.45 0.07 7,000.20 3,959,509.51
3年以上 301,295.68 0.18 117,146.00 610,846.00
175,672,795.01 100.00 510,303.80 100,170,827.29
帐龄
比例(%) 坏帐准备
1年以内 80.51 —
1-2年 14.93 386,157.60
2-3年 3.95 7,000.20
3年以上 0.61 117,146.00
100.00 510,303.80
期末数中欠款金额前五名单位如下:
单位名称 金额 帐龄 内容
(1)三井物产上海贸易有限公司 4,056,637.99 1年以内 采购折扣
(2)香港启和有限公司 3,748,083.18 1年以内 借款
(3)上海金欣联合发展有限公司 2,057,798.60 1年以内 借款
(4)日本三菱 1,753,854.92 1年以内 采购折扣
(5)松江海关 500,000.00 2年以内 海关保证金
4.4.2母公司
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
1年以内 130,388,260.77 85.89 - 58,633,918.94 94.63
1-2年 36,161,576.03 14.04 386,157.60 3,316,935.73 5.35
2-3年 50,423,334.00 0.004 7,000.20 - -
3年以上 117,146.00 0.066 117,146.00 11,746.00 0.02
217,090,316.80 100.00 510,303.80 61,962,600.67 100.00
帐 龄
坏帐准备
1年以内 -
1-2年 386,157.60
2-3年 7,000.20
3年以上 117,146.00
510,303.80
期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
其他应收款期末比期初减少71.6%,主要为收回原金欣联合发展有限公司借款。
4.5预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 4,213,526.31 98.78 8,111,116.49 100
1?年 52,233.11 1.22 ? ?
4,265,759.42 100.00 8,111,116.49 100
期末预付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
4.6存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额
原材料 198,671,407.39 504,000.00 200,668,357.38
在产品 35,048,339.45 ? 27,313,413.30
产成品 81,046,742.76 2,449,439.00 110,349,912.12
委托加工材料 31,165,303.73 ? 52,171,106.83
包装物 1,358,867.78 ? 335,988.51
受托代销商品 1,920,815.32 ? 25,518.73
开发成本 124,112,419.95 ? 135,725,048.75
低值易耗品 348,051.38 ? 326,994.62
473,671,947.76 2,953,439.00 526,916,340.24
项 目
跌价准备
原材料 704,000.00
在产品 ?
产成品 2,449,439.00
委托加工材料 ?
包装物 ?
受托代销商品 ?
开发成本 ?
低值易耗品 ?
3,153,439.00
上述存货期末数比期初数增加 11.27%，主要系子公司上海海欣建设发展有限公司本期增加房地产开发成本及
产成品增加所致。
4.7 待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
保险费 198,852.96 2,048,516.87 1,145,039.12 1,102,330.71
新产品开发费 - 460,572.76 - 460,572.76
养路费 67,290.00 72,781.00 110,671.00 29,400.00
装修费 190,000.00 229,250.00 293,750.00 125,500.00
修理费 144,416.47 138,122.93 200,899.76 81,639.64
绿化费 - 137,165.00 - 137,165.00
税金 - 600,867.16 149,808.72 451,058.44
其他 165,383.25 5,092,824.84 373,814.58 4,884,393.51
765,942.68 8,780,100.56 2,273,983.18 7,272,060.06
4.8长期投资
4.8.1合并数
项 目 期 初 数 本期增加
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
其中:股票投资 1,680,644.16 - - -
其他股权投资 204,654,619.45 1,030,728.00 239,804,360.27 -
股权投资差额 5,925,221.98 - 6,474,807.40 -
212,260,485.59 1,030,728.00 246,279,167.67 -
项 目 本期减少 期 末 数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
其中:股票投资 - - 1,680,644.16 -
