重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 黑龙江黑化股份有限公司
A股简称：黑化股份
A股代码：600179
公司法定英文名称：HeiLongJiang HeiHua co.,Ltd
英文名称缩写：HH
（二）公司注册地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号
公司办公地址：黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号
邮政编码：161041
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：阎树忠
（四）公司董事会秘书：王宏伟
联系电话：0452-6817411
传真：0452-6817998
电子信箱：[email protected]
联系地址：黑龙江黑化股份有限公司证券部
（五）公司中报备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《上海证券报》
（八）经营范围 ：生产、销售焦炭及焦化产品，化学肥料，聚氯乙烯，甲醇，多孔硝酸铵。石油加工产品。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年中期 2000年中期
净利润 6,822,292.82 28,764,672.35
扣除非经常性损益后的 7,208,070.64 28,764,672.35
净利润*
总资产 1,844,077,078.35 2,190,470,139.61
资产负债率(%) 56.60 61.00
股东权益(不含少数股 800,249,263.34 854,236,523.83
东权益)
每股收益 0.021 0.087
报告期末至披露日股份 0.021 0.087
变动后每股收益
净资产收益率(%) 0.853 3.370
每股净资产 2.425 2.590
调整后每股净资产 2.420 2.560
报告期末至披露日股本 2.420 2.560
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 -0.122 -0.240
金流量净额
项目 2000年度
净利润 20,127,044.80
扣除非经常性损益后的 7,095,057.98
净利润*
总资产 1,739,381,265.66
资产负债率(%) 54.39
股东权益(不含少数股 793,404,970.52
东权益)
每股收益 0.060
报告期末至披露日股份 0.060
变动后每股收益
净资产收益率(%) 2.54
每股净资产 2.40
调整后每股净资产 2.35
报告期末至披露日股本 2.35
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 -0.716
金流量净额
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
无法支付的款项 1,216.48
运费迟交金 311,414.30
抹账损失 70,000.00
职工死亡欠款核销 5,580.00
非经常性损益合计 385,777.82
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 5.25 5.27 0.127
营业利润 1.32 1.31 0.032
净利润 0.85 0.85 0.021
扣除非经常性损益后的净利润 0.88 0.89 0.022
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.127
营业利润 0.032
净利润 0.021
扣除非经常性损益后的净利润 0.022
主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办
费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
加权平均每股收益=P÷(SO+S1+SI×MI÷MO-SJ×MJ÷MO)
P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告
期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；MI为增加股
份下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率=P÷EO+NP÷2+EI×MI÷MO-EJ×MJ÷MO）
P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO 为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ为报
告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
本期 本期 本期公 增 本期
项 目 期初数 配股 送股 积金转 其他
增股本 发 变动
一、尚未流通股份 23,000.00
1、发起人股份
其中：国家持有股份 23,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 23,000.00
二、已流通股份 10,000.00
1、人民币普通股 10,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10,000.00
股本总数 33,000.00
项 目 期末数
一、尚未流通股份 23,000.00
1、发起人股份
其中：国家持有股份 23,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 23,000.00
二、已流通股份 10,000.00
1、人民币普通股 10,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10,000.00
股本总数 33,000.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增 持股占总股 持有股份的
（股） 减情况（+-） 本比例(%) 质押或冻结
情况
1 黑化集团 230,000,000 69.70
2 黄隆华 197,900 197,900 0.06
3 上海财政 196,490 -253,510 0.06
4 任新莲 180,000 180,000 0.05
5 宋 琼 159,885 159,885 0.05
6 朱国云 133,185 3,985 0.04
7 郑雄飞 130,593 130,593 0.04
8 刘伟祖 130,000 130,000 0.04
9 李桂林 129,000 129,000 0.04
10 邬智慧 128,501 -121,499 0.04
名次 股东名称 股份性质
1 黑化集团 国有股
2 黄隆华 流通股
3 上海财政 流通股
4 任新莲 流通股
