重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告已经五联联合会计师事务所审计并出具了无保留意
见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 甘肃三星石化（集团）股份有限公司
A股简称：三星石化
A股代码：600764
公司法定英文名称：GANSU TRISTAR PETROCHEMICAL（GROUP） CO.,LTD.
英文名称缩写：GTPC
（二）公司注册地址：甘肃省兰州市高新技术产业开发区科技街６６号
公司办公地址：甘肃省兰州市西固区玉门街１０号
邮政编码：730060
公司网址：http://www.ciwo.com.cn
（三）法定代表人姓名：周国勋
（四）公司董事会秘书：王淳
联系电话：0931-7933055 7557333
传真：0931-7551922
电子信箱：[email protected]
联系地址：甘肃三星石化集团股份有限公司证券部
证券事务代表：关小掬
联系电话：0931-7933055 7557333
传真：0931-7551922
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：甘肃三星石化（集团）股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围：石油化工产品、仪器仪表、电子计算机、金属材料、建筑材料的研究、生产、批发零售，中
介服务，植物油种植、生产；出口本企业及其成员企业自产的石油化工、电子产品及仪器仪表（国家限定公司经营
或禁止出口的商品除外）；进口本企业及其成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及零配件（国家限
定公司经营或禁止进口的商品除外）。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数
净利润 15,035,351.67
扣除非经常性损益后的净利润* 15,035,351.67
总资产 564,273,328.93
资产负债率(%) 21.42
股东权益(不含少数股东权益) 418,191,140.58
每股收益 0.082
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.082
净资产收益率(%) 3.595
每股净资产 2.283
调整后每股净资产 2.281
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.283
每股经营活动产生的现金流量净额 0.073
项 目 上期数
净利润 20,811,135.53
扣除非经常性损益后的净利润* 20,294,998.53
总资产 606,426,096.75
资产负债率(%) 26.11
股东权益(不含少数股东权益) 419,404,095.80
每股收益 0.1136
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.1136
净资产收益率(%) 4.96
每股净资产 2.29
调整后每股净资产 2.272
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.29
每股经营活动产生的现金流量净额 0.47
项 目 上年数
净利润 54,016,090.41
扣除非经常性损益后的净利润* 53,499,953.41
总资产 530,018,088.80
资产负债率(%) 19.6
股东权益(不含少数股东权益) 401,565,324.19
每股收益 0.295
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.295
净资产收益率(%) 12.99
每股净资产 2.271
调整后每股净资产 2.268
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 2.271
每股经营活动产生的现金流量净额 0.34
注：扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 金额（元）
补贴收入（系子公司思达公司收到增值税返还） 516,137.00
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益?00%
调整后的每股净资产＝｛年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理、（流动、固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用-住房周转金负数余额｝／年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量
净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
ROE =-----------------------------
E0 + NP? + Eii0 - Ejj0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS =--------------------------------
S0 + S1 + Sii0 - Sjj0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金 增发
转增股本
一、尚未流通股份 12419.60
国有法人股份 9451.22
境内法人持有股份 289.57
募集法人股份 2678.81
二、已流通股份 5898.56
三、股本总数 18318.17
项 目 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份 12419.60
国有法人股份 9451.22
境内法人持有股份 289.57
募集法人股份 2678.81
二、已流通股份 5898.56
三、股本总数 18318.17
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 股 东名 称 本期末持 本期持股变动增
次 股数（股） 减情况（+-）
1 中国石油天然气股份有限公司 94,512,227 0
2 兰州天益特种润滑油脂厂 23,023,696 0
3 中国石油兰州炼油化工总厂* 2,895,698 0
4 兰州市商业银行银炼支行 2,895,698 0
5 兰州市商业银行科技支行 868,709 0
6 景宏基金 819,934 +819934
7 国服贸易 287,500 0
8 宗敏 200,000 -84300
9 犹文胜 114,629 +114629
10 郭小雄 111,000 +111000
名 股 东名 称 持股占总股本 股 份
次 比例(%) 性质
1 中国石油天然气股份有限公司 51.59 国有法人
2 兰州天益特种润滑油脂厂 12.57 法人股份
3 中国石油兰州炼油化工总厂* 1.58 国有法人
4 兰州市商业银行银炼支行 1.58 法人股份
5 兰州市商业银行科技支行 0.47 法人股份
6 景宏基金 0.45 流通股份
7 国服贸易 0.16 流通股份
8 宗敏 0.11 流通股份
9 犹文胜 0.06 流通股份
10 郭小雄 0.06 流通股份
＊注：按照中国石油天然气集团公司财务资产部《关于资产划转的通知》（财资字[2000] 第229号）精神，经
国家财政部批准，中国石化国际事业兰炼公司的财务资产全额划归中国石油天然气集团公司兰州炼油化工总厂。兰
州炼油化工总厂决定将中国石化国际事业兰炼公司所持三星石化国有法人股2895698股全部过户给兰州炼油化工总
厂，过户手续仍在办理中。
2、十大股东持股相关情况说明:
本公司前十名股东之间不存在关联关系。持有股份未发生质押或冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
主营业务范围：公司所属石化行业，主营石油化工产品的生产与销售。主营产品有：重交道路沥青、普通道路
沥青及建筑沥青，各种牌号石蜡、新特润滑油、特种油品添加剂、白油等。
经营状况：上半年，公司坚持加强基础管理，保证产品质量，提升产品的市场竞争力，为实现全年的生产经营
任务打下了良好的基? 。2001年上半年，公司共销售石油化工产品173800吨，实现主营业务收入25709万元，净利
润1503万元。由于原油价格波动较大，石化市场竞争激烈，造成公司产品销价增幅低于原料成本增幅，与去年同期
相比，主营业务收入上升0.6%，利润下降27%。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）：
募集资金 承诺投资项目 承诺运 项目总 项目预
的方式 用日期 投 资 计收益
A股发行 重交通道路沥青装 1997-12-31 2,911.00 8,500.00
置
A股发行 FLMAEX(工业燃 1997-12-31 515.00 450.00
气装置）
A股发行 蓖麻油精炼 1997-12-31 5,180.00 3,500.00
A股配股 收购催化剂微球装 1998-12-31 4,807.00 4,480.00
置其余资产
募集资金 实际投资项目 实际投 实际投资日期
的方式 资金额
A股发行 重交通道路沥青装 4,244.00 1997-12-31
置
A股发行 FLMAEX（工业燃 118.00 1997-12-31
气装置）
A股发行 蓖麻油精炼 520.00 1997-12-31
A股配股 收购催化剂微球装 4,807.00 1998-12-31
置其余资产
2、尚未使用的募集资金去向：
补充公司流动资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
FLMAEX工业燃气装置项目，由于试生产后生产产品在市场推广中遇到很大难度，未能产生预期投资收益，为降