其他股权投资 - - 444,458,979.72 1,030,728.00
股权投资差额 727,850.04 - 11,672,179.34 -
727,850.04 457,811,803.22 1,030,728.00
长期投资期末比期初增长116.24% ,主要为去年募集资金项目投入所致。
(1)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占股比例 期 末 数
国脉通信 法人股 95,472.00 <5% 494,544.96
新锦江 法人股 228,096.00 <5% 1,186,099.20
1,680,644.16
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 期末数 权益比例
松江出口加工区海欣建设
开发有限公司 * 30年 200,000,000.00
上海金欣联合发展有限公司 20年 44,383,274.60 44.50%
长江证券有限责任公司 无 148,400,000.00 12.63%
上海海利玩具有限公司 12年 1,326,116.85 15.00%
福建仙游海虹玩具有限公司 15年 1,030,728.00 20.00%
松江九峰中学 无 2,500,000.00 8.80%
陕西华远医药商业集团
有限责任公司 无 2,000,000.00 4.00%
西安临潼南极饮料厂 无 14,500.00 12.25%
上海东华海欣科技发展有限公司* 无 10,000,000.00 50.00%
苏中制药厂 * 无 18,000,000.00 25.00%
亚太环保高新技术产业股份公司* 无 12,500,000.00 25.00%
上海欧迅图文快印有限责任公司* 15年 2,997,569.69 49.00%
普生药房 15年 430,000.00
其他 876, 790.58
444,458,979.72
*为本期增加投入
③股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 期初数
上海海欣毛纺有限公司 10年 7,911,325.64 5,810,357.67
上海海黄时装有限公司 10年 (481,516.12) (385,212.90)
西安美辰制药有限公司 10年 526,397.06 500,077.21
上海生物技术工业园
销售有限公司 10 年 - -
5,925,221.98
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末数
上海海欣毛纺有限公司 ? 415,025.55 5,395,332.12
上海海黄时装有限公司 ? (24,075.81) (361,137.09)
西安美辰制药有限公司 ? 13,159.93 486,917.28
上海生物技术工业园
销售有限公司 6,474,807.40 323,740.37 6,151,067.03
6,474,807.40 727,850.04 11,672,179.34
(2)长期投资减值准备
被投资单位名称 期 初 数 本期增加 本期减少
福建仙游海虹玩具有限公司 1,030,728.00 - -
被投资单位名称 期 末 数
福建仙游海虹玩具有限公司 1,030,728.00
4.8.2母公司
项 目 期 初 数 本期增加
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 791,022,235.50 1,030,728.00 234,399,761.33
项 目 本期减少 期 末 数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 8,572,888.80 - 1,016,849,108.03 1.030,728.00
(1)长期股权投资----其他股权投资
被投资单位名称 期末数 占股比例
上海海欣长毛绒有限公司 148,694,445.11 100.00%
上海海欣化纤有限公司 69,070,957.38 58.00%
上海海欣包装制品有限公司 4,383,637.49 51.00%
上海海欣大津毛织有限公司 59,372,497.40 55.00%
上海海发玩具有限公司 14,689,914.14 73.00%
上海海燕玩具有限公司 3,987,747.73 20.88%
上海海天毛纺有限公司 42,139,061.18 65.00%
上海海欣毛纺有限公司 17,819,475.09 72.00%
上海海黄时装有限公司 4,505,807.58 51.00%
上海海欣物流有限公司 40,997,873.26 100.00%
上海海欣进出口有限公司 4,272,182.28 100.00%
上海海欣建设发展有限公司 12,000,000.00 60.00%
南京海欣玩具有限公司 2,528,821.71 60.00%
上海松江海欣玩具有限公司 978,582.16 51.00%
松江出口加工区海欣建设开发有限公司* 200,000,000.00 80.00%
西安美辰制药有限公司 51,749,864.10 51.00%
上海海欣资产管理有限公司 86,449,091.32 90.00%
上海海欣(香港)国际投资有限公司 676,407.01 100.00%
海欣集团美国公司 827,770.00 100.00%
珠江长毛绒有限公司 13,564,853.64 70.00%
长江证券有限责任公司 148,400,000.00 12.63%
松江九峰中学 2,500,000.00 8.80%
上海海利玩具有限公司 1,326,116.85 15.00%
上海金欣联合发展有限公司 44,383,274.60 44.50%
