重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经中天勤会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司中文名称：深圳市北大高科技股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN PKU HIGH-TECH CO., LTD.
公司中文名称缩写：北大高科
公司英文名称缩写：PKU HIGH-TECH
2、公司注册地址：深圳市蛇口新时代广场27楼A-D
公司办公地址：深圳市蛇口新时代广场27楼A-D
公司邮政编码：518067
公司电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：陈章良
4、公司董事会秘书：蒋伟诚
联系地址：深圳市蛇口新时代广场27楼A-D
电 话：（ 0755）6826732
传 真：（ 0755）6826779
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：朱强
联系地址：深圳市蛇口新时代广场27楼A-D
电话：（ 0755）6826724
传真：（ 0755）6826779
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
刊登公司中期报告的国际互联网址：http：// www.cninfo .com .cn
6、公司中期报告备置地点：
深圳市蛇口新时代广场27楼A-D公司董事会秘书处
7、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：北大高科
股票代码：0004
8、公司经营范围：通讯、计算机、软件、新材料、生物技术和生物特征识别技术、新药、生物制品、医用检
测试剂和设备的研究与开发；信息咨询；计算机软件及生物技术的培训；兴办实业。
二、主要财务数据和指标（合并报表）
单位：人民币元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年
净利润 13,580,285.07 6,347,521.67 22,006,373.59
扣除非经常性损益后的净利润 3,970,359.30 5,847,521.67 4,564,586.06
每股收益（摊薄） 0.162 0.076 0.262
每股收益（加权） 0.162 0.076 0.262
净资产收益率（摊薄）(％) 13.246 8.677 24.742
净资产收益率（加权）(％) 14.186 9.055 28.240
2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 166,712,330.50 310,598,537.91
资产负债率（%） 32.96 63.77
股东权益(不含少数股东权益) 102,525,267.24 73,156,990.80
每股净资产 1.221 0.871
调整后的每股净资产 1.215 0.429
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.059 0.373
2000年12月31日
总资产 508,206,707.12
资产负债率（%） 76.21
股东权益(不含少数股东权益) 88,942,337.25
每股净资产 1.059
调整后的每股净资产 0.796
每股经营活动产生的现金流量净额 0.524
*注：扣除的非经常性损益项目及金额 单位：人民币元
1、整体资产剥离净收益 9,475,913.92
2、处理固定资产净收益 7,782.50
3、地产地销销项税转入 126,727.01
4、地产地销进项税转出 -497.66
三、股本变动和主要股东持股情况
(一) 、股本变动情况：
公司股本变动情况表
（数量单位：股）
本次变动增减（+、-）
本次变动前
配股 送股 公积金转增 增发
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 38,082,256 0 0 0 0
其中：
境内法人持有股份 38,082,256 0 0 0 0
2、 募集法人股 4,237,200 0 0 0 0
尚未流通股份合计 42,319,456 0 0 0 0
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 41,657,228 0 0 0 0
已上市流通股份合计 41,657,228 0 0 0 0
三、股份总数 83,976,684 0 0 0 0
本次变动后
其他 小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 0 0 38,082,256
其中：
境内法人持有股份 0 0 38,082,256
2、 募集法人股 0 0 4,237,200
尚未流通股份合计 0 0 42,319,456
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 0 0 41,657,228
已上市流通股份合计 0 0 41,657,228
三、股份总数 0 0 83,976,684
(二)、前10名股东持股情况(截止2001年6月30日)：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%）
（1） 招商局蛇口工业区有限公司 31863151 37.94
（2） 招商局蛇口控股股份有限公司 6219105 7.41
（3） 中国银河证券有限责任公司 3744377 4.46
（4） 董慧雯 1214126 1.45
（5） 上海亚安投资有限公司 944571 1.12
（6） 深圳招商石化有限公司 887700 1.06
（7） 中国平安保险股份有限公司 825000 0.98
（8） 深圳华强电子工业总公司 825000 0.98
（9） 徐秀英 735307 0.88
（10） 何书安 657930 0.78
（三）、前十名股东之间存在关联关系说明：
本公司第一大股东招商局蛇口工业区有限公司（以下称“蛇口工业区”）分别持有招商局蛇口控股股份有限公
司和深圳招商石化有限公司 32.94%和 25%的股权。
（四）、持股5%以上法人股东单位：
1、招商局蛇口工业区有限公司。其持有本公司股份已全部协议转让给深圳市北大高科技投资有限公司(以下称
“北大高科投资”)。详细股权转让情况见本报告“重要事项”（四）。本次股权转让已获财政部财企[2001]421号
文批准，受让方已向中国证券监督管理委员会提出由于两次受让后累计持有本公司37.94％的股份而应履行的全面
要约收购义务的豁免申请，此申请获批准后，即可到有关部门办理股权变更事宜。报告期内蛇口工业区所持本公司
股份无质押、冻结等情况。
2、招商局蛇口控股股份有限公司。报告期内其所持本公司股份无增减、质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)主要经营情况
今年上半年，公司的工作重心主要是资产剥离和新项目的注入，截止2001年4月20日，公司已基本完成所有资
产、负债的转让工作；截止2001年6月30日，公司通过增资入股和收购股权的的方式共取得北京北大方正兴园电子
有限公司（以下称“方正兴园”） 72%股权，已取得绝对控股地位。重组后的北大高科已确定以生物特征识别、生
物制药和高新技术孵化为未来发展的核心业务。
上半年，在公司新一届董事会和经营班子的正确决策和领导下，全公司上下本着积极务实的工作态度，完成主
营业务收入人民币22,558,648.97元，净利润人民币13,580,285.07元。
今年上半年开展的主要工作如下：
1、资产剥离工作
本公司于2000年12月22日经2000年第二次临时股东大会批准，通过了《关于出售本公司全部资产、负债的议案
》，公司的资产重组工作由此正式开始。公司专门成立了以总经理为组长的资产、负债剥离工作小组，对剥离工作
的进度采取责任到人，限时完成的紧密型推进方式，针对重点、难点着重攻克，经过工作小组近四个月的艰苦努力
，本公司原来所有资产和负债得到了彻底剥离，公司经营范围和发展产业发生了根本性转变。截止2001年4月20日
，我公司所有资产、负债剥离工作基本完成。（详情请见我公司于2001年4月21日在《证券时报》刊登的《资产重
组实施结果公告》）
2、收购方正兴园工作：
2000年11月17日公司第四届董事会第六次会议和2000年12月22日第二次临时股东大会通过了公司投资入股方正
兴园35%股权的议案，截止2001年4月20日，公司对方正兴园投资1050万元，占兴园公司35%股权。2001年5月23日公
司第四届董事会第九次会议和2001年6月28日公司临时股东大会通过了公司受让北京北大方正集团公司（以下称“
方正集团”）所持有的方正兴园19.5%股权和深圳市延宁发展有限公司（以下称“深圳延宁”）所持有的方正兴园1
7.5%股权的议案，这样，本公司对方正兴园所持有的股权达到72%，已绝对控股方正兴园。
3、对方正兴园的整合工作
我公司在完成对方正兴园35%初步增资工作后，即对方正兴园董事会进行了改选，确定了方正兴园2001年经营
方针：一个中心，两个基本点。即在强化公司管理的同时坚持以经济效益为中心，以技术创新、技术领先、新产品
开发和加强市场销售为辅助的两个基本点，
围绕“一个中心、两个基本点”的经营方针，方正兴园上半年工作取得了突出的成绩，并为下半年工作及今后
的发展奠定坚实的基础。
（1）在市场运作方面：
a.强化市场策划和宣传，树立起北大高科和指纹识别系统的形象。作为具有独立核心技术和在国际同业居领先
地位的方正指纹具有广阔的发展前景和实用价值，该技术是由程民德和石青云两位院士历经20年的研究取得的成果
，是国际上领先、国内独创的具有自主知识产权的技术。本公司在收购该项目后，加大了管理和整合力度，注重市
场营销，同时不断推出新技术产品，强化市场策划和宣传，塑造具有民族自豪感、具有自主知识产权、能与国外知
名公司一较高低的民族品牌，逐步树立起北大高科和高性能指纹身份识别系统的良好市场形象。目前，公司和指纹
系统的知名度大大提高，特别是方正指纹系统最适合中国国情，其投入最少、破案率最高的特色得到公安部门的高
度认同和评价，方正兴园指纹系统的破案率在全国排名第一，公安部门利用方正指纹识别系统成功地破获了湖北黄
岗持枪抢劫案等一系列重案要案，在不久前召开的北京市第三届国际高新技术周，中央政治局常委、中纪委书记尉
建行对北大高科方正指纹识别系统予以高度的赞扬。
b.强化了市场管理及销售队伍建设。在“销售有计划、过程有监控、客户有管理、信息有反馈、结果有考核、
管理有制度”的六大原则基础上制定并执行了一系列的销售规范管理制度。在对各种信息的收集、加工、整理的基
础上确定了公司最有效的销售模式。在“以人为本”的用人原则下，挑选销售精英，充实销售第一线，并采取了奖
惩与激励并行的机制，从而大大加强了销售队伍，充分调动了销售人员的积极性。
c.加强重、特、大项目的整体策划与公关，以省公安厅为项目单位强化市场运作、整体运作，在几个市场重点
省公安厅的争夺中取得了突破性进展，在与其他同业对手的市场竞争中占据了优势。今年2月份，由北大高科方正
指纹参与起草的“铁道部公安局指纹自动识别系统方案”顺利通过了铁道部计划司的评审，6 月20 日，铁道部公
安局和方正兴园签署了合作协议。铁道部指纹系统项目是一个大型指纹项目，该项目一期将覆盖全国142个铁路公
安机构，整个项目计划在两年内完成，铁道部项目的签约为方正指纹识别系统迅速占领各地铁路公安系统打开了通
畅的大门。
d.整合各方资源，实现了公司具有战略发展意义的重大项目----人口信息管理系统项目的突破，并建立了极具
竞争力的项目运营模式，有利于公司迅速扩大在人口信息管理市场的份额。
e.树立样板项目及省份，以点带面，大大加强了公司产品在全国市场的影响力。公司的各个主导产品在市场应
用中都有领先于全国的样板项目，通过这些样板项目提升了公司的品牌形象和知名度，增强了市场竞争力。
f.公司经营业绩迅速提升，市场前景预测良好。上半年方正兴园与国内许多省份的公安部门签署了一系列业务
合同，特别是某些省份的公安系统（如浙江、湖北等）已经基本全省使用了方正指纹识别系统。公司充分发挥北大
方正指纹的技术优势和北京大学的背景优势，密切北大、北大高科、方正指纹与公安部的关系。下半年，方正兴园
将与公安部进行更加全面深入的合作，争取以方正指纹作为公安部统一全国指纹系统的技术标准基础。
（2）技术/产品方面：
a.加大在技术研发与创新上的投入，确保公司核心技术领先地位。
b.完善公安、保安领域全线产品，使公安、保安全线产品价格性能比远远领先于同业。
c.充分依托北大信息中心的技术优势，依托国家重点实验室的技术优势，保证公司可持续发展。
（3）企业管理方面：
a.引入现代企业管理机制，适应公司发展需要。
b.制定全员目标责任制，全面提升公司管理水平。
c.加大全员培训力度，通过入职培训，在职培训，奖励培训，全面提升员工素质。
（4）财务管理方面：
a.建立了高效的财务运作体制，完善了目标责任制和激励与奖励计划。
b.强化商务管理运作，全面提升核算水平，减低应收、库存，加大现金周转。
公司入主方正兴园以后，对方正兴园倾注了大量的人力、物力，从整个公司管理到业务发展，从提高人员素质
到加强公司凝聚力，公司管理层付出了大量的精力和心血，正因为如此，方正兴园的整合工作才在短短几个月内取
得了非常明显的效果，根据中天勤会计师事务所出具的审计报告，截止2001年4月30日，方正兴园公司的净利润为-
2,270,709.14元，截止2001年6月30日，方正兴园公司的净利润为2,910,713.63元。
4、对深圳兴园指纹公司的产业定位和业务整合：
从今年5月份开始，公司全面启动了对深圳兴园的整治工作，及时解决所存在的历史遗留问题，理顺关系，明
确功能定位和发展目标，制定相应切实的发展纲领。通过这些有效手段，深圳兴园的各项工作正逐步走向健康发展
