重要提示 


　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准


确性和完整性负个别及连带责任。 


　　本公司中期财务会计报告已经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。


 


　　一、公司简介 


　　（一）公司法定中文名称：广东英豪科技教育投资股份有限公司 


　　公司法定英文名称：GUANGDONG YINGHAO SCIENCE-TECHNOLOGY&EDUCATION INVESTMENT CO.,LTD. 


　　英文名称缩写：YHSE 


　　（二）公司注册地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 


　　公司办公地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 


　　邮政编码：510960 


　　公司网址：http://www.gdyhkj.com 


　　公司电子信箱：[email protected] 


　　（三）公司法定代表人：陈忠联先生 


　　 (四)　公司董事会秘书：于　尹先生 


　　证券事务代表：梁　继先生 


　　联系地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 


　　联系电话：（020）38791916 


　　传真：（020）38791920 


　　电子信箱：于尹[email protected] 


　　　　　　　梁继[email protected] 


　　（五）定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 


　　中国证监会指定国际互联网址：http//www.sse.com.cn 


　　公司中报备置地点：公司董事会办公室 


　　（六）公司股票上市地：上海证券交易所 


　　公司股票简称：英豪科教(A)股 


　　公司股票代码：600672 


　　二、主要财务数据和指标 


　　单位：人民币元 


　　项　　　　目　　　　2001.01.01-06.30　2000.01.01-06.30 


　　净利润　　　　　　　　 78,976,416.81　　 93,316,377.73 


　　扣除非经常性损益　　　 54,901,144.60　　 81,128,206.38 


　　后的净利润 


　　每股收益（摊薄）　　　　　　　　0.18　　　　　　　0.21 


　　（加权）　　　　　　　　　　　　0.18　　　　　　　0.21 


　　净资产收益率（%）　　　　　　　11.63　　　　　　 15.60 


　　每股经营活动产生 


　　的现金流量净额　　　　　　　　　0.25　　　　　　　0.38 


　　总资产　　　　　　　1,139,004,262.67　1,055,044,409.08 


　　资产负债率（%）　　　　　　　　35.01　　　　　　 33.90 


　　股东权益　　　　　　　679,177,421.21　　598,284,926.34 


　　(不含少数股东权益) 


　　每股净资产　　　　　　　　　　　1.54　　　　　　　1.36 


　　调整后每股净资产　　　　　　　　1.48　　　　　　　1.28 


　　项　　　　目　　　　2000.01.01-12.31 


　　净利润　　　　　　　　121,691,073.39 


　　扣除非经常性损益　　　115,203,438.11 


　　后的净利润 


　　每股收益（摊薄）　　　　　　　　0.28 


　　（加权）　　　　　　　　　　　　0.28 


　　净资产收益率（%）　　　　　　　20.28 


　　每股经营活动产生 


　　的现金流量净额　　　　　　　　　0.23 


　　总资产　　　　　　　1,179,081,727.27 


　　资产负债率（%）　　　　　　　　44.42 


　　股东权益　　　　　　　600,201,004.40 


　　(不含少数股东权益) 


　　每股净资产　　　　　　　　　　　1.36 


　　调整后每股净资产　　　　　　　　1.30 


　　利润表附表 


　　报告期利润　　　　净资产收益率（%）　每股收益 (元) 


　　　　　　　　　　全面摊薄　加权　　　全面摊薄　加权 


　　主营业务利润　　　 18.08　19.20　　　0.28　　 0.28 


　　营业利润　　　　　 13.69　14.53　　　0.21　　 0.21 


　　净利润　　　　　　 11.63　12.35　　　0.18　　 0.18 


　　扣除非经常性 


　　损益后的净利润　　　8.08　 8.58　　　0.12　　 0.12 


　　注：(1)扣除的非经常性损益项目和涉及金额:补贴收入16,300,000.00元 ，税收减免 8,374,014.00元，营业


外支出 598,741.79元，合计24,075,272.21元。 


　　注：（2）2000 年度主要财务数据和指标是根据《企业会计制度》及财政部的有关规定进行追溯调整后的数据


填列的。 


　　注：（3）主要财务指标计算公式如下： 


　　1、全面摊薄每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数 


　　2、全面摊薄每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数 


　　3、全面摊薄净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100% 


　　4、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数 


　　5、调整后的每股净资产＝(报告期末股东权益－三年以上的应收款净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产


净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)／报告期末普通股股份总数 


　　6、加权平均净资产收益率ROE=P÷(Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo) 


　　其中：P 为报告期利润：NP 为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资


产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月


份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 


　　7、加权平均每股收益EPS=P÷(So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo) 


　　其中：P为报告期利润；So为期初股份数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为


报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为


增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 


　　三、股本变动和主要股东持股情况 


　　（一）股本变动情况 


　　1、股份变动情况表（数量单位：股） 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（+、-） 


　　项 目　　　　　　　　期初数 


　　　　　　　　　　　　 配股　　　　　　　送股　 公积金转股　其他　小计 


　　一、未上市流通股份 


　　1、发起人股份 


　　其中：国家持有股　　 18,497,376　　--　　　　　　　　--　　 --　　-- 


　　境内法人持有股　　　　　　--　　　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　境外法人持有股　　　　　　--　　　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　其他　　　　　　　　　　　　--　　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　2、募集法人股　　　　166,479,584　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　3、内部职工股　　　　　　　　 --　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　4、社会公众股　　　　　　　　 --　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　其中：转配股　　　　　　　　--　　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　未上市流通股份合计　 184,976,960　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　二、已上市流通股份 


　　1、人民币普通股　　　 256,000,000　--　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　2、境内上市的外资股　　　　　 --　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　3、境外上市的外资股　　　　　 --　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　 --　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　已上市流通股份合计　 256,000,000　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　三、股份总额　　　　 440,976,960　 --　　--　　　　 --　　　--　　-- 


　　项 目　　　　　　　　 期末数 


　　一、未上市流通股份 


　　1、发起人股份 


　　其中：国家持有股　　　 18,497,376 


　　境内法人持有股　　　　　　　　 -- 


　　境外法人持有股　　　　　　　　 -- 


　　其他　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　2、募集法人股　　　　 166,479,584 


　　3、内部职工股　　　　　　　　　-- 


　　4、社会公众股　　　　　　　　　-- 


　　其中：转配股　　　　　　　　　 -- 


　　未上市流通股份合计　　184,976,960 


　　二、已上市流通股份 


　　1、人民币普通股　　　 256,000,000 


　　2、境内上市的外资股　　　　　　-- 


　　3、境外上市的外资股　　　　　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　　-- 


　　已上市流通股份合计　　256,000,000 


　　三、股份总额　　　　　440,976,960 


　　（二）主要股东持股情况 


　　1、截止2000年6月29日，公司股东总户数为205835户。 


　　2、公司前十名股东持股情况（截止2000年6月29日） 


　　名　股东名称　　　　　　　　　报告期初　　 报告期内股份　报告期未 


　　次　　　　　　　　　　　　　　持股数量　　 增减变动情况　持股数量 


　　 1　从化市博大实业有限公司　　131,279,584　　　　　　　　131,279,584 


　　 2　深圳市英迈尔实业有限公司　 35,200,000　　　　　　　　 35,200,000 


　　 3　广汉市国有资产管理局　　　 18,497,376　　　　　　　　 18,497,376 


　　 4　王定学　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,491,808 


　　 5　林樱　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 662,400 


　　 6　唐恒香　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 576,000 


　　 7　王刚　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 544,000 


　　 8　肖慧芬　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 435,320 


　　 9　晏福庆　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 385,593 


　　10　赵俊茂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 291,500 


　　名　股东名称　　　　　　　　 占总股本 


　　次　　　　　　　　　　　　　 比例（%） 


　　 1　从化市博大实业有限公司　　　 29.77 


　　 2　深圳市英迈尔实业有限公司　　　7.98 


　　 3　广汉市国有资产管理局　　　　　4.19 


　　 4　王定学　　　　　　　　　　　　0.34 


　　 5　林樱　　　　　　　　　　　　　0.15 


　　 6　唐恒香　　　　　　　　　　　　0.13 


　　 7　王刚　　　　　　　　　　　　　0.12 


　　 8　肖慧芬　　　　　　　　　　　　0.10 


　　 9　晏福庆　　　　　　　　　　　　0.09 


　　10　赵俊茂　　　　　　　　　　　　0.07 


　　注：（1）从化市博大实业有限公司、深圳市英迈尔实业有限公司为公司的法人股股东。 


　　（2）广汉市国有资产管理局为公司国家股股东。公司前3名股东之间无关联关系，第 4—10位为流通股股东。


 


　　（3）公司第一大股东从化市博大实业有限公司持有本公司的 34,019,896 股法人股已在中国光大银行广州五


羊支行质押，质押期限从2000年11 月28日起至2003年12月1日止。该事项已于2000年11月29日在《中国证券报》和


《上海证券报》上刊登。 


　　四、经营情况的回顾与展望 


　　（一）公司报告期内主要经营情况 


　　1、公司主要经营业务范围及经营状况： 


　　公司主营业务范围：高科技农业花卉业和教育产业。 


　　2001年上半年公司运作良好，共实现主营业务收入39619万元，利润总额10791万元，与去年同期基本持平。实


现净利润7898万元，低于去年同期，为企业所得税税率变化所致。 


　　（1）农业花卉业。面对竞争越来越激烈的农业花卉业市场，公司利用自身的技术、资金和市场优势，紧贴国


内、国际市场，不断更新经营思路和经营手段，寻找新技术、新品种，及时调整生产结构。上半年实现销售收入33


890万元，略高于去年同期。实现毛利10428万元。 


　　（2）投资的教育产业收益稳定，上半年实现利润2538万元。 


　　2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营业绩（单位：元） 


　　名称　　　　　　总资产　　　　　主营业务收入　　净利润 


　　从化市英豪教育　764,221,456.77　241,063,011.00　55,589,639.61 


　　发展有限公司 


　　名称　　　　　　股东权益 


　　从化市英豪教育　517,121,483.93 


　　发展有限公司 


　　（二）公司投资情况 


　　1、募集资金使用情况 


　　公司报告期内没有募集资金，前次募集资金已使用完毕，没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。 


　　2、非募集资金的投资、进度及收益情况 


　　经公司2001年4月2日召开的第三届董事会第二十六次会议批准，决定取消公司原于2000年2月23 日作出的向从


化市博大国际互联网有限公司增加投资 1000 万元和公司第三届董事会第十九次会议作出的向博大互联网增加投资


2500万元的决定。2001 年5 月8 日博大互联网召开股东大会决定进行增资扩股，增资扩股后博大互联网注册资本


为2500万元，本公司占博大互联网注册资本的比例减少为6%。 


　　2001年6 月27 日四川朝晖会计师事务所有限责任公司对公司控股子公司四川广金花卉种苗有限公司截止2001


年6月21日的各方出资情况进行了验证，广金花卉于2000年2月28日取得的有效期限为一年的企业法人营业执照有效


期已过，新的企业法人营业执照尚在办理中，广金花卉尚未正式运营。 


　　(三)经营环境重大变化的影响分析 


　　公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司企业所得税税收免征期已过，今年按 33%税率执行，上半年核计


征收所得税1245万元。 


　　（四）下半年计划 


　　1、下半年将继续调整花卉品种结构，加大市场营销,特别是国际市场的拓展。力争在国际、国内花卉市场占稳


脚跟，并取得好的收益； 


　　2、组培基地在原有花卉、马铃薯等农作物组培苗开发的基础上，将结合公司开发奇树及奇树系列产品的战略


，研究高产优质的奇树种苗，再造适应未来经济发展的新优势； 


　　3、按照董事会制定的发展战略，着手奇树系列产品开发的前期准备工作； 


　　4、抓好配股的申报实施工作，力争在年内完成该项工作。 


　　五、重要事项 


　　（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 


　　本报告期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 


　　（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况，报告期内配股方案的实施情况：经公司于


2001年4月2日召开的2000年度股东大会审议通过的以2000年末总股本44097.696万股为基数，向全体股东按每10股


发放现金红利0.6元（含税）。红利登记日5月30日，除息日5月3日，实施日6月11日。该分配方案已实施完毕并在


上海证券中央登记结算公司办理完毕手续。 


　　（三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 


　　（四）报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 


　　（五）报告期内公司未发生重大关联交易事项。 


　　（六）本公司与公司控股股东在人员、资产和财务上的“三分开”情况： 


　　本公司同控股股东从化市博大实业有限公司在人员、资产和财务上做到了三分开，实现了人员独立、资产完整


、财务独立。 


　　1、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘


书等公司高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位任职； 


　　2、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有工业产权非专利技术等无形


资产；公司的采购和销售系统由公司独立拥有； 


　　3、在财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户


。 


　　（七）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项


。 


　　（八）公司继续聘任四川君和会计师事务所有限责任公司负责本公司的财务审计工作。 


　　（九）经公司于2000 年9月28日召开的第三届董事会第二十四次会议批准，为公司控股子公司从化市英豪教育


发展有限公司提供了一亿元的人民币的银行借款担保，本报告期末该项担保借款 7700 万元。 


　　（十）报告期内公司和持股5%以上股未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 


　　（十一）报告期内公司无委托理财活动。 


　　（十二）经公司于2001年7月14日召开的2001年临时股东大会批准公司名称变更为“广东英豪科技教育投资股


份有限公司”，公司股票简称不变。 


　　（十三）经 2000年度股东大会批准，公司拟在本年度内进行配股工作，后经 2001年临时股东大会决定，取消


原定配股募集资金投资项目。 


　　（十四）除上述重大事项外，无其他在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条及《信


息细则》第十七条所列举的重大事件，以及被董事会判断为重大事件的事项。 


　　六、财务会计报告 


　　君和审字(2001)第1093号 


　　审计报告 


　　四川英豪科技教育投资股份有限公司全体股东： 


　　我们接受委托，审计了四川英豪科技教育投资股份有限公司(下称“贵公司”)二00一年六月三十日的资产负债


表及合并资产负债表，二00一年一至六月的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，二 00 一年一至六月


的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们


的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会


计记录等我们认为必要的审计程序。 


　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映


了贵公司二 00 一年六月三十日的财务状况及合并财务状况，二 00 一年一至六月的经营成果及合并经营成果和二


 00 一年一至六月的现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 


　　四川君和会计师事务所　　　　　　 中国注册会计师：罗建平 


　　中国、四川、成都　　　　　　　 中国注册会计师：王仁平 


　　报告日期：二00一年八月二日 


　　（会计报表附注九的报告日期为二○○一年八月六日） 


　　四川英豪科技教育投资股份有限公司会计报表附注 


　　2001年1月1日至2001年6月30日 


　　一、本公司简介 


　　四川英豪科技教育投资股份有限公司（下称“本公司”）原名为广华化纤股份有限公司（简称“四川广华”）


，其原企业四川广汉涤纶总厂创建于1985 年，1987年3月建成投产。1989年4月，四川省德阳市人民政府[德市府函


（1989）29 号]批准四川广汉涤纶总厂进行股份制改革试点，独家发起设立四川广华。同年，人民银行德阳市分行


[德人行金（1989）第478号、480号文]批准四川广华向社会公开发行股票5,000万股，发行后四川广华总股本为107


,805,300.00元。1993年9月，中国证监会[证监发审字（1993）45 号]批准四川广华社会公众股在上海证交所上市


流通。1993年12月10日，经四川省股份制试点领导小组[川股领（93）53号]同意，四川广华1994 年实施每股配0.6


 股，经广汉市国有资产管理局[广国资（93）26号]同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售3,000万股，配


股完成后，四川广华股本为137,805,300.00元，其中国有股57,805,300.00元，占总股本的41.95%，个人股80,000,


000.00元，占58.05%。1997年 11月，经国家国有资产管理局[国资企发（1997）309号]批准，四川省广汉市国资局


将所持有的四川广华国家股 52,204,870 股分别转让给四川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投