5 宋 琼 流通股
6 朱国云 流通股
7 郑雄飞 流通股
8 刘伟祖 流通股
9 李桂林 流通股
10 邬智慧 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
A、截止2001年6月30日公司股东总数为65,272户。
B、公司前十名股东之间不存在任何关联交易。
C、报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为黑龙江黑化集团有限公司。
D、报告期内，本公司持股 5%（含5%）以上的股东所持股份未发生增减变动、冻结或质押的情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）本公司属于煤化工和石油冶炼加工行业，主要从事焦炭、焦化产品及石油加工的生产和销售。产品包括
焦炭、硝酸铵、尿素、汽油和柴油等30余种。
（2）报告期内实现主营业务收入49379 万元，比上年同期增加956万元；实现主营业务利润4203万元，比去年
同期减少1763万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金使用情况：
报告期内，本公司没有新的募集资金。
新股发行募集的资金已经按照“招股说明书”所承诺的投资项目全部使用完毕。
2、本报告期内公司无其它投资项目。
（三）、 宏观经济环境的变化的影响及公司要着重进行的工作：
近两年来，受国内需求减少和进口冲击的影响，全国氮肥行业陷入困境，同时中国加入WTO 后，氮肥行业将受
到进一步的冲击，本公司的主要产品硝酸铵、尿素的生产和经营前景不甚乐观。针对这一情况，本公司目前正积极
利用存量资产，加大新产品开发力度，调整产品结构，以期摆脱行业困境。同时，国家新近出台的有关农业生产资
料实行免征政策，即在两年内对尿素、硝酸铵等产品实行增值税先征后返的政策，将给本公司的氮肥生产带来一定
的发展机遇。
（四）下半年计划：
报告期内，本公司的主营业务收入比上年同期有一定幅度增长，但利润却出现下滑，主要原因是化肥等产品的
销售价格下降幅度较大。从目前的发展趋势来看，下半年化肥市场情况仍不容乐观。针对这一情况，本公司将加大
附加值较高的专用肥的开发和生产能力，同时加强成本管理和控制，降低生产成本。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度利润分配方案：经武汉众环会计师事务所审计，公司2000年度实现净利润20,127,044.80 元，在提
取10%法定公积金2,012,704.48元和5%法定公益金1,006,352.24元后，本年度实际可供股东分配的利润为73,206,33
6.51元（含上年结余未分配利润56,098,348.43元）。股东大会审议通过本年度利润分配方案为：以现有总股本 33
000 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），共计分配利润9,900,000 元。剩余未分配利润
63,306,336.51元结转下一年度。
本年度不进行资本公积金转增股本。
报告期内、以上方案尚未实施
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
关联交易见财务会计报表附注
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面未分开。
情况说明如下：
本公司齐化分公司的人员未与集团公司彻底分开。
上市公司与控股股东在资产方面未分开。
情况说明如下：
公司独立拥有公司主导产品焦炭、硝酸铵等产品的商标权。独立拥有公司主导产品焦炭、硝酸铵等产品的生产
系统、采购系统和销售系统。但齐化分公司的资产与集团公司尚未分开。
上市公司与控股股东在财务方面未分开。
情况说明如下：
本公司的齐化分公司在财务上没有与集团公司分开。
本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：炼油厂、聚氯乙烯厂是黑化集团公司
兼并齐齐哈尔化工总厂后投入本公司的发起人资产，因管理体制等原因，始终没有进入本公司的实际控制范围之内
，导致在人员、资产、财务上没有与控股股东黑化集团公司彻底分开。
本公司董事会目前正在积极进行“三分开”工作，预计在今年10月份彻底解决这一问题。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
报告期内，本公司无托管、承包、租赁情况发生。
（七）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称 现聘会计师事务所名称 变更日期
哈尔滨祥源会计师事务所 武汉众环会计师事务所 2001-03-16
改聘会计师事务所情况说明:
公司原聘用的审计机构哈尔滨祥源会计师事务所因其基本情况发生变化，公司于2001年3月16日召开董事会予
以解聘，并聘用武汉众环会计师事务所为本公司的审计机构。以上事项已于2001年6月26日本公司2000年度股东大
会审议通过。
（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）、报告期内无委托理财、对外担保事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
黑龙江黑化股份有限公司
2001 年中期会计报表
资产负债表
编制:黑龙江黑化股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(公司) 本期期末(公司)
流动资产：
货币资金 注1 80,493,475.84 79,709,301.65
短期投资
应收票据 注2 2,000,000.00 8,653,270.93
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 406,846,411.86 460,670,346.93
其他应收款 注4 313,652,162.00 346,641,157.83
预付帐款 注5 5,723,394.76 21,948,692.67
应收补贴款 注6 86,011.26 86,011.26
存货 注7 155,398,218.13 178,090,181.68
待摊费用 注8 633,525.20 1,898,830.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -99,038.63
流动资产合计 964,734,160.42 1,097,697,793.45
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 1,079,084,903.14 1,079,117,626.14
减：累计折旧 注10 328,811,009.92 356,496,835.46
固定资产净额 750,273,893.22 722,620,790.68
工程物资
在建工程 注11 23,758,494.22 23,758,494.22