的轨道。深圳兴园目前依托北京大学拥有在国际处于领先地位并具有自主知识产权的核心算法，拥有六项技术专利
，在社会保险、通关等领域树立了品牌工程，并研制成功、储备多种新产品、行业方案。作为以民用为主攻方向的
指纹公司，随着社会信息化电子化的全面提高，未来发展的前景极为广阔。
5、生物制药进展情况：
生物制药作为本公司的主营业务之一，上半年一直在积极推进之中。今年1-6月份，公司分别与海南、北京、
山东等地的多个大型知名药厂进行了洽谈，就有关合作事项进行了长时间、细致周密的论证，为我公司生物制药主
营平台的搭建奠定了一定的项目资源基础；同时，公司正积极进行收购医药销售公司的准备工作，拟建立公司自身
的市场营销网络与渠道。目前，有关项目合作事宜仍在积极推进之中，预计下半年会有实质性进展。
公司通过上半年的搭建生物制药平台准备工作，不仅储备了各种备选的制药项目，而且同时完成了人才的储备
。生物制药平台的搭建，将对公司又一主营业务的形成和利润构成以及长远的经营发展产生积极影响。
6、技术研发情况：
在生物特征识别技术方面，除了指纹识别系统和相关产品外，公司正投入力量加紧研究与指纹识别相关的行业
应用系统，掌纹识别系统也正加紧研发中，并有望在不久推向市场；同时，公司与北京大学信息研究中心等研究机
构积极合作，推进其新的研究成果的应用转化工作。在生物制药方面，目前公司正在加紧对新药的研发，同时正在
与欧洲的医药专家洽谈有关新药技术及市场开发的合作事项，具体正处于落实阶段。这些技术和产品的准备工作将
对公司生物制药产业化形成后的进一步发展提供后续保障。
（二）对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内公司无对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况：
报告期内，本公司未募集资金，也没有以前所募集资金延续到报告期内使用之情况。
2、非募集资金投资的项目、进度和收益情况：
本公司通过资产重组，出售全部资产、负债后，共收入10022.33万元人民币，该笔资金的使用情况如下：
（1）、向方正兴园投资人民币1050万元，获得方正兴园增资扩股后35%的股权，该项工作已完成，收益已在本
中期报告中体现。
（2）、支付受让深圳延宁所持有的方正兴园17.5%股权的部分受让款8,995,000元，支付受让方正集团所持有
的方正兴园19.5%股权的部分受让款11,525,000元。
(3)、鉴于新产业的形成和发展需要一定时间周期，为了提高资金使用效益，让暂时闲置的资金获得比银行存
款利息更高的收益，本着对广大股东负责的态度以及资金安全性和效益性的原则，在 不影响公司主营产业投资发
展和充分控制风险的前提下，本公司于2001年4月9日与广州证券有限责任公司（下简称“广州证券”）签定了《委
托理财协议书》，以公司闲置资金人民币伍千万元（RMB5,000万元）委托广州证券进行理财，期限一年（以打款日
为协议生效基准日）。公司分别于2001年4月12日、4月19日和4月23日分三次打入广州证券人民币伍千万元。鉴于
近期市场投资风险较大，本着安全性第一的资金运用原则，截止本报告期末，该委托理财未进行实际操作，无任何
赢利和亏损。
（4）、余款作为公司经营周转资金。
(四) 公司财务状况
单位：人民币元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减%
总资产 166,712,330.50 508,206,707.12 -67.20%
总负债(含少
数股东权益) 64,187,063.26 419,264,369.87 -84.69%
股东权益 102,525,267.24 88,942,337.25 15.27%
项目 2001年中期 2000年中期 增减%
净利润 13,580,280.07 6,347,521.67 113.95%
变动原因说明:
1、本公司在本年度内进行了整体资产负债剥离，期末资产负债为公司资产负债重组工作以来增加数，期末期
初不具有可比性。
2、股东权益增加是由于公司利润的增加。
3、净利润的增加是由于营业利润增加和转让资产收益所致。
（五）、下半年计划：
下半年，公司将在上半年资产重组完成，方正指纹项目顺利注入并已初见成效的基础上，努力做好如下工作：
1、以“创造效益”为中心，以“巩固技术领先地位和加强销售工作”为基本点。通过进一步完善方正指纹的
技术和产品创新，来提升方正指纹的市场形象和产品竞争力，通过调整销售策略，加快市场拓展步伐，来提高指纹
识别系统的市场占有率，争取在下半年取得良好的效益。
2、牢固树立北大高科方正指纹的新形象，加大整合及宣传力度，迅速提升北大高科方正指纹的知名度、可信
度、美誉度，树立业界龙头地位。
3、积极参与公安部指纹系统数据交换平台的建设，全力以赴筹备今年10月份全国范围的指纹刑侦会战，争取
取得好名次。
4、积极争取第二代身份证的参与制作工作，与香港特区政府、澳门特区政府洽谈指纹身份证的制作业务。
5、在目前以公安系统为主要业务拓展方向的同时，大力开发指纹识别系统的商业和民用市场，同时研究开发
与指纹识别相关的行业应用系统，以保证公司的可持续发展和有利的市场竞争地位。
6、争取生物制药业务取得实质性进展，加快新药的研究和临床实验工作，积极引进国外较为成熟的新药和基
因工程项目，为公司生物制药业务的快迅发展奠定良好的项目资源基础。
7、加快孵化中心和研发基地的申请、征地和报批工作，积极做好高新技术产业的培育和孵化工作，推动公司
研究成果产业化的进程。
五、重要事项
(一)、 本期分配方案
公司董事会决定2001年中期不作利润分配，也不实施资本公积金转增资本。
(二)、 公司2000年度利润分配议案
鉴于公司尚未弥补全部亏损，公司董事会决定2000年度利润不进行分配，也不实施公积金转赠股本（详见2001
年3月2日本公司在《证券时报》的公告）。本报告期内该决议已得到执行。
(三)、 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
(四)、 报告期内，公司资产重组和投资入股方正兴园事项的简要情况及进程
2000年10月11日、2000年12月28日，本公司第一大股东蛇口工业区与北大高科投资两次签定股权转让协协，根
据该等协议，蛇口工业区将其持有的本公司国有法人股共3186.3151万股全部转让给北大高科投资。该等股权转让
完成后，本公司原第一大股东蛇口工业区不再持有本公司股份，北大高科投资共持有本公司股份3186.3151万股，
占本公司总股本的37.94%，成为第一大股东。2000年11月18日，本公司与本公司第一大股东蛇口工业区及其下属企
业签署了资产、负债转让协议书，将本公司全部资产、负债转让给蛇口工业区及其下属企业。2000年11月21日本公
司与方正兴园签署了增资入股协议书。2000年12月22日，本公司2000年第二次临时股东大会改选了大部分董事、监
事，通过了剥离本公司全部资产、负债的议案，并决定投资方正兴园35%的股权。2001年4月21日公司在《证券时报
》发布了关于资产重组实施结果的公告，宣布公司截止2001年4月20日，已基本完成所有资产、负债的剥离工作，
已完成对方正兴园第一步增资扩股工作，即方正兴园注册资本由人民币1000万元增至人民币3000万元，公司首期投
资1050万元即已取得方正兴园35%的股权，成为其相对控股股东。2001年6月28日，本公司2001年临时股东大会审议
通过了关于公司受让方正集团和深圳延宁分别持有的方正兴园19.5%和17.5%的股权的议案，从而完成了对方正兴园
的绝对控股。
北大高科投资受让蛇口工业区所持有的本公司37.94%股权已获财政部财企[2001]421号文批准，并已向中国证
券监督管理委员会提出由于受让后累计持有本公司37.94％的股份而应履行的全面要约收购义务的豁免申请。公司
受让方正集团和深圳延宁所分别持有的方正兴园19.5%和17.5%股权的相关股权变更事宜正在办理之中。
本公司通过出售全部资产、负债，共收入现金10022.33万元，转让收益9,475,913.92万元。控股方正兴园72%
的股权，增加长期投资4854万元，期末已支付现金3102万元。
本次资产重组的情况详见2000年8月22日、10月12日、10月24日、11月22日、12月9日、12月21日、12月23日、
12月30日和2001年3月22日、4月21日、4月25日、5月28日、6月28日、6月29日的《证券时报》。
(五)、 重大关联交易事项
1、股权转让发生的关联交易：
2001年5月23日，本公司与方正集团签定了《股权转让协议书》。根据该协议，公司拟以现金方式受让方正集
团所持有的方正兴园19.5%的股权，受让价格为人民币2005万元。由于方正集团系北京大学全资校办企业，而本公
司在第一大股东蛇口工业区与北大高科投资签定的关于本公司的股权转让协议正式生效后也系北京大学的间接控股
企业，故方正集团属本公司潜在关联法人，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，公司受让方正集团所持有的方
正兴园19.5%股权的交易行为构成了关联交易。（该关联交易公告详见2001年5月28日《证券时报》）。本次关联交
易的主要内容如下：
（1）关联方：北京北大方正集团公司
（2）交易标的：方正集团持有的方正兴园19.5%的股权。
（3）交易标的的财务状况：根据中天勤会计师事务所于2001年5月20日出具的审计报告，截止 2001 年 4 月
30 日，方正兴园资产总额为人民币35,141,206.22 元，负债为人民币 7,982,122.33 元，所有者权益为人民币26,
481,540.32 元，主营业务收入为人民币 4,230,591.02 元，净利润为人民币–2,270,709.14元。
（4）交易价格：人民币2005万元。
（5）定价方式：根据本公司第四届董事会第六次会议决议并经过二000年第二次临时股东大会通过，公司计划
投资 4500万元持有重组后的方正兴园 35%的股份，依此推算，重组后方正兴园价值为4500÷35%=12857.142万元。
经转让双方协商，方正集团同意以折让20%的方式出让其持有的方正兴园股权，即方正集团所持股权的出让价格为
：12857.142×19.5%×80%=2005.714 万元，取整即为2005万元。
2、公司与关联方存在债权、债务往来事项：
截止本报告期未，深港产学研创业投资有限公司尚欠本公司之子公司方正兴园往来款人民币9,500,000元。
截止本报告期未，招商局蛇口工业区尚欠本公司资产转让税费人民币1,934,164.93元。
(六) 、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
1、人员方面：公司建立了一整套完全独立的劳动、人事及工资管理制度，拥有独立的员工队伍，均与公司签
订了劳动合同。公司总经理、副总经理等其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务和领
取报酬。
2、资产方面：本公司是建立在对原上市公司“深安达”的所有资产、负债彻底剥离的基础之上，拥有独立的
决策系统、生产体系和供应系统，其资产与各股东单位之间无任何关联，不存在使用股东单位工业产权、商标、非
专利技术和土地使用权等无形资产的情况。
3、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；在银行独立开设
帐户，依法独立纳税。
4、本公司股权转让完成后，北大高科投资将成为本公司控股股东，本公司将严格按照上市公司的要求，做到
本公司与新控股股东之间在人员、资产和财务上三分开。
(七) 、聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司继续聘任中天勤会计师事务所为本公司财务审计机构。
(八) 、其他重大合同及其履行情况
1、本公司于2001年4月9日与广东证券有限责任公司签署了《委托理财协议书》，根据据该协议规定，本公司
委托广东证券有限责任公司进行投资理财，委托金额为人民币50,000,000万元（该委托理财事项已于2001年7月31
日在《证券时报》公告）， 期限一年（以打款日为协议生效基准日）。公司分别于2001年4月12日、4月19日和4月
23日分三次打入广州证券人民币伍千万元。鉴于近期市场投资风险较大，本着安全性第一的资金运用原则，截止本
报告期末，该委托理财未进行实际操作，无任何赢利和亏损。
2、本公司于2001年6月28日与深圳发展银行深圳市红荔支行签订综合授信额度为人民币3000万元的短期借款合
同，期限为：2001年6月至2001年12月。
(九) 、对外担保事项
本报告期内，公司未发生对外担保事项。
（十）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项
本报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(十一)、报告期内公司更改名称或股票简称的情况
2001年3月6日，深圳证券交易所撤消对本公司股票交易的特别处理，公司股票简称由“ST深安达”恢复为“深
安达A”，同时，本公司股票报价日涨跌幅限制恢复为10%。2001年4月18日，公司更名为“深圳市北大高科技股份
有限公司”，股票简称更改为“北大高科”。（详见2001年3月6日、4月17日《证券时报》公告）
（十二）、期后事项
本公司董事会于2001年7月10日召开临时董事会会议，通过了关于收购、增资武汉万象信息工程公司股权的投
资方案，并于2001年8月2日正式与武汉万象公司原股东各方签订了股权转让和增资入股协议。武汉万象公司的主业
方向为：基于指纹核心技术开发的人口信息系统与全国治安管理信息系统及其衍生应用软件产品。根据上述已签订
的协议，本公司以人民币50万元受让原股东所持有的武汉万象公司27.5%的股权，同时对武汉万象公司进行增资扩
股，即由本公司以现金方式增加出资人民币150万元，增资完成后，武汉万象公司的注册资本增至人民币290万元，
本公司占有60%的股权。同时，将该公司更名为“武汉北大高科软件有限公司”。目前本公司对武汉万象公司的整
