重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：青岛碱业股份有限公司
A股简称：青岛碱业
A股代码：600229
公司法定英文名称：QINGDAO SODA ASH INDUSTRIAL COMPANY LTD.
英文名称缩写：QDJY
（二） 公司注册地址：青岛市四流北路78号
公司办公地址：青岛市四流北路78号
邮政编码：266043
公司网址：HTTP://WWW.qdjy.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：刘毓源
（四） 公司董事会秘书：丁肇远
联系电话：0532-4822574
联系地址：青岛市四流北路78号
传真：0532-4815402
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：邹怀基
联系电话：0532-4822574
传真：0532-4815402
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：青岛碱业股份有限公司证券部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：纯碱、肥料、农药及其他化工产品生产、加工、销售及研究开发和综合技术服务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 22,232,582.00
扣除非经常性损益后的净利润* 20,354,338.66
总资产 1,610,403,394.82
资产负债率(%) 44.91
股东权益(不含少数股东权益) 887,115,789.98
每股收益 0.075
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.075
净资产收益率(%) 2.506
每股净资产 3.006
调整后每股净资产 2.939
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.006
每股经营活动产生的现金流量净额 0.162
项目 上期数
净利润 27,003,871.81
扣除非经常性损益后的净利润* 25,693,347.71
总资产 1,544,415,787.86
资产负债率(%) 42.11
股东权益(不含少数股东权益) 894,128,757.70
每股收益 0.090
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.090
净资产收益率(%) 3.020
每股净资产 3.030
调整后每股净资产 2.950
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.030
每股经营活动产生的现金流量净额 0.120
单位：元
项目 2000年
净利润 64,757,362.260
扣除非经常性损益后的净利润 51,218,365.380
每股收益 0.220
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.220
净资产收益率(%) 7.490
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
补交税款 -247,402.70
新股申购冻结资金利息 2,430,775.48
投资收益 741,830.55
非经常性损益影响的所得税 -1,046,959.99
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损
失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益*100%
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/报告期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润／报告期末股份总数
Ｐ
加权平均净资产收益率＝——————————————
E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行 新股或债转股等新增净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
P
加权平均每股收益（EPS）= ————————————
S0+S1+Si+Mi/M0-Sj*Mj/M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转赠股本或股 票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单
位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 20,512.62
二、已流通股份 9,000.00
股本总数 29,512.62
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 20,512.62
二、已流通股份 9,000.00
股本总数 29,512.62
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 青岛凯联（集团）有限责任公 14,174.58 48.03
司
2 青岛天柱化工（集团）有限公 2,730.43 9.25
司
3 青岛天柱化工机械厂 65.22 0.22
4 青岛天柱橡胶厂 43.48 0.15
5 青岛天柱煤气公司 30.43 0.10
6 青岛财信资产经营有限责任公 28.15 0.10
司
7 章一拯 24.96 0.08
8 郑锦斐 18.50 0.06
9 吴和兴 17.67 0.06
10 王金丰 17.21 0.06
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 青岛凯联（集团）有限责任公 国有股
司
2 青岛天柱化工（集团）有限公 法人股
司
3 青岛天柱化工机械厂 法人股
4 青岛天柱橡胶厂 法人股
5 青岛天柱煤气公司 法人股
6 青岛财信资产经营有限责任公 法人股
司
7 章一拯 其他
8 郑锦斐 其他
9 吴和兴 其他
10 王金丰 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）青岛天柱化工（集团）有限公司持有的27304348股为本公司法人股，青岛天柱化工机械厂持有的652174
股为本公司法人股，与本公司有一定关联关系。除此之外，其它股东之间无关联关系。
（2）持股5％（含5％)以上的法人股东所持股份报告期内未发生质柙、冻结等情况。
（3）持股10％以上的法人股东情况介绍：法人股东名称：青岛凯联（集团）有限责任公司；法定代表人：刘
毓源 经营范围：主要从事国有资产运营及投资、工业设备维修、仓储、公路货物运输以及化工原料及产品（不含
危险品）、办公自动化设备及用品、建筑材料、机械设备等的生产和经营。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围是：纯碱、肥料、农药及其他化工产品生产、加工、销售及研究开发和综合技术服务。
2001年上半年，公司共实现主营业务收入51066万元，比去年同期增长30％；主营业务利润11597万元，比去年
同期增长30.48％；净利润2223万元，比去年同期降低17.67％。
主营业务收入和主营业务利润增长主要是销量及销售品种增加、产品价格比同期上涨所致。净利润减少，主要
是管理费用增加及执行《企业会计制度》增加四项计提减值准备所致。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 20万吨/年低盐 2000-03-01 5,054.00 1,100.00
重灰改产工程
A股发行 出口纯碱散装码 2000-03-01 3,613.00 532.00
头贮运工程
A股发行 锅炉改造及供热 2000-03-01 4,930.00 411.00
工程
A股发行 供热系统配套改 2000-03-01 5,390.00 1,715.00
造工程
A股发行 6000t/a氯磺化 2000-03-01 4,980.00 2,064.00
聚乙烯技术改造
项目
A股发行 年增产6万吨尿 2000-03-01 9,000.00 2,231.00
素工程
A股发行 年产300吨克线 2000-03-01 4,598.00 1,829.00
磷技术改造项目
A股发行 40kt/a双水氯化 2001-01-01 4,450.00 829.00
钙工程
A股发行 6000吨/年过碳 2001-01-01 4,200.00 809.00
酸钠工程
A股发行 联产甲醇及配套 2001-05-28 2,535.00 1,133.00
节能技术改造项
目
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 20万吨/年低盐 1,332.00 2000-03-01
重灰改产工程
A股发行 出口纯碱码头散 1,685.00 2000-03-01
装贮运工程
A股发行 锅炉改造及供热 1,059.00 2000-03-01
工程
A股发行 供热系统配套改 3,390.00 2000-03-01
造工程
A股发行 6000t/a氯磺化 2,280.00 2000-03-01
聚乙烯技术改造
项目
A股发行 年增产6万吨尿 3,000.00 2000-03-01
素工程
A股发行 2000吨/年异丙 251.00 2000-03-01
草胺和200吨/年
氟磺胺草醚项目
A股发行 40kt/a双水氯化 2001-07-01
钙工程
A股发行 6000吨/年过碳 2001-09-01
酸钠工程
A股发行 联产甲醇及配套 700.00 2001-05-28
节能技术改造项
目
2、尚未使用的募集资金去向：
截止报告期公司尚未使用募集资金18793万元，占募集资金总额的58％。其中，为提高资金使用效率，降低财
务费用，暂用其归还银行贷款8000万元，为保证募股项目对资金的需求，公司已同光大银行青岛市分行签订1亿元