低投资损失，经2000年度股东大会审议通过不再继续投建。在2001年4月24日《上海证券报》32版披露。
蓖麻油精炼及深加工项目，由于农业种植受自然环境控制，市场变化较大，没有产生预期投资收益，经2000年
度股东大会审议通过不再继续投建。在2001年4月24日《上海证券报》32版披露。
4、项目进度及收益情况：
重交通道路沥青装置项目于1997年底建成投产，年收益为1700万元。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
全自动沥青纸袋生产包装线投资2679万元已建成投产。由于提高了沥青包装质量，减少了损耗，改善了职工工
作环境，减轻劳动强度给企业带来了一定的经济效益和社会效益。
石蜡成型机投资559万元，已建成投产。由于提高石蜡板蜡的产量和质量，截止报告期已产生70万元收益。
肉桂酸装置投资1354万元，进入试生产阶段，并在积极开拓市? 。
泾河油库投资700万元，已建成投用。对公司市场的扩大和产品的销售起到了积极作用。
（三）、下半年计划：
下半年的主要任务是确保今年业绩指标的顺利完成。重点做好以下几项工作：
１、以市场为导向，以效益为中心，利用产品的销售旺季，提高产量、扩大市场，加快资金回笼。
２、加快新产品的研发工作，在提高产品质量的同时，提高产品的附加值。
３、深化目标成本管理和预算管理，努力做到降本增效。
４、做好员工培训工作，提高人员素质，同时做好人力资源的开发工作。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案执行情况：
公司2000年度利润分配方案为：以2000年末总股本为基数，每10股派发现金红利2元（含税）。公告刊登在200
1年5月22日《上海证券报》第25版，已执行完。
（三）、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品关联交易：
关联交易方中国石油天然气股份有限公司，交易内容购石油化工原材料，以市场价格为定价原则，交易金额25
472万元。
具体关联交易事项见会计报表附注。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，公司经理、副经理等
高级管理人员在公司领取薪酬，没有在股东单位担任任何职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立的生产及辅助生产系统和配套设施，并拥有独立的采
购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财会部门，建有独立的会计核算体系，财务管理制
度，独立在银行开户。
（七）、租赁情况说明：
2001年公司与中国石油股份有限公司兰州石化公司继续签订了微球催化剂装置的资产租赁合同，租赁资产价值
13987万元，上半年获720万元租赁收入。
（八）、报告期内公司或持股5%以上股东没有承诺事项披露。
（九）、本报告期内委托理财情况：
报告期内，公司经董事会批准，与深圳鑫科创投资发展有限公司签订了3000万元人民币委托管理协议，委托管
理期限为一年。委托期从2001年3月至2002年3月。
（十）、2001年公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为审计机构。
（十一）、报告期内无担保事项。
（十二）、公司2001年度中期财务会计报告经五联联合会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见报告。
资产负债表
编制:甘肃三星石化（集团）股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注 本期期初(合并) 本期期末(合并)
释
流动资产：
货币资金 注1 72,939,690.60 41,209,829.38
短期投资 注2 30,000,000.00
应收票据 注3 13,720,000.00 29,363,966.84
应收股利
应收利息
应收帐款 注4 96,127,177.41 116,649,006.21
其他应收款 注5 23,530,463.01 27,013,647.02
预付帐款 28,737,654.03 20,415,337.54
应收补贴款
存货 注6 43,694,195.07 51,684,767.47
待摊费用 173,615.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 278,749,180.12 316,510,169.46
长期投资：
长期股权投资 1,522,362.70 6,721,902.70
长期债权投资
长期投资合计 注7 1,522,362.70 6,721,902.70
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注8 336,730,020.47 332,009,830.33
减：固定资产减 12,711,506.36 12,711,506.36
值准备
减：累计折旧 注9 80,445,744.90 85,228,557.80
固定资产净额 注10 243,572,769.21 234,069,766.17
工程物资
在建工程 注11 3,939,271.65 5,144,704.64
固定资产清理
固定资产合计 247,512,040.86 239,214,470.81
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 1,691,020.21 1,669,167.13
长期待摊费用 注13 543,484.91 157,618.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,234,505.12 1,826,785.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 530,018,088.80 564,273,328.93
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注14 4,500,000.00
应付票据
应付帐款 注15 4,529,170.31 29,797,549.31
预收帐款 注16 19,070,092.96 21,295,084.66
应付工资
应付福利费 295,889.72 1,072,146.08
应付股利 45,889,776.84 31,847,336.84
应交税金 注17 15,472,978.18 11,801,730.77
其他应交款 注18 645,468.39 179,279.36
其他应付款 注19 15,896,866.92 19,179,539.14
预提费用 404,916.65 890,816.63
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 300,000.00
流动负债合计 106,705,159.97 116,363,482.79
长期负债：
长期借款 4,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106,705,159.97 120,863,482.79
少数股东权益 21,747,604.64 25,218,705.56
股东权益：
股本 注20 183,181,658.00 183,181,658.00
减：已归还投资
股本净额 183,181,658.00 183,181,658.00
资本公积 注21 131,778,486.29 132,591,144.99
盈余公积 注22 36,049,313.24 36,623,471.76
其中：法定公益金 11,767,133.46 11,767,133.46
未分配利润 注23 50,555,866.66 65,794,865.83
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 401,565,324.19 418,191,140.58
负债和股东权益总计 530,018,088.80 564,273,328.93
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 65,501,244.82 28,758,406.83
短期投资 30,000,000.00
应收票据 1,130,000.00
应收股利 27,084,226.49
应收利息
应收帐款 17,973,838.40 23,883,453.65
其他应收款 104,887,542.86 114,560,788.68
预付帐款 12,512,024.58 20,030,071.38
应收补贴款
存货 13,833,549.85 15,537,906.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 241,792,427.00 233,900,626.54
长期投资：
长期股权投资 52,266,773.54 65,565,549.01
长期债权投资
长期投资合计 52,266,773.54 65,565,549.01
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 241,419,944.15 242,346,249.15
减：固定资产减 12,711,506.36 12,711,506.36
值准备
减：累计折旧 50,596,026.18 57,407,061.96
固定资产净额 178,112,411.61 172,227,680.83
工程物资
在建工程 668,494.54 477,676.54
固定资产清理
固定资产合计 178,780,906.15 172,705,357.37
无形资产及其他资产：
无形资产 1,691,020.21 1,669,167.13