合工作已经开始，股权变更事宜正在办理之中。
六、财务会计报告（经审计）
中天勤财审报字(2001)第A269号
审计报告
深圳市北大高科技股份有限公司全体股东:
我所接受委托，对 贵公司2001年6月30日的公司及合并资产负债表及2001年1至6月公司及合并利润表、利润
分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽
查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地
反映了 贵公司2001年6月30日的公司及合并财务状况及2001年1至6月公司及合并经营成果和现金流量，会计处理
方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 郭小明
中国注册会计师
隋文平
2001年7月19日
深圳市北大高科技股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:深圳市北大高科技股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 注1 64,780,229.73 100,473,973.01
短期投资 注2 20,426,759.48
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 17,431,831.40 3,028,107.99
其他应收款 注4 204,764,232.27 24,008,884.22
预付帐款 注5 1,029,670.00 2,479,744.87
应收补贴款
存货 注6 670,485.58 6,045,455.19
待摊费用 注7 8,194,356.24 73,922.66
待处理流动资产净损失 注8 22,548.57
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 317,320,113.27 136,110,087.94
长期投资：
长期股权投资 注9 26,527,190.62 25,955,143.53
长期债权投资
长期投资合计 26,527,190.62 25,955,143.53
其中：合并价差 373,974.85 25,955,143.53
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 注10 212,820,522.49 4,722,408.76
减：累计折旧 注10 138,979,643.55 831,715.45
减:固定资产减值准备
固定资产净值 73,840,878.94 3,890,693.31
固定资产净额 73,840,878.94 3,890,693.31
工程物资
在建工程 注11 5,882,223.15
固定资产清理 72,855.07
固定资产合计 79,795,957.16 3,890,693.31
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 82,729,062.13 358,300.00
开办费 注13 293,214.86
长期待摊费用 注14 1,541,169.08 398,105.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 84,563,446.07 756,405.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 508,206,707.12 166,712,330.50
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 221,200,000.00 30,000,000.00
应付票据
应付帐款 注16 10,405,480.82 2,685,281.68
预收帐款 注17 21,436,074.31 786,931.00
应付工资 2,634,712.13 274,431.19
应付福利费 343,019.89 822,563.07
应付股利 注18 494,510.96
应交税金 注19 -200,284.52 979,252.53
其他应交款 1,090.22 14,913.88
其他应付款 注20 129,375,905.21 18,979,865.41
预提费用 注21 1,613,831.79 400,404.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 387,304,340.81 54,943,642.76
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 387,304,340.81 54,943,642.76
少数股东权益 31,960,029.06 9,243,420.50
股东权益：
股本 注22 83,976,684.00 83,976,684.00
减：已归还投资
股本净额 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 注23 132,359,422.59 95,374.50
盈余公积 注24 6,723,337.25 6,723,337.25
其中：法定公益金 6,723,337.25 6,723,337.25
未分配利润 注25 -134,068,196.09 11,729,871.49
外币报表折算差额 -48,910.50
其他权益
股东权益合计 88,942,337.25 102,525,267.24
负债和股东权益总计 508,206,707.12 166,712,330.50
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 43,484,653.84 95,054,062.22
短期投资 20,391,729.48
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3,115.13
其他应收款 103,100,964.44 3,510,988.42
预付帐款 24,000.00
应收补贴款
存货
待摊费用 47,719.70
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 167,028,182.59 98,589,050.64
长期投资：
长期股权投资 164,608,166.54 51,093,505.62
长期债权投资
长期投资合计 164,608,166.54 51,093,505.62
其中：合并价差
股权投资差额 373,974.85 27,983,277.72
固定资产：
固定资产原价 58,424,014.68 1,499,655.00
减：累计折旧 15,807,848.98 33,021.76
减:固定资产减值准备
固定资产净值 42,616,165.70 1,466,633.24
固定资产净额 42,616,165.70 1,466,633.24
工程物资
在建工程
固定资产清理 72,855.07
固定资产合计 42,689,020.77 1,466,633.24
无形资产及其他资产：
无形资产 48,834,199.62
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,834,199.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 423,159,569.52 151,149,189.50
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 176,200,000.00 30,000,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 6,846,000.00
应付工资 1,062,800.00 189,377.03
应付福利费 99,897.52 69,625.11
应付股利
应交税金 -322,631.05 526,365.73
其他应交款 14,910.00
其他应付款 149,874,402.63 17,823,644.39
预提费用 454,118.25
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 334,214,587.35 48,623,922.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 334,214,587.35 48,623,922.26
少数股东权益
股东权益：
股本 83,976,684.00 83,976,684.00
减：已归还投资
股本净额 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 132,359,422.59 95,374.50
盈余公积 6,723,337.25 6,723,337.25
其中：法定公益金 6,723,337.25 6,723,337.25
未分配利润 -134,114,461.67 11,729,871.49
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 88,944,982.17 102,525,267.24
负债和股东权益总计 423,159,569.52 151,149,189.50
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 12,853,195.48 350,089.67 12,853,195.48
其中：应收账款 16,653.99 32,210.32 16,653.99
其他应收款 12,836,541.49 317,879.35 12,836,541.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,530,640.19 7,530,640.19
其中：长期股权投资 7,530,640.19 7,530,640.19
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 350,089.67
其中：应收账款 32,210.32
其他应收款 317,879.35
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制: 深圳市北大高科技股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 注26 59,464,975.44 22,558,648.97
减：主营业务成本 注26 38,567,671.32 7,971,656.96
主营业务税金及附加 1,062,024.06 859,612.27
二、主营业务利润 19,835,280.06 13,727,379.74
加：其他业务利润 注27 1,701,996.42 16,937.73
减：营业费用 48,317.76 1,321,438.29
管理费用 12,785,103.84 6,173,516.11
财务费用 注28 5,918,628.91 -208,378.22
三、营业利润 2,785,225.97 6,457,741.29
加：投资收益 注29 6,501,430.15 -217,991.33
补贴收入
营业外收入 注30 372,632.10 9,610,423.43
减：营业外支出 注31 3,003,543.71 497.66
四、利润总额 6,655,744.51 15,849,675.73
减：所得税 719,312.98
少数股东损益 -411,090.14 2,269,390.66
五、净利润 6,347,521.67 13,580,285.07
加：年初未分配利润 -156,177,844.68 -134,114,461.67
其他转入 注33 132,264,048.09
六、可供分配的利润 -149,830,323.01 11,729,871.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -149,830,323.01 11,729,871.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -149,830,323.01 11,729,871.49
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 131,006,632.91 9,508,834.78
减：主营业务成本 82,863,349.30 1,743,845.53
主营业务税金及附加 2,844,724.90 9,108.95
二、主营业务利润 45,298,558.71 7,755,880.30
加：其他业务利润 4,523,008.62 175,036.00
减：营业费用 48,317.76 48,317.76
管理费用 33,330,597.49 3,873,721.22
财务费用 10,489,995.07 5,357,281.43
三、营业利润 5,952,657.01 -1,348,404.11
加：投资收益 20,378,871.52 7,634,394.95
补贴收入
营业外收入 1,050,234.33 171,749.46
减：营业外支出 3,816,380.13 121,067.89
四、利润总额 23,565,382.73 6,336,672.41
减：所得税 1,007,950.25
少数股东损益 481,058.89
五、净利润 22,006,373.59 6,336,672.41
加：年初未分配利润 -156,074,569.68 -156,255,230.04
其他转入