授信协议。该议案已经2000年度股东大会审议通过。另外，10793万元暂存银行。3、项目变更原因、程序和披露情
况：
（1）公司在《招股说明书》中，拟投资4598万元建设300吨/年克线磷项目。由于公司在1997年申请发行A股股
票过程中，重组方案多次变更，至发行时已逾两年零九个月，这期间市场及国家产业政策发生了变化，为更好利用
募集资金，提高投资效率，维护公司及投资者的更大利益，经反复论证，公司决定将该项投资改投2000吨/年异丙
草胺和200吨/年氟磺胺草醚项目。
该议案经董事会提请2000年临时股东大会审议通过。临时股东大会决议公告于2001年1月3日在《中国证券报》
《上海证券报》刊登。
（2）6000t/a氯磺化聚乙烯技术改造项目。由于市场变化，为减少投资风险，同青岛海晶化工有限公司协商将
原投资比例80：20改为60：40，现实际投资2280万元，节省2000万元投入天柱化肥分公司联产甲醇及配套节能技术
改造项目。该项目总投资为2535万元，不足部分银行贷款解决。该议案经2000年度股东大会审议通过，股东大会决
议公告刊登于2001年5月19日《中国证券报》、《上海证券报》。
4、项目进度及收益情况：
截至2001年6月30日实际使用募集资金情况如下：
（1）20万吨/年低盐重灰改产工程。该工程原拟从国外引进先进技术和设备，通过近几年的实践，经充分论证
，我公司将全部采用国产设备，技术性能完全达到设计要求，并且通过技术革新，公司对设计方案进行了优化，大
大节省了资金，该工程建设期二年。截止报告期已使用募集资金1332万元，完成工程进度的52％。
（2）出口纯碱码头散装贮运工程。该项目在具体实施过程中，由于改变原投资较高的设计方案，监理、施工
等过程进行了招标，施工所用材料进行了调整，大大降低了投资，共使用募集资金1685万元，该工程报告期达到预
定可使用状态，已按估计价值记帐。
（3）锅炉改造及供热工程。项目总投资5036万元，报告期利用募集资金1059万元，现竣工验收的工作正在抓
紧进行。
（4）供热系统配套改造工程。项目总投资5036万元，报告期利用募集资金3390万元，现竣工验收的工作正在
抓紧进行。
（5）6000吨/年氯磺化聚乙烯技术改造项目。改变投资比例后，我公司实际投资2280万元，该工程现已进入试
车阶段。
（6）年增6万吨尿素工程。该项目在原6万吨/年尿素规模基础上，充分利用现有生产装置和公用富余能力，年
增产6万吨尿素并配套增加4万吨/年合成氨装置。项目投资9000万元，目前已竣工投入生产。报告期内使用募集资
金3000万元，用于项目整改和补充流动资金。由于化肥市场持续低迷，报告期生产尿素3.2万吨，致使该项目未能
达产达效。
（7）异丙草胺及氟磺胺草醚项目。异丙草胺项目，报告期完成投资124万元，完成工程进度的3％；氟磺胺草
醚项目，报告期完成投资127万元，完成工程进度的6％。中试产品投入市场，市场销售情况良好，以上两项目从20
01年7月起全面开工建设。
（8）40kt/a双水氯化钙工程。新生产线开工建设的前期工作正抓紧进行。
（9）联产甲醇及配套节能技术改造项目。项目总投资2535万元。拟使用募集资金2000万元，报告期完成投资7
00万元。完成工程进度36％。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）废水综合治理项目。总投资580万元，项目于1999年开工建设，报告期完成投资574万元。项目已完工，
正办理竣工转资手续。
（2）2000吨高档葡萄酒工程。已完成投资290万元，考虑到该产品目前市场竞争激烈，前期推广产品投入巨大
，目前已暂缓该工程的投资。本报告期已对该项目投资全额计提减值准备。
（3）热电联产供热管网项目。总投资775万元，截止报告期已完成投资1287万元，已完成工程进度的99％。
（4）生产系统公用工程改造项目。总投资4920万元，截止报告期已完成4236万元，已完成工程进度的99％。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
财务状况：（单位：万元）
项目 2001年 2000年 同比增减
6月30日 12月31日 （％）
资产总额 161040 154298 4.37
流动资产 80649 77483 4.09
应收帐款 31353 23721 32.17
存 货 13863 13332 3.98
固定资产合计 73921 72733 1.63
在建工程 25017 22832 9.54
流动负债 70375 65861 6.85
长期负债 1954 1954 0.00
股东权益 88712 86483 2.57
项目 2001年6月30日 2000年6月30日 同比增减（％）
主营业务利润 11597 8888 30.48
净利润 2223 2700 -17.67
上半年公司认真落实加强企业财务监督管理，使各项生产经营保持了持续、稳定的发展势头。按照公司发展规
划，新设立七星农药化工分公司，增加了产品品种和销量。上半年可比产品总成本比上年同期降低6.8%，资产总额
增长4.37％，主营业务利润比上年同期增长30.48%。由于公司新设立七星农药化工分公司及出于环境治理的需要，
增加了费用的开支，使期间费用比上年同期增长了41％，同时受《企业会计制度》计提固定资产、在建工程、无形
资产、委托贷款四项减值准备的影响，公司净利润比上年同期下降了17.67%。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
公司在2001年下半年及今后年度，面临的主要问题是中国加入WTO后，公司主营业务可能会受到冲击。基于这
一情况，公司董事会从维护股东利益出发，拟订的2001年度发展计划将着重于公司经济运行质量的提高，集中力量
解决影响公司发展的瓶径问题，逐步调整产品结构，稳妥有效地化解入世带来的经营风险，为今后发展打下坚实的
基础。
一是强化内部管理，大力推行成本否决和购销比价，努力降低成本，尽可能消化减利增支因素，保持和提高现
有纯碱、化肥、农药产品的盈利水平。
二是加快募集资金项目的建设，已建成的项目力争达产达效。6000吨/年氯磺化聚乙烯项目下半年投产；200吨
/年氟磺胺草醚、2000吨/年异丙草胺项目争取年内建成，2002年第一季度投产；40kt/a氯化钙项目争取2002年上半
年内建成投产；联产甲醇及配套技术改造项目争取年内投产。
三是充分利用出口纯碱散装码头贮运项目的优势，进一步拓展出口业务，使纯碱出口量在上年的基础上有所提
高，同时探讨开辟尿素出口的国外市场。
四是加快新的投资项目的调研，按有关程序尽快将节余募集资金投入有较高回报率的项目，及早产生投资效益
。
五是加强营销队伍和营销网络建设，不断加大市场开拓力度。在稳住销售价格的同时，注意采取灵活的营销策
略，做好货款回收工作。
六是加强与大专院校、科研单位的合作，做好人才的引进和使用工作，不断提高科技开发能力，调整公司产品
结构，注重开发研制纯碱深加工产品、高效复合肥、有机肥料及高效、低毒、低残留农药，提高产品技术含量和产
品品质。
七是以实施ISO9000系列标准为载体，建立ERP管理程序，把引进实施ERP（企业资源计划）管理与实施ISO9000
系列标准结合起来，以达到资源共享，信息畅通，管理高效的目的。氯化钙分公司与七星农药分公司ISO9002质量
体系进一步完善，争取年内产生收益。
八是加快技术开发中心建设。公司上市后组建了技术开发中心，目前正在引进各类人才，主攻以纯碱为中心的
无机盐产品细分和以化肥农药产品为基础的生物化工研发，着重开发低毒、无毒类农药和生物化肥类产品，同时研
究对新材料、新技术的应用，探求公司更大发展。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
2001年化肥市场持续低迷，氮肥过剩的局面短期内不会改变。公司对天柱化肥分公司一方面进行产品结构调整
，一方面进行节能技术改造，同时开辟国外市场，强化内部管理，上半年天柱化肥分公司已扭转了亏损局面，联醇
及配套节能技术改造项目在下半年完工后，情况将进一步好转。
农药市场杀虫剂受到越来越严格限制，竞争十分激烈，公司加大了销售力度，使原几个市场仍看好的杀虫剂产
品保持了较好的市场占有率，同时及时研发前景看好的除草剂项目，杀菌剂项目，目前异丙草胺、氟磺胺草醚两项
目经中试成功，从七月份起全面开工建设。一个新品种的杀菌剂也在建设。以上新产品在明年第一季度投产。
纯碱市场较2000年末有所回落，纯碱销价下降130元左右，公司在强化内部管理，狠抓技改项目的达产达效，
今年上半年锅炉改造及供热系统改造工程投产试运情况良好，一旦运行正常，纯碱成本将大幅度下降。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司于2001年5月18日召开的2000年度股东大会，审议通过了2000年度利润分配方案：以2000年度末公司总股
本295126210股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利1.8元（含税）。股东大会决议于2001年5月19日刊登于
《中国证券报》《上海证券报》。2001年6月12日在《中国证券报》、《上海证券报》中刊登了《青岛碱业股份有
限公司分红派息公告》定于2001年6月18日为股权登记日、6月19日为除息日、6月28日为红利派发日。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
青岛碱业于2001年2月6日授权青岛碱业股份有限公司双收农药分公司与青岛农药厂签订了《租赁经营合同》，
拟由青岛碱业租赁青岛农药厂部分资产，经营青岛农药厂现有产品及正在开发的产品，租赁期限三年。为准确核算
租赁经营成果，青岛碱业董事会于2001年2月21日召开临时董事会议，决定成立青岛碱业股份有限公司七星农药化
工分公司，对农药厂实施租赁经营。第一年租赁费为500万元（包括商标等无形资产使用费），以后逐年递增10％
。
预计年实现主营业务收入8000万元，利润300万元。报告期实现主营业务收入4021万元，利润117万元。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
本公司与青岛碱厂签订了《综合服务协议》，由青岛碱厂向本公司提供员工住房配套服务、文娱康乐服务、医
疗服务、卫生及绿化服务、托幼及员工培训服务、消防及餐饮等服务，本公司按照公平合理的价格向青岛碱厂支付