”）22,024,870股，江西华财实业投资公司20,000,000股，江苏强新企业发展有限公司10,000,000股。转让后，由


广汉市国资局持有的国家股为5,780,430股。1998 年6 月，四川省国投与从化市博大实业有限公司（简称“从化博


大”）签订《关于转让四川广华化纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其所持有的四川广华国家股 22,024,87


0 股转让给从化博大，转让后该股权性质变为法人股，此转让协议于1998年 9月经财政部[财管字（1998）39号]批


准。江西华财实业投资公司于1998年9月分别与从化博大和深圳英迈尔实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订


《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持有的四川广华法人股20,000,000股分别转让给从化博大9,


000,000股，英迈尔公司11,000,000股。江苏强新企业发展有限公司于1998 年9月与从化博大签订《四川广华化纤


股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法人股 10,000,000 股转让给从化博大。此次股权转让后，四川


省国投、江西强新企业发展有限公司、江西华财实业投资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别


持有四川广华法人股41,024,870股和11,000,000股，成为四川广华第一、二大股东。截至1998年12月31日止，本公


司实有股本137,805,300股，其中国家股5,780,430元，占总股本4.2%，个人股80,000,000元，占总股本的58.05%，


法人股52,024,870股，占总股本的37.75%。 


　　1999年4月18日，本公司召开的1998年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本和1998 年度利润分配方案，


用资本公积55,122,120.00元每10股转赠4股，用1998年可供分配利润82,683,180.00元每10股送红股6股，该方案实


施后，本公司总股本增至275,610,600.00元，其中国家股11,560,860.00元，占总股本4.2%，社会公众股160,000,0


00.00元，占总股本的58.05%，法人股104,049,740.00股，占总股本的37.75%。 


　　2000年4月22日，本公司召开的1999年度股东大会审议通过了1999 年度利润分配方案，根据该方案，本公司用


1999年可供分配利润199,607,545.63元以1999年末股本275,610,600股为基数，每10股送红股6股，该方案实施后，


本公司总股本增至440,976,960股，其中国家股18,497,376元，占总股本4.2%，法人股166,479,584股，占总股本的


37.75%,社会公众股256,000,000.00元，占总股本的58.05%。 


　　1998 年 12 月，四川广华更名为“四川欧亚农业股份有限公司”，办理了工商变更登记手续，变更后企业法


人营业执照号为 5106001800114-0。1999 年 9月四川欧亚农业股份有限公司更名为“四川英豪科技教育投资股份


有限公司”， 1999年 9 月30 日办理工商变更登记手续，变更后本公司的企业法人营业执照号为 5106001800114-


01/1，法定代表人为陈忠联先生，经营范围是化纤原料、纺织产品的生产销售；高科技农业、花卉的生产、开发、


销售；温室、冷库及相关设备的生产、销售；计算机网络、UPS 不间断电源、电池、发电机组的生产、开发、销售


；房地产开发；教育事业。 


　　本公司为摆脱化纤行业的经营困境，自 1998年起将产业结构发展方向调整为高科技农业及电子产业，开始进


入花卉的生产与销售行业，并与荷兰、美国、韩国、台湾等国家和地区的客商建立了合作关系，取得较好的经济效


益。本公司投资引进了荷兰花卉、蔬菜等高科技农业项目，新建占地 50,000 平方米的自动控制现代化玻璃温室，


对品种培育、种苗繁殖、生产种植和采后处理均采用全天候的自动控制；还新建了建筑面积9,000平方米拥有80张


操作台可容纳320人同时接种，年产种苗3,000万株以上的大型植物组培基地。1999 年度，本公司把握新品种培育


和产品销售两个关键环节，一方面利用已建成的被列入 1999 年度“国家星火计划”项目的大型植物组培基地，开


发优质名贵种苗；另一方面利用已建成的广汉、广州、山东、河北等地的花卉基地，进行规模化生产，并通过本公


司高效的销售网络销往同内和国际市? 。同时从 1999 年度起本公司利用自己在办学方面的优势率先介入教育产业


，截止 2000 年末，本公司已投资50,000多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英豪学校部份资产并与之合作


办学。 


　　二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 


　　1、会计制度 


　　本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 


　　2、会计年度 


　　以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 


　　3、记帐基础和计价原则 


　　以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 


　　4、记帐本位币 


　　以人民币为记帐本位币。 


　　5、外币业务核算方法 


　　对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐；对各外币帐户的外币


期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属


购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，


计入当期财务费用。 


　　6、现金等价物的确定标准 


　　现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风


险很小的投资。 


　　7、坏帐核算方法 


　　坏帐的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法


收回的应收帐款。 


　　采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备改按帐龄分析法计提，帐龄在1年以内应收款项（含应收帐款、其他应收


款）按报告期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15%计提，3年以上的按20%计提。实际发生坏帐损失时冲


减坏帐准备金。 


　　8、存货核算方法 


　　存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际


成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 


　　对存货改按帐面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的帐面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐


面成本差额计提存货跌价准备。 


　　9、短期投资核算方法 


　　短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券


利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股


利或利息外，冲减投资的帐面价值。 


　　对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短


期投资跌价准备，确认为当期损益。 


　　10、长期投资核算方法 


　　（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为


应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额


，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 


　　（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，如实际支付价款中包括已宣


告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额


 20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大


影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50％以上或对被投资单位的财务和经营活动


有实际控制权的采用权益法核算，并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 


　　（3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的


，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 


　　（4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致


其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投


资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。 


　　11、固定资产计价及折旧方法 


　　固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采


用直线法分类计算， 估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下： 


　　类　别　　　　使用年限　年折旧率 


　　房屋及建筑物　　 10-40　　2.43%-9.7% 


　　通用设备　　　　　5-15　　 5%-12.13% 


　　专用设备　　　　　8-18　　 5%-19.40% 


　　运输设备　　　　　5-12　8.08%-19.40% 


　　其　他　　　　　　5-10　 9.7%-19.40% 


　　在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其


可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 


　　12、在建工程核算方法 


　　在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差


额计入该工程成本。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算，造价或工程成本等资


料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 


　　报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新


开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提


在建工程减值准备。 


　　13、无形资产计价及摊销方法 


　　无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入帐核算，按 50年或购买


时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有


规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在 10 年内按受益期限摊销。 


　　报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计


提无形资产减值准备。 


　　14、长期待摊费用摊销方法 


　　长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。 


　　15、收入确认原则 


　　（1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和


实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或


提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 


　　（2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 


　　（3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 


　　16、所得税的会计处理方法 


　　对所得税采用应付税款法核算。 


　　17、合并会计报表的编制方法 


　　合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2 号]的有关规定确定合并范围，以本公


司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计


报表各项目数额，本公司和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。 


　　合并范围发生变化的，按财政部[财会字（1999）49号]的有关解释进行追溯调整。 


　　18、会计政策变更 


　　本公司2001年6月12日召开的第三届董事会第二十九次会议决定，根据《企业会计制度》和财政部[财会字（20


01）17号]的规定，从2000年1月1日起改变如下会计政策，同时，根据本公司的具体情况，本期变更了合并会计报


表的编制范围： 


　　（1）固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：在报告期末，对固定资产逐项进行


检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回


金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 


　　（2）在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：报告期末，对在建工程进行全面检


查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并


且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 


　　（3）无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现会计政策为：报告期末，检查各项无形资产预计


给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。 


　　（4）开办费：原会计政策为自开始生产经营的第1个月起，按5年期平均摊销，现改为在开始生产经营的当月


一次计入当月损益。 


　　（5）上年度本公司对从化市博大国际互联网有限公司（下称“博大互联网”）的投资按权益法核算，并合并


会计报表，在确认博大互联网发生的亏损时，投资的帐面价值减记至零后，为合并会计报表的需要，继续确认了博


大互联网的亏损，确认后长期股权投资的帐面负数余额调入了“应计被投资单位的债务”反映，本期因博大互联网


博大互联网已增资，增资后，本公司不再具有控制和重大影响，改为成本法核算，上年度已确认至零以下的亏损本


期已冲回，并调整至当年度（详见附注四）。 


　　（6）四川广惠塑胶有限公司（下称“广惠塑胶”）是本公司控股 75%的中外合作企业，上年度已纳入合并报


表范围，本公司对广惠塑胶的债权未计提坏帐准备，本期因广惠塑胶执行《企业会计制度》，考虑固定资产减值准


备和一次将开办费追溯记入开始生产经营当月的损益后，广惠塑胶的所有者权益出现负数，本公司董事会根据这一


情况和目前其产品的市场不景气状况，决定依据广惠塑胶公司《章程》和《合作经营合同》提议广惠塑胶董事会决


议解散该公司，因此，本期未纳入合并会计报表，本公司对其债权开始计提坏帐准备，并按同一计提政策作了追溯


调整。 


　　上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润和利润分配表的上年数


栏，已按调整后的数字填列，上述会计政策变更的累积影响数为-16,536,313.48 元，其中因固定资产减值准备计


提方法变更的累积影响数为-9,827,499.24元，广惠塑胶固定资产减值准备计提方法和开办费摊销政策变更的对本


公司的累积影响数为-6,247,222.63元，对博大互联网的投资收益核算按权益法并确认至零以下改成本法核算的累


积影响数为6,437,358.68元，对广惠塑胶的债权计提坏帐准备的累积影响数为-6,134,319.96元，广汉欧亚花卉有


限公司的开办费2001年6月30日余额一次记入开始生产经营的当月损益对本公司的累积影响数为-764,630.33元；由


于会计政策变更，调增了2000年度的净利润5,444,485.24元；调减了 2000年年初留存收益21,980,798.72 元，其


中，未分配利润调减了18,683,678.92元，盈余公积调减了 3,297,119.80 元；利润及利润分配表上年数栏的年初


未分配利润调减了 18,683,678.92 元。详细情况如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　应收广惠塑胶 


　　类别　　　　　　　　　　　　固定资产　　　款项的坏帐准 


　　　　　　　　　　　　　　　　减值准备　　　备 


　　累计调减2000年末留存收益数　9,827,499.24　6,134,319.96 


　　其中：累计调减未分配利润数　8,353,374.35　5,214,171.97 


　　累计调减盈余公积数　　　　　1,474,124.89　　920,147.99 


　　调减2000年度净利润数　　　　　　　　　 -　1,971,796.98 


　　其中：调减未分配利润数　　　　　　　　 -　1,676,027.44 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　　　　　 -　　295,769.54 


　　累计调减1999年末留存收益数　9,827,499.24　4,162,522.98 


　　其中：累计调减未分配利润数　8,353,374.35　3,538,144.53 


　　累计调减盈余公积数　　　　　1,474,124.89　　624,378.45 


　　调减1999年度净利润数　　　　　　　　　 -　1,676,592.32 


　　其中：调减未分配利润数　　　　　　　　 -　1,425,103.47 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　　　　　 -　　251,488.85 


　　累计调减1998年末留存收益数　9,827,499.24　2,485,930.66 


　　其中：累计调减未分配利润数　8,353,374.35　2,113,041.06 


　　累计调减盈余公积数　　　　　1,474,124.89　　372,889.60 


　　　　　　　　　　　　　　　　广惠塑胶 


　　　　　　　　　　　　　　　　会计政策　　　 博大互联网　　 欧亚花卉开 


　　类别　　　　　　　　　　　　变化的影　　　 投资核算方　　 办费核算方 


　　　　　　　　　　　　　　　　响　　　　　　 法变更影响　　 法变更影响 


　　累计调减2000年末留存收益数　 6,247,222.63　-6,437,358.68　764,630.33 


　　其中：累计调减未分配利润数　 5,310,139.25　-5,471,754.88　649,935.78 


　　累计调减盈余公积数　　　　　　 937,083.38　　-965,603.80　114,694.55 


　　调减2000年度净利润数　　　　-1,743,553.87　-6,437,358.68　764,630.33 


　　其中：调减未分配利润数　　　-1,482,020.79　-5,471,754.88　649,935.78 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　-261,533.08　　-965,603.80　114,694.55 


　　累计调减1999年末留存收益数　 7,990,776.50　　　　　　　-　　　　　 - 


　　其中：累计调减未分配利润数　 6,792,160.04　　　　　　　-　　　　　 - 


　　累计调减盈余公积数　　　　　 1,198,616.46　　　　　　　-　　　　　 - 


　　调减1999年度净利润数　　　　　 738,309.57　　　　　　　-　　　　　 - 


　　其中：调减未分配利润数　　　　 627,563.14　　　　　　　-　　　　　 - 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　 110,746.43　　　　　　　-　　　　　 - 


　　累计调减1998年末留存收益数　 7,252,466.93　　　　　　　-　　　　　 - 


　　其中：累计调减未分配利润数　 6,164,596.90 


　　累计调减盈余公积数　　　　　 1,087,870.03　　　　　　　-　　　　　 - 





　　类别　　　　　　　　　　　　 合计 


　　累计调减2000年末留存收益数　 16,536,313.48 


　　其中：累计调减未分配利润数　 14,055,866.47 


　　累计调减盈余公积数　　　　　　2,480,447.01 


　　调减2000年度净利润数　　　　 -5,444,485.24 


　　其中：调减未分配利润数　　　 -4,627,812.45 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　 -816,672.79 


　　累计调减1999年末留存收益数　 21,980,798.72 


　　其中：累计调减未分配利润数　 18,683,678.92 


　　累计调减盈余公积数　　　　　　3,297,119.80 


　　调减1999年度净利润数　　　　　2,414,901.89 


　　其中：调减未分配利润数　　　　2,052,666.61 


　　调减盈余公积数　　　　　　　　　362,235.28 


　　累计调减1998年末留存收益数　 19,565,896.83 


　　其中：累计调减未分配利润数　 16,631,012.31 


　　累计调减盈余公积数　　　　　　2,934,884.52 


　　三、税项 


　　1、增值税：按法定税率17%执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。 


　　2、农业特产税：按销售额的5%计算缴纳。 


　　3、营业税：按营业收入的5%计算缴纳。 


　　4、所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38号]的规定，本公司享受企业


所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策执行到2001年12月31日止。本公司控股子公司从化市英豪教育发展有限


公司合作办学的学生学杂生活费收入经广东省从化市地税局同意免征企业所得税，其他业务按应纳税所得额的33%


计缴；控股子公司广汉欧亚花卉有限公司为中外合资经营企业，享受两免三减的税收优惠政策，本年度为经营盈利


的第二年，属免征期间。 


　　5、其他税项：按国家有关规定执行。 


　　四、控股子公司及合营企业 


　　1、控股子公司概况如下： 


　　单位名称　　　　　　　　　　　注册地　注册日　　 法人代 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期　　　　 表 


　　广汉市广华旅游有限公司①　　　广汉市　　 1998.9　李其富 


　　广汉欧亚花卉有限公司②　　　　广汉市　　 1998.7　姚晓棣 


　　司③从化市英豪教育发展有限公　从化市　　 1998.3　林尔坚 


　　四川广汉英豪医药有限公司④　　广汉市　　 1998.7　张亭敏 


　　四川英豪建筑工程有限公司 


　　⑤　　　　　　　　　　　　　　广汉市　　2000.10　赵红兵 


　　从化市博大国际互联网有限　　　广州市　　 1999.6　陈忠联 


　　公司⑥ 


　　四川广惠塑胶有限公司⑦　　　　广汉市　　 1994.7　李其富 


　　⑧四川广金花卉种苗有限公司　　广汉市　2000.2.28　姚晓棣 


　　单位名称　　　　　　　　　　　注册资本　　　 股权 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 比例 