福建仙游海虹玩具有限公司 1,030,728.00 20.00%
苏中制药厂 18,000,000.00 25.00%
亚太环保高新技术产业股份有限公司* 12,500,000.00 25.00%
上海东华海欣科技发展有限公司* 10,000,000.00 50.00%
1,016,849,108.03
*为本期增加投入
(2)长期投资减值准备
被投资单位名称 期 初 数 本期增加 本期减少
福建仙游海虹玩具有限公司 1,030,728.00 - -
被投资单位名称 期 末 数
福建仙游海虹玩具有限公司 1,030,728.00
4.9固定资产
原值 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 253,929,022.38 604,834.51 -
机器设备 591,668,079.40 2,511,388.67 80,240.52
运输设备 30,426,891.51 2,038,059.63 280,609.40
办公及其他设备 34,061,831.45 6,279,074.51 644,560.27
910,085,824.74 11,433,357.32 1,005,410.19
原值 期末数
房屋及建筑物 254,533,856.89
机器设备 594,099,227.55
运输设备 32,184,341.74
办公及其他设备 39,696,345.69
920,513,771.87
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 41,417,589.14 5,594,880.91 221,811.54
机器设备 157,845,426.00 17,758,645.03 385,909.75
运输设备 19,662,921.97 1,821,957.74 84,974.40
办公及其他设备 14,268,009.17 2,889,881.40 267,543.58
233,193,946.28 28,065,365.08 960,239.27
净值 676,891,878.46
累计折旧 期末数
房屋及建筑物 46,790,658.51
机器设备 175,218,161.28
运输设备 21,399,905.31
办公及其他设备 16,890,346.99
260,299,072.09
净值 660,214,699.78
上述固定资产本期增加数中,由在建工程转入 2,448,379.76 元；固定资产抵押和担保情况参见4.13”；无出
售和置换固定资产情况。
4.10在建工程
本期转至
工程名称 期初 数 本期增加 固定资产
集团楼泳池带墙 200,000.00 - 200,000.00
集团公司围墙 200,000.00 598,000.00 -
上海康定大厦 4,099,950.00 - -
综合办公楼 11,220,147.49 318,235.02 -
厂房空调工程 2,098,330.00 - 105,000.00
上海办事处 1,960,000.00 - -
供配电工程 6,008,636.06 - 1,427,738.01
第四条生产线工程 4,812,713.08 - ? -
二期仓库 11,708,404.09 1,243,826.00 -
其他 1,149,433.24 16,875,682.40 -
污水工程 - 896,261.50 ? -
燃油导热炉 - 1,364,642.85 -
蒸汽锅炉 - 526,447.00 -
高温高速染色机 ? 1,791,820.75 715,641.75
食堂 - 551,088.02 -
43,457,613.96 24,166,003.54 2,448,379.76
工程名称 其他减少 期 末数 项目进度
集团楼泳池带墙 - - 100%
集团公司围墙 - 798,000.00 80%
上海康定大厦 - 4,099,950.00 90%
综合办公楼 - 11,538,382.51 90%
厂房空调工程 - 1,993,330.00 90%
上海办事处 - 1,960,000.00 95%
供配电工程 ? 4,580,898.05 80%
第四条生产线工程 4,812,713.08 90%
二期仓库 - 12,952,230.09 90%
其他 - 18,025,115.64 90%
污水工程 896,261.50 90%
燃油导热炉 - 1,364,642.85 85%
蒸汽锅炉 - 526,447.00 85%
高温高速染色机 - 1,076,179.00 90%
食堂 - 551,088.02 90%
- 65,175,237.74
4.11无形资产
种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销
土地使用权 34,099,440.09 46,630,381.97 3,381,600 709,485.78
种 类 期 末 数
土地使用权 49,302,496.19
4.12长期待摊费用
项 目 期 初 数 本期增加 本 期 摊 销 期 末 数
增容费 2,811,029.06 - 206,721.76 2, 604,307.30
装修费 1,437,717.42 - 258,398.54 1, 179,318.88
厂房 7271884.76 - 302,995.20 6,968,889.56
厂区绿化 132528.99 80620.00 16,918.62 196,230.37
其他 1001100.18 801168.28 200,000.00 1,602,268.46
开办费 2600275.40 - 2,600,275.40 ?