服务费用。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
与关联方青岛碱厂存在往来款1087万元。主要系以前年度青岛碱厂暂借款形成。
4、其他重大关联交易：
一、公司董事会于2001年2月21日审议通过了《6000吨/年氯磺化聚乙烯技术改造项目》的议案和《关于租赁青
岛农药厂事项》的议案。
同意由青岛碱业股份有限公司同青岛海晶化工集团有限公司共同投资组建“青岛晟昊化工有限责任公司”。公
司注册资本：3800万元。公司主营业务：生产、销售氯磺化聚乙烯。
由于我公司上市过程时间较长，该产品市场发生一定程度变化，竞争加剧，为防范和化解投资风险，力求股东
利益最大化，在原合作意向书的基础上经双方协商一致对投资方式、投资比例做如下调整：青岛碱业股份有限公司
以现金出资2280万元持有60%股权，青岛海晶化工集团有限公司以现金出资1520万元持有40%股权。此董事会决议公
告、及青岛碱业股份有限公司关联交易公告刊登于2001年2月24日《上海证券报》《中国证券报》。
二、公司董事会于2001年2月21日审议通过了《关于租赁青岛农药厂事项》的议案。同意租赁青岛农药厂生产
经营性固定资产，成立青岛碱业股份有限公司七星农药化工分公司。
出租方青岛农药厂、租赁方青岛碱业股份有限公司双收农药分公司。
租赁方租赁出租方与产品久效磷、双乙烯酮、三甲脂、丙溴磷、乙酰乙酰甲胺、乙酰乙酸乙脂、喹乙醇、助壮
素、阻燃剂、固化剂及其相关产品和正在开发的产品有关的厂房、设备及公用工程、辅助设施。租赁期限三年。此
董事会决议公告、及青岛碱业股份有限公司关联交易公告刊登于2001年2月24日《上海证券报》、《中国证券报》
。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司控股股东为青岛凯联（集团）有限责任公司，持有本公司48.03%的股份（国家股），集团公司主要从事国
有资产的运营及投资。
控股股东青岛凯联(集团)有限责任公司专业从事国有资产的运营及投资，与上市公司之间，没有发生关联交易
情况，如果发生关系交易，将严格按照市场公平价格进行交易。
上市公司董事、监事及其他高级管理人员中仅有董事长刘毓源先生为双重任职，在担任上市公司董事长的同时
，还担任控股股东青岛凯联（集团）有限责任公司的董事长，但我们认为董事长的双重任职，不会给上市公司带来
不利影响。
上市公司设有健全的劳动人事管理部门，并独立实施管理功能。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
控股股东与公司在资产上是完全分开的，不占用上市公司的资产，也没有无偿使用上市公司资产的情况。公司
具有独立的产、供、销系统，与控股股东之间不存在资产任意划拨的情况。上市公司与控股股东在财务方面已经分
开。
情况说明如下：
上市公司设有独立的财务部门，有完善的财务核算体系与内部稽核制度。公司没有为控股股东借款提供担保。
公司独立支配自有资金及募集资金，资金不存在被控股股东占有的情况。上市公司在银行开有单独的银行帐号，并
独立纳税。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 17,000.00 300.00 是
托管、承包、租赁情况说明：
公司董事会于2001年2月21日审议通过了《关于租赁青岛农药厂事项》的议案。同意租赁青岛农药厂生产经营
性固定资产，成立青岛碱业股份有限公司七星农药化工分公司。
出租方青岛农药厂、租赁方青岛碱业股份有限公司双收农药分公司。组建成立七星农药化工分公司后，直属公
司管理。
租赁方租赁出租方与产品久效磷、双乙烯酮、三甲脂、丙溴磷、乙酰乙酰甲胺、乙酰乙酸乙脂、喹乙醇、助壮
素、阻燃剂、固化剂及其相关产品和正在开发的产品、有关的厂房、设备及公用工程、辅助设施。租赁期限三年。
此董事会决议公告、及青岛碱业股份有限公司关联交易公告刊登于2001年2月24日《上海证券报》、《中国证券报
》。
（八）、公司对外担保事项：
截止2001年6月30日，公司为青岛红星化工集团进出口有限公司及国营青岛红星化工厂的7笔贷款提供担保，金
额合计6201万元。
（九）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司未更改名称或股票简称。
（十）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5％的股东无公开披露承诺事项。
（十一）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
本公司的股东青岛凯联（集团）有限责任公司于2000年3月7日向本公司借款人民币1000万元，2000年7月28日
通过签定变更合同主体协议，将其委托中信证券山东管理总部管理的1000万元人民币低偿了借款。本公司从而获得
该项委托管理资产的所有权及收益权。2000年该项投资的收益为2588637.77元。
2001年2月20日，青岛碱业（甲方）同中信证券股份有限公司（乙方）续签1000万元委托资产管理协议，收益
情况双方约定：
A：协议终止时，若委托资产的实际年收益率低于5％时，乙方免收管理费。
B：协议终止时，若委托资产的实际年收益率高于5％时，乙方按超过5%的部分收取40％作为管理费。
（十二）、其它重要事项：
报告期内，本公司未发生《证券法》、《公司法》、《股票上市规则》等列举的重大事件以及公司董事会判断
为重大事件的事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
资产负债表
编制: 青岛碱业股份有限公司 年度: 2001年6月30日
单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 注1 156,326,243.89 145,830,728.20
短期投资 注2 10,000,000.00 10,000,000.00
应收票据 43,507,618.95 33,955,664.20
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 237,211,170.77 313,528,067.67
其他应收款 注4 142,415,689.98 109,902,480.51
预付帐款 注5 54,303,740.85 53,241,518.90
应收补贴款
存货 注6 133,317,525.81 138,631,138.51
待摊费用 注7 -2,248,180.39 1,399,212.66
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 774,833,809.86 806,488,810.65
长期投资：
长期股权投资 注8 25,306,330.00 48,106,330.00
长期债权投资
长期投资合计 注9 25,306,330.00 48,106,330.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注10 1,030,258,227.45 1,050,953,640.85
减：累计折旧 注11 531,299,465.54 556,374,814.72
固定资产净值 498,958,761.91 494,578,826.13
减：固定资产减值准备 5,434,321.19
固定资产净额 注12 498,958,761.91 489,144,504.94
工程物资
在建工程 注13 228,315,834.58 253,072,846.05
减：在建工程减值准备 2,903,292.56
在建工程净额 228,315,834.58 250,169,553.49
固定资产清理 -153,538.62
待处理固定资产净损失 53,711.00 53,711.00
固定资产合计 727,328,307.49 739,214,230.81
无形资产及其他资产：
无形资产 注14 14,542,263.92 15,341,469.50
长期待摊费用 注15 967,232.11 1,252,553.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,509,496.03 16,594,023.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,542,977,943.38 1,610,403,394.82
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 284,253,222.27 311,293,222.27
应付票据 注17 33,520,000.00 68,000,000.00
应付帐款 注18 151,572,237.26 139,016,164.54
预收帐款 注19 15,765,128.07 5,469,706.70
应付工资 101,548.89 56,710.13
应付福利费 -1,243,333.17 -182,269.91
应付股利 注20 55,067,788.92 27,502,404.42
应交税金 注21 14,721,482.99 19,044,450.77
其他应交款 1,089,791.10 1,062,069.83
其他应付款 注22 43,603,852.43 56,709,602.28
预提费用 注23 4,608,016.64 20,225,543.81
预计负债
一年内到期的长期负债 注24 55,550,000.00 55,550,000.00
其他流动负债
流动负债合计 658,609,735.40 703,747,604.84
长期负债：
长期借款 19,540,000.00 19,540,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 19,540,000.00 19,540,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 678,149,735.40 723,287,604.84
少数股东权益
股东权益：
股本 注25 295,126,210.00 295,126,210.00
减：已归还投资
股本净额 295,126,210.00 295,126,210.00