固定资产清理
固定资产合计 774,032,387.44 746,379,284.90
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注12 614,717.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 614,717.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,739,381,265.66 1,844,077,078.35
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 265,320,000.00 311,513,000.00
应付票据 注14 66,420,000.00 60,600,000.00
应付帐款 注15 312,668,008.56 367,724,363.21
预收帐款 注16 136,197,108.19 101,877,393.98
应付工资
应付福利费 注17 1,147,018.29 2,081,497.88
应付股利 注18 9,900,000.00 9,900,000.00
应交税金 注19 22,660,789.11 36,537,931.02
其他应交款 注20 415,287.46 626,499.55
其他应付款 注21 10,093,632.03 32,057,706.99
预提费用 注22 2,256,451.50 2,011,422.38
预计负债
一年内到期的长期负债 25,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 852,578,295.14 924,929,815.01
长期负债：
长期借款 注23 93,398,000.00 118,898,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 93,398,000.00 118,898,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 945,976,295.14 1,043,827,815.01
少数股东权益
股东权益：
股本 注24 330,000,000.00 330,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 330,000,000.00 330,000,000.00
资本公积 注25 387,179,868.75 387,201,868.75
盈余公积 注26 12,918,765.26 12,918,765.26
其中：法定公益金 4,306,255.08 4,306,255.08
未分配利润 注27 63,306,336.51 70,128,629.33
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 793,404,970.52 800,249,263.34
负债和股东权益总计 1,739,381,265.66 1,844,077,078.35
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 37,920,977.57
其中：应收账款 21,412,969.05
其他应收款 16,508,008.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,336,418.51
其中：库存商品 10,301,988.62
原材料 1,034,429.89
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 37,920,977.57
其中：应收账款 21,412,969.05
其他应收款 16,508,008.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,336,418.51
其中：库存商品 10,301,988.62
原材料 1,034,429.89
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 330,000,000.00 330,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 330,000,000.00 330,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 387,179,868.75 387,179,868.75
本期增加数 22,000.00
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准
备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 22,000.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 387,201,868.75 387,179,868.75
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 12,918,765.26 16,253,771.28
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,918,765.26 16,253,771.28
其中：法定盈余公积 12,918,765.26 16,253,771.28
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,306,255.08 5,417,923.75
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,306,255.08 5,417,923.35
五、未分配利润：
期初未分配利润 63,306,336.51 92,038,211.45
本期净利润 6,822,292.82 28,764,672.35
本期利润分配
期末未分配利润 70,128,629.33 120,802,883.80
利润及利润分配表
编制: 黑龙江黑化股份有限公司 年度:2001 年 1至6 月 单位: 人民币元
注释 上年同期(公司) 本期(公司)
一、主营业务收入 484,225,977.35 493,787,436.86
减：主营业务成本 399,754,040.18 425,748,397.34
主营业务税金及附加 24,809,709.33 26,009,701.11
二、主营业务利润 59,662,227.84 42,029,338.41
加：其他业务利润 注28 4,371,650.82 -1,468,950.86
减：营业费用 注29 2,135,525.37 6,742,392.09
管理费用 14,924,760.60 11,254,130.87