六、可供分配的利润 -134,068,196.09 -149,918,557.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -134,068,196.09 -149,918,557.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -134,068,196.09 -149,918,557.63
本期(母公司) 2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 9,940,000.00 19,661,075.43
减：主营业务成本 4,010,000.00 3,743,311.86
主营业务税金及附加 516,880.00 573,738.84
二、主营业务利润 5,413,120.00 15,344,024.73
加：其他业务利润 768,478.50
减：营业费用 82,569.45 48,317.76
管理费用 3,984,522.18 10,310,544.98
财务费用 -204,837.16 9,203,228.46
三、营业利润 1,550,865.53 -3,449,587.97
加：投资收益 2,553,505.62 25,472,194.31
补贴收入
营业外收入 9,475,913.92 219,059.98
减：营业外支出 204,172.95
四、利润总额 13,580,285.07 22,037,493.37
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 13,580,285.07 22,037,493.37
加：年初未分配利润 -134,114,461.67 -156,151,955.04
其他转入 132,264,048.09
六、可供分配的利润 11,729,871.49 -134,114,461.67
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 11,729,871.49 -134,114,461.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 11,729,871.49 -134,114,461.67
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 13.39 14.34 0.163
营业利润 6.30 6.75 0.077
净利润 13.25 14.19 0.162
扣除非经常性损益 3.87 4.15 0.050
后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.164
营业利润 0.077
净利润 0.162
扣除非经常性损益 0.047
后的净利润
现金流量表
编制: 深圳市北大高科技股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,179,377.40
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,490,880.30
现金流入小计 23,670,257.70
购买商品、接受劳务支付的现金 13,057,137.36
支付给职工以及为职工支付的现金 3,141,188.64
支付的各项税费 5,291.67
支付的其他与经营活动有关的现金 注32 12,417,241.85
现金流出小计 28,620,859.52
经营活动产生的现金流量净额 -4,950,601.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,834,235.43
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 30,000.00
收购下属子公司所收到的现金 1,337,821.43
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 23,202,056.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 1,537,711.76
投资所支付的现金 20,520,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22,057,711.76
投资活动产生的现金流量净额 1,144,345.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,500,000.00
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 39,500,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 39,500,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,693,743.28
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,580,285.07
加：少数股东损益 2,269,390.66
计提的资产减值准备 -177,398.33
固定资产折旧 82,558.51
无形资产摊销 31,090.61
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 137,503.34
预提费用增加（减：减少） 400,404.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
损失（减：收益） -7,297,265.49
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) 217,991.33
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,374,959.61
经营性应收项目的减少(减：增加) 632,558.02
经营性应付项目的增加(减：减少) -9,452,759.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,950,601.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 100,473,973.01
减:现金的期初余额 64,780,229.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,693,743.28
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,940,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 204,837.16
现金流入小计 10,144,837.16
购买商品、接受劳务支付的现金 4,034,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 925,644.92
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 4,228,810.51
现金流出小计 9,188,455.43
经营活动产生的现金流量净额 956,381.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 43,129,811.32
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收购下属子公司所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 43,129,811.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 1,496,784.67
投资所支付的现金 21,020,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22,516,784.67
投资活动产生的现金流量净额 20,613,026.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 30,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,569,408.38
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,580,285.07
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 3,544.21
固定资产折旧 30,151.43
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益) -2,553,505.62
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加) -4,138,532.63
经营性应付项目的增加(减：减少) -5,965,560.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 956,381.73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 95,054,062.22
减:现金的期初余额 43,484,653.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 51,569,408.38
应交增值税明细表
2001年1-6月
单位：人民币元
项目 行次 本期累计数
一、应交增值税: 1 -
1．年初未抵扣数(以"─"号填列) 2 -
2．销项税额 3 2,252,560.09
出口退税 4 -
进项税额转 5 392.31
转出多交增值税 6 -
3．进项税额 7 2,073,759.04
已交税金 8 112,572.62
减免税款 9 -
出口抵减内销产品应纳税额 10 -
转出未交增值税 11 66,620.74
4．期末未抵扣数(以"─"号填列) 12 -
二、未交增值税： 13 -
1．年初未交数(多交数以"─"号填列) 14 0.07
2．本期转入数(多交数以"─"号填列) 15 66,620.74
3．本期已交数 16 -
4．期末未交数(多交数以"─"号填列) 17 66,620.81
会计报表注释
2001年1-6月
注释一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府以深府办[1989]1049号文批准,在原招商局蛇口工业区汽车运输公司基础上改组设
立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号为蛇企法字00113号。经营范围为：主营汽车货运、旅客运输、兼营
汽车修理、零售汽车配件。
1992年2月28日，经深圳市人民政府以深府内口复(1992)015号文批准,本公司由原“蛇口安达运输股份有限公
司”变更为深圳市蛇口安达实业股份有限公司。经营范围在原基础上增加：食品、饮料、针纺织品、电子产品、日
用百货、五金交电、机电设备、仪器仪表、化工原料、建筑材料、车船零配件的批发与零售；货物仓储、船舶维修
；经营各类广告业务。
1990年成立股份有限公司以来,经相关证券主管部门批准,数次向本公司股东分红配股；至2001年6月30日止,本
公司股本由人民币 76,342,500.00元增至人民币83,976,684.00元。
根据招商局蛇口工业区有限公司与深圳市北大高科技投资有限公司于2000年10月11日、2000年12月28日先后两
次签定的两份《股权转让协议书》，深圳市北大高科技投资有限公司以现金形式按每股人民币 1.31 元的价格受让
招商局蛇口工业区有限公司持有的本公司31,863,151股国有法人股(占本公司股本总数的37.94%)，财政部于2001年
6月20日以财企[2001]421 号文件，批准了是次股权变更。至此深圳市北大高科技投资有限公司成为本公司第一大
股东，相关股权变更手续正在办理当中。
2000年12月22日，本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过了《关于出售深圳市蛇口安达实业股份有限公
司全部资产、负债的议案》，本公司将全部资产和负债以人民币10,022.33 万元转让给本公司的原第一大股东招商
局蛇口工业区有限公司及其下属公司。截止2001年6月30日,本公司已累计收到受让方─招商局蛇口工业区有限公司
及其下属公司支付的全部转让款项共计人民币10,022.33万元，整体资产转让工作已基本完成。
本公司依据2001年001号董事会决议通过修改公司章程的议案，决定将本公司注册名称：中文名称：深圳市蛇
口安达实业股份有限公司；英文名称：SHENZHEN SHEKOU ANDAINDUSTRY CO.,LTD 变更为：中文名称：深圳市北
大高科技股份有限公司；英文名称：SHENZHEN PKU HIGH－TECH CO., LTD，同时本公司经营范围变更为：通讯
、计算机、软件、新材料、生物技术和生物特征识别技术、新药、生物制品、医用检测试剂和设备的研究与开发；
信息咨询；计算机软件及生物技术的培训（以上各项不含限制项目）、兴办实业（具体项目另行申报）。本公司于
2001年5月14日取得新的营业执照，企业法人营业执照注册号为深司字N33147号。自2001年4月18日起本公司证券简
称由原“深安达A”修改为“北大高科”。
注释二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度：