15254535.81 881788.28 3,585,309.52 12,551,014.57
4.13短期借款
借款种类 期 初 数 期 末 数
抵押借款 36,278,100.00 98,000,000.00
担保借款 72,300,000.00 622,120,385.69
信用借款 448,931,605.69 170,000,000.00
557,509,705.69 890,120,385.69
上述期末抵押借款中9200.00 万元的抵押物为价值13142.86万元的建筑物及机器设备；借款600万元的抵押物
为73.20万美元的存单。
上述期末担保借款中，借款 6,480 万元由上海金陵股份有限公司提供担保；借款750 万元由上海张泽经济联
合总公司提供担保。借款 1000 万元由上海海利玩具有限公司担保,其余为集团母公司为子公司担保。
4.14应付帐款
期 初 数 期 末 数
85,014,740.07 95,999,497.21
期末数中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
4.15预收帐款
期 初 数 期 末 数
3,789,194.16 861,421.50
期末数中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
期末数比期初数减少77.27%，主要系本期转销销货款所致。
4.16应付股利
期 初 数 期 末 数
法人股股利 38,622,915.93 36,083,768.30
社会公众股股利 31,305,000.00 35,423,400.00
69,927,915.93 71,507,168.30
4.17应交税金
税金种类 期 初 数 期 末 数
营业税 31,330.15 96,553.58
增值税 (4,736,795.50) (7,330,633.53)
城建税 1,395.53 1,155.70
所得税 3,191,474.54 4,889,012.40
个人所得税 106,181.65 (249,235.55)
(1,406,413.63) (2,593,147.40)
4.18其他应付款
期 初 数 期 末 数
39,087,005.22 49,849,456.53
4.19预提费用
项目 期 初 数 期 末 数
利息 624,656.76 (94,668.96)
租金 319,783.64 312,083.64
水电费 1,577,319.79 1,362,082.50
外发工缴费 2,617,615.12 177,577.26
转口费 584,334.78 195,917.77
以工补农费 120,000.00 135,000.00
运输费 - 514,739.23
土地使用费 - 50,091.00
其他 908,832.57 1,483,753.99
6,752,542.66 4,136,576.43
4.20资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 1,053,249,174.02 ? - 1,053,249,174.02
资产评估增值 23,809,331.82 ? ? 23,809,331.82
1,077,058,505.84 - ? 1,077,058,505.84
4.21盈余公积
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 66,175,578.26 5,512,758.99 - 71,688,337.25
法定公益金 57,540,768.55 - - 57,540,768.55
任意盈余公积 51,287,111.60 - - 51,287,111.60
175,003,458.41 5,512,758.99 - 180,516,217.40
4.22未分配利润
期 初 数 期 末 数
本年净利润 117,943,495.61 67,128,901.63
加：年初末分配利润 65,295,334.75 24,439,478.62
可供分配的利润 183,238,830.36 91,568,380.25
减:提取法定盈余公积 12,136,885.61 5,512,758.99
提取公益金 11,762,415.97 ?
提取职工奖福基金 1,020,970.19 ?
提取任意盈余公积 11,762,415.97 ?
应付普通股股利 122,116,664.00 ?
年末未分配利润 24,439,478.62 86,055,621.26
4.23其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 935,794.01 661,212.91 274,581.10
代加工费 424,317.84 ? 424,317.84
废品销售 496,571.44 1,418,537.56 (921,966.12)
租赁收入 1, 162,865.50 58, 143.28 1, 104,722.22
其他 743,763.17 19, 197.97 724,565.20
合计 3, 763,311.96 2,157,091.72 1, 606,220.24
4.24财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 20,727,378.92 16,797, 837.77
减：利息收入 8,051,456.36 369,361.69
利息净支出 12,675,922.56 16,428, 476.08
加: 汇兑损益 416,307.20 264, 924 .20
加：其他 437, 384.63 689,166.49
13,529,614.39 17,382, 566.77
4.25投资收益
4.25.1合并数
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 3,530,179.89 -
债券投资收益 12,195,768.00 600,000.00
联营或合营公司分来利润 13,354,481.57 7,462,148.73
29,080,429.46 8,062,148.73
4.25.2母公司
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 2,511,809.01 ?
债券投资收益 ? 600,000.00
联营或合营公司分来利润 14,514,761.92 22,405,865.72
期末调整的被投资公司所有者权益
净增减的金额 25,491,260.71 ?