财务费用 注30 4,030,373.80 11,995,560.17
三、营业利润 42,943,218.89 10,568,304.42
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 注31 1,216.48
减：营业外支出 注32 10,872.09 386,994.30
四、利润总额 42,932,346.80 10,182,526.60
减：所得税 注33 14,167,674.45 3,360,233.78
少数股东损益
五、净利润 28,764,672.35 6,822,292.82
加：年初未分配利润 92,038,211.45 63,306,336.51
其他转入
六、可供分配的利润 120,802,883.80 70,128,629.33
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 120,802,883.80 70,128,629.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 120,802,883.80 70,128,629.33
2000年 (公司)
一、主营业务收入 1,071,368,004.24
减：主营业务成本 941,003,508.16
主营业务税金及附加 51,423,693.51
二、主营业务利润 78,940,802.57
加：其他业务利润 17,043,674.67
减：营业费用 9,904,383.90
管理费用 44,546,638.88
财务费用 920,505.91
三、营业利润 40,612,948.55
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 2,633,343.48
减：营业外支出 945,748.89
四、利润总额 42,300,543.14
减：所得税 22,173,498.34
少数股东损益
五、净利润 20,127,044.80
加：年初未分配利润 56,098,348.43
其他转入
六、可供分配的利润 76,225,393.23
减：提取法定盈余公积 2,012,704.48
提取法定公益金 1,006,352.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 73,206,336.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 9,900,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 63,306,336.51
现金流量表
编制: 黑龙江黑化股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 注34
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 493,780,087.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,043,494.20
现金流入小计 504,823,581.39
购买商品、接受劳务支付的现金 297,007,889.67
支付给职工以及为职工支付的现金 11,887,354.21
支付的各项税费 22,292,748.34
支付的其他与经营活动有关的现金 213,978,837.98
现金流出小计 545,166,830.20
经营活动产生的现金流量净额 -40,343,248.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,643.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,643.00
投资活动产生的现金流量净额 -28,643.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 123,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 287,982.34
现金流入小计 124,237,982.34
偿还债务所支付的现金 77,757,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 6,893,264.72
现金流出小计 84,650,264.72
筹资活动产生的现金流量净额 39,587,717.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -784,174.19
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,822,292.82
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 27,685,825.54
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,995,560.17
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -22,691,963.55
经营性应收项目的减少(减：增加) -115,835,483.66
经营性应付项目的增加(减：减少) 51,680,519.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 -40,343,248.81
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79,709,301.65
减:现金的期初余额 80,493,475.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -784,174.19
黑龙江黑化股份有限公司
2001 年中期会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的
通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的
规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1） 开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理；
（2） 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐
面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（3） 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（4） 期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