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4．记帐基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价
，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
5．外币业务核算方法：
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日市场汇率折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的
市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入当期损益。
6．现金等价物的确定标准：
指本公司所持有的期限短（从购买日起 3 个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。包括可在证券市场上流通的，购买日起3个月内到期的短期债券投资。
7．坏帐核算方法：
A．坏帐确认原则：
a.因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
b.因债务人逾期未能履行偿债义务且有充分证据表明不能收回，经董事会批准核销的款项；
B．坏帐核算采用备抵法，对应收款项（扣除关联公司款）年末余额按帐龄分析法提取坏帐准备。根据债务单
位的财务状况，现金流量等情况，确定计提比例如下：
项目 计提比例
1年以内 1%
1—2年 5%
2—3年 30%
3年以上 60%
8．短期投资核算方法：
短期投资系指本公司持有的随时可以变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以投资成本计价；持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益、冲减短期投资帐面
价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资类别计提短期投资跌价准备；处置短
期投资时，实际收到的金额与成本和未领取现金股利和利息的差额计入投资收益。
9．存货核算方法：
A．存货的分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品；
B．各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本按加权平均法计算确定；低值易耗品在领用时一次
性摊销。
C．公司按单项提取存货跌价准备。决算日，存货按成本与可变现净值孰低计价，按其可变现净值低于成本的
差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
股权投资差额是指采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有
者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法核算时，投资成本与享有被投资公司所有者权益
份额的差额。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，对借方差额及贷方差额均按10
年的期限平均摊销。
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核算，若母公司持
有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单
位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为
初始投资成本的收回，冲减长期股权投资的帐面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益
为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长
期股权投资的帐面价值。处置长期股权投资时，将长期股权投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资
收益。
(2)长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价。
b.长期债券投资溢折价的摊销
长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认
相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认
当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时
，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
期末，对长期投资逐项进行检查，按照帐面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备
。
11．固定资产计价和折旧方法：
a.固定资产标准为：单位价值在人民币2,000.00元以上、使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民
币2,000.00元以上并且使用年限在2年以上的资产。
b.固定资产计价按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原价和估计使用年限扣除残值(原价的5%)确定其折旧率
。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375%
电子及其他设备 5年 19.00%
运输设备 8年 11.88%
机器及维修设备 5年 19.00%
d.固定资产减值准备
期末，按帐面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固
定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法：
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以
及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认为固定
资产，并截止利息资本化。
b.在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上
、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收
回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13．借款费用：
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因
专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
(2)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当
期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认
费用。
14．无形资产计价和摊销方法：
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价。
(2)无形资产的摊销
无形资产按其预计使用年限分期平均摊销。
(3)无形资产减值准备
期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其它新技术等所
替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年
限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资
产实质上已经发生了减值的情形下，按帐面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计
提无形资产减值准备。
15．其他资产核算方法：
a.开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
b.长期待摊费用：装修费、模具费按受益期平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16．预计负债：
a. 确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
b. 计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17．收入确认原则：
公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
商品销售，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相
关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，当劳务交易结果能够可靠估计，即劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相
关的价款能够流入企业，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量的情况下，按照完工百分比法
确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权，当与交易相关的经济利益能够流入企业，而且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现
。
18．所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19. 合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权
的子公司合并其会计报表。
(2)以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投
资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营
公司的资产、负债、收入、费用、利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调
整后再行合并。
注释三、本年度会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
（1）根据财政部财会[2000]25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发
《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施<企业会计
制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司本年度变更会计制度如下：
① 固定资产核算方法，由原不计提固定资产减值准备变更为：
期末按各单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
② 在建工程核算方法，由原不计提在建工程减值准备变更为：
期末按各单项在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
③ 无形资产核算方法，由原不计提无形资产减值准备变更为：
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
④ 开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为：
在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益。
因本公司年度内进行了整体资产转让，2000年12月31日的资产负债是次报告日已经全部转出，故本公司不再对
该等转出资产负债进行任何的追溯调整，对于本年度公司新增的资产、负债、权益及利润表相关项目已按新制度规
定进行了处理，在报告日无需进一步披露的相关内容。
本公司之子公司深圳市北大方正兴园指纹电子有限公司原执行《工业企业会计制度》，本年度因被纳入合并范
围而执行《企业会计制度》，由此变更了相应会计政策。由于会计政策变更而调减无形资产计人民币 4,065,472.6
3 元，调减2000 年年初未分配利润计人民币4,579,804.10元，调增2000年度损益计人民币428,271.97元，调减200
1年年初未分配利润计人民币4,151,532.13元，调增2001年度损益计人民币86,059.50元。
因本公司在年度内进行了整体资产负债转让，使2001年6月30日的财务状况与2000年12月31日的财务状况以及2
001年1-6月的经营成果与上年同期数不具有可比性。
(2)会计估计变更
本公司报告期内无会计估计变更事项。
(3)本期合并范围变更
本公司于2000年11月18 日与本公司第一大股东招商局蛇口工业区有限公司及其下属公司签署了资产、负债转
让协议书，将本公司全部资产、负债进行了转让，另本公司于2000年11月21日与北京北大方正兴园电子有限公司签
署了增资入股协议书。截止2001年4月20日，本公司已经基本完成所有资产负债转让工作，故在2001年6月30日编制
合并报表时本公司原合并单位已全部转出，本次合并单位为本公司 2001 年投资入股的北京北大方正兴园电子有限
公司及其持有90%股份的深圳市北大方正兴园指纹电子有限公司。