　　广汉市广华旅游有限公司①　　　RMB1000万元　　 99% 


　　广汉欧亚花卉有限公司②　　　　美元240万元　　 75% 


　　③从化市英豪教育发展有限公司　RMB1元2,000万　 90% 


　　四川广汉英豪医药有限公司④　　RMB300万元　　　60% 


　　四川英豪建筑工程有限公司 


　　⑤　　　　　　　　　　　　　　RMB1000万元　　 60% 


　　从化市博大国际互联网有限　　　RMB2500万元　　　6% 


　　公司⑥ 


　　四川广惠塑胶有限公司⑦　　　　美元244万元　　 75% 


　　⑧四川广金花卉种苗有限公司　　美元250万元　　 60% 


　　单位名称　　　　　　　　　　　主营业务 


　　　　　　　　　　　　　　　　　旅游资源的开发利 


　　广汉市广华旅游有限公司①　　　用、旅游纪念品的 


　　　　　　　　　　　　　　　　　制作与销售 


　　广汉欧亚花卉有限公司②　　　　花卉生产及销售 


　　③从化市英豪教育发展有限公司　电脑网络工程、花卉生产及销售、教 


　　　　　　　　　　　　　　　　　育产业等 


　　四川广汉英豪医药有限公司④　　西药制剂 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　工业与民用建筑工 


　　⑤　　　　　　　　　　　　　　程施工（叁级）,建 


　　　　　　　　　　　　　　　　　筑材料的开发 


　　　　　　　　　　　　　　　　　开发计算机信息网 


　　从化市博大国际互联网有限　　　络国际互联网业务等 


　　公司⑥ 


　　　　　　　　　　　　　　　　　生产、销售聚脂塑 


　　四川广惠塑胶有限公司⑦　　　　胶、薄膜、器材及 


　　　　　　　　　　　　　　　　　深加工制品 


　　　　　　　　　　　　　　　　　生产花卉组织培养 


　　⑧四川广金花卉种苗有限公司　　品苗、销售本公司产 


　　①1998 年 9 月，本公司与刘第名签订“投资协议书”，共同出资设立“广汉市广华旅游开发有限公司”，本


公司出资人民币990万元，刘第名出资10万元，注册资本1000万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品的制


作与销售、旅店服务等。广汉市广华旅游开发有限公司（“广华旅游”）于 1998 年 9月23日注册成立，其注册资


本1,000万元于1998年9月16日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）178号]验证全部实收足额，该投资事项于1


998年9月9日经本公司董事会批准通过。 


　　②1998年6 月18日，本公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订“协议书”，合资设立“广汉市欧亚花卉有限公司”


，经营花卉、蔬菜的种植和销售，注册资本240 万美元，本公司出资 180万美元，占75%，荷兰欧亚国际贸易公司


出资60万美元，占25%，该公司于1998年7月1日注册成立，其注册资本240万美元，于1998年7月8日经广汉市会计师


事务所[广会师验（1998）136 号]验证全部实收足额。该投资事项于1998年6月1日经本公司股东大会批准通过。该


公司2000年正式投入营运。 


　　③该公司原名为“从化市英豪威斯必得电源有限公司”（简称“英豪电源”）。 1998年3 月25日，本公司与


英豪学校达成协议由本公司向英豪电源增资人民币 400 万元，并将英豪电源的注册资本由原 100万元增至500万元


，本公司占80%，英豪学校占20%。为适应生产经营迅速发展的需要，1998年6月2日本公司与英豪学校商定由本公司


又向英豪电源增资 1,400 万元，并将英豪电源的注册资本由 500 万元增至2,000万元，本公司已出资1,800万元，


占90%；英豪学校出资200万元，占10%。英豪电源注册资本2,000万元经于1998年6月3日从化市会计师事务所[从会


内验字（98）第 55号]验证全部实收足额，1998年 6 月在从化市工商行政管理局办理了变更登记。英豪电源于 19


98年10月更名为“从化市英豪威斯必得实业有限公司”（简称“英豪实业”）。该等投资事项分别于1998年3月10


日、6月1日经本公司董事会和股东大会批准通过。1998年10月15日，本公司董事会决议再向英豪实业增加投资9,00


0万元，1999年 3 月 26日，本公司与英豪学校一致同意将英豪实业的注册资本增加到 12,000 万元，其中本公司


增加投资9,000万元，增加后共出资10,800万元，占 90%，英豪学校增加投资1,000万元，增加后共出资1,200万元


，占10%。变更后的注册资本于1999年4月30日经珠江会计师事务所[珠会字（99）377号]验证全部实收足额。为拓


展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪实业于1999年6月9日更名为“从化市英豪教育发展有限公司”（简称“


英豪教育”）。 1999年6月9日在广州市工商行政管理局从化分局办理了变更登记。 


　　④经本公司第三届董事会第二十一次会议决议通过，2000年7 月8 日，本公司与英豪教育和深圳市英达尔投资


有限公司签订《合资组建四川广汉英豪医药有限公司的协议书》，合资组建四川广汉英豪医药有限公司（简称“英


豪医药”），注册资金300 万元，本公司出资 180万元，占注册资本的 60%，英豪教育出资60万元，占注册资本的


20%，深圳市英达尔投资有限公司出资60万元，占注册资本的20%，上述出资经四川君和会计师事务所[君和验字（2


000）第1004号]验资报告验证于2000 年7月20 日实收足额。为取得经营许可权，本公司与广汉市医药有限责任公


司（简称“广汉医药公司”）签订《关于转让广汉医药有限责任公司的协议》，以 155 万元的代价收购广汉医药


公司的资产，广汉医药公司依据广委发[1999]043、044 号文件精神，将收购资金155 万元用于对职工进行一次安


置，收购前广汉医药公司的债权、债务、固定资产、流动资产由其自行负责处置，收购后原广汉医药公司的经营范


围不变，由本公司全权负责广汉医药公司批发部和八个零售药店的日常经营工作，其经营场地由本公司自行解决。


为继承广汉医药公司的经营许可权，本公司、英豪教育和深圳英达尔投资有限公司又与广汉医药公司的 63 个自然


人股东签署了《收购四川省广汉医药有限责任公司股权协议》，受让 63 个自然人拥有的广汉医药公司的股权，英


豪医药办理工商登记时，实际上是广汉医药公司的变更登记，原广汉医药公司的股东变更为本公司、英豪教育和深


圳英达尔投资有限公司，注册资金变为300万元。四川省药品监督管理局已于2000年 8 月 2 日同意将原广汉医药


公司的药品经营许可证变更为四川广汉英豪医药有限公司。根据本公司与广汉医药公司签订的上述协议，本公司支


付的155 万元资产受让款，实际上未接受其资产，只继承了其经营许可权，因此本公司将支付的 155 万元转让款


转入英豪医药作为无形资产—经营许可权核算，并按估计的受益期5年摊销。 


　　⑤经本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过，2000年9月13日，本公司与广华旅游签署《四川英豪建筑


工程有限公司出资协议》，共同出资组建“四川英豪建筑工程有限公司”，注册资本 1,000 万元，本公司出资600


万元，占注册资本的60%，广华旅游出资400万元，占注册资本的40%，各方出资经广汉蜀源会计师事务所有限公司[


广蜀师验（2000）第29号]验资报告验证于2000年10月 18日实收足额。该公司于2000年10月30日取得企业法人营业


执照，注册号为5106811800956，经营范围为工业与民用建筑施工（叁级），建筑材料的开发与销售。 


　　⑥从化市博大国际互联网有限公司是1999年6月由从化市博大实业发展有限公司（简称“从化博大”）和英豪


教育共同出资组建的，成立时，注册资本人民币 300 万元，由从化博大出资 240 万元，占注册资本的80%，英豪


教育出资60万元，占注册资本的20%，各方的出资经从化市会计师事务所[从会内验（99）17号验资报告]验证已于1


999年6月11 日实收足额。2000年1月24日，经本公司第三届董事会第十八次会议决议通过，本公司与从化博大签订


《股份转让协议》，受让从化博大将其所拥有的博大互联网 50%的股权，转让后，注册资本总额不变，各方的出资


比例为本公司50%，从化博大30%，英豪教育20%。2000年 2 月 28 日，从化博大又分别与朱粤、刘梦贤、张小龙、


王雷和甘业清签订《股权转让协议》，将其拥有的本公司 30%的股权转让给朱粤等 5个自然人，转让后，出资人及


出资比例为本公司 50%，英豪教育20%，朱粤18.5%，刘梦贤4.25%，张小龙3%，王雷2.55%，甘业清1.7%。2001年5


月8日，博大互联网召开股东大会决定由从化博大出资2,200 万元，增加注册资本至2,500万元。增加的资本经广东


正中珠江会计师事务所有限责任公司[广会所验字（2000）第30293号]验资报告验证已于2001年5月31日实收足额，


增资后，博大互联网的注册资本为25,000,000.00元，本公司占其注册资本的比例变为6%，英豪教育占其注册资本


的比例为 2.4%，本公司不再对博大互联网具有控制权和重大影响，根据《企业会计准则—投资》和《企业会计制


度》的规定，应中止采用权益法核算，改为成本法核算，并以改变前该项投资的帐面价值为新的投资成本，同时根


据《合并会计报表暂行规定》的规定和财政部财会字（1999）49 号文的有关解释，博大互联网本期不再纳入合并


会计报表范围，并对上年度会计报表按本期的合并范围进行了追溯调整，重新编制了上年度合并会计报表。 


　　⑦四川广惠塑胶有限公司是1994年7月19日经四川省对外经济贸易委员会[外经贸川府函（1994）03号]批准设


立的中外合作企业，合作期限10年，企业法人营业执照注册号为企合川总字第00728 号，注册资本为244万美元，


其中本公司出资183万美元，占注册资本的75%，香港惠川有限公司出资61万美元，占注册资本的25%。上年度广惠


塑胶纳入了本公司合并会计报表范围，本期因执行《企业会计制度》，对固定资产的减值情况进行了清理，清理后


，广惠塑胶的所有者权益已为负数，本公司董事会根据这一净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品——片材的市场


情况，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，有关解散的具体事宜将在广惠


塑胶董事会通过并报主管部门批准后正式办理。根据《合并会计报表暂行规定》有关合并范围的规定，广惠塑胶本


期不应纳入合并会计报表范围。参照财政部财会字（1999）49 号文的有关解释，本公司对上年度合并会计报表按


本期合并范围进行了追溯调整，重新编制了上年度合并会计报表。 


　　⑧根据本公司1999年11月26日召开的第三届董事会第十七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签


订的合作经营本公司组培基地的协议，经四川省对外贸易经济合作委员会外经贸川府德广字（1999）005 号批准证


书批准，本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限公司，该公司于2000 年 2


月 28 日取得了有效期限为一年的企业法人营业执照，注册号为企合川德总副字第232号。2001年6月27 日四川朝


辉会计师事务所有限责任公司[川朝会所验（2001）136号验资报告]对该公司截止2001年6月21日的各方出资情况进


行了验证，截止2001年6月30日，该公司的企业法人营业执照有效期间已过，新的企业法人营业执照尚在办理之中


。因该公司尚未正式营运，本期未纳入合并报表范围。 


　　五、合并会计报表主要项目注释 


　　注1、货币资金 


　　货币资金明细项目如下： 


　　项目　　　　　　　　　年初数　　　　 期末数 


　　现金　　　　　　　　 844,478.12　　 369,479.31 


　　银行存款　　　　　68,627,156.56　86,674,232.34 


　　其他货币资金　　　　　　　　 --　　　　　　 -- 


　　合计　　　　　　　69,471,634.68　87,043,711.65 


　　货币资金本期末较上年末增加17,572,076.97元。银行存款中有50,000,000.00元为一年期定期存单，已作为50


,000,000.00元贷款的质押品质押给中信实业银行广州分行。 


　　注2、应收帐款 


　　应收帐款2001年6月末余额、帐龄如下： 


　　帐龄　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　期末数 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　43,074,495.03　　100　2,153,724.75　83,904,604.23　　100 


　　1-2年 


　　2-3年 


　　3年以上 


　　合计　　 43,074,495.03　　100　2,153,724.75　83,904,604.23　　100 


　　帐龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　4,195,230.21 


　　1-2年 


　　2-3年 


　　3年以上 


　　合计　　 4,195,230.21 


　　应收帐款2001年6月30日余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 


　　应收帐款本期末余额较上年末余额增加 40,830,109.20 元，主要是本期末玻璃温室、UPS 电源及花卉销售款


尚未及时回笼所致。 


　　欠款金额前五名的单位为： 


　　欠款单位名称　　　　　　　金额　　　　　欠款时间　　　　欠款原因 


　　沈阳明华实业投资有限公司　8,950,000.00　2001年3月　　　 玻璃温室款 


　　山东省菏泽市国花园艺中心　5,368,020.64　2000年陆续发生　花卉货款 


　　深圳德诺投资有限公司　　　4,539,904.20　2001年6月　　　 UPS电源货款 


　　北京天华花卉有限公司　　　3,308,359.00　2001年3月　　　 花卉货款 


　　沈阳欧亚实业有限公司　　　3,213,864.00　2001年5、6月　　花卉货款 


　　注3、预付帐款 


　　预付帐款2001年6月末余额、帐龄如下： 


　　　　　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　 年末数 


　　　　　　 帐　龄 


　　　　　　　　　　 金额　　　　　比例%　坏帐准备　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　　　　　5,793,372.83　　100　　　　--　44,103,399.06　　100 


　　1-2年　　　　　　　　　　　--　　 --　　　　--　　　　　　 --　　 -- 


　　2-3年　　　　　　　　　　　--　　 --　　　　--　　　　　　 --　　 -- 


　　3年以上　　　　　　　　　　--　　 --　　　　--　　　　　　 --　　 -- 


　　合　计　　　　　 5,793,372.83　　100　　　　--　44,103,399.06　　100 





　　　　　　　坏帐准备 


　　1年以内　　　　 -- 


　　1-2年　　　　　 -- 


　　2-3年　　　　　 -- 


　　3年以上　　　　 -- 


　　合　计　　　　　-- 


　　预付帐款2001年6月30日余额中无持有本公司5%以上股份单位款项。预付帐款本期末较上年末增加 38,310,026


.23 元，主要是因为本期为准备下半年的花卉销售，预付了大量的花卉款给花卉基地所致。 


　　欠款金额前五名的单位为： 


　　欠款单位名称　　　　　　　　　所欠金额　　　 欠款时间　　　欠款原因 


　　固安欧亚天惠花卉有限公司　　　19,080,177.89　2001年5、6月　预付花卉款 


　　山东省菏泽市顺达园艺有限公司　14,311,684.55　2001年5、6月　预付花卉款 


　　顺德市陈村镇农业发展集团公司　 4,966,295.00　2001年5、6月　预付花卉款 


　　顺德市陈村镇弼教花木自销部　　 4,907,090.00　2001年5、6月　预付花卉款 


　　湖南华菱管线股份有限公司　　　　 305,823.47　2000年11月　　预付钢材款 


　　注4、其他应收款 


　　其他应收款2001年6月末余额、帐龄如下： 


　　　　　　 年初数*　　　　　　　　　　　　　　 期末数 


　　帐 龄 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　39,338,438.61　46.91　　881,921.93　39,272,614.17　49.28 