（5） 期末委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值准备。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
（1） 固定资产减值准备：公司将在年度终了对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资
产减值准备。
（2） 在建工程减值准备：公司将在年度终了对在建工程进行检查，对存在下列情况的在建工程计提减值准备
。
A、 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、 所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
3、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按照期末应收帐款余额加其他应收款余额之和的5%计提，并记入当年
度损益类帐项。
符合下列情况之一者，确认为坏帐：
A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的帐款。
B.因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征不能收回的款项。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
5、 公司简介
黑龙江黑化股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省人民政府黑政函（1998）57 号文批准，由黑龙江
黑化集团有限公司（以下简称集团公司）作为独家发起人，以其所属的焦化、炼油、硝酸铵和聚氯乙烯四个分厂及
在建的化肥改扩建项目的经营性净资产作为发起人出资，并以募集方式向社会公开发行股票设立本公司。经国家财
政部财国字（1998）466 号文确认集团公司投入本公司经营性净资产为33,827.45万元,经黑龙江省国有资产管理局
黑国资企字(1998)第7号文批复,该部分净资产按67.99%的比例折成发起人股23000 万股,由集团公司持有。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241号和证监发字(1998)242号批准,本公司于1998年9月22日通过上
海证券交易系统成功向社会公开发行每股面值为一元的人民币普通股7,500万股,向证券投资基金配售每股面值为一
元的人民币普通股 1500 万股，另向公司职工配售1000 万股。发行后公司总股本为33000万元。本公司于1998 年1
0 月10日召开创立大会，1998年10月 30日经黑龙江省工商行政管理局注册登记，注册资本为人民币33000万元。
公司企业法人营业执照注册号为：230000110459
经营范围：生产、销售焦碳及焦化产品，化学肥料，聚氯乙烯，多孔硝酸铵及石油化工产品。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 493,787,436.86
提供劳务的收入 50,037.44
利息收入 287,982.34
使用费收入 404,095.42
（三）、所得税的会计处理方法：
税项
（1）增值税销项税率为分别为13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
（2）消费税税率为：汽油277.60元/吨，柴油117.60元/吨。
（3）城市维护建设费：炼油厂、聚氯乙烯厂地处乡镇为应纳流转税额的5%、焦化厂、化肥厂地处市区为应纳
流转税额的7%。
（4）教育费附加为应纳流转税额的3%。
（5）所得税：根据黑龙江省人民政府黑政函（1998）69号文件批准，本公司自上市后所得税按33%税率计征，
再按18%返还给企业，实际税负为15%。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 5,693.29 10,784.46
银行存款 80,487,782.55 79,698,517.19
其他货币资金
合计 80,493,475.84 79,709,301.65
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
沈阳化轻材料公司 2001-04-06 2001-08-06 600,000.00 货款
抚顺新抚钢有限公司 2001-05-21 2001-11-21 5,500,000.00 货款
吉林铁合金股份有限公司 2001-05-21 2001-11-21 200,000.00 货款
石家庄焦化厂 2001-06-15 2001-09-15 1,947,270.93 货款
济宁精艺有机化工有限公司 2001-05-15 2001-11-15 200,000.00 货款
大化集团有限公司 2001-04-12 2001-08-12 50,000.00 货款
双鸭山恒震贸易有限公司 2001-03-21 2001-09-21 156,000.00 货款
合 计 8,653,270.93
应收票据增加主要是收到的应收票据增加所致。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注
期初
帐 龄 期初金额 比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 245,624,430.85 57.35 12,281,221.55 307,706,433.31
1-2年 135,713,090.26 31.69 6,785,654.51 163,922,737.78
2-3年 28,844,634.85 6.74 1,442,231.74 10,454,144.89
3年以上 18,077,224.95 4.22 903,861.25
其中：应 120,076,585.74 28.00 178,916,230.12
收持股 5%
以上股份
股东的金
额
合计 428,259,380.91 100 21,412,969.05 482,083,315.98
期末
帐 龄 比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 63.83 12,281,221.55
1-2年 34.00 6,785,654.51
2-3年 2.17 2,346,092.99
3年以上
其中：应 37.00
收持股 5%
以上股份
股东的金
额
合计 100 21,412,969.05
注：上半年应收帐款期末余额比年初增加53,823,935.07元，增长 12.57%，主要是由于黑化集团购精煤欠款所
致。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
黑龙江黑化集团有限公司 178,916,230.12 2001年 货款
北满特殊钢股份有限公司 24,667,704.44 2001年 货款