长期待摊费用 369,869.91 157,618.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,060,890.12 1,826,785.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计 474,900,996.81 473,998,318.88
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 4,500,000.00
应付票据
应付帐款 2,909,479.36 4,309,935.72
预收帐款 4,603,695.56 3,282,822.23
应付工资
应付福利费 257,775.56 435,956.35
应付股利 34,282,251.20 20,239,811.20
应交税金 14,269,369.97 7,521,829.37
其他应交款 627,047.44 92,953.16
其他应付款 11,886,053.53 15,123,870.27
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 300,000.00
流动负债合计 73,335,672.62 51,307,178.30
长期负债：
长期借款 4,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 73,335,672.62 55,807,178.30
少数股东权益
股东权益：
股本 183,181,658.00 183,181,658.00
减：已归还投资
股本净额 183,181,658.00 183,181,658.00
资本公积 131,778,486.29 132,591,144.99
盈余公积 27,713,827.53 28,287,986.05
其中：法定公益金 8,988,638.23 8,988,638.23
未分配利润 58,891,352.37 74,130,351.54
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 401,565,324.19 418,191,140.58
负债和股东权益总计 474,900,996.81 473,998,318.88
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增 本期转 期末余额
加数 回数
一、坏账准备合计 5,953,561.84 5,953,561.84
其中：应收账款 4,597,387.10 4,597,387.10
其他应收款 1,356,174.74 1,356,174.74
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,000,101.58 3,000,101.58
其中：库存商品 3,000,101.58 3,000,101.58
原材料
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备 12,711,506.36 12,711,506.36
合计
其中：房屋、建筑 2,449,524.92 2,449,524.92
物
机器设备 10,261,981.44 10,261,981.44
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,695,888.53 1,695,888.53
八、委托贷款减值准备
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(%)
主营业务利润 7.31 7.22
营业利润 5.13 5.06
净利润 3.60 3.55
扣除非经常性损益 3.60 3.55
后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.167 0.167
营业利润 0.117 0.227
净利润 0.082 0.082
扣除非经常性损益 0.082 0.082
后的净利润
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）： 183,181,658.00 183,181,658.00
期初余额 183,181,658.00 183,181,658.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 183,181,658.00 183,181,658.00
二、资本公积： 132,591,144.99 131,778,486.29
期初余额 131,778,486.29 131,778,486.29
本期增加数 812,658.70
其中：资本（或股本）溢价 812,658.70
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 132,591,144.99 131,778,486.29
三、法定和任意盈余公积： 24,856,338.30 24,282,179.78
期初余额 24,282,179.78
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金 574,158.52
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 24,856,338.30 24,282,179.78
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 11,767,133.46 11,767,133.46
期初余额 11,767,133.46
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 11,767,133.46 11,767,133.46
五、未分配利润： 65,794,865.83 50,555,866.66
期初未分配利润 50,555,866.66
本期净利润 15,035,351.67
本期利润分配 203,647.50
期末未分配利润 65,794,865.83 50,555,866.66
利润及利润分配表
编制: 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注 上年同期(合并) 本期(合并)
释
一、主营业务收入 注24 255,387,216.82 257,097,661.50
减：主营业务成本 218,229,840.51 225,970,823.89
主营业务税金及附加 358,794.19 539,699.44
二、主营业务利润 36,798,582.12 30,587,138.17
加：其他业务利润 注25 4,156,823.98 1,699,845.78
减：营业费用 3,056,007.15 2,809,992.73
管理费用 *注26 4,580,738.67 8,192,493.61
财务费用 413,526.69 -160,815.90
存货跌价损失
三、营业利润 32,905,133.59 21,445,313.51
加：投资收益 注27 15,663.97 3,814.62
补贴收入 516,137.00
营业外收入 1,936.35
减：营业外支出 50,104.00
四、利润总额 33,438,870.91 21,399,024.13
减：所得税 3,672,553.32 3,240,853.84
少数股东损益 8,955,182.06 3,122,818.62
五、净利润 20,811,135.53 15,035,351.67
加：年初未分配利润 58,334,923.57 65,794,865.83
其他转入
六、可供分配的利润 79,146,059.10 80,830,217.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 79,146,059.10 80,830,217.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 79,146,059.10 80,830,217.50
2000年 上年同期
调整(合并) (母公司)
一、主营业务收入 595,431,305.96 17,710,794.91
减：主营业务成本 503,083,656.33 16,100,473.21
主营业务税金及附加 1,263,163.45 19,251.06
二、主营业务利润 91,084,486.18 1,591,070.64
加：其他业务利润 9,805,975.21 4,156,823.98
减：营业费用 9,913,502.42 519,388.76
管理费用 11,971,716.70 1,734,211.16
财务费用 112,851.51 -78,305.38
存货跌价损失 2,607,884.54
三、营业利润 76,284,506.22 3,572,600.08
加：投资收益 3,015,663.97 20,911,088.77
补贴收入 516,137.00
营业外收入 142,653.30
减：营业外支出 2,754,706.31
四、利润总额 77,204,254.18 24,483,688.85
减：所得税 9,532,251.25 3,672,553.32
少数股东损益 13,655,912.52
五、净利润 54,016,090.41 20,811,135.53
加：年初未分配利润 58,334,923.57 61,860,292.78
其他转入
六、可供分配的利润 112,351,013.98 82,671,428.31
减：提取法定盈余公积 8,587,988.63
提取法定公益金 4,293,994.31
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 99,469,031.04 82,671,428.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,636,331.60