　　1-2年　　18,509,108.03　22.07　 1,850,910.8　 6,612,021.05　 8.30 


　　2-3年　　 1,750,389.73　 2.09　　262,558.46　 7,800,352.21　 9.79 


　　3年以上　24,263,118.91　28.93　4,852,623.78　26,013,508.64　32.63 


　　合 计　　83,861,055.28　　100　7,848,014.97　79,698,496.07　　100 


　　帐 龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　1,941,931.55 


　　1-2年　　　661,202.10 


　　2-3年　　1,170,052.83 


　　3年以上　5,202,701.73 


　　合 计　　8,975,888.21 


　　其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 


　　其他应收款本期末较上年末减少4,262,559.21元。 


　　*年初数83,861,055.28元与上年财务报告披露的年末数29,797,740.87元差异54,063,314.41 元，是因为本期


广惠塑胶和博大互联网不纳入合并会计报表后（详见附注四），本公司对上年度合并会计报表按本期合并范围重新


编制后，使本公司对其的借款39,435,939.68 元与21,700,000.00元未抵销增加了合并会计报表的其他应收款 61,1


35,939.68 元，同时这两个公司本身的其他应收款未并入导致减少 7,072,625.27 元所致。 


　　欠款金额前五名的单位为： 


　　欠款单位名称　　　　　　　　所欠金额　　　 欠款时间 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　44,668,234.93　多年滚动余额 


　　英豪学校　　　　　　　　　　25,375,800.00　2001年6月 


　　广州朗健制药有限公司　　　　 3,217,954.43　2000年11月 


　　海南洋春高科技农业有限公司　 2,500,000.00　2001年6月 


　　四川广金花卉种苗有限公司　　　 853,892.76　1年以内 


　　欠款单位名称　　　　　　　　欠款原因 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　往来款、详见附注九 


　　英豪学校　　　　　　　　　　合作办学收入,详见附 


　　　　　　　　　　　　　　　　注八 


　　广州朗健制药有限公司　　　　往来款 


　　海南洋春高科技农业有限公司　往来款 


　　四川广金花卉种苗有限公司　　前期投资款 


　　注5、存货 


　　存货明细项目列示如下： 


　　　　　　　　年初数　　　　　　　　　　　期末数 


　　项 目 


　　　　　　　　金额　　　　　　跌价准备　　金额　　　　　　跌价准备 


　　原材料　　　 26,998,924.09　664,177.57　 16,947,482.35　1,450,682.42 


　　在产品*　　 130,378,779.27　　　　　　　 76,092,913.99 


　　产成品　　　　1,434,348.46　　　　　　　　1,471,552.87 


　　发出商品**　116,391,947.17　　　　　　　 75,756,500.06 


　　低值易耗品　　　　6,928.10　　　　　　　　　　6,050.50 


　　合 计　　　 275,210,927.09　664,177.57　170,274,499.77　1,450,682.42 


　　存货本期末余额比上年末余额减少104,936,427.38元，主要是上年末为本期销售旺季准备的花卉本期已实现销


售，减少了花卉库存所致。 


　　*在产品主要是库存于花卉基地的花卉。 


　　**考虑到花卉为时令商品，根据本公司的销售收入确认政策，对于已经发给花卉销售商的花卉，在没有全部收


到销售商的货款或不能确认销售商在将本公司产品最终销售给消费者之前，视作商品的风险尚未全部转移，不能作


为收入处理，仍作为存货列“发出商品”核算。 


　　存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，存货的可变现净值是根据期


末库存商品实际可以执行的售价、原材料的期末市场采购价确定的。 


　　注6、待摊费用 


　　项　　　　目　原始金额　 年初数　本期增加　 本期摊销　期末数 


　　维修费用　　　11,230.20　　　　　11,230.20　2,949.30　 8,280.90 


　　房租　　　　　19,500.00　　　　　19,500.00　6,500.00　13,000.00 


　　合　　　　计　30,730.20　　　　　30,730.20　9,449.30　21,280.90 


　　注7、一年内到期长期债权投资 


　　　　　　　　　　　　　　　年利率　　　　　　　　　　　　　　本期利 


　　债券种类　　　面值　　　　　　　　购入金额　　到期日 


　　　　　　　　　　　　　　　　(％)　　　　　　　　　　　　　　息 


　　西南电力债券　700,000.00　未标明　700,000.00　2001年7月1日 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　 700,000.00 


　　　　　　　　　累计应收 


　　债券种类　　　或应收利 


　　　　　　　　　息 


　　西南电力债券 


　　合 计 


　　该债券已于2001年7月8日兑付。 


　　注8、长期投资 


　　（1）长期投资项目 


　　　　　　　　　年初数 


　　项 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期增加*　本期减少** 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　26,314,951.52　1,707,961.22　　　　 --　8,535,539.28 


　　长期债权投资　　 700,000.00　　　　　　--　　　　 --　　　　　　-- 


　　合 计　　　　 27,014,951.52　1,707,961.22　　　　 --　8,535,539.28 


　　　　　　　　　期末数 


　　项 目 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　17,779,412.24　1,921,456.37 


　　长期债权投资　　 700,000.00 


　　合 计　　　　 18,479,412.24　1,921,456.37 


　　*本期减少的8,535,539.28元，包括：①根据本公司2001年4月14日召开的第三届董事会第二十七次会议决议，


本公司于2001年4月19日收回了对广汉市宏业聚酯有限公司的投资8,000,000.00元；②根据海南洋春高科技农业有


限公司本期的损益情况按权益法核算调减了长期股权投资535,539.28元。 


　　（2）长期股权投资 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占被投资单位 


　　被投资公司名称　　　　　投资期限　投资金额　　　 注册资本比例 


　　四川广嘉有限责任公司　　　　　　　 1,534,951.52　　　　　　5% 


　　浙江绍兴羊毛衫厂　　　　　　　　　　 500,000.00　　　　 2.17% 


　　广汉进出口公司　　　　　　　　　　　 100,000.00　　　　　2.5% 


　　德阳市商业银行　　　　　　　　　　 9,000,000.00　　　　　　9% 


　　广汉正通城市信用社　　　　　　　　　 600,000.00　　　　　 10% 


　　成都泰康化纤股份公司　　　　　　　 1,030,000.00　　　　　　1% 


　　四川省证券公司　　　　　　　　　　 2,800,000.00　　　　　1.5% 


　　四川英豪药业有限公司　　　　　　　　 750,000.00　　　　　 15% 


　　海南洋春高科技有限公司　　　　　　 1,464,460.72　　　　　 40% 


　　合计　　　　　　　　　　　　　　　17,779,412.24 


　　被投资公司名称　　　　　减值准备* 


　　四川广嘉有限责任公司　　1,381,456.37 


　　浙江绍兴羊毛衫厂　　　　　450,000.00 


　　广汉进出口公司　　　　　　 90,000.00 


　　德阳市商业银行 


　　广汉正通城市信用社 


　　成都泰康化纤股份公司 


　　四川省证券公司 


　　四川英豪药业有限公司 


　　海南洋春高科技有限公司 


　　合计　　　　　　　　　　1,921,456.37 


　　*四川广嘉化纤公司、广汉进出口公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营效益差，且因投资比例小本公司


无法参与上述公司的管理，故对上述公司的投资均按其帐面成本的 90%计提了长期投资减值准备。 


　　（3）长期债权投资 


　　　　　　　　　　　　　　　年利率　　　　　　　　　　　　　　本期利 


　　债券种类　　　面值　　　　　　　　购入金额　　到期日 


　　　　　　　　　　　　　　　　(％)　　　　　　　　　　　　　　息 


　　西南电力债券　700,000.00　未标明　700,000.00　2002年7月1日 


　　　　　　　　　累计应收 


　　债券种类　　　或应收利 


　　　　　　　　　息 


　　西南电力债券 


　　注9、固定资产及累计折旧 


　　原 值　　　　　　 年初价值　　　　本期增加*　　　本期减少 


　　房屋建筑物　　　　235,878,427.43　 1,757,416.11 


　　通用设备　　　　　188,114,171.04　　　 7,174.40　　677,341.99 


　　专用设备　　　　　 57,892,875.46　　　31,049.70　　　　　　-- 


　　运输设备　　　　　　4,274,257.02　　 770,000.00　　809,100.90 


　　其他　　　　　　　　　391,528.80　　 305,020.00　　　　　　-- 


　　合 计　　　　　　 486,551,259.75　 2,870,660.21　1,486,442.89 


　　累计折旧 


　　房屋及建筑物　　　 26,993,048.28　 3,025,454.04 


　　通用设备　　　　　104,543,362.05　 6,600,549.19　　389,703.20 


　　专用设备　　　　　　8,822,607.86　 1,580,702.10　　　　　　-- 


　　运输设备　　　　　　2,519,635.39　　 412,051.70　　610,479.39 


　　其他　　　　　　　　　 80,053.84　　　49,275.85　　　　　　-- 


　　合 计　　　　　　 142,958,707.42　11,668,032.88　1,000,182.59 


　　净 值　　　　　　 343,592,552.33 


　　固定资产减值准备　　9,827,499.24　　 414,787.26 


　　固定资产净额　　　333,765,053.09 


　　原 值　　　　　　 期末价值 


　　房屋建筑物　　　　237,635,843.54 


　　通用设备　　　　　187,444,003.45 


　　专用设备　　　　　 57,923,925.16 


　　运输设备　　　　　　4,235,156.12 


　　其他　　　　　　　　　696,548.80 


　　合 计　　　　　　 487,935,477.07 


　　累计折旧 


　　房屋及建筑物　　　 30,018,502.32 


　　通用设备　　　　　110,754,208.04 


　　专用设备　　　　　 10,403,309.96 


　　运输设备　　　　　　2,321,207.70 


　　其他　　　　　　　　　129,329.69 


　　合 计　　　　　　 153,626,557.71 


　　净 值　　　　　　 334,308,919.36 


　　固定资产减值准备　 10,242,286.50 


　　固定资产净额　　　324,066,632.86 


　　*本年增加的固定资产原值 2,870,660.21 元为：①本期购买增加250,560.00 元。②从在建工程转固转入2,62


0,100.21元。 


　　本期报废处理固定资产原值1,275,861.71元，净值279,754.53元，清理收入为95,800.00 元，处理固定资产净


损失183,954.53元。另有210,581.18元转入了“在建工程—万福基地”。 


　　2000年4月30 日，英豪教育与中国建设银行广州芳村支行签订《最高限额抵押合同》，以其所拥有的粤房地证


字第1352687号房产证项下的房产与从府国用（1999）字第000873号土地使用权证项下土地使用权抵押贷款，抵押


的信贷最高限额为 6,702 万元。除此之外，本公司及其控股子公司用作抵押借款的固定资产原值为 230,248,782.


99 元，其中房屋建筑物 16,948,748.07元，机器设备 213,300,034.92元。 


　　注10、在建工程 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他 


　　工程名称　　　　　年初数　　　　本期增加　　　本期转固数　　减少数 


　　职工活动中心　　　1,258,416.11　　130,000.00　1,388,416.11　　　-- 


　　其中：利息资本化　　　　　　--　　　　　　--　　　　　　--　　　-- 


　　金额 


　　万福基地　　　　　　　　　　　　　229,105.70 


　　其中：利息资本化 


　　金额 


　　其他零星工程　　　　　　　　　　1,412,893.57　1,231,684.10　　　-- 


　　其中：利息资本化　　　　　　--　　　　　　--　　　　　　--　　　-- 


　　金额 


　　合计 


　　其中：利息资本化　1,258,416.11　1,771,999.27　2,620,100.21　　　-- 


　　金额 


　　　　　　　　　　　　　　　　　资金　　　项目 


　　工程名称　　　　　期末数　　　来源　　　进度 


　　职工活动中心　　　　　　　--　其他来源　100% 


　　其中：利息资本化　　　　　-- 


　　金额 


　　万福基地　　　　　229,105.70　其他来源　 50% 


　　其中：利息资本化 


　　金额 


　　其他零星工程　　　181,209.47　其他来源 


　　其中：利息资本化　　　　　--　　　　--　　-- 


　　金额 


　　合计 


　　其中：利息资本化　410,315.17　　　　--　　-- 


　　金额 


　　在建工程中无借款利息资本化金额。 


　　注11、无形资产 


　　种类　　　　 原始金额　　　　年初数　　　　　本期增加　本期转出 


　　土地使用权　 356,938,993.31　349,213,323.31 


　　医药经营权*　　1,550,000.00　　1,446,666.68 


　　合计　　　　 358,488,993.31　350,659,989.99 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 剩余摊 


　　种类　　　　 本期摊销　　　期末数　　　　　销年限 


　　土地使用权　 4,033,306.26　345,180,017.05　40至48年 


　　医药经营权*　　154,999.98　　1,291,666.70　50个月 


　　合计　　　　 4,188,306.24　346,471,683.75 


　　*详见附注四的第5项说明 


　　英豪教育的土地使用权的抵押情况见附注五.9。 


　　注12、长期待摊费用、其他长期资产 


　　种 类　　　　　　 年初数　　　本期增加　　本期摊销　　期末数 


　　房屋维修费　　　　270,938.26　　　　　　　135,469.08　135,469.18 


　　门面装修费　　　　　　　　　　264,795.00　 26,780.00　238,015.00 


　　长期待摊费用合计　270,938.26　264,795.00　162,249.08　373,484.18 


　　其他长期资产*　　 374,771.90　　8,530.00　383,301.90　　　　　 - 


　　*其他长期资产为尚未摊销的开办费和其他公司筹建期间的费用，根据《企业会计制度》的规定，已全部记入


本期损益。 


　　注13、短期借款 


　　借款类别　年初数　　　　　期末数 


　　抵押贷款　211,580,000.00　216,580,000.00 


　　担保贷款　 77,500,000.00　 77,000,000.00 


　　信用贷款　　　　　　　--　 15,000,000.00 


　　合 计　　 289,080,000.00　308,580,000.00 


　　借款类别　备 注 


　　抵押贷款　详见附注五.1、附注五.9和附注五.11 


　　担保贷款　本公司为英豪教育的担保借款 


　　信用贷款 


　　合 计 


　　短期借款本年末余额比上年末增加19,500,000.00元。 


　　注14、应付帐款 


　　应付帐款2000年末余额为7,869,430.40元；2001年6月30日余额为5,598,289.95元，本期末较上年末减少2,271


,140.45元。 


　　应付帐款中无欠持本公司5%以上股份单位款项。 


　　注15、预收货款 


　　预收帐款2000年末余额为24,580,789.09元；2001年6月30日余额为1,204,618.59元，本期末较上年末减少23,3


76,170.50元，是因为上年末预收的货款，本期已全部发货实现了收入，而下半年7、8月份为花卉销售淡季造成本


期末预收的花卉款减少所致。 


　　预收货款中无预收持本公司5%以上股份单位款项。 


　　注16、应交税金 


　　项　目　　　　　　　年初数　　　　 期末数 


　　增值税　　　　　　　　　34,747.59　 4,015,190.38 


　　营业税　　　　　　　　　 4,622.76　　　10,679.25 


　　城建税　　　　　　　　 128,646.06　　 295,144.46 


　　农业特产税　　　　　　 629,565.77　 2,074,777.68 


　　企业所得税　　　　　 4,339,402.63　17,705,291.46 


　　代扣代缴税金　　　　　　 1,010.69　　　43,167.89 


　　印花税　　　　　　　　 101,522.04　　 101,502.04 


　　房产税　　　　　　　　　47,348.78　　　62,935.97 


　　土地使用税　　　　　　　　 672.00　　　　 672.00 


　　代扣代缴个人所得税　22,163,913.80　25,225,906.71 


　　合　计　　　　　　　27,451,452.12　49,535,267.84 


　　应交税金本期末较上年末增加 22,083,815.72 元，主要是本期末代扣代缴的红利个人所得税增加3,061,992.9


1元、应缴的所得税增加13,365,888.83元与农业特产税增加1,445,211.91元所致。 


　　注17、其他应交款 


　　项　目　　　　　　　　　年初数　　　　期末数 


　　交通费附加　　　　　　470,320.99　　511,862.85 


　　教育费附加　　　　　　534,765.96　　622,202.44 


　　合　计　　　　　　　1,005,086.95　1,134,065.29 


　　注18、其他应付款 


　　其他应付款2000年末余额为127,322,403.90元；2001年6月30日余额为8,871,016.81元，本期末较上年末减少1


18,451,387.09元，是因为本期支付了上年末受让英豪学校资产的余款119,401,063.88元所致。 


　　其他应付款年末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。 


　　注19、预提费用 


　　类 别　　　　　 年初数　　　　期末数　　　　备注 


　　借款利息　　　　　311,040.98　　246,490.98 


　　花卉基地管理费　1,146,839.51　5,264,730.17 


　　合 计　　　　　 1,457,880.49　5,511,221.15 


　　预提费用本期末较上年末增加 4,053,340.66 元，主要是上半年花卉基地管理费用尚未全部支付导致期末余额


增加。 


　　注20、一年内到期长期负债 


　　借款单位　　　　金额　　　　　 借款期限　　　　　 年利率　借款条件 


　　工行广汉市支行　10,000,000.00　99.5.31-2002.5.30　7.992%　保证* 


　　*保证单位为四川广宇化工股份有限公司。 


　　注21、递延税款贷项 


　　递延税款贷项本期末余额为6,196,692.34元，是根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将资本公积年初余额