资本公积 注26 370,371,980.22 370,426,980.22
盈余公积 注27 64,215,953.30 64,215,953.30
其中：法定公益金 23,160,847.43 23,160,847.43
未分配利润 135,114,064.46 157,346,646.46
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 864,828,207.98 887,115,789.98
负债和股东权益总计 1,542,977,943.38 1,610,403,394.82
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 46,056,219.76 408,330.98
其中：应收账款 19,577,692.92 2,865,140.37
其他应收款 26,478,526.84 -2,456,809.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,434,321.19
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,434,321.19
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,903,292.56
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 46,464,550.74
其中：应收账款 22,442,833.29
其他应收款 24,021,717.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,434,321.19
其中：房屋、建筑物
机器设备 5,434,321.19
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,903,292.56
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 295,126,210.00 295,126,210.00
期初余额 295,126,210.00 205,126,210.00
本期增加数 90,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 90,000,000.00
本期减少数
期末余额 295,126,210.00 295,126,210.00
二、资本公积： 370,371,980.22 369,671,980.22
期初余额 370,371,980.22 134,771,980.22
本期增加数 55,000.00 234,900,000.00
其中：资本（或股本）溢价 234,900,000.00
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 55,000.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 370,426,980.22 369,671,980.22
三、法定和任意盈余公积： 41,055,105.87 34,579,369.64
期初余额 41,055,105.87 34,579,369.64
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 41,055,105.87 34,579,369.64
其中：法定盈余公积 41,055,105.87 34,579,369.64
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 23,160,847.43 16,685,111.20
期初余额 23,160,847.43 16,685,111.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 23,160,847.43 16,685,111.20
五、未分配利润： 157,346,646.46 178,066,086.64
期初未分配利润 135,114,064.46 151,062,214.83
本期净利润 22,232,582.00 27,003,871.81
本期利润分配
期末未分配利润 157,346,646.46 178,066,086.64
利润及利润分配表
编制: 青岛碱业股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 391,747,138.48 510,662,582.43
减：主营业务成本 301,141,919.41 391,818,535.81
主营业务税金及附加 1,728,656.88 2,872,156.30
二、主营业务利润 注28 88,876,562.19 115,971,890.32
加：其他业务利润 1,621,004.05 1,286,183.04
减：营业费用 8,418,970.26 12,475,513.81
管理费用 注29 35,043,258.11 50,286,363.72
财务费用 注30 8,687,057.70 11,247,906.61
三、营业利润 38,348,280.17 43,248,289.22
加：投资收益 注31 741,830.55
补贴收入
营业外收入 2,049,663.96 2,483,478.48
减：营业外支出 93,148.58 8,861,080.87
四、利润总额 40,304,795.55 37,612,517.38
减：所得税 13,300,923.74 15,379,935.38
少数股东损益
五、净利润 27,003,871.81 22,232,582.00
加：年初未分配利润 151,062,214.83 135,114,064.46
其他转入
六、可供分配的利润 178,066,086.64 157,346,646.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 178,066,086.64 157,346,646.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 178,066,086.64 157,346,646.46
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 787,921,055.11
减：主营业务成本 606,406,951.74
主营业务税金及附加 4,117,149.84
二、主营业务利润 177,396,953.53
加：其他业务利润 3,556,087.02
减：营业费用 14,138,300.14
管理费用 80,943,836.08
财务费用 11,543,690.93
三、营业利润 74,327,213.40
加：投资收益 2,620,944.17
补贴收入
营业外收入 2,531,021.44
减：营业外支出 2,342,245.41
四、利润总额 77,136,933.60
减：所得税 12,379,571.34
少数股东损益
五、净利润 64,757,362.26
加：年初未分配利润 136,430,892.46
其他转入
六、可供分配的利润 201,188,254.72
减：提取法定盈余公积 6,475,736.23
提取法定公益金 6,475,736.23
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 188,236,782.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 53,122,717.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 135,114,064.46
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 13.07 13.24
营业利润 4.88 4.94
净利润 2.51 2.54
扣除非经常性损 2.29 2.32
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.393 0.393
营业利润 0.147 0.147
净利润 0.075 0.075
扣除非经常性损 0.069 0.069
益后的净利润
现金流量表
编制: 青岛碱业股份有限公司 年度: 2001年1至6月
单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,732,564.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13,890,150.15
现金流入小计 563,622,715.10
购买商品、接受劳务支付的现金 422,393,304.02
支付给职工以及为职工支付的现金 35,623,515.15
支付的各项税费 45,447,050.04
支付的其他与经营活动有关的现金 12,360,080.77
现金流出小计 515,823,949.98
经营活动产生的现金流量净额 47,798,765.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 741,830.55
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 153,538.62
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 895,369.17
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 46,536,952.20
投资所支付的现金 22,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 69,336,952.20