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 62,832,699.44 82,671,428.31
本期(母公司) 2000年调整
(母公司)
一、主营业务收入 88,231,882.33 246,801,214.05
减：主营业务成本 77,508,948.66 215,866,015.25
主营业务税金及附加 174,792.73 523,471.85
二、主营业务利润 10,548,140.94 30,411,726.95
加：其他业务利润 1,699,845.78 9,805,975.21
减：营业费用 698,659.35 2,586,128.57
管理费用 2,498,609.58 3,860,728.10
财务费用 -61,673.35 -260,627.18
存货跌价损失 2,607,884.54
三、营业利润 9,112,391.14 31,423,588.13
加：投资收益 7,290,391.39 34,879,459.84
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 2,754,706.31
四、利润总额 16,402,782.53 63,548,341.66
减：所得税 1,367,430.86 9,532,251.25
少数股东损益
五、净利润 15,035,351.67 54,016,090.41
加：年初未分配利润 71,969,242.31 61,860,292.78
其他转入
六、可供分配的利润 87,004,593.98 115,876,383.19
减：提取法定盈余公积 5,401,609.04
提取法定公益金 2,700,804.52
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 87,004,593.98 107,773,969.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,636,331.60
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 87,004,593.98 71,137,638.03
*管理费用较去年同期增幅较大，主要原因是公司应付中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司物业管理
费及电讯服务费大幅上升所致。
现金流量表
编制: 甘肃三星石化（集团）股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 305,553,025.35
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,798,172.22
现金流入小计 309,351,197.57
购买商品、接受劳务支付的现金 267,552,091.78
支付给职工以及为职工支付的现金 6,361,012.87
支付的各项税费 15,223,401.93
支付的其他与经营活动有关的现金 6,814,358.73
现金流出小计 295,950,865.31
经营活动产生的现金流量净额 13,400,332.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 895,880.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
现金流出小计 30,895,880.00
投资活动产生的现金流量净额 -30,895,880.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,234,313.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14,234,313.48
筹资活动产生的现金流量净额 -14,234,313.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,729,861.22
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,035,351.67
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,782,812.90
无形资产摊销 21,853.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 50,104.00
财务费用 -160,815.90
投资损失(减：收益) 3,814.62
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,990,572.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -45,046,663.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,372,422.84
其他 33,332,024.61
经营活动产生的现金流量净额 13,400,332.26
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 41,209,829.38
减:现金的期初余额 72,939,690.60
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -31,729,861.22
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,236,196.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,289,316.74
现金流入小计 98,525,512.91
购买商品、接受劳务支付的现金 73,095,714.37
支付给职工以及为职工支付的现金 1,627,716.00
支付的各项税费 12,522,412.36
支付的其他与经营活动有关的现金 2,892,314.69
现金流出小计 90,138,157.42
经营活动产生的现金流量净额 8,387,355.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 895,880.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
现金流出小计 30,895,880.00
投资活动产生的现金流量净额 -30,895,880.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,234,313.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14,234,313.48
筹资活动产生的现金流量净额 -14,234,313.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,742,837.99
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,035,351.67
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,811,035.78
无形资产摊销 21,853.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -61,673.35
投资损失(减：收益) -7,290,391.39
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -1,704,356.15
经营性应收项目的减少(减：增加) 2,853,318.62
经营性应付项目的增加(减：减少) -17,828,494.32
其他 10,550,711.55
经营活动产生的现金流量净额 8,387,355.49
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 28,758,406.83
减:现金的期初余额 65,501,244.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,742,837.99
甘肃三星石化（集团）股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：无
2、重要会计政策和会计估计说明：
1、会计制度：从2001年1月1日起本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。2001年1月
1 日以前，公司执行的是《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础与计价原则：本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确认标准：现金等价物的确认标准为公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资。
6、外币业务核算方法：外币业务按业务发生时的市场汇率折合为人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场
汇率进行调整，所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
7、坏帐核算方法及确认标准：本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提比例按照帐龄分析法确定：
（1）一年以内（含一年）的应收款项不计提；
（2）一年至二年的应收款项按其余额的5%计提；
（3）二年至三年的应收款项按其余额的10%计提；