黑化进出口公司 17,243,045.69 2001年 货款
抚顺新抚钢股份有限公司 18,212,506.37 2001年 货款
乌兰浩特钢铁厂 16,930,362.49 2001年 货款
注4、其他应收款
期初 期初坏帐准备
帐龄 期初金额 比例 (元) 期末金额
(%)
1年以内 329,965,460.06 99.94 16,498,273.00 362,504,815.48
1-2年 194,710.46 0.06 9,735.52 644,350.87
2-3年
3年以上
其中：应 316,543,125.39 95.80 294,619,747.24
收持股 5%
以上股份
股东的金
额
合计 330,160,170.52 100 16,508,008.52 363,149,166.35
期末 期末坏帐准备
帐龄 比例 (元)
(%)
1年以内 99.82 16,498,273.00
1-2年 0.18 9,735.52
2-3年
3年以上
其中：应 81.00
收持股 5%
以上股份
股东的金
额
合计 100 16,508,008.52
注：上半年其他应收帐款比年初增加32,988,995.83元，增长 9.99%,是由于应收黑化集团公司及黑化进出口公
司欠款所致。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
黑化集团有限公司 294,619,747.24 2001年 垫付款
黑化进出口公司 10,327,348.57 2001年 垫付款
黑化四期工程指挥部 6,734,243.56 2001年 垫付款
黑化威尔瑞斯气体公司 382,328.06 2001年 垫付款
商业银行广信支行 61,485.10 2001年 暂借款
注5、预付帐款
帐 龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 4,752,254.45 83.03 20,955,452.35 95.47
1-2年 971,140.31 16.97 993,240.32 4.53
2-3年
3年以上
合 计 5,723,394.76 100.00 21,948,692.67 100.00
欠款金额前五名的单位：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
鸡东县石油公司 2,427,840.00 2001年 预付煤款
张家港保税区保得利有限公司 2,341,900.00 2001年 预付材料款
沈阳经济技术开发区晋康公司 1,292,531.94 2001年 预付煤款
重通工贸有限责任公司 1,000,129.00 2001年 预付材料款
齐市北发实业有限公司 765,891.46 2000年 预付材料款
预付帐款增加主要是预付煤款及材料款。
预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注6、应收补贴款
项 目 金 额
所得税返还 86,011.26
合 计 86,011.26
注：根据黑政函(1998)69号文件规定，本公司所得税执行先按33%上交，后按18%返还，期末余额为应收1999年
所得税返还款。
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 54,928,379.52 1,034,429.89 72,174,389.66
包装物 731,644.54
低值易耗品 409,117.90 360,863.18
库存商品 110,665,494.68 10,301,988.62 116,891,347.35
合计 166,734,636.64 11,336,418.51 189,426,600.19
项 目 期末跌价准备
原材料 1,034,429.89
包装物
低值易耗品
库存商品 10,301,988.62
合计 11,336,418.51
注：存货跌价准备是按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提? 。
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 633,525.20 2,053,271.65 787,966.35 1,898,830.50
合计 633,525.20 2,053,271.65 787,966.35 1,898,830.50
本期待摊费用增加是由于待摊财产保险费。
注9、固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
房屋及建筑物 238,521,949.05 238,521,949.05
通用设备 64,877,234.45 32,723.00 64,909,957.45
专用设备 775,121,559.64 775,121,559.64
运输设备 564,160.00 564,160.00
合计 1,079,084,903.14 32,723.00 1,079,117,626.14
项 目 备注
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
合计
注10、累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期 期末数
减少
房屋及建筑物 50,938,715.84 2,811,236.04 53,749,951.88
通用设备 51,321,615.76 4,783,423.47 56,105,039.23
专用设备 226,167,308.62 20,069,229.51 246,236,538.13
运输设备 383,369.70 21,936.52 405,306.22
合计 328,811,009.92 27,685,825.54 356,496,835.46
项 目 备注
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
合计
注11、在建工程
本期 本期转 其他
工程名称 期初数 增加 入固定 减少 期末数
资产 数
多孔硝铵改造 4,034,236.70 4,034,236.70
改造多元大颗粒硝铵 200,487.18 200,487.18
PVC扩产工程 19,523,770.34 19,523,770.34
其中：利息资本 142,480.53 142,480.53
化金额
合计 23,900,974.75 23,900,974.75
资金 项目
工程名称 来源 进度
多孔硝铵改造 自筹 0.98
改造多元大颗粒硝铵 自筹 0.98
PVC扩产工程 自筹 0.75
其中：利息资本
化金额
合计
注12、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用 614,717.80 614,717.80
合计 614,717.80 614,717.80
本期全部摊销。
注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 19,000,000.00 72,763,000.00