投资活动产生的现金流量净额 -68,441,583.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 146,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 312,721.20
现金流入小计 147,212,721.20
偿还债务所支付的现金 106,060,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,444,127.86
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,561,291.12
现金流出小计 137,065,418.98
筹资活动产生的现金流量净额 10,147,302.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,495,515.69
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,232,582.00
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 8,745,944.73
固定资产折旧 25,699,587.80
无形资产摊销 180,794.42
长期待摊费用摊销 39,082.22
待摊费用减少（减：增加） -3,647,393.05
预提费用增加（减：减少） 15,617,527.17
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益） -1,521,761.54
固定资产报废损失
财务费用 11,247,906.61
投资损失(减：收益) -741,830.55
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,313,612.70
经营性应收项目的减少(减：增加) -54,161,550.14
经营性应付项目的增加(减：减少) 29,421,488.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,798,765.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 145,830,728.20
减:现金的期初余额 156,326,243.89
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,495,515.69
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
(1)会计制度
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其有关补充规定。
(2)会计年度
按公历年度,每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础。以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日的市场汇价折为人民币记帐,月末各外币帐户余额
按月末市场汇价进行调整,产生的汇兑损益记入当期费用。
(6)现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
(7)坏帐核算方法
坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项和因债务
人逾期未履行义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐。
坏帐损失的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。根据债务人的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项
(应收账款、其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备,坏帐计提比例如下:
应收款项帐龄 计提比例
一年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
对于已经形成坏帐的应收款项，全额计提坏帐，报董事会批准后核销。
(8)存货核算方法
ａ.原材料按计划成本核算,月末将发出的原材料按其应负担的成本差异调整为实际成本。
ｂ.产成品按实际成本计价,发出按加权平均法计算。
ｃ.低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销。
存货的盘存制度为永序盘存制,生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。如果期末存货的可变现净值低于其成本,按二者差额计提存货跌价准
备。
(9)长期投资核算方法
A：长期股权投资
1）对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
2）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但 有重大影响的,采用权益
法核算。
3）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的,或对其他单位的投资虽占有表决权资本总额20%或
20%以上的,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
4）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽占该单位有表决权资 本总额不足50%,但具有实
际控制权时,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的,按投资期限摊销；没有规定投 资期限的,无论借方还是
贷方差额均按10年以直线法摊销。
B：长期债权投资
1）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行日 起至购入债券日止的应
计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差 额,作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续
期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
2）其他债券投资：按实际支付的价款入帐。
长期投资减值准备
对长期投资提取减值准备。期末,长期投资根据其实际减值情况计提长期投资减值准备。
(10)固定资产计价和累计折旧
固定资产按实际成本计价,以使用期限在一年以上,单位价值2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法计算
,预计净残值率为3%,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 35-40 2.771%-2.4250%
通用设备 10-14 9.700%-6.9286%
专用设备 10-14 9.700%-6.9286%
运输设备 8-12 12.125%-8.0833%
固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末,对固定资产逐项进行检查,如有固定资产因技术落后、准确率低、易发生故障
等原因导致其可收回金额低于帐面价值,则对可收回金额低于固定资产帐面价值部分计提固定资产减值准备。
(11)在建工程核算方法
在建工程按照实际发生成本计价，与在建工程有关的借款利息属于未交付使用前的借款利息计入在建工程,属
于在建工程完工交付使用后的利息计入当期损益。
在建工程完工、资产交付使用时转入固定资产。
对已达到可使用状态但尚未办理竣工决算手续的在建工程，可先按估计价值记帐，待确定实际价值后，再进行
调整。在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末,对在建工程逐项进行检查,如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年
内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程
减值准备。
(12)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价,按合同或法律规定的受益期或有效年限,或按不超过10年的期限在经营期内平均摊销
不留残值。
无形资产减值准备
对无形资产提取减值准备。期末,对无形资产逐项进行检查,根据其实际减值情况,对可收回金额低于帐面价值
的差额计提无形资产减值准备。
(13)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费核算公司筹建期间发生的费用。开办费从开始经营的当月起一次摊销,无残值。
长期待摊费用按实际成本计价,摊销采用直线法平均计算,无残值。
(14)预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债：
1)该义务是企业承担的现实义务；
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3)该义务的金额能够可靠的计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下
限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定；
2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；
确定的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。
(15)收入确认原则
商品销售,在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的
实现；提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始
并完成的,在完成劳务时确认劳务的实现。
(16)借款费用的核算