（4）三年至四年的应收款项按其余额的30%计提；
（5）四年至五年的应收款项按其余额的50%计提；
（6）五年以上的（含五年）的应收款项按其余额的80%计提；
坏帐确认标准：
（1）欠款单位经人民法院核准破产；
（2）欠款标的额经人民法院诉讼裁决，应由本公司承担的损失额；
（3）欠款自然人死亡或被处刑事判决的；
（4）欠款单位因各种原因造成主体消失的；
对上述原因形成不能收回的坏帐，不论金额大小，确需核销时，必须由本公司经理向董事会提交拟核销坏帐准
备的书面报告,经董事会批准后核销。
8、存货核算方法
（1）本公司将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等五类；
（2）原材料及辅助材料按实际成本计价；
（3）低值易耗品采用"一次摊销法"核算；
（4）产成品按实际成本计价；
（5）本公司对期末存货按单个项目的帐面成本与可变现净值孰低法计价，若帐面成本高于可变现净值，则计
提存货跌价准备，同时计入当期损益，如下列情况：
①因质量问题不能使用或不能完全使用的存货；
②因技术或型号变化不能使用或不能完全使用的存货；
③因市场变化而引起的存货可变现净值低于成本价的存货。
（6）本公司对各类存货采用永续盘存制,季末和年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，先结
转入"待处理财产损溢"，经董事会批准后净损益进入管理费用。
9、短期投资核算方法
(1)公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支
付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短
期投资成本。
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面
价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行。
④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及
补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入"应收股利"或"应收利息"
科目的现金股利或利息除外。
(3)出售短期投资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等
后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资：
①长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本的确定方法如下：
A．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始
投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金
股利后的差额，作为初始投资成本。
B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收
债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则-债务重组》的相关规
定确定初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
D．通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
②公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位
具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
③采用权益法核算时，公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差
额处理，按一定期限平均摊销。合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限
的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(2)长期债权投资：
①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下：
A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但
尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可直接计入当期财务
费用，不计入初始投资成本。
B．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，应按应
收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的
相关规定确定初始投资成本。
C．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债权投资的初始投资成本减去已到付息
期但尚未领取的债券利息、未到期利息和初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价
；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关利息收入时采用直线法摊销。
③处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长期债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备
。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：
①使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产。
②不属于生产经营的主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备等四类，各类固定资产均按实际成本计价。
（3）固定资产按直线法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
类 别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.4%
通用设备 18年 4% 5.33%
专用设备 14年 4% 6.86%
运输设备 12年 4% 8.00%
（4）固定资产今年会计政策变更，按期初固定资产可收回余值与帐面净值的差额计提减值准备，追溯调整至
年初未分配利润。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目
概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等
。确认工程实际支出的方法如下：
①发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专
门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
②自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增殖税进项税额、库存商品成本及应
交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价
的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
(2)在建工程接转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
(3)在建工程今年会计政策变更，按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备，追溯调
整至年初未分配利润。
(4)在期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备，存在下列
一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装调试的设备，其价值高于重新购
建该项工程造价或设备的市场价值。
13.无形资产的计价、摊销方法及计提无形资产减值准备
(1)无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定：
①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的
无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面
价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定确定实际成
本。
④以非货币交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的
，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定确定实际成本。
⑤自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用，作为无形资产
的实际成本。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了合同规定的收益年限或法
律规定的有效年限，按合同规定的收益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定收益
年限、法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