注释四、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税 项 计税基础 税 率
增值税 流转增值额 17%
营业税 服务收入 5%
城市维护建设税 已交流转税额 1%
教育费附加 已交流转税额 3%
所得税* 应纳税所得额 15%
*北京市海淀区国家税务局根据北京市国家税务局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》[94]京国税068号文
件的规定及京国税函[2001]237号的批复，以[2001]海国税政免二字第 70 号“减税、免税批复通知”批准本公司
之子公司北京北大方正兴园电子有限公司自2000年6月1日起至2002年12月31日止免征所得税。
注释五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
本公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围：
被控股子公司及 法 定 本公司
合营企业全称 代表人 注册资本 注册地 拥有权益
子公司及合营公司：
北京北大方正兴园 陈章良 RMB30,000,000.00 北京市 72.00%
电子有限公司
深圳市北大方正兴园 张华 RMB14,950,000.00 深圳市 64.80%*
指纹电子有限公司
被控股子公司及 是否
合营企业全称 主营业务 合并
子公司及合营公司：
北京北大方正兴园 购销电讯器材、计算机 是
电子有限公司 软件及外围设备、机械
电器设备、生物特征识
别设备；技术服务、技
术转让技术咨询；承接
计算机网络工程（未取
得专项许可的项目除外）
深圳市北大方正兴园 开发生产经营光电扫描 是
指纹电子有限公司 仪系列产品、指纹识别
系列产品
*本公司对北京北大方正兴园电子有限公司投资比例为72%，北京北大方正兴园电子有限公司拥有深圳市北大方
正兴园指纹电子有限公司 90%的股权，故本公司间接持有深圳市北大方正兴园指纹电子有限公司64.80%的股权。
注释六、会计报表主要项目注释
1．货币资金
合并数
2001-6-30
项 目 原 币 折算汇率 折合人民币
现金 RMB 52,628.40 1.0000 RMB 52,628.40
HKD 11,067.14 1.0612 11,744.44
USD 62.00 8.2770 513.17
64,886.01
银行存款 RMB 50,354,121.33 1.0000 50,354,121.33
HKD — 1.0612 —
USD — 8.2770 —
50,354,121.33
其他货币 RMB 50,054,965.67 1.0000 50,054,965.67
资金
50,054,965.67
合 计 RMB100,473,973.01
2000-12-31
项 目 原 币 折算汇率 折合人民币
现金 RMB 224,459.65 1.0000 RMB 224,459.65
HKD 28,947.90 1.0606 30,702.14
USD — 8.2781 —
255,161.79
银行存款 RMB 64,085,880.16 1.0000 64,085,880.16
HKD 172,472.46 1.0606 182,924.29
USD 30,956.80 8.2781 256,263.49
64,525,067.94
其他货币 RMB — 1.0000 —
资金
—
合 计 RMB64,780,229.73
2．短期投资
合并数
2001-6-30
项目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额
股票投资 RMB - RMB - RMB - RMB20,426,759.48
其中:上市股票 - - - 20,391,729.48
非上市股票 - - - 35,030.00
债券投资
其中:国债投资 - - - -
其他债券投资 - - - -
其他投资 - - - -
合计 RMB - RMB - RMB - RMB20,426,759.48
2000-12-31
项目 跌价准备 净额
股票投资 RMB - RMB 20,426,759.48
其中:上市股票 - 20,391,729.48
非上市股票 - 35,030.00
债券投资
其中:国债投资 - -
其他债券投资 - -
其他投资 - -
合计 RMB - RMB 20,426,759.48
3．应收帐款
合并数
账 龄 2001-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
RMB RMB RMB
1年以内 3,020,140.00 98.69 30,201.40 2,989,938.60
1-2年 40,178.31 1.31 2,008.92 38,169.39
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
RMB RMB RMB
合计 3,060,318.31 100.00 32,210.32 3,028,107.99
账 龄 2000-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
RMB RMB RMB
1年以内 17,374,306.31 99.57 16,439.94 17,357,866.37
1-2年 74,179.08 0.43 214.05 73,965.03
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
RMB RMB RMB
合计 17,448,485.39 100.00 16,653.99 17,431,831.40
欠款金额前五名的单位如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
天津恒基伟业商贸有限公司 RMB 1,930,000.00 一年之内 技术服务款
荆州市公安局沙市分局 RMB 283,000.00 一年之内 货 款
赤壁市公安局 RMB 236,000.00 一年之内 货 款
荆州市公安局荆州区分局 RMB 235,000.00 一年之内 货 款
杭州市公安局 RMB 150,000.00 一年之内 货 款
无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
公司数
账 龄 2001-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%)
1年以内 RMB - - RMB - RMB - RMB - -
1-2年 - - - - 3,279.08 100.00
2-3年 - - - - - -
3年以上 - - - - - -
合 计 RMB - - RMB - RMB - RMB 3,279.08 100.00
账 龄 2000-12-31
坏账准备 净额
1年以内 RMB - RMB -
1-2年 163.95 3,115.13
2-3年 - -
3年以上 - -
合 计 RMB 163.95 RMB 3,115.13
4．其他应收款
合并数
账 龄 2001-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
RMB RMB RMB
1年以内 23,615,321.45 97.08 116,771.89 23,498,549.56
1-2年 406,732.38 1.67 20,336.62 386,395.76
2-3年 6,850.00 0.03 2,055.00 4,795.00
3年以上 297,859.74 1.22 178,715.84 119,143.90
RMB RMB RMB
合 计 24,326,763.57 100.00 317,879.35 24,008,884.22
账 龄 2000-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
RMB RMB RMB
1年以内 178,498,091.05 82.03 206,625.76 178,291,465.29
1-2年 4,833,654.89 2.22 13,961.41 4,819,693.48
2-3年 10,032,557.63 4.61 464,087.29 9,568,470.34
3年以上 24,236,470.19 11.14 12,151,867.03 12,084,603.16
RMB RMB RMB
合 计 217,600,773.76 100.00 12,836,541.49 204,764,232.27
欠款金额前五名单位列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京北大方正指纹电子公司 RMB 9,723,070.48 一年之内 代垫款
深港产学研创业投资有限公司 RMB 9,500,000.00 一年之内 借款
招商局蛇口工业区有限公司 RMB 1,934,164.93 一年之内 代垫款
北京市方圆大厦 RMB 235,971.06 一年之内 押金
北京北大方正兴园电子有限 RMB 164,032.97 一年之内 备用金
公司—华南办事处
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
坏账准备
合并数
期初余额 本期增加 本期转出
应收账款 RMB 16,653.99 RMB 32,210.32 RMB 16,653.99
其他应收款 12,836,541.49 317,879.35 12,836,541.49
合 计 RMB 12,853,195.48 RMB 350,089.67 RMB 12,853,195.48*
期末余额
应收账款 RMB 32,210.32
其他应收款 317,879.35
合 计 RMB 350,089.67
*本期转出坏帐准备人民币 12,853,195.48元系本公司本期整体资产转让所转出的坏帐准备。
5．预付帐款
合并数
帐 龄 2001-6-30 2000-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 RMB 2,479,744.87 100.00 RMB 214,230.00 20.81
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - 815,440.00 79.19
合 计 RMB 2,479,744.87 100.00 RMB 1,029,670.00 100.00
欠款金额前五名的单位欠款情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京北大方正进出口有限公司 RMB 700,078.00 一年之内 货款
北京集浩天地科技发展有限公司 RMB 594,789.06 一年之内 货款
北大方正电子有限公司上海分公司 RMB 457,130.00 一年之内 货款
湖北现代系统集成有限责任公司 RMB 245,879.32 一年之内 货款
长春方园光电技术有限责任公司 RMB 200,000.00 一年之内 货款
无持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。
6．存货及存货跌价准备
合并数
项目 2001-6-30
金额 跌价准备 净额 金额
RMB RMB RMB RMB
原材料 159,732.10 - 159,732.10 594,001.56
发出商品 1,022,790.71 - 1,022,790.71 -
产成品 3,061,304.56 - 3,061,304.56 -
在产品 1,702,984.32 - 1,702,984.32 -
低值易耗品 98,643.50 - 98,643.50 76,484.02
RMB RMB RMB RMB
合计 6,045,455.19 - 6,045,455.19 670,485.58
项目 2000-12-31
跌价准备 净额
RMB RMB
原材料 - 594,001.56
发出商品 - -
产成品 - -
在产品 - -
低值易耗品 - 76,484.02
RMB RMB
合计 - 670,485.58
7．待摊费用
合并数
类别 2001-1-1 本期增加 本期摊销 本期转出
RMB RMB RMB RMB
车辆保险费 50,205.94 - - 50,205.94
运管费 649,032.00 - - 649,032.00
车辆维修费 335,684.54 - - 335,684.54
车辆养路费 6,955,148.00 - - 6,955,148.00
书刊通讯费 4,104.20 - - 4,104.20
其他 200,181.56 112,562.66 38,640.00 200,181.56
RMB RMB RMB RMB
合计 8,194,356.24 112,562.66 38,640.00 8,194,356.24
类别 2001-6-30
RMB
车辆保险费 -
运管费 -
车辆维修费 -
车辆养路费 -
书刊通讯费 -
其他 73,922.66
RMB
合计 73,922.66
8．待处理流动资产净损失
合并数
类 别 2001-6-30 2000-12-31
其 他 RMB - RMB 22,548.57
9．长期投资
合并数
(1)长期投资列示如下：
2001-1-1
项目 金额 减值准备 本期增加
股票投资 RMB 19,420,051.34 RMB6,127,300.00 RMB -
其他投资 14,637,779.47 1,403,340.19 26,155,921.96
合计 RMB 34,057,830.81 RMB7,530,640.19 RMB26,155,921.96
2001-6-30
项目 本期减少 金额 减值准备
股票投资 RMB19,420,051.34 RMB - RMB -
其他投资 14,838,557.90 25,955,143.53 -