１)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期确认为费用,直接计入当期
财务费用。
２)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理：
A.因借款所发生的辅助费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,将金额较大的费用计入所购建固定资
产成本,在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期费用。
B.公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益,满足资本化条件
的,在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入购进固定资产的成本,在所购建固定资产达到预定可使用
状态后发生的,于发生时计入当期损益。
(17)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(18)合并会计报表的编制方法
合并会计报表编制方法执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以公司本部和纳入合并范
围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策
均按照母公司的统一规定,相同项目的数据逐项汇总,母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销,母公司与子公司
之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵消。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知
》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公
司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,改变以下会计政策:
（1）期末固定资产原按实际成本计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面
价值的差额,计提固定资产减值准备；
（2）期末在建工程原按实际成本计价,现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于
帐面价值的差额,计提在建工程减值准备；
在建工程原按完工、资产交付使用时转入固定资产。现按照新制度要求，对已达到预定可使用状态但未尚未办
理竣工决算手续的，先按估计价值记帐，待确定实际价值后，再进行调整。
（3）期末无形资产原按实际成本计价,现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于
帐面价值的差额,计提无形资产减值准备；
（4）根据制度设立定期或每年年终对委托贷款进行全面检查,对有委托贷款本金高于可收回金额计提相应的减
值准备。
本公司从成立至今未发生委托贷款业务。
对于上述会计政策变更，我公司无需追溯调整事项。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项和因债务
人逾期未履行义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐。
坏帐损失的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。
对于已经形成坏帐的应收款项，全额计提坏帐，报董事会批准后核销。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3年以上 50.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3年以上 50.00
（二）、合并报表范围:
1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
胶州市双收化工供销有限 945,593.56 500,978.32
公司
青岛晟昊化工有限责任公 38,014,577.00 38,000,000.00
司
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
由于胶州市双收化工供销有限公司的经营方式是出资方于1997年3月8日与职工牟文签订内部承包合同，由牟文
进行承包经营；承包合同中规定，承包方自主经营，除在承包期内需向出资方交纳一定的承包费用外自主经营；因
此出资方对胶州市双收化工供销有限公司无控制权且无重大影响，并且胶州市双收化工供销有限公司的资产总额仅
为95万元，故对此长期股权投资采用了成本法核算。
青岛晟昊化工有限责任公司是公司的控股子公司，其总资产、收入、利润均未达到我公司的10%，根据财政部
二字［1996]2号文精神,因此未纳入合并报表范围。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 510,662,582.43
（四）、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(１)所得税 根据财税[2000]99号文件精神，经青岛市人民政府批准，公司执行的企业所得税先按33%的法定
税率征收再返还18%的优惠政策，保留到2001年12月31日。
(2)增值税 青岛碱业股份有限公司销售纯碱、苏打、氨水、液氨、硫磺、甲醇材料执行17% 的增值税率,销售
蒸汽、海水、农药执行13%的增值税率；农药产品中甲基异硫磷根据财政部国家税务总局财税字（1998）78号《关
于对若干农业生产资料征免增值税问题的通知》执行免税。
(3)营业税 按运输收入的3%，租赁收入、设施服务费的5%计缴。
(4)城市维护建设税 按应缴增值税、营业税额的7%计缴。
(5)其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 71,551.25 83,868.02
银行存款 156,254,692.64 145,746,860.18
其他货币资金
合计 156,326,243.89 145,830,728.20
注2、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 143,010,861.55 55.69 7,150,543.07
1-2年 109,240,688.05 42.54 10,924,068.81
2-3年 3,827,880.05 1.49 1,148,364.02
3年以上 709,434.04 0.28 354,717.02
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 256,788,863.69 100.00 19,577,692.92
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 230,492,542.06 68.60 11,020,571.31
1-2年 101,704,757.03 30.27 10,170,475.70
2-3年 3,175,073.28 0.95 952,521.98
3年以上 598,528.59 0.18 299,264.30
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 335,970,900.96 100.00 22,442,833.29
欠款金额前五名的单位如下：
单位 金额 欠款时间 内 容
海湾集团进出口公司 78,455,267.79 2001年 货款
青岛东岳泡花碱有限公司 19,073,297.99 2001年 货款
青岛光大实业公司 17,284,948.37 2001年 货款
青岛水泥实业公司 10,776,724.87 2001年 货款
光大西北公司 10,104,673.41 2001年 货款
其中：无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 75,732,615.05 44.84 3,786,630.75
1-2年 33,433,213.62 19.80 3,343,321.36
2-3年 52,578,096.74 31.13 15,773,429.02
3年以上 7,150,291.41 4.23 3,575,145.71
其中：应收持股 49,482,506.04 29.30 15,016,192.06
5%以上股份股东
的金额
合计 168,894,216.82 100.00 26,478,526.84
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 69,289,058.02 51.74 3,464,452.90
1-2年 27,499,224.60 20.53 2,749,922.46
2-3年 3,803,077.91 2.84 1,140,923.37
3年以上 33,332,837.43 24.89 16,666,418.72
其中：应收持股 55,814,184.77 41.67 16,937,632.81
5%以上股份股东
的金额
合计 133,924,197.96 100.00 24,021,717.45
欠款金额前五名的单位如下：
单位 金额 欠款时间 内 容
青岛天柱化工(集团)有限公司 55,814,184.77 1998-2001年 往来款
青岛华东制钙有限公司 17,163,209.24 2001年 往来款
青岛碱厂 10,869,913.20 2000-2001年 往来款
青岛银海湾公司 3,530,704.18 2001年 往来款
青岛海林山庄有限公司 3,000,000.00 2000年 往来款
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 45,657,222.27 84.07 39,262,368.33 73.74
1-2年 1,931,468.60 3.56 7,840,633.88 14.73