中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税作为负债记入了“递延税款”科目贷方的8,262,256.46


元，从1999年起以综合调整法按10年期限平均摊销，1999-2001年6月30日每年按此规定摊销记入应交税金2,065,56


4.12元后的余额，每年的摊销金额为826,225.65元。 


　　注22、股本 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（+、-） 


　　项 目　　　　　　　年初数　　　　　配股　送股　公积　其他　小计 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金 


　　一、未上市流通股 


　　1、发起人股份　　　 18,497,376.00　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　其中：国家持有　　　18,497,376.00　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　境内法人　　　　　　　　　　　 --　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　境外法人　　　　　　　　　　　 --　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　其他　　　　　　　　　　　　　 --　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　2、募集法人股　　　166,479,584.00　　　　　--　　--　　　　　　　-- 


　　3、内部职工股　　　　　　　　　　　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　4、社会公众股　　　　　　　　　　　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　5、优先股或其他　　　　　　　　　　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　其中：转配股　　　　　　　　　　　　 --　　--　　--　　--　　　　-- 


　　未上市流通股份合　 184,976,960.00　　　　　--　　--　　--　　　　-- 


　　二、已上市流通股 


　　1、人民币普通股　　256,000,000.00　　--　　--　　--　　　　　　　-- 


　　2、境内上市的外资　　　　　　　--　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　3、境外上市的外资　　　　　　　--　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　　--　　--　　--　　--　　--　　　　-- 


　　已上市流通股份合　 256,000,000.00　　--　　--　　--　　　　　　　-- 


　　三、股份总额　　　 440,976,960.00　　　　　--　　--　　--　　　　-- 


　　项 目　　　　　　　年末数 


　　一、未上市流通股 


　　1、发起人股份　　　 18,497,376.00 


　　其中：国家持有　　　18,497,376.00 


　　境内法人　　　　　　　　　　 -- 


　　境外法人　　　　　　　　　　 -- 


　　其他　　　　　　　　　　　　 -- 


　　2、募集法人股　　　166,479,584.00 


　　3、内部职工股 


　　4、社会公众股 


　　5、优先股或其他 


　　其中：转配股 


　　未上市流通股份合　 184,976,960.00 


　　二、已上市流通股 


　　1、人民币普通股　　256,000,000.00 


　　2、境内上市的外资　　　　　　-- 


　　3、境外上市的外资　　　　　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　-- 


　　已上市流通股份合　 256,000,000.00 


　　三、股份总额　　　 440,976,960.00 


　　本公司第一大股东从化博大实业有限公司已将其拥有的本公司法人股 34,019,896 股出质给中国光大银行广州


五羊支行，质押期限为2000年11月28日至2003年12月1日。 


　　注23、资本公积 


　　项　目　　　　　　　　　年初数　　　　 本年增加　　　本年减少* 


　　股本溢价　　　　　　　　18,426,547.08　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　接受非现金资产捐赠准备　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　股权投资准备　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　其他资本公积　　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　　 -- 


　　合　计　　　　　　　　　18,426,547.08　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　项　目　　　　　　　　　年末数 


　　股本溢价　　　　　　　　18,426,547.08 


　　接受非现金资产捐赠准备　　　　　　 -- 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　 -- 


　　股权投资准备　　　　　　　　　　　 -- 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　 -- 


　　其他资本公积　　　　　　　　　　　 -- 


　　合　计　　　　　　　　　18,426,547.08 


　　注24、盈余公积 


　　　　　　　　　　　　　　　　 本期会计政策变　调整后的期 


　　项 目　　　　 年初数　　　　 更追溯调整数　　初数　　　　　 本期增加 


　　法定盈余公积　51,559,206.59　 -1,653,631.34　49,905,575.25 


　　公益金　　　　24,772,961.17　　 -826,815.67　23,946,145.50 


　　任意盈余公积　 1,573,388.88　　　　　　　　　 1,573,388.88 


　　合 计　　　　 77,905,556.64　 -2,480,447.01　75,425,109.63 


　　项 目　　　　　本期减少　期末数 


　　法定盈余公积　　　　 --　49,905,575.25 


　　公益金　　　　　　　 --　23,946,145.50 


　　任意盈余公积　　　　 --　 1,573,388.88 


　　合 计　　　　　　　　--　75,425,109.63 


　　本期会计政策追溯调整数详见附注二.18 


　　注25、未分配利润 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　 本期数　　　　　上年数 


　　一、净利润　　　　　　　　　　　　 80,010,472.61　116,246,588.14 


　　减：会计政策变更调整数(减“-”)*　 -1,034,055.80　　5,444,485.25 


　　调整后的净利润　　　　　　　　　　 78,976,416.81　121,691,073.39 


　　加：年初未分配利润　　　　　　　　 65,372,387.69　172,443,631.83 


　　减：会计政策变更调整数(减“-”)*　　　　　　　--　-18,683,678.92 


　　调整后的年初未分配利润　　　　　　 65,372,387.69　153,759,952.91 


　　二、可供分配的利润　　　　　　　　144,348,804.50　275,451,026.30 


　　减：提取的法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　 11,624,658.81 


　　减：会计政策变更调整数(减“-”)*　　　　　　　　　　　544,448.53 


　　调整后提取的法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　 12,169,107.34 


　　提取的法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,812,329.41 


　　减：会计政策变更调整数(减“-”)*　　　　　　　　　　　272,224.26 


　　调整后提取的公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　6,084,553.67 


　　三、可供股东分配的利润　　　　　　144,348,804.50　257,197,365.29 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,458,617.60 


　　转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　165,366,360.00 


　　四、期末未分配利润　　　　　　　　144,348,804.50　 65,372,387.69 


　　*详见附注二.18与附注十三。 


　　注26、主营业务收入 


　　类 别　　　　　　　本期发生数　　　上年同期数　　　上年数 


　　花卉收入　　　　　 338,904,238.10　334,820,882.42　472,816,066.61 


　　玻璃温室收入　　　　16,282,051.28　 25,641,025.64　 29,743,589.74 


　　UPS及节能电源收入　 14,046,860.00　 41,416,790.00　 55,562,190.00 


　　合作办学收入*　　　 25,375,800.00　　　　　　　--　 25,638,600.00 


　　其他　　　　　　　　 1,581,646.00　　4,131,658.46　 18,670,843.80 


　　合 计　　　　　　　396,190,595.38　406,010,356.52　602,431,290.15 


　　*根据英豪教育与英豪学校2000年11月3日签署的《合作办学协议》，英豪教育以2000年12月从英豪学校受让的


价值人民币 293,594,990.75 元的教育教学与生活设施和英豪教育 1999 年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合


作办学的价值人民币207,517,643.32元的资产，共计价值人民币501,112,634.12元出资，与英豪学校共同合作办学


，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，


不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的 60%，负责学校一切成本


费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年 1 月 1 


日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分二期于6月30日与12月31


日结算确认后，在次月将英豪教育应得的份额转移给英豪教育。按照协议双方确认了2001年1至6月办学投入资产的


折旧维修和资金使用费摊销25,375,800.00元，该款项已于2001年7月全部收入英豪教育帐户。 


　　注27、主营业务成本 


　　类 别　　　　　　　本期发生数　　　上年同期数　　　上年数 


　　花卉成本　　　　　 234,628,731.42　212,669,747.51　310,594,107.81 


　　玻璃温室成本　　　　 8,705,700.00　 15,138,919.51　 18,040,857.53 


　　UPS及节能电源成本　 10,997,071.24　 32,632,866.23　 39,863,074.82 


　　其他　　　　　　　　 1,794,740.50　　3,773,533.54　 16,275,911.11 


　　合 计　　　　　　　256,126,243.16　264,215,066.79　384,773,951.27 


　　注28、管理费用 


　　管理费用本期发生额为 17,056,572.66 元，上年同期为 8,843,111.14 元，本期较上年同期增加8,213,461.5


2元，主要是英豪教育办学资产的折旧和摊销、坏帐准备增加所致，主要变化项目列示如下： 


　　项 目　　　　　 本期发生数　　上年同期数　　本期较上年同期增加 


　　折旧费用　　　　2,586,286.85　1,232,846.09　　　　1,353,440.76 


　　土地使用权摊销　4,188,306.24　1,703,281.80　　　　2,485,024.44 


　　坏帐准备　　　　3,169,378.70　　　　　　 0　　　　3,169,378.70 


　　办公费　　　　　1,371,210.30　　519,129.97　　　　　852,080.33 


　　注29、财务费用 


　　类别　　　　　　　　本期发生数　　上年同期数 


　　利息支出　　　　　9,615,127.65　8 ,468,402.26 


　　减：利息收入　　　　127,423.09　　　 1,165.46 


　　汇兑损失 


　　减：汇兑收益 


　　其他　　　　　　　　　5,781.15 


　　合计　　　　　　　 9,493,485.71　 8,467,236.80 


　　本期财务费用较上年同期增加1,026,248.91元，主要是本期短期借款较上年同期增加所致。 


　　注30、其他业务利润 


　　项　目　　　　　　　　本期发生数　上年同期数 


　　承包租赁收入　　　　　 22,860.30　 14,267.00 


　　门票收入　　　　　　　 82,280.38　　　　　-- 


　　合　计　　　　　　　　105,140.68　 14,267.00 


　　注31、投资收益 


　　类　 别　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期发生数 


　　股票投资收益 


　　其他债券投资收益 


　　非控股公司分来利润　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额　-535,539.28 


　　股权转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　-213,495.15 


　　股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -749,034.43 


　　类　 别　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年同期数 


　　股票投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　其他债券投资收益 


　　非控股公司分来利润 


　　年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额　-6,807,025.55 


　　股权转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　-432,000.00 


　　长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -7,239,025.55 


　　注32、补贴收入 


　　2001年1-6月补贴收入为16,300,000.00元，其中6,000,000.00元是从化市财政局[从财综批字（2001）第2号]


拨入的农业补贴扶持资金，该款已于2001年6月收到；另 10,300,000.00元是经广汉市人民政府[广汉府办（2001）


6号]同意，由广汉市财政局拨给本公司的产业结构调整款，款项分别于2001年1月和 3月收讫。 


　　注33、营业外支出 


　　项目　　　　　　　　　本期发生数　上年同期数 


　　处理固定资产损失　　　183,954.53　　116,039.22 


　　固定资产减值准备　　　414,787.26　　　　　　-- 


　　职工安置费*　　　　　　　　　 --　8,818,254.00 


　　合计　　　　　　　　　598,741.79　8,934,293.22 


　　*根据广汉市委、市政府广办（1999）43号、44号文件精神和本公司[川欧农司（99）字第001号]“关于解除员


工劳动合同支付经济补偿金的规定”，本公司2000年1-6月解除员工劳动合同关系共计支付经济补偿金8,818,254.0


0元，该项支出与日常经营活动无关，列入“营业外支出”核算。 


　　注34、收到的其他与经营活动有关的现金 


　　2001年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为22,059,150.00元，项目具体列示如下： 


　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 


　　财政补贴收入　　　　　　　　　　　　　16,300,000.00 


　　广汉聚兴有限公司设备租金　　　　　　　 4,800,000.00 


　　广汉市国有资产管理局补偿的职工退职费　　 958,100.00 


　　房租　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,050.00 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　　　 22,059,150.00 


　　注35、支付的其他与经营活动有关的现金 


　　2001年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为5,910,685.32元，具体项目列示如下： 


　　项目　　　　　　　　　　合并数 


　　董事会经费　　　　　 1,306,579.22 


　　办公费　　　　　　　　 957,628.46 


　　广告费　　　　　　　　 510,262.60 


　　差旅费　　　　　　　　 440,982.95 


　　运输费　　　　　　　　 390,776.09 


　　业务招待费　　　　　　 388,382.84 


　　备用金　　　　　　　　 547,106.74 


　　修理费　　　　　　　　 163,509.75 


　　水电费　　　　　　　　 193,713.99 


　　代付款项　　　　　　　 275,970.00 


　　装修费　　　　　　　　 264,795.00 


　　财务顾问费　　　　　　 120,000.00 


　　退休人员补助　　　　　　64,690.20 


　　保险费　　　　　　　　　62,824.02 


　　其他零星　　　　　　　 223,463.46 


　　合 计　　　　　　　　5,910,685.32 


　　注36、收到的其他与投资活动有关的现金 


　　2001年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为40,343,588.27元，项目具体列示如下： 


　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 


　　收到的博大互联网的借款　　　　　　　　　22,300,000.00 


　　收到的广汉市财政局的借款　　　　　　　　10,000,000.00 


　　收到的广州蓝粤房地产开发公司资金占用费　 6,980,756.42 


　　收到的广康化纤公司的借款　　　　　　　　　 675,672.21 


　　利息收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 387,159.64 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　　　　 40,343,588.27 


　　注37、支付的其他与投资活动有关的现金 


　　2001年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金为 5,043,598.45元，项目具体列示如下： 


　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 


　　广汉英豪药业公司借款　　　　　　　　1,005,540.15 


　　四川广经花卉种苗有限公司前期投资款　　232,496.31 


　　四川广惠塑胶有限公司往来款　　　　　1,305,561.99 


　　海南洋春高科技农业有限公司临时借款　2,500,000.00 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　　 5,043,598.45 


　　六、母公司会计报表主要项目注释 


　　注1、应收帐款 


　　应收帐款2001年6月末余额、帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　期末数 


　　帐龄 


　　　　　　 金额　　　　　比例%　坏帐准备　 金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　1,527,516.60　　100　76,375.83　44,759,282.60　　100 


　　1-2年 


　　2-3年 


　　3年以上 


　　合计　　 1,527,516.60　　100　76,375.83　44,759,282.60　　100 


　　帐龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　2,237,964.13 


　　1-2年 


　　2-3年 


　　3年以上 


　　合计　　 2,237,964.13 


　　应收帐款本期末余额较上年末余额增加43,231,766.00元，主要是期末花卉与玻璃温室欠款增加所致。 


　　应收帐款本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。 


　　欠款金额前五名的单位为： 


　　欠款单位名称　　　　　　　金额　　　　　欠款时间　　　欠款原因 


　　沈阳明华实业投资有限公司　8,950,000.00　2001年3月　　 玻璃温室款 


　　北京天华花卉有限公司　　　3,308,359.00　2001年3月　　 花卉货款 


　　沈阳欧亚实业有限公司　　　3,213,864.00　2001年5、6月　花卉货款 


　　吉林欧亚农业发展有限公司　3,183,890.00　2001年5、6月　花卉货款 


　　大连怡农园艺有限公司　　　3,003,354.00　2001年5、6月　花卉货款 


　　注2、长期投资 


　　（1）长期投资项目 


　　　　　　　　　年初数* 


　　项 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期增加 


　　　　　　　　　金额　　　　　　减值准备 


　　长期股权投资　469,708,063.42　1,707,961.22　54,177,716.92 


　　长期债权投资　　　700,000.00　　　　　　-- 


　　合 计　　　　 470,408,063.42　1,707,961.22 


　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 


　　项 目　　　　 本期减少 


　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　减值准备 


　　长期股权投资　8,000,000.00　512,477,766.92　1,921,456.37 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　700,000.00　　　　　　 0 