合计 RMB34,258,609.24 RMB 25,955,143.53 RMB -
(2)长期股权投资
合并价差
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销
北京北大兴园电 10年 RMB 28,218,431.31 RMB 235,153.59
子有限公司
深圳市北大方正 10年 (2,062,509.35) (34,375.16)
兴园指纹电子有限公司
合 计 RMB 26,155,921.96 RMB 200,778.43
被投资单位名称 累计摊销 期末余额 形成原因
北京北大兴园电 RMB 235,153.59 RMB27,983,277.72 溢价购入
子有限公司
深圳市北大方正 (34,375.16) (2,028,134.19) 折价购入
兴园指纹电子有限公司
合 计 RMB 200,778.43 RMB25,955,143.53
公司数
2001-1-1
项目 金额 减值准备 本期增加
股票投资 RMB 15,272,051.34 RMB 5,914,300.00 RMB -
其他投资 156,165,706.90 915,291.70 51,093,505.62
合计 RMB171,437,758.24 RMB 6,829,591.70 RMB51,093,505.62
2001-6-30
项目 本期减少 金额 减值准备
股票投资 RMB 15,272,051.34 RMB - RMB -
其他投资 156,165,706.90 51,093,505.62 -
合计 RMB171,437,758.24 RMB 51,093,505.62 RMB -
(1)其他股权投资
投资金额
被投资 投资
单位名称 期限 初始投资额 本期权益调整
北京北大方正兴 20年 RMB48,540,000.00 RMB2,553,505.62
园电子有限公司
被投资 占被投资单位
单位名称 累计权益调整 期末数 注册资本比例
北京北大方正兴 RMB 2,553,505.62 RMB 51,093,505.62 72%
园电子有限公司
被投资
单位名称 减值准备
北京北大方正兴 RMB -
园电子有限公司
(2)股权投资差额
金额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销
北京北大方正兴 10年 RMB 28,218,431.31 RMB 235,153.59
园电子有限公司
被投资单位名称 累计摊销 期末余额 形成原因
北京北大方正兴 RMB 235,153.59 RMB 27,983,277.72 溢价购入
园电子有限公司
10．固定资产及累计折旧
合并数
2001-1-1 本期增加
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB 36,383,753.95 RMB 2,032,000.00
运输设备 169,898,773.87 1,216,190.00
机器设备 1,594,378.23 6,310.00
维修设备 252,508.35 -
电子及其他设备 4,691,108.09 1,510,096.76
小计 212,820,522.49 4,764,596.76
累计折旧：
房屋及建筑物 6,454,756.30 347,546.60
运输设备 127,956,087.28 84,862.66
机器设备 811,369.47 2,096.66
维修设备 103,616.02 -
电子及其他设备 3,653,814.48 424,356.66
小计 138,979,643.55 RMB 858,862.58
固定资产净值 RMB 73,840,878.94
本期减少 2001-6-30
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB36,383,753.95 RMB 2,032,000.00
运输设备 169,898,773.87 1,216,190.00
机器设备 1,594,378.23 6,310.00
维修设备 252,508.35 -
电子及其他设备 4,733,296.09 1,467,908.76
小计 212,862,710.49 4,722,408.76
累计折旧：
房屋及建筑物 6,454,756.30 347,546.60
运输设备 127,956,087.28 84,862.66
机器设备 811,369.47 2,096.66
维修设备 103,616.02 -
电子及其他设备 3,680,961.61 397,209.53
小计 RMB139,006,790.68 831,715.45
固定资产净值 RMB 3,890,693.31
11．在建工程
合并数
实际支出
本期转入
工程名称 预算数 期初数 本期增加 固定资产
松湖办公楼 RMB -- RMB 3,010,048.55 RMB - RMB -
松岭路新厂 -- 2,872,174.60 - -
合计 RMB 5,882,223.15 RMB - RMB -
项目
工程名称 其他减少 期末数 资金来源 进度
松湖办公楼 RMB3,010,048.55 RMB - 自有 -
松岭路新厂 2,872,174.60 - 自有 -
合计 RMB5,882,223.15 RMB -
12．无形资产
合并数
剩余摊销
种类 原始金额 2001-1-1 本期增加
RMB RMB RMB
车牌营运专有权 58,403,000.00 49,460,029.50 --
土地使用权 33,269,032.63 33,269,032.63 --
专利技术 822,000.00 -- 164,400.00
非专利技术 300,000.00 -- 250,000.00
RMB RMB RMB
合计 92,794,032.63 82,729,062.13 414,400.00
种类 本期转出 本期摊销 2001-6-30 期限
RMB RMB RMB
车牌营运专有权 49,460,029.50 -- -- --
土地使用权 33,269,032.63 -- -- --
专利技术 -- 41,100.00 123,300.00 18个月
非专利技术 -- 15,000.00 235,000.00 94个月
RMB RMB RMB
合计 82,729,062.13 56,100.00 358,300.00
13．开办费
合并数
2001-1-1 本期增加 本期转出 本期摊销 2001-6-30
RMB293,214.86 RMB -- RMB 293,214.86 RMB -- RMB --
14．长期待摊费用
合并数
项目名称 2001-1-1 本期增加 本期摊销
一次性支付的租金 RMB 1,297,829.15 RMB -- RMB --
固定资产改良支出 219,428.58 -- --
其他 23,911.35 -- --
装修费 -- 652,961.87 336,050.70
指纹模具 -- 81,194.55 --
合 计 RMB 1,541,169.08 RMB734,156.42 RMB336,050.70
项目名称 本期转出 2001-6-30
一次性支付的租金 RMB1,297,829.15 RMB --
固定资产改良支出 219,428.58 --
其他 23,911.35 --
装修费 -- 316,911.17
指纹模具 -- 81,194.55
合 计 RMB1,541,169.08 RMB398,105.72
15．短期借款
合并数
2001-6-30
借款
借款类别 原币 折合人民币 期限 月利率
银行借款
其中:抵押 RMB - RMB - - -
担保 RMB - - - -
信用 RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 6个月 5.58
合计 30,000,000.00
其他单位借款
其中:信用 RMB - - - -
-
总计 RMB 30,000,000.00
2000-12-31
借款类别 原币 折合人民币
银行借款
其中:抵押 RMB 25,000,000.00 RMB 25,000,000.00
担保 RMB 170,000,000.00 170,000,000.00
信用 RMB - -
合计 195,000,000.00
其他单位借款
其中:信用 RMB 26,200,000.00 26,200,000.00
26,200,000.00
总计 RMB 221,200,000.00
16．应付帐款
合并数
2001-6-30 2000-12-31
RMB 2,685,281.68 RMB 10,405,480.82
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17．预收帐款
合并数
2001-6-30 2000-12-31
RMB 786,931.00 RMB 21,436,074.31
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18．应付股利
合并数
主要投资者 2001-6-30 2000-12-31 期末欠付原因
招商局船务企业有限公司 RMB - RMB 494,510.96 -
19．应交税金
合并数
税种 2001-6-30 2000-12-31
增值税 RMB 66,620.81 RMB 38,721.61
营业税 795,867.50 (495,912.47)
城建税 33,144.06 1,114.74
企业所得税 - 177,172.28
个人所得税 83,620.16 78,619.32
合 计 RMB 979,252.53 RMB (200,284.52)
20．其他应付款
合并数
2001-6-30 2000-12-31
RMB 18,979,865.41 RMB 129,375,905.21
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
21．预提费用
合并数
项 目 2001-6-30 2000-12-31 期末结存余额原因
事故修理费 RMB - RMB 130,000.00 -
租金 400,404.00 116,400.00 预提房屋租金
服装费 - 67,763.00 -
利息 - 398,558.24 -
审计费 - 402,000.00 -
其他 - 499,110.55 -
合 计 RMB 400,404.00 RMB 1,613,831.79
22．股本
合并数
本期变动增(减)
公积金
期初数 配股 送股 转股 其他 小计
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份 38,082,256 - - - - -
其中:
境内法人持有股份 38,082,256 - - - - -
2.募集法人股份 4,237,200 - - - - -
未上市流通股份合计 42,319,456 - - - - -
二、已上市流通股份(股)
人民币普通股 41,657,228 - - - - -
已上市流通股份合计 41,657,228 - - - - -
三、股份总数(股) 83,976,684 - - - - -
期末数
一、未上市流通股份(股)
1.发起人股份 38,082,256
其中:
境内法人持有股份 38,082,256
2.募集法人股份 4,237,200
未上市流通股份合计 42,319,456
二、已上市流通股份(股)
人民币普通股 41,657,228
已上市流通股份合计 41,657,228
三、股份总数(股) 83,976,684
23．资本公积
合并数
项目 期初余额 本期增加
股本溢价 RMB 132,264,048.09 RMB -
接受捐赠非现金资产准备 95,374.50 -
其他资本公积 - 95,374.50
合计 RMB 132,359,422.59 RMB 95,374.50
项目 本期减少 期末余额
股本溢价 RMB 132,264,048.09* RMB -
接受捐赠非现金资产准备 95,374.50 -
其他资本公积 - 95,374.50
合计 RMB 132,359,422.59 RMB 95,374.50
*系由原股东“招商局蛇口工业区有限公司”提出议案，经2000年度股东大会决议通过，以本公司资本公积中
“股本溢价”部分计人民币132,264,048.09元，弥补公司截止2000年12月31日累计未弥补的亏损。
24．盈余公积
合并数
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 RMB - RMB - RMB - RMB -
公益金 6,723,337.25 - - 6,723,337.25
任意盈余公积 - - - -
合 计 RMB6,723,337.25 RMB - RMB - RMB 6,723,337.25
25．未分配利润
项目 期初余额 本期增加
未分配利润 RMB(134,114,461.67) RMB 13,580,285.07
项目 本期减少 期末余额
未分配利润 RMB(132,264,048.09)* RMB11,729,871.49
*资本公积补亏，详见注释六23。
26．主营业务收入及成本
合并数
主营业务收入 主营业务成本
行业 本期数 上期数 本期数
RMB RMB RMB
工业 - 3,181,863.30 -
运输业务 - 54,630,824.45 -
服务业 - 1,652,287.69 -
工程项目收入 5,396,606.66 - 2,782,445.06
分销代理收入 5,240,175.31 - 5,189,211.90
技术服务收入 11,921,867.00 - -
集团内行业
间相互抵减 - - -
合 计 RMB RMB RMB
22,558,648.97 59,464,975.44 7,971,656.96
主营业务毛利
行业 上期数 本期数 上期数
RMB RMB RMB
工业 2,749,746.27 - 432,117.03