2-3年 3,941,348.05 7.26 3,638,658.76 6.83
3年以上 2,773,701.93 5.11 2,499,857.93 4.70
合计 54,303,740.85 100.00 53,241,518.90 100.00
大额款项如下：
债务人 金额 欠款时间 内 容
青岛海湾机械工程有限公司 1,807,752.61 2001年 预付款
深圳华达电源机电公司 500,000.00 2001年 预付款
青岛海嘉陆商社 346,163.20 2001年 预付款
辽宁营口起重机厂 320,000.00 2001年 预付款
杭州华东阀门公司 306,270.00 2001年 预付款
其中:无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 89,202,159.16 77,576,313.58
库存商品 33,468,495.95 49,386,441.11
在产品 6,412,067.84 10,107,623.80
委托加工材料 1,730,021.88 1,237,957.89
包装物 2,479,060.68 -231,964.21
低值易耗品 25,720.30
自制半成品 554,766.34
合计 133,317,525.81 138,631,138.51
2001年6月30日，公司的存货不存在成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他 182,595.09 2,280,209.81 1,117,592.34 1,345,212.56
无效申购利息 -2,430,775.48 -2,430,775.48
财产保险费 108,000.00 54,000.00 54,000.00
修理费 754,790.84 536,305.00 218,485.84
合计 -2,248,180.39 3,143,000.65 -722,878.14 1,617,698.40
注8、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
光大银行 12,382,500.00
青岛市万通证券有 10,000,000.00 1.81
限公司
青岛市弘诚信托投 510,000.00 0.64
资有限责任公司
交通银行青岛分行 403,830.00 0.01
凯联精细化工有限 1,000,000.00 8.33
公司
山东省联合农药工 10年 500,000.00 7.94
业有限公司
胶州市双收化工供 10年 510,000.00 100.00
销有限公司
青岛晟昊化工有限 22,800,000.00 60.00
责任公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
光大银行
青岛市万通证券有
限公司
青岛市弘诚信托投
资有限责任公司
交通银行青岛分行
凯联精细化工有限
公司
山东省联合农药工
业有限公司
胶州市双收化工供
销有限公司
青岛晟昊化工有限
责任公司
注9、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 25,306,330.00 22,800,000.00
其中：对子公司投资 22,800,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 25,306,330.00 22,800,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 48,106,330.00
其中：对子公司投资 22,800,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 48,106,330.00
注10、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 229,757,773.03 12,000,000.00
通用设备 238,187,280.45 2,518,083.15
专用设备 527,393,925.64 3,252,137.26
运输工具 33,564,823.46 3,580,192.99 670,000.00
其他 1,354,424.87 15,000.00
合计 1,030,258,227.45 21,365,413.40 670,000.00
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 241,757,773.03
通用设备 240,705,363.60
专用设备 530,646,062.90
运输工具 36,475,016.45
其他 1,369,424.87
合计 1,050,953,640.85
注11、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 91,731,338.82 4,120,576.72
通用设备 165,687,212.44 17,766,470.52
专用设备 250,047,685.20 2,600,973.48
运输工具 22,565,417.45 796,165.62 624,238.62
其他 1,267,811.63 415,401.46
合计 531,299,465.54 25,699,587.80 624,238.62
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 95,851,915.54
通用设备 183,453,682.96
专用设备 252,648,658.68
运输工具 22,737,344.45
其他 1,683,213.09
合计 556,374,814.72
注12、固定资产净值
期初价值：498,958,761.91元 期末价值:489,144,504.94
本公司在6月30日对固定资产逐项进行检查,发现有26项资产由于技术陈旧、易发生故障且满足不了我公司今年
的生产经营要求等原因导致其可收回金额低于帐面价值,故对可收回金额低于帐面价值的部分计提固定资产减值准
备,合计提取5,434,321.19元。
注13、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
锅炉改造及供热工程 53,289,159.15 1270489.49
供热系统配套改造工程 55,219,828.08 720,975.47
出口纯碱码头散装贮运 12,744,422.67 4103529.98 16847952.65
工程
热电联产工程外供热管 12,598,957.56 272,524.60
线
生产系统公用工程改造 41,782,773.56 579,278.54
项目
20万吨/年低盐重灰改 6,106,214.13 7218293.27
产工程
废水综合治理 4,128,417.73 1652956.45
尿素配套改造工程 18,785,865.81 4028304.48
葡萄酒工程 2,903,292.56
氟磺胺草醚工程 1,173,954.14 100,000.00
异丙草胺工程 631,671.00 610,377.00
联产甲醇及配套节能技 7000000.00
术改造工程
其他零星工程 18,951,278.19 18482942.59 4398250.75
合计 228315834.58 46039671.87 21246203.40
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
锅炉改造及供热工程 54,559,648.64 募股、贷款 99%
供热系统配套改造工程 55,940,803.55 募股、贷款 99%
出口纯碱码头散装贮运 募股 99%
工程
热电联产工程外供热管 12,871,482.16 自筹 99%
线
生产系统公用工程改造 42,362,052.10 自筹 99%
项目
20万吨/年低盐重灰改 13,324,507.40 募股 52%
产工程
废水综合治理 5,744,917.18 99%
尿素配套改造工程 22,814,170.29 自筹 99%
葡萄酒工程 2,903,292.56 自筹
氟磺胺草醚工程 1,273,954.14 募股 6%
异丙草胺工程 1,242,048.00 募股 3%
联产甲醇及配套节能技 7,000,000.00 募股、贷款 36%
术改造工程
其他零星工程 33,035,970.03
合计 253072846.05
1) 利息资本化情况：
工程名称 期初数 本期增加 期末数
锅炉改造及供热工程 7,713,589.53 754,000.00 8,467,589.53
供热系统配套改造工程 6,327,618.42 490,398.27 6,818,016.69
合 计 14,041,207.95 1,244,398.27 15,285,606.22
2) 期末,对在建工程逐项进行检查,葡萄酒工程因受市场因素影响，预计在未来三年内不会产生效益,故对其
可收回金额低于在建工程帐面价值的部分,计提在建工程减值准备,合计提取2,903,292.56元。
注14、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
电力增容费 450,000.00 180,000.00
技术转让 90,000.00 63,000.00
技术转让 100,000.00 130,000.00
技术转让 25,000.00 25,000.00
住房使用权 2,065,859.00 1776680.36
土地使用费 547,500.00 492,750.00
专利技术 93,600.00 74,880.00
土地使用权 12,291,618.30 11799953.56 980,000.00
合计 15,663,577.30 14,542,263.92 980,000.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
电力增容费 180,000.00
技术转让 63,000.00
技术转让 130,000.00
技术转让 25,000.00
住房使用权 25,823.24 1,750,857.12