(3)无形资产原不计提无形资产减值准备，根据公司董事会决议，自2001年1月1日起改为按单项资产账面价值
大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用采用直线法摊销。
固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限
两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
其他长期待摊费用在收益期内平均摊销。
15.借款费用的会计处理方法
（1）资本化费用的确认：
因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则-借款
费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期
确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用（发行费用和银行手续费除外），属于在所购建固定资产达到预定
可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用；如果辅助费用金额较小，于发
生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的开始：
当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经
发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)借款费用资本化的暂停和停止：
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，直至资产
的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继
续进行。当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费
用。
16.收入确认的原则
(1)公司销售商品取得的收入所采用的确认方法：采用权责发生制的原则。在商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。
(2)公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额，确认方法
参照商品销售收入的确认原则；
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完
工百分比法确认收入。
(3)公司让渡他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法：合并会计报表的合并范围：公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的
单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。
合并会计报表的编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
本年纳入合并范围的子公司为兰州思达特种石化产品有限公司。根据财会二字(1996)2号文件关于合并会计报
表编制范围的规定，对兰州辰光电子公司、三星网络公司、鑫科创投资发展有限公司未纳入合并范围。
因为辰光电子、三星网络、鑫科创2001年中期总资产、主营业务收入、净利润均未达到母公司同类指标的10%
，且2000年年报未纳入合并报表，为了保持同期数据的可比性，故未作合并。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-1,441.00万元
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知
》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部《实施
〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》等文件的规定，经公司董事会批准，公司从2001年1月1日起执行新的《
企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，主要改变以下会计政策：
1.期末固定资产原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固
定资产减值准备。
2.期末在建工程原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在
建工程减值准备。
3.无形资产原不计提减值准备，自2001年1月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资
产减值准备。
4.开办费原按5年期平均摊销，自2001年1月1日起改为在开始生产经营当月起一次性计入当期损益。
由于固定资产、在建工程期末账面价值大于可收回金额，影响期初未分配利润14407394.89元，其中固定资产1
2711506.36元，在建工程1695888.53元。无形资产期末账面价值小于可收回金额，故未计提减值准备。
4、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明：无
6、坏帐核算方法:
本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提比例按照帐龄分析法确定：
（1）逾期一年以内（含一年）的应收款项不计提；
（2）逾期一年二年的应收款项按其余额的5％计提；
（3）逾期二年三年的应收款项按其余额10％计提；
（4）逾期三年四年的应收款项按其余额的30％计提；
（5）逾期四年五年的应收款项按其余额的50％计提；
（6）逾期五年以上的（含五年）的应收款项按其余额的80％计提；
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 30.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3年以上 30.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
固定资产今年会计政策变更，按期初固定资产可收回余值与帐面净值的差额计提减值准备，追溯调整至年初未
分配利润。
在建工程今年会计政策变更，按期初在建工程可收回余值与帐面净值的差额计提减值准备，追溯调整至年初未
分配利润。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 257,097,661.50
（三）、所得税的会计处理方法：
本公司为兰州高新技术产业开发区的高新技术企业，按兰州市国家税务局高新技术产业开发区分局兰国税高新
发字第（1995）38号文件之规定，从一九九五年开始减按应纳税所得额的15％计征。
纳入合并范围的子公司（思达公司）因注册于兰州高新技术开发区，按上述文件规定，本年度享受15％所得税
政策。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 547.72 498.77
银行存款 65,500,697.10 28,757,908.06
其他货币资金
合计 65,501,244.82 28,758,406.83
注2、短期投资
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合
计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计
项目 期末余额(元)
一、股权投资合
计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
委托深圳鑫科创投资发展有限公司进行资产管理，标的30,000,000.00万元。
注3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备注
山西公路物资供应公司 2001-04-11 2001-09-15 10,000,000.00
兰州兰宁交通公司 2001-05-15 2001-08-15 2,000,000.00
兰州畅运路桥物资公司 2001-05-15 2001-11-14 1,157,797.90
甘肃省交通商贸公司 2001-04-30 2001-10-25 1,000,000.00
陕西交通设备物资管理处 2001-06-18 2001-12-21 100,000.00
宁夏路星物资有限公司 2001-04-18 2001-12-18 1,500,000.00
洛阳全友石化有限公司 2001-06-14 2001-12-14 100,000.00
宁夏区建材公司 2001-03-22 2001-09-22 700,000.00
省交通商贸总公司 2001-03-28 2001-09-25 549,783.00
甘肃振业化工有限公司* 2001-01-11 2001-07-10 500,000.00
其他 9,956,385.94
合计 29,363,966.84
*：公司已于2001年7月12日收回甘肃振业化工有限公司应收票据到期款500,000.00元。
注4、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额
例(%)
1年以内 26,827,500.81 26.64 70,049,135.49
1-2年 55,846,385.44 55.44 2,792,319.27 14,280,676.84
2-3年 18,050,678.26 17.92 1,805,067.83 36,916,580.98
3年以上
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100,724,564.51 100.00 4,597,387.10 121,246,393.31