运输业务 35,817,925.05 - 18,812,899.40
服务业 - - 1,652,287.69
工程项目收入 - 2,614,161.60 -
分销代理收入 - 50,963.41 -
技术服务收入 - 11,921,867.00 -
集团内行业
间相互抵减 - - -
合 计 RMB RMB RMB
38,567,671.32 14,586,992.01 20,897,304.12
27．其他业务利润
合并数
2001年1-6月 2000年1-6月
其他业务收入 RMB 18,269.23 RMB 5,644,434.45
减：其他业务支出 369.00 3,936,874.03
税金 962.50 5,564.00
其他业务利润(亏损) RMB 16,937.73 RMB 1,701,996.42
28．财务费用
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 RMB - RMB 6,141,070.75
减：利息收入 214,944.43 246,559.75
汇兑损失 420.86 106,340.29
减：汇兑收益 - 110,126.56
其 他 6,145.35 27,904.18
合 计 RMB (208,378.22) RMB 5,918,628.91
29．投资收益
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
短期投资 RMB RMB
其中:股票投资收益 - 10,537,344.65
债权投资收益 - -
长期投资
其中:成本法核算公司 - -
权益法核算公司 - (73,443.99)
股权投资差额摊销 (217,991.33) （262,470.51）
其他股权投资收益（损失） - 500,000.00
长期投资减值准备 - (4,200,000.00)
合 计 RMB (217,991.33) RMB 6,501,430.15
30．营业外收入
合并数
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
整体资产转让净收入 RMB 9,475,913.92 RMB -
处理固定资产净收益 7,782.50 11,035.41
罚款净收入 - 142,393.27
地产地销销项税转入 126,727.01 -
其他 - 219,203.42
合 计 RMB 9,610,423.43 RMB 372,632.10
31．营业外支出
合并数
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
处理固定资产净损失 RMB - RMB 2,894,598.76
罚款净支出 - 11,578.26
地产地销进项税转出 497.66 -
其他 - 97,366.69
合 计 RMB 497.66 RMB 3,003,543.71
32．支付的其他与经营活动有关的现金
主要明细项目 2001年1-6月
办公费 RMB 1,568,734.70
业务招待费 779,931.52
差旅费 955,498.12
研发费 461,361.80
代垫款 1,290,583.32
其他 7,361,132.39
合 计 RMB 12,417,241.85
33．其他转入
合并数
2001年1-6月 2000年1-6月
RMB 132,264,048.09 RMB -
系本公司用资本公积弥补以前年度累计亏损，详见注释六23。
注释七、关联方关系及其交易
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括存在控制关系的关联方和不存在控制关系的关联方各方。
(1)存在控制关系的关联方
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例
深圳市北大 深圳市 RMB9000万元 37.94%
高科技投资
有限公司
与本公司 经济性质 法定
企业名称 主营业务 关系 或类型 代表人
深圳市北大 通讯、计算机、新材料、生物 母公司 有限公司 陈章良
高科技投资 的技术开发、信息咨询（以上
有限公司 不含限制项目）；兴办实业
（具体项目另行申报）
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
招商局蛇口工业区有限公司 本公司母公司之股东
深港产学研基地产业发展中心 本公司母公司之股东
深圳市深港产学研创业投资有限公司 本公司子公司之股东
2．关联方交易事项
(1)关联方应收应付款项余额
金 额
项 目 2001-6-30 2000-12-31
其他应收款：
深港产学研创业投资 RMB 9,500,000.00 RMB -
有限公司
招商局蛇口工业区 RMB 1,934,164.93 RMB 166,068.49
有限公司
合 计 RMB 11,434,164.93 RMB 166,068.49
占各项目款项余额比例
项 目 2001-6-30 2000-12-31
其他应收款：
深港产学研创业投资 39.05% -
有限公司
招商局蛇口工业区 7.95% 0.07%
有限公司
合 计 47.00% 0.07%
(2)整体资产转让
2000年12月22日，本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过了《关于出售深圳市蛇口安达实业股份有限公
司全部资产、负债的议案》，本公司将全部资产和债务以人民币10,022.33 万元转让给本公司的原第一大股东招商
局蛇口工业区有限公司及其下属公司。截止2001年6月30日,本公司已累计收到受让方-招商局蛇口工业区有限有限
公司及其下属公司支付的全部转让款项共计人民币10,022.33万元，整体资产转让工作已经基本完成。
注释八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
注释九、承诺及担保事项
本公司报告期内无承诺及担保事项发生。
注释十、重大事项
(一)股权变更
本公司于2001年6月27日收到财政部财企[2001]421号文件，批准了深圳市北大高科技投资有限公司以现金形式
按每股价格人民币 1.31 元受让招商局蛇口工业区有限公司持有的本公司31,863,151股国有法人股(占本公司总股
本37.94%)，相关股权变更手续正在办理当中。
(二)增持北京北大方正兴园电子有限公司股份
北京北大方正兴园电子有限公司于2001年3月完成第一步增资扩股工作，注册资本由人民币10,000,000.00元增
加到人民币30,000,000.00元，本公司截止2001年3月21日已按相关协议注资北京北大方正兴园电子有限公司计人民
币10,500,000.00元，获得其增资扩股后35%的股权；2001年度临时股东大会同时通过了《关于公司受让北京北大方
正集团公司所持有的北京北大方正兴园电子有限公司 19.5%股权的议案》及《关于公司受让深圳市延宁发展有限公
司所持有的北京北大方正兴园电子有限公司17.5%股权的议案》，以现金方式增持北京北大方正兴园电子有限公司3
7%的股权,截止2001年6月30日共持有该公司72%的股权,成为该公司第一大股东，目前北京北大方正兴园电子有限公
司工商变更登记等相关手续尚在办理当中。
(三)委托理财事项
因本公司处于资产重组进程中，新产业和项目的投资发展尚在进行当中，为提高本公司流动资金使用效率，本
公司董事会于2001年4月7日以2001年第6号决议通过在不影响公司主营产业投资发展的前提下，公司可以动用流动
资金委托券商进行理财，所动用的流动资金以不超过人民币 5000 万元为限；本公司董事、总经理张华先生全权负
责有关投资理财事宜，所有涉及投资理财的相关文件，董事会授权张华先生签署，上述授权有效期自2001年4月7日
至2002年5月1日止。
本公司根据上述委托理财授权于2001年4月9日与广州证券有限责任公司（下称“受托方”）签署了委托理财协
议书，委托资金总额计人民币 50,000,000.00 元；投资管理的期限为一年，期限自本公司资金实际到达广州证券
有限责任公司指定帐户之日起计算。
本公司与广州证券有限责任公司的委托理财协议书规定了受托方应在遵守国家法律、法规及双方委托理财协议
书条款的前提下，以为本公司谋取最大利益为出发点，将委托理财资金主要投资于流动性强的资产，与此同时应保
存每笔投资的记录及相关文件和资料备查，定期接受本公司查询，每月向本公司提供实际发生的理财情况书面报告
。受托方在投资时不得为自己和与自己有利害关系的公司和个人谋求不正当的利益。如受托方在投资时违反国家法
律、法规和委托理财协议或故意过失造成本公司损失，其负有赔偿责任。
在收益分配上，资产管理的基准年收益率在 8％以下（含 8％）时受托方不向本公司收取管理费；当资产管理
的年收益率高于 8％时，按超额收益部分的一定比例向本公司收取按年度计算的管理费用，具体比例视投资收益情
况而定；资产管理的年实际收益率在8％－12％时，对8％－12％部分的40％作为业绩报酬归受托方所有，60％归本
公司所有，对年实际收益率在12％以上部分，其投资收益全部归受托方所有。
截止 2001 年 6 月 30 日，本公司已累计向受托方存出委托理财资金计人民币50,000,000.00 元，在是次报
告相关期间内，受托方未对上述资金进行任何投资运作，无投资损益，2001年6月30日委托理财专户资金余额仍为
人民币50,000,000.00元，已列示于本公司2001年6月30日资产负债表“货币资金”项目。
上述2001年度中期公司及合并会计报表和有关注释，系我们按照《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关
规定及补充规定编制。
公司负责人： 财务负责人：
日期： 日期：
其他会计资料
利润表附表
深圳市北大高科技股份有限公司 2001年度6月30日
合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率 每股收益(单位：人民币元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.3893% 14.3391% RMB 0.1635 RMB 0.1635
营业利润 6.2987% 6.7455% RMB 0.0769 RMB 0.0769
净利润 13.2458% 14.1855% RMB 0.1617 RMB 0.1617
扣除非经营性 3.8726% 4.1473% RMB 0.0473 RMB 0.0473
损益后的净利润
资产减值准备明细表
2001年1-6月
单位：人民币元
项目 2001-1-1 本期增加数 本期转出数
一、坏账准备合计 12,853,195.48 350,089.67 12,853,195.48
其中：应收账款 16,653.99 32,210.32 16,653.99
其他应收款 12,836,541.49 317,879.35 12,836,541.49
二、短期投资跌价准备合计 -- -- --
其中：股票投资 -- -- --
债券投资 -- -- --
三、存货跌价准备合计 -- -- --
其中：库存商品 -- -- --
原材料 -- -- --
四、长期投资减值准备合计 7,530,640.19 -- 7,530,640.19
其中：长期股权投资 7,530,640.19 -- 7,530,640.19
长期债权投资 -- -- --
五、固定资产减值准备合计 -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- --
机器设备 -- -- --
六、无形资产减值准备 -- -- --
其中：专利权 -- -- --
商标权 -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- --
项目 本期转回数 2001-6-30
一、坏账准备合计 -- 350,089.67
其中：应收账款 -- 32,210.32
其他应收款 -- 317,879.35
二、短期投资跌价准备合计 -- --
其中：股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 -- --
其中：库存商品 -- --
原材料 -- --
四、长期投资减值准备合计 -- --
其中：长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备合计 -- --
其中：房屋、建筑物 -- --
机器设备 -- --
六、无形资产减值准备 -- --
其中：专利权 -- --
商标权 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
应交增值税明细表
2001年1-6月
单位：人民币元
项目 行次 本期累计数
一、应交增值税: 1 -
1．年初未抵扣数(以"─"号填列) 2 -
2．销项税额 3 2,252,560.09
出口退税 4 -
进项税额转出 5 392.31
转出多交增值税 6 -
3．进项税额 7 2,073,759.04
已交税金 8 112,572.62
减免税款 9 -
出口抵减内销产品应纳税额 10 -
转出未交增值税 11 66,620.74
4．期末未抵扣数(以"─"号填列) 12 -
二、未交增值税： 13 -
1．年初未交数(多交数以"─"号填列) 14 0.07
2．本期转入数(多交数以"─"号填列) 15 66,620.74
3．本期已交数 16 -
4．期末未交数(多交数以"─"号填列) 17 66,620.81
七、备查文件目录：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《证券时报》上披露过的公司所有文件的正本及公告原稿；
5、公司章程。
上述备查文件存放于深圳市蛇口新时代广场27楼A-D公司董事会秘书处。
深圳市北大高科技股份有限公司
董 事 会
二00一年八月九日