股权投资差额摊销 (404,109.67) -
42,113,721.97 23,005,865.72
4.26营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收入 4,104.76 ---
罚款收入 3,919.40 9,473.17
其他 72,007.48 155,558.48
80,031.64 165,031.65
4.27营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 22,261.07 8,224.70
罚款支出 183,376.73 5,000.00
捐赠支出 92,000.00 37,400.00
其他 67,771.70 213,578.27
365,409.50 264,202.97
注释五、分行业资料(单位：万元)
5.1合并数
行 业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
纺织业 33,262.41 37,306.00 25,993.18 28,673.99
长毛绒玩具 5,840.97 5,093.07 5,035.24 4,210.26
纸箱 1,110.43 1,150.53 914.50 958.88
医药 134.17 46.45
仓储、运输 345.13 269.43 222.87 202.08
产业投资 4,849.69 3,691.99
45,542.80 43,819.03 35,940.23 34,045.21
减：集团内部冲销 5,110.44 4,695.81 5,082.39 4,652.07
40,432.36 39,123.22 30,821.84 29,393.14
行 业 营业毛利
本年数 上年数
纺织业 7,269.23 8,632.01
长毛绒玩具 805.73 882.81
纸箱 195.93 191.65
医药 87.72
仓储、运输 122.26 67.35
产业投资 1,157.70
9,638.57 9,773.82
减：集团内部冲销 28.05 43.74
9,610.52 9,730.08
5.2母公司
行 业 营 业 收入 营业 成 本 营业 毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
纺织业 10,231.41 11,706.17 7,040.43 8,376.34 3,190.98
行 业
上年数
纺织业 3,329.82
注释六、关联方关系及其交易
6.1不存在控制关系但有关联交易的关联方
公 司 名 称 与公司关系 法人代表 注册地址
上海玩具进出口有限公司 股东 陆根法 中国
上海松江洞泾工业公司 股东 褚文权 中国
香港申海有限公司 股东 范大政 香港
香港启和有限公司 相同董事成员 严镇博 香港
松江经济技术开发建设总公司 股东 钱智春 中国
上海金欣联合发展有限公司 联营 袁永林 中国
公 司 名 称 经 营 范 围
上海玩具进出口有限公司 进出口
上海松江洞泾工业公司 生产、投资
香港申海有限公司 投资、贸易
香港启和有限公司 贸易
松江经济技术开发建设总公司 承包工程开发
上海金欣联合发展有限公司 房地产开发
6.2关联交易事项
企业名称 交易类型 本期金额 上期金额
上海玩具进出口有限公司 销售 520,592.26 5,442,936.67
香港启和有限公司 购买原材料 11,810,461.61 13,043,939.51
香港申海有限公司 购买原材料 21,218,273.98 18,981,243.80
企业名称 交易条件
上海玩具进出口有限公司 与非关联方相同
香港启和有限公司 与非关联方相同
香港申海有限公司 与非关联方相同
6.3关联方应收应付款项余额
关 联 方 名 称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额
上海玩具进出口有限公司 应收帐款 329,924.78 3,192,660.53
香港启和有限公司 应付帐款 505,915.03 21,893,796.20
香港启和有限公司 其他应收款 3,478,083.18 20,933,341.25
香港申海有限公司 应付帐款 7,346,325.84 13,988,131.28
上海金欣联合发展有限公司 其他应收款 2,057,798.60 108,525,888.40
注释七、或有事项
截至本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读和理解的重大或有事项。
注释八、承诺事项
截至本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
注释九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。
注释十、债务重组事项
公司在本报告期内未发生重大的债务重组事项。
注释十一、 新会计准则和制度及其补充规定对公司财务状况和经营成果的影响：
根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻
<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,本公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度
》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下会计政策:
开办费原按5年摊销,现采取企业开始经营当月起一次性计入当期损益;
期末固定资产原按帐面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价值的
差额,计提固定资产减值准备;
期末在建工程原按帐面价值计价,现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价
值的差额计提在建工程减值准备;
期末无形资产原按帐面价值记价,现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面价
值的差额,计提无形资产减值准备;
对非货币性交易由原换入资产以公允价值入帐改按换出资产帐面价值与相关税费之和入帐,并相应调整有关的
收益确认方法;
公司本期期末期初,未发生委托贷款业务,故不涉及会计政策变更。
上述会计政策的变更，采用追溯调整法，累计影响数 7,208,893.99 元，其中固定资产减值准备5,565,286.09
元，开办费1,643,607.90元。
另外，公司所属子公司补提养老金采用追溯调整法，累计影响数2,981,007.52元。
上述追溯调整产生累计影响数10,189,901.51元，调整资产负债表相关资产负债项目期初数，同时调减期初未
分配利润7,336,729.08元，调减期初盈余公积2,853,172.43元。
资 产 负 债 表
2001年6月
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:人民币元
资 产 合 并
本期期末 本期期初
流动资产：
货币资金 622,248,262.00 518,484,034.86
短期投资 306,328,651.67 254,474,369.12
应收票据 3,363,246.44 3,356,076.05
应收股利 14,515,195.92 18,201,322.70
应收利息 -
应收帐款 259,879,476.18 224,039,293.56
其他应收款 99,660,523.49 175,162,491.21
预付帐款 8,111,116.49 4,265,759.42
应收补贴款 - -
存货 523,762,901.24 470,718,508.76