帐龄 期末比 期末坏帐准备
例(%)
1年以内 57.76
1-2年 11.78 2,792,319.27
2-3年 30.46 1,805,067.83
3年以上
其中：应收持
股5%以上股
份股东的金额
合计 100.00 4,597,387.10
*母公司会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额
例(%)
1年以内 3,304,350.59 15,167,527.68
1-2年 5,250,678.26 262,533.91 5,250,678.26
2-3年 15,372,371.39 5,691,027.93 9,418,809.55
3年以上
其中：应收持
股5%以上股份
股东的金额
合计 23,927,400.24 5,953,561.84 29,837,015.49
帐龄 期末比 期末坏帐准备
例(%)
1年以内
1-2年 262,533.91
2-3年 5,691,027.93
3年以上
其中：应收持
股5%以上股份
股东的金额
合计 5,953,561.84
注5、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比 期初坏 期末金额
例(%) 帐准备(元)
1年以内 10,578,585.49 42.51 19,150,064.13
1-2年 1,492,609.47 5.99 74,630.47 2,548,317.11
2-3年 12,815,442.79 51.50 1,281,544.27 6,671,440.52
3年以上
其中：应收持
股5%以上股份
股东的金额
合计 24,886,637.75 100.00 1,356,174.74 28,369,821.76
帐龄 期末 期末坏
比例(%) 帐准备(元)
1年以内 67.50
1-2年 8.24 74,630.47
2-3年 24.26 1,281,544.27
3年以上
其中：应收持
股5%以上股份
股东的金额
合计 100.00 1,356,174.74
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 12,558,683.16 39,791.01 9,270,610.50 39,791.01
低值易耗品 118,680.42 118,680.42
产成品 31,659,878.70 2,960,310.57 40,503,951.92
在产品 1,866,315.35 3,017,324.76 2,960,310.57
包装物 490,739.02 1,774,302.39
合计 46,694,296.65 3,000,101.58 54,684,869.99 3,000,101.58
注7、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 1,522,362.70 6,081,794.81 882,254.81
其中：对子公司投资 1,522,362.70 6,081,794.81 882,254.81
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 1,522,362.70 6,081,794.81 882,254.81
项目 期末余额（元）
一、长期股权投资 6,721,902.70
其中：对子公司投资 6,721,902.70
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 6,721,902.70
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 52,266,773.54 14,142,144.15 843,368.65
其中：对子公司投资 52,266,773.54 1,412,144.15 843,368.65
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 52,266,773.54 14,142,144.15 843,368.65
项目 期末余额（元）
一、长期股权投资 65,565,549.01
其中：对子公司投资 65,565,549.01
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 65,565,549.01
注8、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑 97,479,333.01 2,066,058.34 95,413,274.67
通用设备 138,235,940.37 926,305.00 139,162,245.37
专用设备 95,643,511.56 3,395,849.03 92,247,662.53
运输设备 5,371,235.53 184,587.77 5,186,648.76
合计 336,730,020.47 926,305.00 5,646,495.14 332,009,831.33
项目 备注
房屋建筑
通用设备
专用设备
运输设备
合计
注9、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑 26,237,948.54 2,090,088.63 2,043,384.90
通用设备 31,354,907.30 2,162,711.23
专用设备 20,829,314.31 5,968,506.81 3,373,633.02
运输设备 2,023,574.75 157,897.37 179,373.22
合计 80,445,744.90 10,379,204.04 5,596,391.14
合计 160,891,489.80 20,758,408.08 11,192,782.28
项目 期末数 备注
房屋建筑 26,284,652.27
通用设备 33,517,618.53
专用设备 23,424,188.10
运输设备 2,002,098.90
合计 85,228,557.80
合计 170,457,115.60
注10、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
减：固定资产减 12,711,506.36 12,711,506.36
值准备
合计 12,711,506.36 12,711,506.36
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
石蜡成型机改造 270,022.00 270,022.00
石蜡冷冻机改造 2,583,977.11 1,253,832.99 1,140,429.00
工程
沥青软包装线 1,991,843.49 1,991,843.49
沥青装车线工程 686,800.00 868,433.00
改性沥青项目 414,414.00
催化剂炉－三改 59,425.47 552,416.00
造工程
肉桂酸工程 40,677.00 40,864.00
法莱迈克斯工程 1,177,582.60
微球技措 302,600.00
其他 1,086,698.00 1,086,698.00
合计 5,635,160.18 5,694,425.48 4,488,992.49
工程名称 期末数 资金 项目
来源 进度
石蜡成型机改造 自筹 1.00
石蜡冷冻机改造 2,697,381.10 自筹 0.65
工程
沥青软包装线 自筹 1.00
沥青装车线工程 1,555,233.00 自筹 0.85
改性沥青项目 414,414.00 自筹
催化剂炉－三改 611,841.47 自筹 0.70
造工程
肉桂酸工程 81,541.00 自筹 1.00
法莱迈克斯工程 1,177,582.60 自筹 1.00
微球技措 302,600.00 自筹 0.40
其他
合计 6,840,593.17
注12、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期 本期 本期摊销
增加 转出
土地使用权 2,185,306.84 1,691,020.21 21,853.08
合计 2,185,306.84 1,691,020.21 21,853.08
种 类 期末数 剩余摊
销期限
土地使用权 1,669,167.13 38.1
合计 1,669,167.13
注13、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告宣传费 246,600.00 123,300.00 123,300.00
土地补偿费 76,485.91 65,559.18 10,926.73
其他递补延支出 46,784.00 23,391.90 23,391.90
装潢费 173,615.00
合计 543,484.91 212,251.08 157,618.63
注14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 4,500,000.00 工行西固支行
合计 4,500,000.00
注15、应付帐款
期初数 期末数
29,797,549.31
公司应付帐款比年初增幅较大的主要原因是5、6月份属公司产品销售旺季，公司原料采购量加大，造成当期应
付帐款增长较大。
注16、预收帐款
期初数 期末数
21,259,084.66
注17、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 3,780,863.04 3,790,527.13
营业税 2,376,146.91 1,136,146.91
城建税 261,824.27 124,388.56
所得税 5,515,989.27 3,240,853.84
个人所得税 3,538,154.69 3,509,814.33
合计 15,472,978.18 11,801,730.77
注18、其他应交款：
其它应交款期末余额为179279.36元，系应交的教育费附加。