担保借款 236,320,000.00 228,750,000.00
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 265,320,000.00 311,513,000.00
上半年短期借款比年初增加 46,193,000.00元，增长17.41%，为正常新增贷款
注14、应付票据
期初数 期末数
66,420,000.00 60,600,000.00
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注15、应付帐款
期初数 期末数
312,668,008.56 367,724,363.21
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
注16、预收帐款
期初数 期末数
136,197,108.19 101,877,393.98
预收帐款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注17、应付福利费：
应付福利费
项 目 期初数 期末数
金 额 1,147,018.29 2,081497.88
注1：应付福利费期末余额比期初增加934,479.59 元，是由于原集团垫支的福利费部分转回。
注2：应付福利费期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注18、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
黑龙江黑化集团有限公司 6,900,000.00 未实施
社会公众股东 3,000,000.00 未实施
合计 9,900,000.00
注：未付股利余额系根据公司第一届第六次董事会关于2000年度利润分配方案有关决议，尚未支付的股利款
注19、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 9,039,530.87
消费税 14,250,589.38
城市维护建设税 1,670,548.07
企业所得税 11,547,263.16
房产税 37,259.54
合计 36,545,191.02
本期应交税金的增加为本期欠税增加。
注20、其他应交款：
项 目 期初数 期末数
金 额 415,287.46 626,499.55
注：上半年其他应交款比年初增加211,212.09元，增长50.86%，为教育费附加欠缴增加所致。
注21、其他应付款
期初数 期末数
10,093,632.03 32,057,706.99
1：上半年其他应付款比年初增加21,964,074.960元，增长 217.6%，是本公司与往来单位的暂借款项。
2：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注22、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
利息 2,256,451.50 2,011,422.38
合计 2,256,451.50 2,011,422.38
注23、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
中国工商银行 27,160,000.00 2000/03/31-2002/10/28 6.53
富拉尔基支行
中国工商银行 40,000,000.00 2000/05/31-2003/04/24 6.53
富拉尔基支行
中国建设银行 6,738,000.00 1996/06-2000/06 10.98
昂昂溪支行
交通银行齐齐 45,000,000.00 1998/11-2002/11 7.65
哈尔市分行
合 计 118,898,000.00
借款单位 借款条件
中国工商银行 担保
富拉尔基支行
中国工商银行 担保
富拉尔基支行
中国建设银行 信用
昂昂溪支行
交通银行齐齐 信用
哈尔市分行
合 计
注24、股本
见股本变动情况表。
注25、资本公积
项 目 期初数 本期增加 减少本期
股本溢价 387,179,868.75
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 22,000.00
合 计 387,179,868.75 22,000.00
项 目 期末数
股本溢价 387,179,868.75
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 22,000.00
合 计 387,201,868.75
注：发起人股本溢价为108,274,408.59元，社会公众股本溢价为278,905,460.16元，本期增加22,000元，为债
务重组收益。
注26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 8,612,510.18 8,612,510.18
公益金 4,306,255.08 4,306,255.08
任意盈余公积
合 计 12,918,765.26 12,918,765.26
注27、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 63,306,336.51
加：本年净利润转入 6,822,292.82
期末未分配利润 70,128,629.33
注28、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
原材料 70,915,689.16 70,858,767.71 56,921.45
运输 27,468.00 448,171.29 -420,703.29
劳务收入 50,037.44 160.38 49,877.06
物料使用费 404,095.42 1,561,503.88 -1,157,408.46
技术服务费 2,370.00 7.62 2,362.38
合 计 71,399,660.02 72,868,610.88 -1,468,950.86
注29、营业费用：
项 目 本期数 同期数
仓储费 50,000.00 60,000.00
台班费 151,040.88 3,300.00
增收提成 497,719.76 485,642.26
劳务费 510,421.00
材料费 2,775,152.77 272,272.93
旅 费 9,627.44
包装物 91,709.39
包干费 2,656,720.85 1,314,310.18
合 计 6,742,392.09 2,135,525.37
注30、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 12,283,542.51 4,367,813.73
减:利息收入 287,982.34 337,439.93
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他