待摊费用 7,272,060.06 765,942.68
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,845,141,433.49 1,669,467,798.36
长期投资：
长期股权投资 456,781,075.22 211,229,757.59
长期债权投资 - -
长期投资合计 456,781,075.22 211,229,757.59
其中：合并价差 11,872,562.91 5,925,221.98
固定资产：
固定资产原价 920,513,771.87 910,085,824.74
减：累计折旧 260,299,071.19 233,193,946.28
固定资产净值 660,214,700.68 676,891,878.46
减:固定资产减值准备 6,485,119.57 6,485,119.57
固定资产净额 653,729,581.11 670,406,758.89
工程物资 - -
在建工程 65,175,237.74 43,457,613.96
固定资产清理 10,137.60 -
固定资产合计 718,914,956.45 713,864,372.85
无形资产及其他资产：
无形资产 49,302,496.19 46,630,381.97
长期待摊费用 12,551,014.57 15,254,535.81
其他长期资产 1,391,660.83 -
无形资产及其他资产合计 63,245,171.59 61,884,917.78
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,084,082,636.75 2,656,446,846.58
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 890,120,385.69 557,509,705.69
应付票据 4,624,601.90 -
应付帐款 95,999,497.21 85,014,740.07
预收帐款 861,421.50 3,789,194.16
应付工资 36,647,577.00 43,508,373.72
应付福利费 17,790,799.06 15,503,476.15
应付股利 71,507,168.30 69,927,915.93
应交税金 -2,593,147.40 -1,406,413.63
其他应交款 2,087.78 598.09
其他应付款 49,849,456.53 39,087,005.22
预提费用 4,136,576.43 6,752,542.66
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,168,946,424.00 819,687,138.06
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 -
专项应付款 - -
其他长期负债 - 2,082.00
长期负债合计 - 2,082.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 1,168,946,424.00 819,689,220.06
少数股东权益 236,214,278.25 224,964,413.65
股东权益：
股本 335,291,660.00 335,291,660.00
减：已归还投资 - -
股本净额 335,291,660.00 335,291,660.00
资本公积 1,077,058,505.84 1,077,058,505.84
盈余公积 180,516,217.40 175,003,458.41
其中：法定公益金 57,540,768.55 57,540,768.55
未分配利润 86,055,621.26 24,439,478.62
外币报表折算差额 -70.00 110.00
其他权益 - -
股东权益合计 1,678,921,934.50 1,611,793,212.87
负债和股东权益总计 3,084,082,636.75 2,656,446,846.58
资 产 母 公 司
本期期末 本期期初
流动资产：
货币资金 465,503,077.23 362,080,028.64
短期投资 227,328,651.67 204,474,369.12
应收票据 2,626,246.44 996,076.05
应收股利 50,501,815.41 21,782,349.95
应收利息 - -
应收帐款 64,714,917.56 55,101,166.64
其他应收款 61,452,296.87 216,580,013.00
预付帐款 - -
应收补贴款 - -
存货 121,639,926.77 113,972,572.45
待摊费用 915,867.87 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 994,682,799.82 974,986,575.85
长期投资：
长期股权投资 1,015,818,380.03 789,991,507.51
长期债权投资 -
长期投资合计 1,015,818,380.03 789,991,507.51
其中：合并价差 - -
固定资产：
固定资产原价 202,759,966.09 200,957,243.81
减：累计折旧 65,430,447.73 59,851,236.33
固定资产净值 137,329,518.36 141,106,007.48
减:固定资产减值准备 3,200,000.00 3,200,000.00
固定资产净额 134,129,518.36 137,906,007.48
工程物资 - -
在建工程 6,816,676.60 9,809,504.55
固定资产清理 - -
固定资产合计 140,946,194.96 147,715,512.03
无形资产及其他资产：
无形资产 1,061,726.47 1,274,071.81
长期待摊费用 368,831.06 414,643.58
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 1,430,557.53 1,688,715.39
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,152,877,932.34 1,914,382,310.78
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 326,800,000.00 95,078,100.00
应付票据 - -
应付帐款 4,717,954.86 9,896,510.78
预收帐款 401,622.83 2,427,001.50
应付工资 920,222.82 4,996,798.67
应付福利费 13,564,066.65 12,337,176.65
应付股利 67,281,476.19 67,284,937.41
应交税金 2,690,996.16 -99,645.74
其他应交款 - -
其他应付款 51,726,519.91 101,959,647.21
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 468,102,859.42 293,880,526.48
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - 2,883,289.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - 2,883,289.00
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 468,102,859.42 296,763,815.48