注19、其他应付款
期初数 期末数
19,179,539.14
注20、股本:见股本变动情况表。
注21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 131,778,486.29
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 812,658.70
合计 131,778,486.29 812,658.70
项目 期末数
股本溢价 131,778,486.29
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入 812,658.70
合计 132,591,144.99
本期增加额为思达公司所得税返还，按所持股份比例享有的份额。
注22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 23,510,320.72 23,510,320.72
公益金 11,767,133.46 11,767,133.46
任意盈余公积 771,859.06 574,158.52 1,346,017.58
合计 36,049,313.24 574,158.52 36,623,471.76
注23、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 50,555,866.66
加：调整期初未分配利润 203,647.50
本年净利润 15,035,351.67
合计 65,794,865.83
注24、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
沥青 173,469,390.42 187,597,160.21
石蜡 44,673,715.01 48,432,134.15
添加剂 3,877,763.24 6,243,155.47
汽机油 2,495,358.04 11,145,319.19
其他 32,581,434.79 1,969,447.80
合计 257,097,661.50 255,387,216.82
注25、其他业务利润
类 别 收 入 成 本 利 润
其它业务收入
资产租赁收入 7,200,000.00
其它业务支出
租赁设备折旧 5,104,154.22
税金 396,000.00
其它业务利润 1,699,845.78
合计 7,200,000.00 5,500,154.22 1,699,845.78
注26、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 135,135.00 702,868.20
减:利息收入 298,201.50 291,634.91
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 2,250.60 2,293.40
合计 -160,815.90 413,526.69
注27、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 3,814.62 15,663.97
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-）
其他
合计 3,814.62 15,663.97
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 7,290,391.39 20,911,088.77
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额
（+-）
其他
合计 7,290,391.39 20,911,088.77
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期营业收入 本期营业收入 上年同期营业成本
工业 255,387,216.82 257,097,661.50 218,229,840.51
合计 255,387,216.82 257,097,661.50 218,229,840.51
行业 本期营业成本 上年同期营业毛利 本期营业毛利
工业 225,970,823.89 37,157,376.31 31,126,837.61
合计 225,970,823.89 37,157,376.31 31,126,837.61
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关
系性质
中国石油天然气股 北京市 陆上石油、天然气勘查、生产、销 母公司
份有限公司 售；炼油、石油化工、化工产品的
生产、销售；石油天然气管道运营
兰州辰光电子公司 兰州市 电子产品 子公司
三星网络公司 兰州市 网络服务 子公司
深圳鑫科创投资发 深圳市 投资兴办实业、经济信息咨询 子公司
展有限公司
企业名称 经济性质 法定代
或类型 表人
中国石油天然气股 股份公司 马富才
份有限公司
兰州辰光电子公司 股份公司 罗敏
三星网络公司 股份公司 姚志强
深圳鑫科创投资发 股份公司 韩永杰
展有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
中国石油天然气股份有限公司 16,000,000.00
兰州辰光电子公司 70.00
三星网络公司 50.00
深圳鑫科创投资发展有限公司 6,000,000.00
合计 16,000,120.00 6,000,000.00
企业名称 期末数
中国石油天然气股份有限公司 16,000,000.00
兰州辰光电子公司 70.00
三星网络公司 50.00
深圳鑫科创投资发展有限公司 6,000,000.00
合计 22,000,120.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百 本期增加数
分比%
中国石油天然气股份有限公司 94,512,227.00 51.59
兰州辰光电子公司 350,000.00 50.00
三星网络公司 255,000.00 51.00
成都星光石化公司 800,000.00 54.00
深圳鑫科创投资发展有限公司 6,000,000.00
合计 95,917,227.00 206.59 6,000,000.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
中国石油天然气股份有限公司 94,512,227.00 51.59
兰州辰光电子公司 350,000.00 50.00
三星网络公司 225,000.00 51.00
成都星光石化公司 800,000.00 54.00
深圳鑫科创投资发展有限公司 6,000,000.00 60.00
合计 800,000.00 101,087,227.00 266.59
2、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货百 上年同期金额
分比(%)
中油天然气股份公司 253,835,452.17 98.30 253,835,452.17
合计 253,835,452.17 98.30 253,835,452.17
关联方企业名称 占上年同期购 关联交易未结算金额
货百分比(%)
中油天然气股份公司 98.34
合计 98.34
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售百 上年同期金额
分比(%)
中油天然气股份有限公司 10,249,234.60 3.99 9,766,351.65
合计 10,249,234.60 3.99 9,766,351.65
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易未结算金额
售百分比(%)
中油天然气股份有限公司 3.82
合计 3.82
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部应收款 上年同期
项余额的比重(%) 期末数
中国石油天然气股份有限公司 5,705,113.94 4.71
合计 5,705,113.94 4.71
企业名称 占上年全部应收款 关联交易未结算金额
项余额的比重(%)
中国石油天然气股份有限公司
合计
②应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部应付款
项余额的比重(%)
中国石油天然气股份有限公司 25,495,401.42 85.56
合计 25,495,401.42 85.56
企业名称 上年同期期末数 占上年全部应付款
项余额的比重(%)
中国石油天然气股份有限公司 26,432,018.67 77.11
合计 26,432,018.67 77.11
企业名称 关联交易未结算金
额
中国石油天然气股份有限公司
合计
③其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期余额的
比重(%)
中国石油天然气股份有限公司 预付帐款 6,948,715.26 34.04
中国石油天然气股份有限公司 其它应收款 8,953,606.45 33.14
中国石油天然气股份有限公司 预收帐款 2,385,971.55 11.20
合计 18,288,293.26 78.38
企业名称 上年同期期末数 占上年余额的比重
(%)
中国石油天然气股份有限公司
中国石油天然气股份有限公司 1,978,332.45 13.21
中国石油天然气股份有限公司
合计 1,978,332.45 13.21
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、资产负债表日后事项:
截止审计报告日(2001年8月3日),本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
其他备查文件：无
文件存放地：三星公司证券部
董事长：周国勋
总经理：韩永杰
甘肃三星石化（集团）股份有限公司
2001-08-06