土地使用费 27,375.00 465,375.00
专利技术 4,680.00 70,200.00
土地使用权 122,916.18 12,657,037.38
合计 180,794.42 15,341,469.50
注15、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支 937,973.25 39,082.22 898,891.03
出
其他 29,258.86 324,403.97 353,662.83
合计 967,232.11 324,403.97 39,082.22 1,252,553.86
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 10,000,000.00 8,000,000.00
担保借款 266,653,222.27 295,693,222.27
信用借款 7,600,000.00 7,600,000.00
合计 284,253,222.27 311,293,222.27
注17、应付票据
期初数 期末数
33,520,000.00 68,000,000.00
期末余额无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注18、应付帐款
期初数 期末数
151,572,237.26 139,016,164.54
期末余额无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注19、预收帐款
期初数 期末数
15,765,128.07 5,469,706.70
期末余额无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注20、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
青岛凯联(集团)有限责 25,514,236.08 见资产负债表日后事项注释(2)
任公司
青岛天元化工股份有限 13,754.52
公司
山东省胶州市日用玻璃 11,003.58
厂
青岛市胶州农业生产资 9,169.56
料有限公司
胶州市美利达化工有限 9,169.56
责任公司
胶州市国有资产管理局 1,630,346.29
青岛酒厂 25,394.80
青岛电力设备厂 20,315.84
青岛白玉化工股份有限 16,929.87
公司
胶州市振华呢绒丝绸公 16,929.87
司
其他 235,154.45
合计 27,502,404.42
因部分法人股东持有股份变更,手续正在办理中,因此股利暂未支付。
注21、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -463,190.65 5,093,533.86
营业税 119,595.75 32,649.76
企业所得税 13,321,989.94 12,954,955.17
车船税 130.00 -2,510.00
房产税 764,480.00 665,106.05
土地使用税 84,681.48 -57,153.10
城建税 893,796.47 359,576.53
个人所得税 -1,707.50
合计 14,721,482.99 19,044,450.77
注22、其他应付款
期初数 期末数
43,603,852.43 56,709,602.28
期末余额无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注23、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
利息费用 3,141,500.01 5,783,582.33
劳动保险费 1,266,516.63 2,155,763.99
其他 200,000.00 2,956,197.49
土地税 800,000.00
修理费 7,830,000.00
房产税 700,000.00
合计 4,608,016.64 20,225,543.81
注24、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 24,000,000.00 24,000,000.00
担保借款 31,550,000.00 31,550,000.00
信用借款
合计 55,550,000.00 55,550,000.00
注25、股本
见股本变动情况表。
注26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 343,406,248.12
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 24,042,732.10
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 2,923,000.00 55,000.00
合计 370,371,980.22 55,000.00
项目 期末数
股本溢价 343,406,248.12
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 24,042,732.10
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 2,978,000.00
合计 370,426,980.22
本期增加的资本公积,是豁免的环保贷款。
注27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 41,055,105.87 41,055,105.87
公益金 23,160,847.43 23,160,847.43
任意盈余公积
合计 64,215,953.30 64,215,953.30
注28、主营业务利润：
主营业务利润比去年同期增加2,700余万元,主要原因如下:
1、产品销售价格比去年同期增长，产品销量比去年同期增加，影响主营业务利润增加；
2、七星农药分公司设立，增加品种、销量,影响主营业务利润增加。
注29、管理费用：
管理费用比去年同期增加1,500余万元,主要原因如下:
1、七星农药分公司设立，增加管理费用开支；
2、白泥试验费用增加。
注30、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 13,474,599.54 11,001,595.32
减:利息收入 2,336,108.25 2,341,839.02
汇兑损失 146.34
减:汇兑收益
其 他 109,268.98 27,635.23
合计 11,247,906.61 8,687,391.53
本期财务费用比上年同期增长,主要原因是:部分利息费用停止资本化所致。
注31、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他 741,830.55
合计 741,830.55
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他 741,830.55
合计
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
青岛凯联（集团）有限 青岛市香港中路52号 国有资产运营及投资等
责任公司
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
青岛凯联（集团）有限 国有股控股公司 国有独资企业 刘毓源
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
青岛凯联（集团）有限责 1,008,590,000.00
任公司
合计 1,008,590,000.00
企业名称 期末数
青岛凯联（集团）有限责 1,008,590,000.00
任公司
合计 1,008,590,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
青岛凯联（集团）有 141,745,756.00 48.03
限责任公司
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
青岛凯联（集团）有 141,745,756.00 48.03
限责任公司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
青岛碱厂 同属凯联集团
青岛天柱化工（集团）有限 持本公司5%以上有表决权股份的股东
公司
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
青岛碱厂 其他应收款 10,869,913.20 8.87
青岛天柱化工( 其他应收款 55,814,184.77 41.67
集团)有限公司
青岛凯联(集团) 其他应收款 1,186,608.00 0.97
有限责任公司
青岛凯联(集团) 其他应付款
有限责任公司
合计 67,870,705.97 51.51
企业名称 上年末数 占上年全部
余额的比重(%)
青岛碱厂 3,884,976.25 3.40
青岛天柱化工( 40,973,979.34 35.85
集团)有限公司
青岛凯联(集团)
有限责任公司
青岛凯联(集团) 330,000.00 0.80
有限责任公司
合计 45,188,955.59 40.05
（七）、或有事项
或有负债、或有损失对公司的影响：
截止2001年6月30日,公司为青岛红星化工集团进出口有限公司及国营青岛红星化工厂的7笔贷款提供担保,金额
合计62,008,722.42元。
（八）、资产负债表日后事项:
(1)青岛华东制钙有限公司于2001年7月11日支付6,300,000元,用于归还欠我公司的往来款；
(2)我公司于2001年7月13日支付国家股股利25,514,236.08元。
（九）、其它重要事项：
根据财会(2001)5号文规定,95年2月以前设立的股份有限公司提取的住房周转金可冲销有关权益科目,由于我公
司尚未通过股东大会审议批准,因此中报未予调整。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：青岛碱业股份有限公司证券部
董事长 刘毓源
青岛碱业股份有限公司
2001年8月9日