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 335,291,660.00 335,291,660.00
减：已归还投资 - -
股本净额 335,291,660.00 335,291,660.00
资本公积 1,077,058,505.84 1,077,058,505.84
盈余公积 167,440,945.64 167,440,945.64
其中：法定公益金 57,540,768.55 57,540,768.55
未分配利润 104,983,961.44 37,827,383.82
外币报表折算差额 - -
其他权益 - -
股东权益合计 1,684,775,072.92 1,617,618,495.30
负债和股东权益总计 2,152,877,932.34 1,914,382,310.78
法定代表人: 财务负责人: 会计经办人:
利 润 及 利 润 分 配 表
2001年6月
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:人民币元
合并
项 目
2000年1-12月 2000年1-6月
一、主营业务收入 964,915,421.59 391,232,273.88
减：主营业务成本 734,867,335.50 293,794,873.67
主营业务税金及附加 313,588.20 136,507.56
二、主营业务利润 229,734,497.89 97,300,892.65
加：其他业务利润 1,723,574.17 2,382,404.22
减：营业费用 28,198,005.32 10,907,891.39
管理费用 65,279,231.70 24,519,858.54
财务费用 34,923,988.25 17,382,566.77
三、营业利润 103,056,846.79 46,872,980.17
加：投资收益 33,428,112.54 8,062,148.73
补贴收入 448,295.50 -
营业外收入 592,113.00 165,031.65
减：营业外支出 984,619.55 264,202.97
四、利润总额 136,540,748.28 54,835,957.58
减：所得税 8,010,480.00 4,542,922.23
少数股东损益 10,586,772.67 3,732,000.77
五、净利润 117,943,495.61 46,561,034.58
加：年初未分配利润 65,295,334.75 65,295,334.75
其他转入 -
六、可供分配的利润 183,238,830.36 111,856,369.33
减：提取法定盈余公积 12,136,885.61 -
提取法定公益金 11,762,415.97 -
提取职工奖励及福利基金 1,020,970.19 201,891.56
提取储备基金 59,791.19
提取企业发展基金 59,791.19
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 158,318,558.59 111,534,895.39
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 11,762,415.97 -
应付普通股股利 122,116,664.00 55,058,332.00
转作股本的普通股股利 - -
弥补累计亏损 - -
八、未分配利润 24,439,478.62 56,476,563.39
母公司
项 目
2001年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 404,323,599.06 246,936,754.51
减：主营业务成本 307,949,470.11 188,215,609.96
主营业务税金及附加 268,968.99 -
二、主营业务利润 96,105,159.96 58,721,144.55
加：其他业务利润 1,606,220.24 654,072.26
减：营业费用 15,026,694.53 2,851,779.43
管理费用 24,962,560.89 9,182,132.63
财务费用 13,529,614.39 5,875,260.03
三、营业利润 44,192,510.39 41,466,044.72
加：投资收益 29,080,429.46 81,317,979.60
补贴收入 499,127.57 8,600.00
营业外收入 80,031.64 90,146.68
减：营业外支出 365,409.50 664,246.29
四、利润总额 73,486,689.56 122,218,524.71
减：所得税 4,549,276.58 4,594,365.06
少数股东损益 1,808,511.35 -
五、净利润 67,128,901.63 117,624,159.65
加：年初未分配利润 24,439,478.62 77,607,136.08
其他转入 - -
六、可供分配的利润 91,568,380.25 195,231,295.73
减：提取法定盈余公积 - 11,762,415.97
提取法定公益金 - 11,762,415.97
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 1,926,330.03 -
提取企业发展基金 3,586,428.96 -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 86,055,621.26 171,706,463.79
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 - 11,762,415.97
应付普通股股利 - 122,116,664.00
转作股本的普通股股利 -
弥补累计亏损 -
八、未分配利润 86,055,621.26 37,827,383.82
项 目
2000年1-6月 2001年1-6月
一、主营业务收入 117,061,655.08 102,314,103.80
减：主营业务成本 83,763,428.12 70,404,262.66
主营业务税金及附加 - -
二、主营业务利润 33,298,226.96 31,909,841.14
加：其他业务利润 203,946.61 -41,407.05
减：营业费用 1,319,552.37 728,781.50
管理费用 4,002,971.15 3,927,070.91
财务费用 3,898,849.72 -1,307,578.83
三、营业利润 24,280,800.33 28,520,160.51
加：投资收益 23,005,865.72 42,113,721.97
补贴收入 - -
营业外收入 1,182.00 2,330.00
减：营业外支出 92,354.25 64,700.00
四、利润总额 47,195,493.80 70,571,512.48
减：所得税 2,946,374.46 3,414,934.86
少数股东损益 - -
五、净利润 44,249,119.34 67,156,577.62
加：年初未分配利润 77,607,136.08 37,827,383.82
其他转入 - -
六、可供分配的利润 121,856,255.42 104,983,961.44
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润 121,856,255.42 104,983,961.44
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 55,058,332.00 -