合 计 11,995,560.17 4,030,373.80
注31、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
无法支付的款项 1,216.48
合计 1,216.48
注32、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
运费迟交金 311,414.30
抹账损失 70,000.00
职工死亡欠款核销 5,580.00
合 计 386,994.30
注33、所得税：
项 目 金额
利润总额 10，182,526.60
应纳税所得额 10，182,526.60
税 率 33%
应纳所得税 3，360,233.78
注34、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
办公费 740,311.40 750,810.70
差旅费 1,431,646.42 1,532,767.24
业务招待费 290,069.47 380,178.42
销售费 1,172,000.76 1,183,010.67
垫付集团 206,337,754.63 290,634,563.73
其他 4,007,055.30 5,900,917.54
合计 213,978,837.98 300,382,248.30
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本期营业 上年同期
营业收入 收入 营业成本
炼焦及?? 484,225,977.35 493,787,436.86 399,754,040.18
油加工业
合计 484,225,977.35 493,787,436.86 399,754,040.18
行业 本期营业 上年同期 本期营业
成本 营业毛利 毛利
炼焦及?? 425,748,397.34 84,471,937.17 68,039,039.52
油加工业
合计 425,748,397.34 84,471,937.17 68,039,039.52
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系 经济性质或
性质 类型
黑龙江黑化 齐齐哈尔市 焦炭及焦化 母公司 国有企业
集团有限公 富拉尔基区 产品、石油
司 向阳大街 2 加工产品
号
企业名称 法定代表人
黑龙江黑化 阎树忠
集团有限公
司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
黑龙江黑化集 774,640,000.00 774,640,000.00
团有限公司
合计 774,640,000.00 774,640,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
期初 本期 本期
企业名称 期初金额 百分 增加 减少
比% 数 数
团有限公司黑龙江黑化集 230,000,000.00 69.70
合计 230,000,000.00 69.70
期末百
企业名称 期末金额 分比%
团有限公司黑龙江黑化集 230,000,000.00 69.70
合计 230,000,000.00 69.70
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
黑化劳服公司复合肥厂 同一母公司
富龙公司 同一母公司
黑化进出口公司 同一母公司
黑化集团中美碧碧肥有限公司 同一母公司
黑化威尔瑞斯气体公司 同一母公司
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名 本期金额 占本期购 上年同期金额
称 货百分比
(%)
团有限公司黑龙江黑化集 41,218,270.20 21.50 58,761,740.63
合计 41,218,270.20 21.50 58,761,740.63
关联方企业名 占上年同 关联交
称 期购货百 易未结
分比(%) 算金额
团有限公司黑龙江黑化集 19.50
合计 19.50
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
占本期销 占上年同
关联方企业名称 本期金额 售百分比 上年同期金额 期销售百
(%) 分比(%)
黑龙江黑化集团 58,839,644.38 11.90 50,032,486.84 10.30
有限公司
黑化进出口公司 16,754,787.92 3.40 7,128,456.72 1.50
黑化集团中美碧 798,000.00 0.20 3,754,254.76 0.80
碧肥有限公司
富龙公司 2,747,160.00 0.50 2,761,772.83 0.60
黑化威尔瑞斯气 8,270.44 830.70
体公司
合计 79,147,862.74 16.00 63,677,801.85 13.20
关联交
关联方企业名称 易未结
算金额
黑龙江黑化集团
有限公司
黑化进出口公司
黑化集团中美碧
碧肥有限公司
富龙公司
黑化威尔瑞斯气
体公司
合计
(3)关联方应收应付款项、票据余额
（单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全 上年同期期末 占上年全
部应收款 数 部应收款
项余额的 项余额的
比重(%) 比重(%)
黑龙江黑化集 178,916,230.12 84.04 50,032,486.84 66.09
团有限公司
富龙公司 12,670,239.88 5.95 7,388,891.64 9.76
黑化进出口有 17,243,045.69 8.10 14,031,395.60 18.53
限公司
黑化集团中美 4,055,055.40 1.91 4,253,487.36 5.62
碧碧肥有限责
任公司
合计 212,884,571.09 100.00 75,706,261.44 100.00
企业名称 关联交
易未结
算金额
黑龙江黑化集
团有限公司
富龙公司
黑化进出口有
限公司
黑化集团中美
碧碧肥有限责
任公司
合计
②其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期
余额的
比重(%)
黑化集团有 其他应收款 294,619,747.24 96.49
限公司
黑化进出口 其他应收款 10,327,348.57 3.38
公司
黑化威尔瑞 其他应收款 382,328.06 0.13
斯气体公司
合计 305,329,423.87 100.00
企业名称 项目 上年同期期末数 占上年
余额的
比重(%)
黑化集团有 其他应收款 109,620,408.79 93.57
限公司
黑化进出口 其他应收款 7,537,369.50 6.43
公司
黑化威尔瑞 其他应收款 830.70
斯气体公司
合计 117,158,608.99 100.00
（七）、 或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司证券部
董事长 阎树忠
黑龙江黑化股份有限公司
2001-08-09