　　合 计　　　　　　　　　　　 513,177,766.92　1,921,456.37 


　　本期增加的54,177,716.92元为按权益法核算各控股子公司本期的经营收益分别增（详见附注六.3） 


　　本期减少的长期股权投资8,000,000.00 元为本公司根据2001年4 月14 日召开的第三届董事会第二十七次会议


决议于2001年4月19日收回的对广汉市宏业聚酯有限公司的投资。 


　　*期初数469,708,063.42元与上年财务报告披露的年末数475,015,909.66元差异5,307,909.66元，为本公司控


股子公司执行《企业会计制度》并进行追溯调整后，所有者权益减少对本公司的影响。 


　　（2）长期股权投资 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占被投资单位 


　　被投资公司名称　　　　　　　 投资期限　投资金额　　　　注册资本比例 


　　从化市英豪教育发展有限公司*　　　　　　462,701,034.85　　　　　 90% 


　　广汉欧亚花卉有限公司*　　　　　　　　　 18,326,457.35　　　　　 75% 


　　四川广惠塑胶有限公司*　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　 75% 


　　四川广汉英豪医药有限公司*　　　　　　　　1,369,675.38　　　　　 60% 


　　广汉广华旅游有限公司*　　　　　　　　　　8,336,400.36　　　　　 99% 


　　四川英豪建筑工程有限公司*　　　　　　　　5,979,247.46　　　　　 60% 


　　四川广嘉有限责任公司　　　　　　　　　　 1,534,951.52　　　　　　5% 


　　浙江绍兴羊毛衫厂　　　　　　　　　　　　　 500,000.00　　　　 2.17% 


　　广汉进出口公司　　　　　　　　　　　　　　 100,000.00　　　　　2.5% 


　　德阳市商业银行　　　　　　　　　　　　　 9,000,000.00　　　　　　9% 


　　广汉正通城市信用社　　　　　　　　　　　　 300,000.00　　　　　　5% 


　　成都泰康化纤股份公司　　　　　　　　　　 1,030,000.00　　　　　　1% 


　　四川省证券公司　　　　　　　　　　　　　 2,800,000.00　　　　　1.5% 


　　四川广汉英豪药业有限公司　　　　　　　　　 500,000.00　　　　　 10% 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　　　 512,477,766.92 


　　被投资公司名称　　　　　　　 减值准备* 


　　从化市英豪教育发展有限公司* 


　　广汉欧亚花卉有限公司* 


　　四川广惠塑胶有限公司* 


　　四川广汉英豪医药有限公司* 


　　广汉广华旅游有限公司* 


　　四川英豪建筑工程有限公司* 


　　四川广嘉有限责任公司　　　　 1,381,456.37 


　　浙江绍兴羊毛衫厂　　　　　　　 450,000.00 


　　广汉进出口公司　　　　　　　　　90,000.00 


　　德阳市商业银行 


　　广汉正通城市信用社 


　　成都泰康化纤股份公司 


　　四川省证券公司 


　　四川广汉英豪药业有限公司 


　　合　计　　　　　　　　　　　 1,921,456.37 


　　*详见附注四。 


　　注3、投资收益 


　　2001年1-6月的投资收益为50,556.208.35元，明细项目如下： 


　　类　 别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期发生数 


　　债券投资收益 


　　非控股公司分来的红利 


　　年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额*　50,769,703.50 


　　股权转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　 -213,495.15 


　　长期股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,556,208.35 


　　类　 别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上年同期数 


　　债券投资收益 


　　非控股公司分来的红利 


　　年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额*　61,957,461.99 


　　股权转让收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　 -432,000.00 


　　长期股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　61,525,461.99 


　　*期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 


　　被投资单位　　　　　　　　　子公司净利润　 投资比例 


　　从化市英豪教育发展有限公司　55,589,639.61　　　 90% 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　 2,186,439.85　　　 75% 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　　-584,534.88　　　 60% 


　　广汉广华旅游有限公司　　　　　-534,675.32　　　 99% 


　　四川英豪建筑有限公司　　　　　 -34,587.57　　　 60% 


　　合 计 


　　被投资单位　　　　　　　　　期末计收益或损失（—） 


　　从化市英豪教育发展有限公司　　　　　 50,030,675.65 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　　　　　1,639,829.89 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　　　　　　 -350,720.93 


　　广汉广华旅游有限公司　　　　　　　　　 -529,328.57 


　　四川英豪建筑有限公司　　　　　　　　　　-20,752.54 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　　　50,769,703.50 


　　七、分行业资料 


　　　　　　　　　 营业收入　　　　　　　　　　　　营业成本 


　　行 业 


　　　　　　　　　 上年同期数　　　本期数　　　　　上年同期数 


　　花卉　　　　　 334,820,882.42　338,904,238.10　212,669,747.51 


　　玻璃温室　　　　25,641,025.64　 16,282,051.28　 15,138,919.51 


　　UPS及节能电源　 41,416,790.00　 14,046,860.00　 32,632,866.23 


　　合作办学收入　　　　　　　 --　 25,375,800.00　　　　　　　 0 


　　其他　　　　　　 4,131,658.46　　1,581,646.00　　3,773,533.54 


　　合计　　　　　 406,010,356.52　396,190,595.38　264,215,066.79 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 营业毛利 


　　行 业 


　　　　　　　　　 本期数　　　　　上年同期数　　　本期数 


　　花卉　　　　　 234,628,731.42　122,151,134.91　104,275,506.68 


　　玻璃温室　　　　 8,705,700.00　 10,502,106.13　　7,576,351.28 


　　UPS及节能电源　 10,997,071.24　　8,783,923.77　　3,049,788.76 


　　合作办学收入　　　　　　　　　　　　　　　　0　 25,375,800.00 


　　其他　　　　　　 1,794,740.50　　　358,124.92　　 -213,094.50 


　　合计　　　　　 256,126,243.16　141,795,289.73　140,064,352.22 


　　八、关联方关系及交易 


　　1、存在控制关系的关联方 


　　　　　　　　　　　　　　　　　注册地 


　　单位名称　　　　　　　　　　　址 


　　从化市英豪教育发展有限 


　　公司　　　　　　　　　　　　　从化市 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　广汉市 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　广汉市 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　　广汉市 


　　从化市博大国际互联网有限公司　从化市 


　　四川广汉英豪医药有限公　　　　广汉市 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　广汉市 


　　四川广金花卉种苗有限公　　　　广汉市 


　　单位名称　　　　　　　　　　　主营业务 


　　　　　　　　　　　　　　　　　电脑网络工程,生产、 


　　从化市英豪教育发展有限　　　　开发、销售花卉、温室、 


　　公司　　　　　　　　　　　　　UPS不间断电源、节能 


　　　　　　　　　　　　　　　　　产品、教育产业等 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　花卉生产与销售 


　　　　　　　　　　　　　　　　　生产、销售聚脂塑胶、 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　薄膜、器材及深加工制 


　　　　　　　　　　　　　　　　　品。 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　　售等旅游纪念品的制作及销旅游资 


　　　　　　　　　　　　　　　　　源的开发利用、 


　　从化市博大国际互联网有限公司　开发计算机信息网络国际互联网业务等 


　　四川广汉英豪医药有限公　　　　西药制剂 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　工工业与民用建筑工程施（叁级）,建筑材料 


　　　　　　　　　　　　　　　　　的开发 


　　四川广金花卉种苗有限公　　　　生产花卉组织培养苗,销售本公司产品 


　　　　　　　　　　　　　　　　　与本公司关　 经济性质 


　　单位名称　　　　　　　　　　　　系　　　　　或类型 


　　从化市英豪教育发展有限 


　　公司　　　　　　　　　　　　　　控股子公司　有限责任公司 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　　控股子公司　中外合资 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　　控股子公司　中外合资 


　　广汉旅游有限公司 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　控股子公司　有限责任公司 


　　从化市博大国际互联网有限公司　　联营企业　　有限责任公司 


　　四川广汉英豪医药有限公　　　　　控股子公司　有限责任公司 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　　控股子公司　有限责任公司 


　　四川广金花卉种苗有限公　　　　　控股子公司　中外合作企业 


　　　　　　　　　　　　　　　　　法定 


　　单位名称　　　　　　　　　　　代表人 


　　从化市英豪教育发展有限 


　　公司　　　　　　　　　　　　　林尔坚 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　姚晓棣 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　李其富 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　　李其富 


　　从化市博大国际互联网有限公司　陈忠联 


　　四川广汉英豪医药有限公　　　　张亭敏 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　赵红兵 


　　四川广金花卉种苗有限公　　　　姚晓棣 


　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 


　　企业名称　　　　　　　　　　年初数　　　　　 本年增加数 


　　从化市英豪教育发展有限公　　人民币12,000万 


　　司　　　　　　　　　　　　　元 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　美元240万 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　美元244万 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　人民币1,000万元 


　　从化市博大国际互联网有限公　人民币300万元　　2,200万元 


　　司 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　人民币300万元 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　人民币1,000万元 


　　四川广金花卉种苗有限公司　　　　　　　　　　 美元2,217.65841 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 万元 


　　企业名称　　　　　　　　　　本年减少　年末数 


　　从化市英豪教育发展有限公　　　　　　　人民币12,000万 


　　司　　　　　　　　　　　　　　　　　　元 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　　　　　美元240万 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　　　　　美元244万 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　　　　　　人民币1,000万 


　　从化市博大国际互联网有限公　　　　　　人民币2,500万元 


　　司 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　　　　　　人民币300万元 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　　　　　人民币1,000万元 


　　四川广金花卉种苗有限公司　　　　　　　美元2,217.65841 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　万元 


　　3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 


　　　　　　　　　　　　　　　年初数　　　　　　　 本年增加 


　　企业名称 


　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　%　金额　　　 % 


　　从化市英豪教育发展有限　　108,000,000.00　 90　　　　--　-- 


　　公司 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　 14,904,000.00　 75 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　 15,603,678.00　 75 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　9,900,000.00　 99 


　　从化市博大国际互联网有限　　2,100,000.00　 70 


　　公司* 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　2,400,000.00　 80 


　　** 


　　四川英豪建筑工程有限公司　 10,000,000.00　100 


　　*** 


　　四川广金花卉种苗有限公司 


　　**** 


　　　　　　　　　　　　　　　本年减少　　 年末数 


　　企业名称 


　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　%　金额　　　　　　　 % 


　　从化市英豪教育发展有限　　　　　　　　 108,000,000.00　　90 


　　公司 


　　广汉欧亚花卉有限公司　　　　　　　　　　14,904,000.00　　75 


　　四川广惠塑胶有限公司　　　　　　　　　　15,603,678.00　　75 


　　广汉旅游有限公司　　　　　　　　　　　　 9,900,000.00　　99 


　　从化市博大国际互联网有限　　　　　　　　 2,100,000.00　8.16 


　　公司* 


　　四川广汉英豪医药有限公司　　　　　　　　 2,400,000.00　　80 


　　** 


　　四川英豪建筑工程有限公司　　　　　　　　10,000,000.00　 100 


　　*** 


　　四川广金花卉种苗有限公司 


　　**** 


　　*本公司直接拥有 6%，通过控股子公司英豪教育间接拥有 2.4%，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算合


并拥有8.16%，有关股权比例的变化情况详见附注四。 


　　**本公司直接控股60%，通过控股子公司英豪教育间接控股20%，合计控股80%。 


　　***本公司直接控股60%，通过控股子公司广华旅游有限公司间接控股40%，合计控股100%。 


　　****本公司投入的为实物资产，有关产权尚未全部办理过户，故本公司在本期末未将有关资产转为投资。 


　　4、不存在控制关系的关联方 


　　不存在控制关系的关联方的性质 


　　企业名称　　　　　　　　与本公司关系 


　　从化市博大实业有限公司　本公司第一大股东 


　　四川广嘉有限责任公司　　联营企业 


　　浙江绍兴羊毛衫厂　　　　联营企业 


　　广汉进出口公司　　　　　联营企业 


　　德阳市商业银行　　　　　联营企业 


　　广汉正通城市信用社　　　联营企业 


　　成都泰康化纤股份公司　　联营企业 


　　英豪学校　　　　　　　　间接控制 


　　英豪宾馆　　　　　　　　同一单位控制 


　　广州英豪实业有限公司　　董事长控制的企业 


　　5、价格政策 


　　本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。 


　　6、关联交易 


　　（1）关联方应收应付款项 


　　　　　　　　　　　 金额 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　 2001年6月末　　2000年末 


　　其他应收款： 


　　英豪学校　　　　　 25,375,800.00 


　　其中：利息 


　　广惠塑胶有限公司*　44,668,234.93　 39,435,939.68 


　　博大互联网　　　　　　　　　　　　 21,700,000.00 


　　其他应付款： 


　　英豪学校　　　　　　　　　　　--　119,401,063.88 


　　其中：利息　　　　　　　　　　　　　1,747,256.49 


　　　　　　　　　　　 占全部应收应付款项比例 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　 2001年6月末　　2000年末 


　　其他应收款： 


　　英豪学校　　　　　 31.84% 


　　其中：利息 


　　广惠塑胶有限公司*　56.05%　　　　　 47.03% 


　　博大互联网　　　　　　　　　　　　　25.87% 


　　其他应付款： 


　　英豪学校　　　　　　　　　　　　　　93.78% 


　　其中：利息 


　　*详见会计报表附注九。 


　　（2）租赁：英豪教育2001年1-6月租赁英豪宾馆的办公场所，支付租金18,826.00元。 


　　（3）经英豪教育2000年临时股东大会和本公司2000年第二次临时股东大会审议通过， 2000年11月 3 日英豪


教育与英豪学校签订《合作办学协议书》，以2000 年 12月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75元的教育


教学与生活设施和英豪教育1999年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32 元


的资产，共计价值人民币 501,112,634.12 元出资，英豪学校以其拥有的6.23亿元人民币总资产出资，共同合作办


学，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销


，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成


本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年 1 月 


1 日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分二期于6月30日与12月3


1日结算确认后，在次月将英豪教育应得的份额转移给英豪教育。 


　　根据英豪教育与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方确认了2001年1至6月的办学投入资金的回报与投


入资产的折旧和摊销25,375,800.00元，该款项已于2001年7月全部收入英豪教育帐户。 


　　（4）本公司1999年8月28日与广州英豪实业有限公司签订《商标使用许可协议》，广州英豪实业有限公司同意


本公司及本公司的控股子公司无偿使用其在中国登记注册的“英豪”商标，使用期限为1999年8月30日至2002年8月


29日止。 


　　九、或有事项 


　　四川广惠塑胶有限公司是本公司控股 75%的中外合资企业，本期因执行《企业会计制度》并对固定资产的减值


情况进行清理后，所有者权益已为负数，根据这一净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品——片材的市场情况，本


公司2001年8月6日召开的第四届董事会第二次会议已通过决议，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条


款提议解散广惠塑胶公司，有关解散的具体事宜待广惠塑胶董事会通过并获主管部门批准后正式办理。截止2001 


年 6 月 30日本公司在广惠塑胶的债权为 44,668,234.93元，为其第一大债权人（公司的债权占其全部债务的94%


），本公司已计提了7,168,375.76元坏帐准备，计提坏帐准备后，本公司对其债权的帐面价值为37,499,859.17 元


，广惠塑胶截止2001年6月 30日的资产总额为41,105,632.40元。 


　　十、承诺事项 


　　无。 


　　十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 


　　本公司2001年7月14日召开的2001年临时股东大会审议批准了本公司控股90%的英豪教育以截止2000年12月31日


累计未分配利润转增资本的决议。根据决议，英豪教育将截止2000年12月31日累计未分配利润中的27,700 万元转


增为资本，其中：本公司24,930万元，英豪学校2,770 万元。转增后英豪教育注册资本为 39,700 万元，其中本公


司投资额35,730万元，占注册资本90%；英豪学校投资额 3,970万元，占注册资本 10%。转增前后本公司的投资比


例和投资总额未变，上述实收资本的变更英豪教育现正申请办理工商注册变更登记。 


　　十二、会计误差调整 


　　无。 


　　十三、其他重要事项 


　　1、2000年末，本公司持有50%股权的博大互联网的所有者权益为-9,466,703.94元，考虑到本公司为博大互联


网的主要债权人，同时英豪教育又持有博大互联网 20%的股权，本公司直接和间接拥有博大互联网 70%的股权，需


要合并会计报表，因此，本公司对博大互联网的长期股权投资按帐面价值冲减至零后，继续按被投资单位的亏损冲


减长期股权投资的帐面价值，冲减后长期股权投资—博大互联网出现贷方余额 4,733,351.97 元，本公司在长期负


债设置了“应计被投资单位的债务”项目反映。2001年5 月 8日，博大互联网召开股东大会决定由从化博大实业有


限公司增加出资 22,000,000.00 元，将注册资本增至25,000,000.00 元，增加的资本经广东正中珠江会计师事务


所有限责任公司[广会所验字（2000）第 30293号验资报告]验证于2001年5月31日实收足额。增资后，博大互联网


的注册资本为25,000,000.00元，本公司占其注册资本的比例变为 6%，英豪教育占其注册资本的比例变为 2.4%，


本公司不再对博大互联网具有控制权和重大影响，而且本公司在博大互联网的债权也已全部收回，根据《企业会计


准则—投资》和《企业会计制度》的规定，应中止采用权益法核算，改为成本法核算，并以改变前该项投资的帐面


价值为新的投资成本，改变核算方法后，本公司与英豪教育对博大互联网的投资成本为 0，本公司与英豪教育原计


入“应计被投资单位债务”项目的4,733,351.97 元和1,893,340.79元，本期已冲回，并调整了上年度会计报表，


调整后，本公司上年度净利润增加6,437,358.68元。 


　　2、本公司2001年7月14日召开的二00一年临时股东大会审议通过了《关于将公司注册地址进行迁移的议案》和


《关于修改公司名称的议案》，根据这两项议案，本公司的注册地址将由四川省广汉市南昌路迁移至广东省广州市


从化新温泉旅游渡假区，名称将由四川英豪科技教育投资股份有限公司变更为广东英豪科技教育投资股份有限公司


，有关变更的工商变更登记手续尚在办理之中。 


　　七、备查文件目录 


　　（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 


　　（二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 


　　（三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 


　　（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 


　　（五）公司章程。 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　董事长签名：陈忠联 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　广东英豪科技教育投资股份有限公司 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○一年八月六日 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并资产负债表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　 2001年6月30日　　　单位：元 


　　资　 产　　　　　　　　 注释　年初数　　　　　　期末数 


　　流动资产 


　　货币资金　　　　　　　　　 1　　 69,471,634.68　　 87,043,711.65 


　　短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应收帐款　　　　　　　　　 2　　 40,920,770.28　　 79,709,374.02 


　　其他应收款　　　　　　　　 4　　 76,013,040.31　　 70,722,607.86 


　　预付帐款　　　　　　　　　 3　　　5,793,372.83　　 44,103,399.06 


　　应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　存货　　　　　　　　　　　 5　　274,546,749.52　　168,823,817.35 


　　待摊费用　　　　　　　　　 6　　　　　　　　 -　　　　 21,280.90 


　　一年内到期长期债权投资　　 7　　　　700,000.00　　　　700,000.00 


　　其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　流动资产合计　　　　　　　　　　467,445,567.62　　451,124,190.84 


　　长期投资： 


　　长期股权投资　　　　　　　 8　　 24,606,990.30　　 15,857,955.87 


　　长期债权投资　　　　　　　 8　　　　700,000.00　　　　700,000.00 


　　长期投资合计　　　　　　　　　　 25,306,990.30　　 16,557,955.87 


　　其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　其中：股权投资差额　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　固定资产： 


　　固定资产原值　　　　　　　 9　　486,551,259.75　　487,935,477.07 


　　减：累计折旧　　　　　　　 9　　142,958,707.42　　153,626,557.71 


　　固定资产净值　　　　　　　 9　　343,592,552.33　　334,308,919.36 


　　减：固定资产减值准备　　　 9　　　9,827,499.24　　 10,242,286.50 


　　固定资产净额　　　　　　　 9　　333,765,053.09　　324,066,632.86 


　　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　在建工程　　　　　　　　　10　　　1,258,416.11　　　　410,315.17 


　　固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　固定资产合计　　　　　　　　　　335,023,469.20　　324,476,948.03 


　　无形资产及其他资产： 


　　无形资产　　　　　　　　　11　　350,659,989.99　　346,471,683.75 


　　长期待摊费用　　　　　　　12　　　　270,938.26　　　　373,484.18 


　　其他长期资产　　　　　　　12　　　　374,771.90　　　　　　　　 - 


　　无形资产及其他资产合计　　　　　351,305,700.15　　346,845,167.93 


　　递延税项： 


　　递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　资产总计　　　　　　　　　　　1,179,081,727.27　1,139,004,262.67 


　　流动负债： 


　　短期借款　　　　　　　　　13　　289,080,000.00　　308,580,000.00 


　　应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应付帐款　　　　　　　　　14　　　7,869,430.40　　　5,598,289.95 


　　预收帐款　　　　　　　　　15　　 24,580,789.09　　　1,204,618.59 


　　应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　应付福利费　　　　　　　　　　　　1,958,504.63　　　2,125,636.77 


　　应付股利　　　　　　　　　　　　 26,458,617.60　　　　　　　　 - 


　　应交税金　　　　　　　　　16　　 27,451,492.12　　 49,535,267.84 


　　其他应交款　　　　　　　　17　　　1,005,086.95　　　1,134,065.29 


　　其他应付款　　　　　　　　18　　127,322,403.90　　　8,871,016.81 


　　预提费用　　　　　　　　　19　　　1,457,880.49　　　5,511,221.15 


　　预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　一年内到期的长期负债　　　20　　　　　　　　 -　　 10,000,000.00 


　　其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　流动负债合计　　　　　　　　　　507,184,205.18　　392,560,116.40 


　　长期负债： 


　　长期借款　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　　　　　　　 - 


　　应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　长期负债合计　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　　　　　　　 - 


　　递延税项： 


　　递延税项贷项　　　　　　　21　　　6,609,805.16　　　6,196,692.34 


　　负债合计　　　　　　　　　　　　523,794,010.34　　398,756,808.74 


　　少数股东权益　　　　　　　　　　 55,086,712.53　　 61,070,032.72 


　　股东权益： 


　　股本　　　　　　　　　　　22　　440,976,960.00　　440,976,960.00 


　　减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 


　　股本净额　　　　　　　　　　　　440,976,960.00　　440,976,960.00 


　　资本公积　　　　　　　　　23　　 18,426,547.08　　 18,426,547.08 


　　盈余公积　　　　　　　　　24　　 75,425,109.63　　 75,425,109.63 


　　其中：法定公益金　　　　　24　　 23,946,145.50　　 23,946,145.50 


　　未分配利润　　　　　　　　25　　 65,372,387.69　　144,348,804.50 


　　股东权益合计　　　　　　　　　　600,201,004.40　　679,177,421.21 


　　负债及股东权益合计　　　　　　1,179,081,727.27　1,139,004,262.67 


　　公司负责人：　财务负责人：　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并利润表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001年1至6月　 　　单位：元 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　注释　本期累计数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　 26　396,190,595.38 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　　27　256,126,243.16 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　17,255,596.40 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）?　　　122,808,755.82 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　30　　　105,140.68 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,403,548.90 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 28　 17,056,572.66 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 29　　9,493,485.71 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　 92,960,289.23 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　31　　 -749,034.43 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　 32　 16,300,000.00 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　 33　　　598,741.79 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　107,912,513.01 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　22,952,776.01 


　　少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,983,320.19 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　 78,976,416.81 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　 上年同期数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　406,010,356.52 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　 264,215,066.79 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　 17,033,526.93 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）? 124,761,762.80 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　14,267.00 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　4,387,905.78 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　8,843,111.14 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　8,467,236.80 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　 103,077,776.08 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　-7,239,025.55 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　 18,174,147.81 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　8,934,293.22 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　 105,078,605.12 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　3,638,253.04 


　　少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　8,123,974.35 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　93,316,377.73 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　 上年实际数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　602,431,290.15 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　 384,773,951.27 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　 24,434,952.68 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）? 193,222,386.20 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　24,067.00 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　7,838,469.59 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 18,671,232.94 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 16,192,592.96 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　 150,544,157.71 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　-7,395,935.52 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　 18,174,147.81 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　 17,010,556.02 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　 144,311,813.98 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　9,913,020.50 


　　少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　 12,707,720.09 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　 121,691,073.39 


　　附注： 


　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 


　　1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　　- 


　　2. 自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额　-1,034,055.80 


　　4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5.债务重组损失 


　　6. 其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 


　　1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　 - 


　　2. 自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额　5,378,942.55 


　　4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5.债务重组损失 


　　6. 其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　公司负责人：　 财务负责人：　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　合并利润分配表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表附表1 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001年1至6月　　单位：元 


　　项　 目　　　　　　　　 注释　本年累计数　　　上年同期数 


　　一、净利润　　　　　　　　　　 78,976,416.81　 93,316,377.73 


　　加：年初未分配利润　　　　　　 65,372,387.69　153,759,952.91 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　二、可供分配的利润　　　　　　144,348,804.50　247,076,330.64 


　　减：提取的法定盈余公积　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取的法定公益金　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　 - 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　 - 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　三、可供股东分配的利润　　　　144,348,804.50　247,076,330.64 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　 -　165,366,360.00 


　　四、未分配利润　　　　　　　　144,348,804.50　 81,709,970.64 


　　项　 目　　　　　　　　 上年实际数 


　　一、净利润　　　　　　　121,691,073.39 


　　加：年初未分配利润　　　153,759,952.91 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　二、可供分配的利润　　　275,451,026.30 


　　减：提取的法定盈余公积　 12,169,107.34 


　　提取的法定公益金　　　　　6,084,553.67 


　　提取职工奖励及福利基金　　　　　　　 - 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　 - 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　 - 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　 - 


　　三、可供股东分配的利润　257,197,365.29 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　 - 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　 - 


　　应付普通股股利　　　　　 26,458,617.60 


　　转作股本的普通股股利　　165,366,360.00 


　　四、未分配利润　　　　　 65,372,387.69 


　　公司负责人：　 财务负责人：　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　资产负债表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　 2001年6月30日　单位：元 


　　资　　产　　　　　　　　注释　　 年初数　　　　期末数 


　　流动资产 


　　货币资金　　　　　　　　　　　　10,571,912.69　 24,213,322.65 


　　短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应收帐款　　　　　　　　1　　　1,451,140.77　　 42,521,318.47 


　　其他应收款　　　　　　　　　　 128,450,002.85　 81,655,030.71 


　　预付帐款　　　　　　　　　　　　　 366,625.05　　6,840,125.05 


　　应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　存货　　　　　　　　　　　　　　85,328,116.63　 49,707,439.62 


　　待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　一年内到期长期债权投资　　　　　　 700,000.00　　　700,000.00 


　　其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　流动资产合计　　　　　　　　　 226,867,797.99　205,637,236.50 


　　长期投资： 


　　长期股权投资　　　　　　2　　　468,000,102.20　510,556,310.55 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　　 700,000.00　　　700,000.00 


　　长期投资合计　　　　　　　　　 468,700,102.20　511,256,310.55 


　　其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　其中：股权投资差额　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　固定资产： 


　　固定资产原值　　　　　　　　　 240,289,076.01　304,104,954.41 


　　减：累计折旧　　　　　　　　　 122,108,524.16　132,557,855.59 


　　固定资产净值　　　　　　　　　 118,180,551.85　171,547,098.82 


　　减：固定资产减值准备　　　　　　 9,827,499.24　　9,827,499.24 


　　固定资产净额　　　　　　　　　 108,353,052.61　161,719,599.58 


　　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　在建工程　　　　　　　　　　　　 1,258,416.11　　　410,315.17 


　　固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　固定资产合计　　　　　　　　　 109,611,468.72　162,129,914.75 


　　无形资产及其他资产： 


　　无形资产　　　　　　　　　　　　 6,427,126.31　　6,347,293.31 


　　长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　无形资产及其他资产合计　　　　　 6,427,126.31　　6,347,293.31 


　　递延税项： 


　　递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　资产总计　　　　　　　　　　　 811,606,495.22　885,370,755.11 


　　流动负债： 


　　短期借款　　　　　　　　　　　 109,080,000.00　128,580,000.00 


　　应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应付帐款　　　　　　　　　　　　 3,914,076.95　　5,085,301.95 


　　预收帐款　　　　　　　　　　　　14,078,939.09　　1,204,618.59 


　　应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　应付福利费　　　　　　　　　　　 1,016,178.25　　　998,656.20 


　　应付股利　　　　　　　　　　　　26,458,617.60　　　　　　　 - 


　　应交税金　　　　　　　　　　　　26,807,992.87　 34,482,697.10 


　　其他应交款　　　　　　　　　　　　 927,784.43　　1,000,397.93 


　　其他应付款　　　　　　　　　　　12,512,096.47　 18,129,844.90 


　　预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　515,124.90 


　　预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　-　 10,000,000.00 


　　其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　流动负债合计　　　　　　　　　 194,795,685.66　199,996,641.57 


　　长期负债： 


　　长期借款　　　　　　　　　　　　10,000,000.00　　　　　　　 - 


　　应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　长期负债合计　　　　　　　　　　10,000,000.00　　　　　　　 - 


　　递延税项： 


　　递延税项贷项　　　　　　　　　　 6,609,805.16　　6,196,692.34 


　　负债合计　　　　　　　　　　　 211,405,490.82　206,193,333.91 


　　股东权益： 


　　股本　　　　　　　　　　　　　 440,976,960.00　440,976,960.00 


　　减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　 - 


　　股本净额　　　　　　　　　　　 440,976,960.00　440,976,960.00 


　　资本公积　　　　　　　　　　　　18,426,547.08　 18,426,547.08 


　　盈余公积　　　　　　　　　　　　75,425,109.63　 75,425,109.63 


　　其中：法定公益金　　　　　　　　23,946,145.50　 23,946,145.50 


　　未分配利润　　　　　　　　　　　65,372,387.69　144,348,804.49 


　　股东权益合计　　　　　　　　　 600,201,004.40　679,177,421.20 


　　负债及股东权益合计　　　　　　 811,606,495.22　885,370,755.11 


　　公司负责人：　　财务负责人：　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利润表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001年1至6月　　单位：元 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　注释　本期累计数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　 142,839,653.88 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　 95,600,928.55 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　 6,473,107.13 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）?　　　 40,765,618.20 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,391,869.86 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,139,486.37 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,430,789.21 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　 28,803,472.76 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　 3　 50,556,208.35 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,300,000.00 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　 182,754.17 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　 89,476,926.94 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,500,510.14 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　 78,976,416.80 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　 上年同期数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　136,034,361.24 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　　85,175,551.86 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　5,799,666.78 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）?　45,059,142.60 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　- 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　2,172,605.06 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　5,188,245.73 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　4,509,083.52 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　33,189,208.29 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　61,525,461.99 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　 11,174,147.81 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　8,934,187.32 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　96,954,630.77 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　3,638,253.04 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　93,316,377.73 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　 上年实际数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　211,296,945.34 


　　减:　主营业务成本　　　　　　　　　　　 134,187,372.76 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　9,638,672.84 


　　二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）?　67,470,899.74 


　　加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　- 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　2,379,237.96 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 13,967,612.52 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　8,926,607.50 


　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　42,197,441.76 


　　加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　95,235,690.64 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　 11,174,147.81 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　 17,003,186.32 


　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　 131,604,093.89 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　9,913,020.50 


　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　 121,691,073.39 


　　附注： 


　　　　项　 目　　　　　　　　　　　　　　　 金　额　　　　 金　额 


　　1.　出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　　　- 


　　2.　自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3.　会计政策变更增加（或减少）利润总额　　-1,034,055.80 


　　4.　会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5.　债务重组损失 


　　6.　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　　 项　 目　　　　　　　　　　　　　　　　金　额 


　　1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　　 - 


　　2. 自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额　　5,444,485.25 


　　4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5. 债务重组损失 


　　6. 其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　公司负责人：　 财务负责人：　　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　利润分配表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　 会企02表附表1 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001年1至6月　　　　 单位：元 


　　项　 目　　　　　　　　 注释　本年累计数　　　上年同期数 


　　一、净利润　　　　　　　　　　 78,976,416.80　 93,316,377.73 


　　加：年初未分配利润　　　　　　 65,372,387.69　153,759,952.91 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　二、可供分配的利润　　　　　　144,348,804.49　247,076,330.64 


　　减：提取的法定盈余公积　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取的法定公益金　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取职工奖励及福利基金 


　　提取储备基金 


　　提取企业发展基金 


　　利润归还投资 


　　三、可供股东分配的利润　　　　144,348,804.49　247,076,330.64 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　 -　165,366,360.00 


　　四、未分配利润　　　　　　　　144,348,804.49　 81,709,970.64 


　　项　 目　　　　　　　　 上年实际数 


　　一、净利润　　　　　　　121,691,073.39 


　　加：年初未分配利润　　　153,759,952.91 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　二、可供分配的利润　　　275,451,026.30 


　　减：提取的法定盈余公积　 12,169,107.34 


　　提取的法定公益金　　　　　6,084,553.67 


　　提取职工奖励及福利基金 


　　提取储备基金 


　　提取企业发展基金 


　　利润归还投资 


　　三、可供股东分配的利润　257,197,365.29 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　 - 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　 - 


　　应付普通股股利　　　　　 26,458,617.60 


　　转作股本的普通股股利　　165,366,360.00 


　　四、未分配利润　　　　　 65,372,387.69 


　　公司负责人：　　 财务负责人：　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　现金流量表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企03表 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金 


　　收到的税费返还 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　34 


　　现金流入小计 


　　购买商品、接受劳务支付的现金 


　　支付给职工以及为职工支付的现金 


　　支付的各项税费 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　35 


　　现金流出小计 


　　经营活动产生的现金流量净额 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金 


　　取得投资收益所收到的现金 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　36 


　　现金流入小计 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 


　　投资所支付的现金 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　37 


　　现金流出小计 


　　投资活动产生的现金流量净额 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金 


　　发行债券所收到的现金 


　　借款所收到的现金 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金 


　　现金流入小计 


　　偿还债务所支付的现金 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金 


　　现金流出小计 


　　筹资活动产生的现金流量净额 


　　四、汇率变动对现金的影响 


　　五、现金及现金等价物净增加额 


　　1、将净利润调节为经营活动现金流量 


　　净利润 


　　加：少数股东损益 


　　加：计提的资产减值准备 


　　固定资产折旧 


　　无形资产摊销 


　　长期待摊费用摊销 


　　待摊费用的减少（减：增加） 


　　预提费用的增加（减：减少） 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 


　　固定资产报废损失 


　　财务费用 


　　投资损失（减：收益） 


　　递延税款贷项（减：借项） 


　　存货的减少（减：增加） 


　　经营性应收项目的减少（减：增加） 


　　经营性应付项目的增加（减：减少） 


　　其他 


　　经营活动产生的现金流量净额 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本 


　　一年内到期的可转换公司债券 


　　融资租入因定资产 


　　3. 现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额 


　　减：现金的期初余额 


　　加：现金等价物的期末余额 


　　减：现金等价物的期初余额 


　　现金及现金等价物净增加额 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额 


　　项　　　　目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　89,501,516.10 


　　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　21,449,913.03 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 110,951,429.13 


　　购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　67,784,708.06 


　　支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 2,250,413.28 


　　支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,067,775.35 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 3,053,699.36 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　89,156,596.05 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　21,794,833.08 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,000,000.00 


　　取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　　　95,700.00 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　10,994,912.91 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,090,612.91 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　 1,109,009.47 


　　投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　17,874,736.72 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,983,746.19 


　　投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 106,866.72 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　发行债券所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　85,530,000.00 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　85,530,000.00 


　　偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　66,030,000.00 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　27,760,289.84 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　93,790,289.84 


　　筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-8,260,289.84 


　　四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　13,641,409.96 


　　1、将净利润调节为经营活动现金流量 


　　净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　78,976,416.80 


　　加：少数股东损益 


　　加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,985,513.96 


　　固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 739,390.74 


　　无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　79,833.00 


　　长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　 515,124.90 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　 182,754.17 


　　固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,430,789.21 


　　投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　 -50,556,208.35 


　　递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　34,834,172.16 


　　经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　 -57,599,226.63 


　　经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　 8,206,273.12 


　　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　21,794,833.08 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　融资租入因定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3. 现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,213,322.65 


　　减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,571,912.69 


　　加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　13,641,409.96 


　　项　　　　目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　 312,014,217.12 


　　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　22,059,150.00 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 334,073,367.12 


　　购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　 187,331,873.71 


　　支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 3,756,140.96 


　　支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　27,442,004.59 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 5,910,685.32 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 224,440,704.58 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 109,632,662.54 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,000,000.00 


　　取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　　　95,800.00 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　40,343,588.27 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,439,388.27 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　 121,615,093.35 


　　投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 5,043,598.45 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 126,658,691.80 


　　投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 -78,219,303.53 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　发行债券所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 115,530,000.00 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 115,530,000.00 


　　偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　96,030,000.00 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　33,338,302.34 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　 2,979.70 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 129,371,282.04 


　　筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 -13,841,282.04 


　　四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　17,572,076.97 


　　1、将净利润调节为经营活动现金流量　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　78,976,416.81 


　　加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,983,320.19 


　　加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,370,670.81 


　　固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,857,630.10 


　　无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,061,586.24 


　　长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 363,666.38 


　　待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　-1,561,001.31 


　　预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　 5,692,890.66 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　 182,754.17 


　　固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,200.36 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,493,485.71 


　　投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 749,034.43 


　　递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 104,942,933.09 


　　经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　 -61,087,133.93 


　　经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　 -47,394,791.17 


　　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 109,632,662.54 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　融资租入因定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3. 现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　87,043,711.65 


　　减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　69,471,634.68 


　　加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　17,572,076.97 


　　公司负责人：　　 财务负责人：　　 编制人: 


　　　　　　　　　　　　　　　　应交增值税明细表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表3 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001 年1-6月　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　母公司数　　　　　　　　　　合并数 


　　项　目　　　　　　　　　　本月数　　　　本年累计数　　本月数 


　　一、应交增值税： 


　　1.年初未抵扣数　　　　　　　　　　　　　　202,199.71 


　　2.销项税额　　　　　　　　1,845,299.15　2,767,948.72　3,499,079.04 


　　出口退税 


　　进项税额转出　　　　　　　　249,121.05　1,058,041.52　　249,121.05 


　　转出多交增值税 


　　3.进项税额　　　　　　　　　134,635.91　1,031,627.00　　147,058.16 


　　已交税金　　　　　　　　　　835,136.00　1,037,335.71　　835,696.00 


　　减免税额 


　　出口抵减内销产品应纳税额 


　　转出未交增值税　　　　　　1,124,648.29　1,757,027.53　2,765,445.93 


　　4.期末未抵扣数　　　　　　　　　　　　　1,959,227.24 


　　二、未交增值税： 


　　1.年初未交数　　　　　　　　　　　　　　　202,199.71 


　　2.本期转入数　　　　　　　1,124,648.29　1,757,027.53　2,765,445.93 


　　3.本期已交数 


　　4.期末未交数　　　　　　　　　　　　　　1,959,227.24 


　　项　目　　　　　　　　　　本年累计数 


　　一、应交增值税： 


　　1.年初未抵扣数　　　　　　　 34,747.59 


　　2.销项税额　　　　　　　　5,372,655.40 


　　出口退税 


　　进项税额转出　　　　　　　1,058,041.52 


　　转出多交增值税 


　　3.进项税额　　　　　　　　1,061,430.38 


　　已交税金　　　　　　　　　1,388,823.75 


　　减免税额 


　　出口抵减内销产品应纳税额 


　　转出未交增值税　　　　　　3,980,442.79 


　　4.期末未抵扣数　　　　　　4,015,190.38 


　　二、未交增值税： 


　　1.年初未交数　　　　　　　　 34,747.59 


　　2.本期转入数　　　　　　　3,980,442.79 


　　3.本期已交数 


　　4.期末未交数　　　　　　　4,015,190.38 


　　公司负责人：　　　　　　 财务负责人：　　　　　　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　利润表附表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表附表2 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　 2001 年1-6月　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率 


　　项 目　　　　　　　　　 报告期利润 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　　加权平均 


　　主营业务利润　　　　　　122,808,755.82　　　　18.08%　　19.20% 


　　营业利润　　　　　　　　 92,960,289.23　　　　13.69%　　14.53% 


　　净利润　　　　　　　　　 78,976,416.81　　　　11.63%　　12.35% 


　　扣除非经常性后的净利润　 54,901,144.60　　　　 8.08%　　 8.58% 


　　　　　　　　　　　　　　每股收益 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　加权平均 


　　主营业务利润　　　　　　　　0.28　　　0.28 


　　营业利润　　　　　　　　　　0.21　　　0.21 


　　净利润　　　　　　　　　　　0.18　　　0.18 


　　扣除非经常性后的净利润　　　0.12　　　0.12 


　　公司负责人：　　 财务负责人：　　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　股东权益增减变动表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表2 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　项目　　　　　　　　　　　本期数　　　　　上年数 


　　一、股本： 


　　年初余额　　　　　　　　　440,976,960.00　275,610,600.00 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　 -　165,366,360.00 


　　其中：资本公积转入　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　盈余公积转入　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　利润分配转入　　　　　　　　　　　　　 -　165,366,360.00 


　　新增股本　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　440,976,960.00　440,976,960.00 


　　二、资本公积 


　　年初余额　　　　　　　　　 18,426,547.08　 18,426,547.08 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其中：股本溢价　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　接受捐赠非现金资产准备　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　股权投资准备　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其他资本公积　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其中：转增股本　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　 18,426,547.08　 18,426,547.08 


　　三、法定和任意盈余公积： 


　　年初余额　　　　　　　　　 51,478,964.13　 39,309,856.79 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　 -　 12,169,107.34 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　储备基金　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　企业发展基金　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　法定公益金转入数　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其中：弥补亏损　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　转增股本　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　分配现金股利或利润　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　分派股票股利　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　 51,478,964.13　 51,478,964.13 


　　其中：法定盈余公积　　　　 51,478,964.13　 51,478,964.13 


　　储备基金 


　　企业发展基金 


　　四、法定公益金： 


　　年初余额　　　　　　　　　 23,946,145.50　 17,861,591.83 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　 -　　6,084,553.67 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　 -　　6,084,553.67 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其中：集体福利支出　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　 23,946,145.50　 23,946,145.50 


　　五、未分配利润： 


　　年初未分配利润　　　　　　 65,372,387.69　153,759,952.91 


　　本年净利润　　　　　　　　 78,976,416.81　121,691,073.39 


　　本年利润分配　　　　　　　　　　　　　 -　210,078,638.61 


　　年末未分配利润　　　　　　144,348,804.50　 65,372,387.69 


　　公司负责人：　　 财务负责人：　　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　合并资产减值准备表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表1 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司　2001年6月30日　　单位：元 


　　项　　 目　　　　　　　　 年初余额　　　 本年增加数　　本年转回数 


　　一、坏账准备合计　　　　　10,001,739.72　3,289,461.54　120,082.84 


　　其中：应收账款　　　　　　 2,153,724.75　2,161,588.30　120,082.84 


　　其他应收款　　　　　　　　 7,848,014.97　1,127,873.24　　　　　 - 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　　 664,177.57　　786,504.85　　　　　 - 


　　其中：库存商品　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　　 664,177.57　　786,504.85　　　　　 - 


　　四、长期投资减值准备合计　 1,707,961.22　　213,495.15　　　　　 - 


　　其中：长期股权投资　　　　 1,707,961.22　　213,495.15　　　　　 - 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　 9,827,499.24　　414,787.26　　　　　 - 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　机器设备　　　　　　　　　 9,827,499.24　　414,787.26　　　　　 - 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　 - 


　　项　　 目　　　　　　　　 年未余额 


　　一、坏账准备合计　　　　　13,171,118.42 


　　其中：应收账款　　　　　　 4,195,230.21 


　　其他应收款　　　　　　　　 8,975,888.21 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　- 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　　- 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　三、存货跌价准备合计　　　 1,450,682.42 


　　其中：库存商品　　　　　　　　　　　　- 


　　原材料　　　　　　　　　　 1,450,682.42 


　　四、长期投资减值准备合计　 1,921,456.37 


　　其中：长期股权投资　　　　 1,921,456.37 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　　　　- 


　　五、固定资产减值准备合计　10,242,286.50 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　- 


　　机器设备　　　　　　　　　10,242,286.50 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　　- 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　　- 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　　- 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　- 


　　公司负责人：　　　 财务负责人：　　　　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　资产减值准备表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表1 


　　编制单位：四川英豪科技教育投资股份有限公司 2001年6月30日 单位：元 


　　项　　 目　　　　　　　　 年初余额　　　本年增加数　　本年转回数 


　　一、坏账准备合计　　　　　7,334,588.34　2,199,009.11　　　　　 - 


　　其中：应收账款　　　　　　　 76,375.83　2,161,588.30　　　　　 - 


　　其他应收款　　　　　　　　7,258,212.51　　 37,420.81　　　　　 - 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　　664,177.57　　786,504.85　　　　　 - 


　　其中：库存商品　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　　664,177.57　　786,504.85　　　　　 - 


　　四、长期投资减值准备合计　1,707,961.22　　213,495.15　　　　　 - 


　　其中：长期股权投资　　　　1,707,961.22　　213,495.15　　　　　 - 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　9,827,499.24　　　　　　 -　　　　　 - 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　机器设备　　　　　　　　　9,827,499.24　　　　　　 -　　　　　 - 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　 - 


　　项　　 目　　　　　　　　 年未余额 


　　一、坏账准备合计　　　　　9,533,597.45 


　　其中：应收账款　　　　　　2,237,964.13 


　　其他应收款　　　　　　　　7,295,633.32 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　1,450,682.42 


　　其中：库存商品　　　　　　　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　1,450,682.42 


　　四、长期投资减值准备合计　1,921,456.37 


　　其中：长期股权投资　　　　1,921,456.37 


　　长期债权投资　　　　　　　　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　9,827,499.24 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　 - 


　　机器设备　　　　　　　　　9,827,499.24 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　 - 


　　公司负责人：　　　财务负责人：　　　　　　　　　　编制人：