转作股本的普通股股利 - -
弥补累计亏损 - -
八、未分配利润 66,797,923.42 104,983,961.44
法定代表人: 财务负责人: 会计经办人:
现 金 流 量 表
2001年6月
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 451,213,906.26 92,191,365.88
收到的税费返还 3,513,748.17 -
收到的其他与经营活动有关的现金 116,688,798.93 85,490,991.74
现金流入小计 571,416,453.36 177,682,357.62
购买商品、接受劳务支付的现金 372,658,181.53 74,395,436.18
支付给职工以及为职工支付的现金 64,291,779.09 13,777,179.80
支付的各项税费 9,542,367.59 2,557,948.27
支付的其他与经营活动有关的现金 135,000,892.34 69,154,811.65
现金流出小计 581,493,220.55 159,885,375.90
经营活动产生的现金流量净额 -10,076,767.19 17,796,981.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 431,485,829.38 414,738,822.20
取得投资收益所收到的现金 42,033,092.90 23,858,557.23
收回的现金净额 156,500.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金 202,742,308.32 -
现金流入小计 676,417,730.60 438,597,379.43
支付的现金 44,054,493.31 5,018,529.87
投资所支付的现金 642,047,795.70 464,342,866.57
支付的其他与投资活动有关的现金 1,340,022.89 -
现金流出小计 687,442,311.90 469,361,396.44
投资活动产生的现金流量净额 -11,024,581.30 -30,764,017.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 17,865,079.52 -
借款所收到的现金 611,040,168.66 296,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 628,905,248.18 296,800,000.00
偿还债务所支付的现金 472,200,422.10 173,825,886.08
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,815,469.45 6,553,744.79
其中: 子公司支付少数股东的股利 264,216.90
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 504,015,891.55 180,379,630.87
筹资活动产生的现金流量净额 124,889,356.63 116,420,369.13
四、汇率变动对现金的影响 -23,781.00 -30,285.25
五、现金及现金等价物净增加额 103,764,227.14 103,423,048.59
补充 资 料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 67,128,901.63 67,156,577.62
加：少数股东损益 1,683,004.14 -
计提的资产减值准备 200,000.00 200,000.00
固定资产折旧 27,215,394.62 5,579,211.40
无形资产摊销 1,130,079.38 212,345.34
长期待摊费用摊销 1,128,010.30 45,812.52
待摊费用减少（减：增加） -2,031,527.03 -915,867.87
预提费用增加（减：减少） -2,615,966.23 -
损失（减：收益） 7,585.59 -
固定资产报废损失 -7,697.00 -
财务费用 20,029,765.82 6,078,765.02
投资损失(减：收益) -29,080,429.46 -42,113,721.97
递延税款贷项(减：借项) - -
存货的减少(减：增加) -56,795,880.27 -7,867,354.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -67,055,498.14 -42,139,120.17
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,367,192.45 31,560,334.15
其他 -8,379,702.99 -
经营活动产生的现金流量净额 -10,076,767.19 17,796,981.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 622,248,262.00 465,503,077.23
减:现金的期初余额 518,484,034.86 362,080,028.64
现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 103,764,227.14 103,423,048.59
法定代表人: 财务负责人: 会计经办人:
资 产 减 值 准 备 明 细 表
2001年6月
编制单位:上海海欣集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 11,816,451.39 - 3,875,368.63
其中：应收帐款 11,306,147.59 - 3,875,368.63
其他应收款 510,303.80
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 2,953,439.00 200,000.00 -
其中：库存商品 2,449,439.00 -
原材料 504,000.00 200,000.00 -
四、长期投资减值准备合计 1,030,728.00 - -
其中：长期股权投资 1,030,728.00 - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 6,485,119.57 - -
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 6,485,119.57 - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 7,941,082.76
其中：应收帐款 7,430,778.96
其他应收款 510,303.80
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 3,153,439.00
其中：库存商品 2,449,439.00
原材料 704,000.00
四、长期投资减值准备合计 1,030,728.00
其中：长期股权投资 1,030,728.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,485,119.57
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 6,485,119.57
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人: 财务负责人 会计经办人: