重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计并出
具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司
公司法定英文名称：Jiangsu Dare Advanced Packing Material Co.,Ltd.
2、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区丹荆路
公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区丹荆路
邮政编码：212300
公司国际互联网网址：http://www.Darepacking.com
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：陈兴康
4、公司董事会秘书：王 颐
公司董事会证券事务代表：宋立柱
联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区丹荆路
电话：0511-6883666，6882222转2143
传真：0511-6885000
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大亚股份
股票代码：0910
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
2001年1月1日至 2000年1月1日至
项 目
2001年6月30日 2000年6月30日
净利润 元 18,927,416.25 18,641,946.09
扣除非经常性损益后的净利润 元 17,439,511.50 10,846,608.62
每股收益（全面摊薄） 元 0.082 0.081
每股收益（加权平均） 元 0.082 0.081
净资产收益率（全面摊薄） % 2.44 2.42
净资产收益率（加权平均） % 2.39 2.44
2000年1月1日至
项 目
2000年12月31日
净利润 53,343,623.12
扣除非经常性损益后的净利润 51,809,361.10
每股收益（全面摊薄） 0.231
每股收益（加权平均） 0.231
净资产收益率（全面摊薄） 6.82
净资产收益率（加权平均） 6.84
2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 元 1,231,701,831.29 959,616,674.18
资产负债率 % 34.44 34.44 17.53
股东权益(不包含少数股东权益) 元 777,071,342.90 771,623,637.81
每股净资产 元 3.36 3.34
调整后的每股净资产 元 3.35 3.30
每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.094 0.109
2000年12月31日
总资产 1,021,063,837.59
资产负债率 % 20.44
股东权益(不包含少数股东权益) 782,052,828.92
每股净资产 3.38
调整后的每股净资产 3.36
每股经营活动产生的现金流量净额 0.202
2、主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－
开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
注：①"2000年1-12月"、"2000年1-6月"栏为按财政部发布的新会计准则和制度及其补充规定要求变更会计政
策采用追溯调整后计算的指标。
②2000 年"扣除非经常性损益后的净利润"已按中国证监会"证监会计字（2001）7号"文要求重新计算。
③2000年度中期报告披露的净利润指标是按国务院国发（2000）2号文所得税按33%征收计算的，2000年度报告
和本年度中期报告都是先按所得税33%计征，再由地方财政反还18%（实征15%）计算的。
④非经常性损益是指公司正常经营损益之外的一次性或偶发性损益，本公司扣除的非经常性损益项目和涉及金
额：
营业外收支净额 -1,160,379.85元
补贴收入 580,000.00元
资金占用费 2,330,856.03元
所得税影响 -262,571.43元
⑤公司是以合并会计报表数填列或计算以上数据和指标。
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9号)》要求计算的净资产收益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.90 5.79 0.198 0.198
营业利润 3.08 3.02 0.103 0.103
净利润 2.44 2.39 0.082 0.082
扣除非经常性损益后净利润 2.24 2.20 0.075 0.075
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/( Eo＋NP 2＋Ei Mi Mo－Ej Mj Mo)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(So＋Sl＋Si Mi Mo－Sj Mj Mo)
其中：P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S
i 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi
为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、 股本变动情况
本报告期内公司未发生股本变动情况，股本结构如下：
数量单位：万股
期初数 本次变动增减（+,-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 15125
其中：国家持有股份 12992.36
境内法人持有股份 2132.64
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 15125
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 8000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 8000
三、股份总数 23125
期末数
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 15125
其中：国家持有股份 12992.36
境内法人持有股份 2132.64
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 15125
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 8000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 8000
三、股份总数 23125
2、主要股东持股情况：
（1）截止2001年6月30日，公司股东总数为37261户，其中，国家股股东1户，法人股股东4户，无内部职工股
。
（2）公司前十名股东持股情况：（根据2001年6月30日深交所存管部提供资料）
股东名称 期末持股数量（股） 占总股本比例（%）
江苏大亚集团公司 129923600 56.18
上海凹凸彩印总公司 19973500 8.64
开元基金 1660260 0.72
汉盛证券投资基金 987703 0.43
汕头乾业烟草物资有限公司 676500 0.29
金盛证券投资基金 503545 0.22
李芳 446220 0.19
东方证券有限责任公司长阳路 375516 0.16
证券交易营业部
北京市牛奶公司 338200 0.15
成都五牛科美投资集团有限公司 338200 0.15
股东名称 股份性质
江苏大亚集团公司 国家股
上海凹凸彩印总公司 法人股
开元基金 社会公众股
汉盛证券投资基金 社会公众股
汕头乾业烟草物资有限公司 法人股
金盛证券投资基金 社会公众股
李芳 社会公众股
东方证券有限责任公司长阳路 社会公众股
证券交易营业部
北京市牛奶公司 法人股
成都五牛科美投资集团有限公司 法人股
①持有5%以上股份的股东为江苏大亚集团公司和上海凹凸彩印总公司。江苏大亚集团公司是代表国家持有本公
司 56.18%股份的控股股东，报告期末持有本公司股份12992.36万股，法定代表人为陈兴康先生；上海凹凸彩印总
公司是持有本公司8.64%股份的法人股股东，报告期末持有本公司股份1997.35万股，法定代表人为江礼昶先生。报
告期内上述股东的股份无变动情况。
②公司前 10名股东之间不存在关联关系。
③报告期内持股5％以上的股东江苏大亚集团公司和上海凹凸彩印总公司所持股份无发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一） 公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围：公司主要从事彩色印刷、柔性印刷、全息压印等印刷业务；铝纸复合、铝塑复合、真
空镀铝、铝转移等新型包装材料和聚丙烯丝束、有色金属压铸件等产品的生产和销售。公司自产产品的出口业务和
生产科研所需的原辅材料、设备配件等进口业务。
2、公司主要经营状况
上半年，公司上下围绕年初制定的经营目标，坚持贯彻实施“市场、质量、效益、创新”的经营方针，积极采
取措施，外拓市场、内抓管理，保持了良好的运行态势。一是，进一步加大了优质高效市场的开发力度，以开发高
档印刷业务为重点，逐步拓展了产品销售渠道和领域；二是积极开展了进出口业务，重点推进产品外销，并取得了
初步成果；三是强化内部管理，进一步夯实了企业管理基础，健全和完善了以加强内部控制制度为核心的各项规章
制度；四是，深入开展了双增双节活动，坚持严格考核，加强产品生产过程控制，努力降低各种物料消耗，同时进
一步强化财务监控体系，规范和控制各项成本费用开支，有效促进了增产节约，增收节支。
报告期内收入占公司主营业务收入10%以上的主要产品的生产及销售等完成情况：
A、烟酒、医药、食品等包装用的铝箔复合纸和卡纸，报告期内生产 5964 吨，实现销售收入10474.59万元；
B、烟用滤嘴材料聚丙烯丝束，报告期内生产2933吨，实现销售收入3201.33万元；
C、包装印刷业务，报告期内实现销售收入6191.44万元；
D、有色金属压铸件，报告期内实现销售收入3777.51万元。
（二）公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司1999年3月23日向社会公开发行人民币普通股8000万股，每股发行价格6.25元，共募集资金50000万元，扣
除发行费用1998.60万元，净募集资金48001.40万元。
2000年，公司针对包装材料市场环境和部分项目实施条件的变化，对部分募集资金投资项目及投资计划等做了
必要调整，履行了必要的法定程序。
①截止到报告期末，经过调整后的募集资金投资项目共完成投资额45132.18万元，具体情况如下：
A、引进年产万吨铝箔纸生产线技术改造项目。该项目报告期末累计完成投资额3334.16万元，项目进度70%，
部分设备已投入生产。下半年，公司将抓紧配套设备安装调试工作。报告期内实现销售收入3272.95万元。
B、铝转移生产线技术改造项目。该项目报告期末累计完成投资额6866万元，项目进度100%，该项目已完工。
报告期内实现销售收入2326.74万元。
C、引进柔性版印刷生产线技改项目。该项目报告期末累计完成投资额2499万元，项目进度100%，该项目已完
工。报告期内实现销售收入364.01万元。
D、高级包装印刷制品项目。该项目报告期末，累计完成投资额 17724.53万元，项目进度 95 %，主体设备已
投入生产。下半年，公司将抓紧进行配置的部分附属设备的安装调试工作。报告期内实现销售收入2679.15万元。
E、引进PP丝束“一步法”设备更新改造项目。报告期末，该项目累计完成投资额5098万元，项目进度99%。报
告期内实现销售收入2163万元。
F、压铸件生产线技术改造项目。该项目报告期末累计完成投资额 5611.49万元，项目进度 98 %，主体设备已
投入生产。下半年，公司将抓紧完成附属配套设备的改造工程。报告期内实现销售收入2159.37万元。
G、合资经营湖南九子龙印务有限公司项目。该项目本公司投资1530万元，占该公司注册资本的51%。报告期内
实现销售收入485.28万元。
H、组建延吉大亚印务有限公司项目。该项目本公司投资 1170.96万元，占该公司注册资本的51%。报告期内实
现销售收入1190.32万元。
I、组建“江苏升瑞装饰材料有限公司（暂定名）”项目。报告期内尚未投资，目前仍在市场调研和洽商准备
，并就市场和技术等事宜进行进一步研究和论证。
②尚未投入使用的募集资金总额 2869.22 万元，目前暂存银行。
（2）其他投资情况
报告期内，公司投资 1.47亿元参股上海光圣信息技术有限公司，占该公司注册资本的49%。
（三）下半年计划
1、继续瞄准优质高效市场，组织好市场开发工作，坚持“市场开发抓重点，重点市场重点抓”的方针，不断
改进营销方式，着力整合营销队伍，进一步优化市场结构，促进产品销售。
2、继续做好进出口业务，坚持以产品出口业务为主，努力增加产品出口合同的履约率，稳定和增加产品外销
数量。
3、认真搞好技术创新和新品开发工作，进一步加强技术和产品开发力量，实行政策倾斜，加大开发力度，加
快公司技术和产品创新的步伐。
4、切实抓紧个别未完工募集资金投资项目的收尾工作；尽快落实调整后新增对外投资项目的洽商和技术、市
场等方面的进一步可行性研究和论证。
5、进一步搞好内部管理，完善制度建设，夯实管理基础，提高管理水平。与此同时，继续开展好双增双节工
作。
6、在稳定和提高以高档印刷业务为龙头的新型包装材料产业的基础上，加快产品创新步伐，积极探索新业务
，寻求新的利润增长点，发展高新技术项目，进军高新技术领域，全面提升创新能力，不断增强综合竞争能力。
五、重要事项
1、公司2001年中期利润分配和公积金转增股本情况：
经南京永华会计师事务所有限公司审计，2001 年中期公司实现净利润18,927,416.25 元，母公司实现净利润
19,071,297.70 元，按 10％提取法定公积金1,907,129.77元，按10％提取法定公益金1,907,129.77元，本年度可
供股东分配利润为15,113,156.71元，加年初未分配利润73,940,402.30元，累计可供股东分配利润为89,053,559.0
1元。
拟以公司2001年6月30日总股本23125 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分
配红利23,125,000.00元，剩余的65,928,559.01元未分配利润结转到下年度。公司中期不进行公积金转增股本。
该利润分配预案，需提交公司2001年度第一次临时股东大会审议通过后实施。
2、公司2000年度利润分配方案、公积金转增股本方案：
2001年5月18日召开的公司2000年年度股东大会审议通过了“每10股派发现金1 元（含税）”的2000年度公司
利润分配方案，上述利润分配方案已于2001年6月 26日实施。报告期内，公司没有公积金转增股本的情况。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项
报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。有关关
联交易情况，请详见本报告第六部分“财务会计报告”（三）财务报告附注中第6项“关联方关系及交易”。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”情况：
江苏大亚集团公司是本公司的控股股东，与公司无高级管理人员互相兼职的情形，公司的财务人员没有在关联
公司兼职情况，公司的劳动、人事及工资管理已完全独立；公司资产独立完整，使用的生产系统、辅助生产系统和
配套设施等资产全部进入本公司；公司拥有独立的产供销体系，公司不存在与控股股东同业竞争的现象；公司财务
独立，设有独立的计划财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司
的财务管理制度，独立地在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况，独立依法纳税。
7、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司续聘南京永华会计师事务所有限公司承担公司财务审计工作。
9、报告期内公司签署重大合同情况：
（1）本公司与中国建设银行丹阳市支行分别于2001年6月15日和6月19日签定了《人民币资金借款合同》，借
款金额1.3亿元。（有关情况详见2001年6月22日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登的《江苏大亚新型包装材
料股份有限公司重大事项公告》）。
（2）本公司与交通银行南京分行于2001年6月25日签定了《人民币资金借款合同》，借款金额为5000万元。该
事项未公告。
10、报告期内公司无对外担保事项。
11、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。
12、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网络上披露承诺事项。
13、其他重大事项
（1）根据财政部发布的新准则、新制度及其补充规定，公司自2001年1月1日起执行新《企业会计制度》。本
公司会计政策变更已采用追溯调整法调整了本年度会计报表相关科目的年初数和上年数。上述会计政策变更的累积
影响数为 4,975,942.23元；因开办费摊销方法的变更的累积影响数为4,554,563.47元;因固定资产计价方法变更的
累积影响数为421,378.76元;因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00元;因无形资产计价方法变更的累积影响
数为0.00元。其中因追溯调整，调减2000年未分配利润3,643,650.77元，调减2000年盈余公积910,912.70元，调减
2001年1-6月利润总额421,378.76元。本公司合并会计报表中，合并时已对子公司会计政策差异进行了报表调整。
（2）根据国家科技部国科火字[2001]28号文件精神，公司被国家科学技术部认定为“2001年国家火炬计划重
点高新技术企业”。
该事项于2001年3月16日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。
（3）公司于2001年6月4日召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了公司参股投资组建上海光通信息技术
有限公司（暂定名）的有关事宜；
该事项于2001年6月5日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。
（4）公司于2001年6月19日在《证券时报》和《中国证券报》刊登了2000年度派息公告。
六、财务报告
（一）审计报告
宁永会二审字（2001）056号
审 计 报 告
江苏大亚新型包装材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对江苏大亚新型包装材料股份有限公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2001
年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年 1-6 月的现金流量表及合并现金流量表进行了审
计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计
师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家有关财务会计法规的规定，在所有
重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法
的选用遵循了一贯性原则。
南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杜文俊 伍敏
中国·南京 2001年8月5日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
1、公司概况
江苏大亚新型包装材料股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司作
为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起
人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”（以下简称本公司）。经中国证券监
督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社
会公开发行8000万股普通股，经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂
牌上市交易。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册
号为3200001104449。主要经营范围为：包装材料、铝纸、铝塑复合材料、真空镀铝膜、铝转移纸，烟用滤嘴材料
、多层共挤膜、彩色印刷、柔性印刷、全息压印、普通机械（锅炉除外）及配件的制造、销售。本公司具有自营进
出口权。
本公司目前下设铝箔制品分公司、滤嘴材料分公司、软包装分公司、丹阳印务分公司、上海印务分公司、有色
金属压铸厂六个经营核算部门,并拥有中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、湖南九子龙印务有限公司、延吉大亚
印务有限公司三个子公司。总部汇总调整编制母公司报表后，与合并范围内子公司合并抵消编制对外报表。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企业会计准则》和《企业
会计制度》制定。
（1）会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规定，控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品
有限公司、湖南九子龙印务有限公司执行《外商投资企业会计制度》，延吉大亚印务有限公司执行母公司会计政策
。
（2）会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
（3）记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本价为计价原则。
（5）外币业务核算方法
发生外币业务时，按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准价折合人民币记帐，并于期末按基准汇价
进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
（6）现金等价物的确认标准
本公司在编制现金流量表时，对从购买之日起三个月内到期的、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价
值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
（7）坏帐核算方法
坏帐确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供
清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期五年未能履行义务，按公司管理权限批准列作坏帐
的应收款项。
坏帐准备的核算：采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益。坏帐准备计提比例列示如
下：
帐 龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 3%
二至三年 10%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
对于未按100%计提坏帐准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单
位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足
以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏帐准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或
以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额计提坏帐
准备。
坏帐损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，根
据公司的管理权限批准后，作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。
（8）存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
存货采用永续盘存制。
原材料按实际成本入帐，领用时按加权平均法核算。
产成品按实际成本进行核算，发出时按加权平均法核算。
低值易耗品领出时采用一次摊销法。
存货跌价准备：公司于中期期末或年度终了按期末单个存货项目的帐面价值高于其公允价值或可变现净值的差
额提取。
（9）短期投资核算方法
短期投资按取得的投资成本入帐；短期投资持有期间除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到
的现金股利或利息冲减投资成本。
公司处置短期投资时，实际收到的金额减去帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息后的余额计入
“投资收益”。
公司于中期期末或年度终了按个别投资项目采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
（10）长期投资核算方法
①长期股权投资：长期股权投资按取得时的实际成本作为投资成本。公司对其他单位的投资，按投资占有表决
权资本总额的 20%或20%以上，或投资虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算。对其他单位的投资占有表决权资
本总额的20%以下，或虽占20%以上，但不具有重大影响，按成本法核算。
对其他单位的投资占该单位资本总额的50%以上（不含50%）或虽占50%以下但具有实质控制权的，编制合并会
计报表。
②股权投资差额：本公司对外长期投资时的取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入
股权投资差额核算，分期平均摊销。合同规定投资期限的，按规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，投资成
本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年（含10年）的期限摊销；投资成本低于应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年（含10年）的期限摊销。
③长期债权投资：本公司长期债权投资，按取得时的实际成本，作为投资成本；在债券持有期，按期计提的利
息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期损益；
④处置或到期收回长期投资，按实际取得的价款与帐面价值的差额减去尚未领取的股利或利息的余额计入投资
损益。
⑤长期投资减值准备：长期投资如果由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于帐面价值，公司于中期期末或年度终了按个别投资项目预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长
期投资减值准备。
（11）固定资产计价和折旧方法
固定资产计价标准为价值在2000元以上(含2000元)，使用期限在一年以上。固定资产在取得时，应按取得时的
成本入帐。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前
所必要的支出。
采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5%，折旧年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8—50 11.88—1.90
通用设备 5—21 19.00—4.52
专用设备 5—33 19.00—2.88
运输设备 5—12 19.00—7.92
其他设备 5—12 19.00—7.92
期末由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应
当按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
出现下列迹象之一应当考虑计提固定资产减值准备：
①市价大幅下跌,跌幅已超过按时间推移下跌幅度；
②技术、市场、经济、法律等企业经营环境或资产的营销市场在当期和近期发生重大变化，对企业产生重大影
响；
③企业净资产的帐面价值大于市场资本化的金额；
④有证据表明，资产已陈旧过时，实体已损坏；
⑤资产的使用、预计使用方式和程度已在当期和近期发生重大变化，对企业产生负面影响；
⑥企业内部管理报告所提供的证据表明资产的经济效益已经或将要比预期要差。
当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（12）在建工程核算方法
在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但
未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值
转入固定资产，计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，应当计提减值准备：
①长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（13）无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按受益期限或国家规定的期限摊销。若预计无形资产
已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的帐面价值全部转入管理费用；
期末存在下列之一或若干情形，应当计提无形资产减值准备：
① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
④其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
（14）长期待摊费用的摊销
公司筹建期间发生的费用以及不计入固定资产价值的借款费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经
营当月的损益。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（15）收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对商品实施继续管理权和实际控制权
，相关的收入已经收到或取得收款的凭据，且预计相应的经济利益能够流入企业，相应的成本能够可靠计量，即确
认营业收入的实现。
使用费收入：与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的
收费时间和方法计算确认。
（16）所得税的处理方法
采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法
①合并会计报表编制方法：
根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会（二）字（19
96）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报
表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
a、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公
司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。
b、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。
c、内部往来相互抵销。
d、母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
②合并办法
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权
的，编制合并会计报表。
（18）本年度会计政策、会计估计的变更及影响
根据财政部财会字（2001）17号文《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》和《实施〈企业会
计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定。本公司会计政策变更已采用追溯调整法调整了本年度会计报表相关
科目的年初数和上年数。上述会计政策变更的累积影响数为 4,975,942.23元；因开办费摊销方法的变更的累积影
响数为4,554,563.47元;因固定资产计价方法变更的累积影响数为421,378.76元;因在建工程计价方法变更的累积影
响数为 0.00 元;因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00元。其中因追溯调整，调减2000年未分配利润3,643
,650.77元，调减2000年盈余公积910,912.70元，调减2001年1-6月利润总额421,378.76元。本公司合并会计报表中
，合并时已对子公司会计政策差异进行了报表调整。
3、税项
（1）流转税
增值税：按销售收入17%的税率扣除允许抵扣的进项税后的差额缴纳。
营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。
城市维护建设税：分公司（厂）依据所在地分别按应纳流转税额的5%—7%计算交纳。
（2）教育费附加
依据所在地分别按应纳流转税额的1%—4%计算缴纳。
（3）所得税
根据江苏省苏政发（1997）91号文、苏财税（1997）14号文和丹阳市丹政发（1998）142号文规定，公司所得
税税率为33%，财政返还18%，实际税负为15%。
控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为24%，因享受二免三减半的优惠政策，本年度所
得税税率为12%；控股子公司中外合资湖南九子龙印务有限公司所得税税率为 30%，目前享受税收优惠政策，本年
度所得税税率为15%；控股子公司延吉大亚印务有限公司所得税税率为33%。
4、控股子公司及合营企业
截止2001年6月30日本公司下设三个控股子公司：
控股子公司名称 注册地址 注册资本 原始投资额
中外合资丹阳兴联铝箔
制品有限公司 丹阳经济技术开发区 260万美元 195万美元
湖南九子龙印务有限公
湖南省永州市芝山区 3000万元 1530万元
司
延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47万元 1170.96万元
所占权
控股子公司名称 经营范围 购买日
益比例
中外合资丹阳兴联铝箔
制品有限公司 75% 复铝板卡纸
湖南九子龙印务有限公
51% 烟标印刷 2000.3.1
司
延吉大亚印务有限公司 51% 印刷 2000.12.29
说明：上述三个控股子公司均在本年合并会计报表范围之内。延吉大亚印务有限公司 2000年未纳入合并，考
虑会计报表对比的需要，本期合并报表期初数合并了延吉大亚印务有限公司的期初数。
5、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元）
（1）货币资金
期初数
项目
原币金额 汇率 人民币 原币金额
现金 476,890.63
其中：美元 400.00 8.2781 3,311.24 400.00 8.277
银行存款 147,921,034.28
其中：美元 5,438.75 8.2781 45,022.52 2,400.98 8.277
其他货币资金 11,363,883.81
合计 159,761,808.72
期末数
项目
汇率 人民币
现金 648,084.79
其中：美元 3,310.80
银行存款 176,663,313.31
其中：美元 19,872.91
其他货币资金 16,611,148.63
合计 193,922,546.73
（2）应收票据
种类 期初数 期末数
商业承兑汇票 544,829.69 2,586,310.68
银行承兑汇票 9,792,225.73 15,051,998.73
合计 10,337,055.42 17,638,309.41
①期末抵押商业承兑汇票800,000.00元，如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海新大洲摩托公司 2001.6.28 2001.12.28 400,000.00 质押贷款
上海新大洲摩托公司 2001.1.11 2001.7.11 400,000.00 质押贷款
②期末数中含持有本公司 5%以上股份股东—上海凹凸彩印总公司的商业承兑汇票1,352,439.00元。
③期末数比期初数增加 70.63%,主要原因为本期销售额增长,采用票据结算方式增加。
（3）应收帐款
（3）.1合并报表注释
①帐龄分析
期初数 期末数
帐龄
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 180,330,347.62 88.26 2,293,295.05 194,628,634.78
1—2年 19,220,855.16 9.41 417,832.15 23,076,411.77
2—3年 3,934,881.74 1.92 24,670.91 9,673,149.09
3年以上 832,147.14 0.41 - 802,147.14
合 计 204,318,231.66 100.00 2,735,798.11 228,180,342.78
帐龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 85.30 1,946,286.34
1—2年 10.11 1,477,317.84
2—3年 4.24 967,314.90
3年以上 0.35 344,979.20
合 计 100.00 4,735,898.28
②欠款前五名单位列示如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
延吉卷烟厂 21,448,389.39 1年以内 销货款
江苏飞轮实业总公司 18,542,264.28 1年以内 销货款
贵州黄果树烟草(集团)有限公司 13,630,631.32 1年以内 销货款
南昌卷烟厂 11,392,107.25 1年以内 销货款
上海烟草(集团)公司 9,242,343.00 1年以内 销货款
③有本公司5%以上股份股东—上海凹凸彩印总公司的欠款4,631,609.71元。
④1-2年应收帐款中含不能收回款项809,304.64元,已全额计提坏帐准备。
（3）.2母公司报表注释
①帐龄分析
期初数 期末数
帐龄
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 149,208,344.92 91.32 2,293,295.05 158,711,630.45
1—2年 13,927,738.65 8.53 417,832.15 21,301,719.68
2—3年 246,709.13 0.15 24,670.91 2,744,311.81
3年以上 0 0 0 0
合 计 163,382,792.70 100.00 2,735,798.11 182,757,661.94
帐龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 91.32 1,587,116.29
1—2年 8.53 1,424,077.08
2—3年 0.15 274,431.17
3年以上 0 0
合 计 100.00 3,285,624.54
②欠款前五名单位列示如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏飞轮实业总公司 18,542,264.28 1年以内 销货款
贵州黄果树烟草(集团)有限公司 13,630,631.32 1年以内 销货款
延吉卷烟厂 13,151,847.07 1年以内 销货款
南昌卷烟厂 11,392,107.25 1年以内 销货款
上海烟草(集团)公司 9,242,343.00 1年以内 销货款
③持有本公司5%以上股份股东—上海凹凸彩印总公司的欠款4,142,764.81元。
④1-2年应收帐款中含不能收回款项809,304.64元,已全额计提坏帐准备。
（4）其他应收款
①帐龄分析
期初数 期末数
帐龄
金额 比例（%） 坏帐准备 金额
1年以内 10,200,182.05 89.07 544,650.87 15,378,847.40
1—2年 442,804.77 3.87 139,927.98 1,067,535.52
2—3年 56,226.59 0.49 0 159,595.33
3年以上 752,293.42 6.57 75,000.00 549,781.81
合 计 11,451,506.83 100.00 759,578.85 17,155,760.06
帐龄
比例（%） 坏帐准备
1年以内 89.64 142,466.73
1—2年 6.22 32,026.08
2—3年 0.93 15,959.53
3年以上 3.21 376,077.44
合 计 100.00 566,529.78
②欠款前五名单位列示如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏大亚集团公司 1,476,333.80 1年以内 房屋设备租赁费
财政局 1,132,175.42 1年以内 应收的所得税返还
税务局 769,920.71 1年以内 应收的出口退税款
海关 602,457.59 1年以内 款已付关税发票未到
江苏飞轮实业总公司 386,514.04 1年以内 代垫款
③持有本公司5%以上股份股东欠款如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏大亚集团公司 1,476,333.80 1年以内 房屋设备租赁费
④其他应收款—财政局所得税返还款已于审计报告日前收到，未计提坏帐准备。
⑤3年以上其他应收款中含不能收回款项249,339.30元,已全额计提坏帐准备。
⑥ 期末数比期初数增加49.81%，主要系所得税返还和出口退税款等基准日尚未收到。
（5）预付帐款
期初数 期末数
106,617,606.01 66,152,854.85
①欠款前五名单位列示如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
丹阳毅捷贸易有限公司 19,720,000.00 1年以内 预付材料款
丹阳富勤贸易有限公司 15,863,225.59 1年以内 预付材料款
大连西太平洋有限公司 10,500,000.00 1年以内 预付材料款
上海惠贡贸易有限公司 10,000,000.00 1年以内 预付材料款
丹阳市物资回收公司 2,705,297.00 1年以内 预付材料款
②无持有5%以上股份股东欠款。
说明:期末数比期初数减少 37.95%,主要原因为期末原材料库存较多,故预付款减少。
（6）存货及存货跌价准备
期 初 数
项 目
金额 跌价准备 净额 金额
原材料 64,557,381.29 532,075.28 64,025,306.01 94,444,811.96
在产品 11,343,514.22 257,673.48 11,085,840.74 9,890,236.23
产成品 22,797,324.45 443,576.76 22,353,747.69 31,096,321.10
低值易
6,847,844.41 0 6,847,844.41 5,757,968.53
耗品
合 计 105,546,064.37 1,233,325.52 104,312,738.85 141,189,337.82
期 末 数
项 目
跌价准备 净额
原材料 582,480.01 93,862,331.95
在产品 20,383.00 9,869,853.23
产成品 597,088.78 30,499,232.32
低值易
24.00 5,757,944.53
耗品
合 计 1,199,975.79 139,989,362.03
说明：期末数比期初数增加34.20%,主要原因为目前原材料市场价格较低,为了降低成本以及满足下半年生产需
要而储备的原材料。
（7）待摊费用
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
期初进项税 1,976,307.63 0 1,976,307.63 0
保险费 451,246.01 605,964.60 500,259.48 556,951.13
版费 0 506,214.15 172,405.34 333,808.81
其他 226.40 158,574.31 2,832.72 155,967.99
合 计 2,427,780.04 1,270,753.06 2,651,805.17 1,046,727.93
（8）长期投资
（8）.1合并报表注释
①长期股权投资
期初数
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 4,799,086.15 0 147,000,000.00 275,212.44
合计 4,799,086.15 0 147,000,000.00 275,212.44
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 151,523,873.71 0
合计 151,523,873.71 0
②其他股权投资
本期权益 累计权益
被投资单位名称 投资起止期 投资额
增减额 增减额
北京汇雅漫画艺术
2000.2-2020.2 300,000.00 0 0
有限公司
上海光圣信息技术
2001.6-2016.7 147,000,000.00 0 0
有限公司
合计 147,300,000.00 0 0
占被投资单位
被投资单位名称 期末数
注册资本比例
北京汇雅漫画艺术
300,000.00 8.33%
有限公司
上海光圣信息技术
147,000,000.00 49%
有限公司
合计 147,300,000.00
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111个月 253,334.94
湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186个月 -8,322.48
延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179个月 30,199.98
合计 5,329,665.15 275,212.44
被投资单位名称 摊余金额 原因
丹阳兴联铝箔制品有限公司 3,588,911.32 评估增值
湖南九子龙印务有限公司 -235,803.63 投资成本差异
延吉大亚印务有限公司 870,766.02 投资成本差异
合计 4,223,873.71
（8）.2母公司报表注释
期初数
①项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 45,227,592.51 0 147,621,660.75 275,212.44
合计 45,227,592.51 0 147,621,660.75 275,212.44
期末数
①项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 192,574,040.82 0
合计 192,574,040.82 0
②其他股权投资
占注册资本 本期权益增
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
比例 减额
丹阳兴联铝箔
制品有限公司 1993.7-2008.7 10,979,572.51 75% 111,911.86
湖南九子龙印
2000.3-2015.9 15,557,996.91 51% 57,617.04
务有限公司
延吉大亚印务
2000.12-2015.11 10,808,634.00 51% 452,131.85
有限公司
北京汇雅漫画
2000.2-2020.2 300,000.00 8.33% 0
艺术有限公司
上海光圣信息
技术有限公司 2001.6-2016.7 147,000,000.00 49% 0
合计 184,646,203.42 621,660.75
累计权益增 减值
被投资单位名称 期末数 备注
减额 准备
丹阳兴联铝箔
制品有限公司 2,686,668.11 13,666,240.62 0
湖南九子龙印
565,163.73 16,123,160.64 0
务有限公司
延吉大亚印务
452,131.85 11,260,765.85 0
有限公司
北京汇雅漫画
0 300,000.00 0
艺术有限公司
上海光圣信息
技术有限公司 0 147,000,000.00 0
合计 3,703,963.69 188,350,167.11 -
③股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111个月 253,334.94
湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186个月 -8,322.48
延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179个月 30,199.98
合计 5,329,665.15 275,212.44
被投资单位名称 摊余金额 原因
丹阳兴联铝箔制品有限公司 3,588,911.32 评估增值
湖南九子龙印务有限公司 -235,803.63 投资成本差异
延吉大亚印务有限公司 870,766.02 投资成本差异
合计 4,223,873.71
（9）固定资产原价及折旧
一、原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 127,084,186.56 10,218,564.37 0
通用设备 37,511,278.93 1,474,364.19 184,300.00
专用设备 270,541,949.78 25,202,476.37 246,618.10
运输工具 6,495,038.34 856,456.00 0
其他 1,104,132.22 0 0
合计 442,736,585.83 37,751,860.93 430,918.10
项目 期末数
房屋及建筑物 137,302,750.93
通用设备 38,798,043.12
专用设备 295,501,108.05
运输工具 7,351,494.34
其他 1,104,132.22
合计 480,057,528.66
二、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 15,836,671.17 2,396,300.86 0
通用设备 12,466,646.27 1,471,971.49 143,028.14
专用设备 58,163,892.79 11,463,839.02 181,378.81
运输工具 3,499,884.42 287,701.96 0
其他 428,961.67 108,383.02 0
合计 90,396,056.32 15,728,196.35 324,406.95
三、净值 352,340,529.51
项目 期末数
房屋及建筑物 18,232,972.03
通用设备 13,795,589.62
专用设备 69,446,353.00
运输工具 3,787,586.38
其他 537,344.69
合计 105,799,845.72
三、净值 374,257,682.94
说明：本期从在建工程转入固定资产 36,481,209.23万元。根据本公司会计政策,本公司期末固定资产减值准
备为421,378.76元,进入当期损益,未做追溯调整。
（10）在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产
PP丝束“一步法”工程 15,156,630.00 215,029.91 147,855.36
铝转移生产线技改工程 343,000.00 77,420.00 420,420.00
柔性版印刷生产线 6,592,296.29 3,983,984.48 10,576,280.77
高级包装彩印生产线 20,560,592.70 10,366,290.75 15,288,884.28
万吨铝箔纸生产线 10,000,000.00 100,001.06 100,001.06
压铸厂生产线技改工程 916,600.00 197,444.00 665,600.00
九子龙公司凹印生产线 1,925,332.74 0 0
职工宿舍及其他 8,984,465.45 925,498.01 9,282,167.76
合计 64,478,917.18 15,865,668.21 36,481,209.23
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
PP丝束“一步法”工程 15,223,804.55 募股资金 99%
铝转移生产线技改工程 0 募股资金 100%
柔性版印刷生产线 0 募股资金 100%
高级包装彩印生产线 15,637,999.17 募股资金 95%
万吨铝箔纸生产线 10,000,000.00 募股资金 70%
压铸厂生产线技改工程 448,444.00 募股资金 98%
九子龙公司凹印生产线 1,925,332.74 自有资金 15%
职工宿舍及其他 627,795.70 自有资金
合计 43,863,376.16
说明：期末数比期初数减少31.97%，主要系募股资金项目大部分转入完工固定资产所致。根据本公司会计政策
，在建工程未发现减值迹象，在建工程减值准备为0元。
（11）无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 3,640,923.00 3,519,559.00 0 0
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 36,409.20 3,483,149.80 574个月
说明:根据本公司会计政策,无形资产-土地使用权目前不存在减值，减值准备为 0元。
（12）长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装潢费 0 57,674.40 2,883.72 54,790.68
电力增容费 145,800.00 0 14,580.00 131,220.00
其他 30,769.23 0 5,128.20 25,641.03
合计 176,569.23 57,674.40 22,591.92 211,651.71
（13）短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 1,100,000.00 750,000.00
担保借款 12,560,000.00 198,660,000.00
信用借款 0 0
合计 13,660,000.00 199,410,000.00
说明：①抵押借款的质押物为商业承兑汇票。
②期末数比期初数增加了 13.59倍,主要为报告期内投资上海光圣技术信息有限公司金额较大,造成流动资金紧
张,故期末借款额较期初大幅增长。
（14）应付票据
期初数 期末数
20,254,926.90 30,361,060.56
说明：①无欠持本公司5%以上股份股东款项。
②期末数比期初数增加 49.89%,主要原因为本期为有效使用资金,采用票据结算方式增加。
（15）应付帐款
期初数 期末数
79,461,115.09 128,096,276.08
说明：①欠持本公司5%以上股份股东江苏大亚集团公司11,349,366.94元。
②期末数比上年数增加61.21%,主要原因为本期生产规模扩大,所需原材料增加,也相应地扩大了应付帐款。
（16）预收帐款
期初数 期末数
5,093,467.98 4,092,887.58
无欠持本公司5%以上股份股东的款项。
（17）应付股利
股东名称 期初数 期末数
江苏大亚集团公司 12,686,083.32 25,678,443.32
上海凹凸彩印总公司 1,997,350.00 1,997,350.00
汕头乾业烟草物资有限公司 67,650.00 67,650.00
成都科美实业发展有限公司 33,820.00 33,820.00
北京市牛奶公司 33,820.00 33,820.00
社会公众股 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 22,818,723.32 35,811,083.32
说明:根据本公司2001年8月5日董事会决议,本公司按2001年1-6月净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公
益金后,以2001年6月30日总股本为基数,按每10股派发现金红利1元(含税)，应付股东股利为23,125,000.00元。该
分配方案尚待股东大会审议通过。
（18）应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 10,888,859.63 -4,466,878.68
所得税 -4,848,730.60 2,724,289.84
营业税 133,820.66 73,714.61
房产税 341,688.33 906,076.98
印花税 982,271.49 341,660.16
城市建设维护税 2,189,154.06 1,112,266.89
个人所得税 0 1,600,299.16
合计 9,687,063.57 2,291,428.96
说明：本期所得税欠款已在审计报告日前交纳。
（19）其他应付款
期初数 期末数
47,417,898.92 16,795,091.55
说明:①欠持本公司5%以上股份股东江苏大亚集团公司9,437,719.90元。
②期末数比期初数减少64.58%,主要原因为本期支付了江苏大亚集团公司的欠款。
（20）预提费用
类别 期初数 期末数
水电费 0 42,940.70
（21）股本
数量单位：股
本次变动增减（+,—）
期初数 公积金
发行 配股 送股 其他
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 151,250,000
其中：国家持有股份 129,923,600
境内法人持有股份 21,326,400
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股合计 151,250,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 231,250,000
期末数
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 151,250,000
其中：国家持有股份 129,923,600
境内法人持有股份 21,326,400
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股合计 151,250,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 231,250,000
（22）资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 415,345,891.44
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
资产评估增值准备 28,172,740.37 783,902.27
股权投资准备
拨款转入
被投资单位外币指标折算差额 217,657.07
其他资本公积
合计 443,736,288.88 783,902.27
项目 期末数
股本溢价 415,345,891.44
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
资产评估增值准备 27,388,838.10
股权投资准备
拨款转入
被投资单位外币指标折算差额 217,657.07
其他资本公积
合计 442,952,386.61
说明：资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所致。
（23）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 16,563,068.87 1,907,129.77 0
公益金 16,563,068.87 1,907,129.77 9,282,167.26
任意盈余公积 0 9,282,167.26 0
合计 33,126,137.74 13,096,426.80 9,282,167.26
项目 期末数
法定盈余公积 18,470,198.64
公益金 9,188,031.38
任意盈余公积 9,282,167.26
合计 36,940,397.28
（24）未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 73,940,402.30 18,927,416.25 26,939,259.54 65,928,559.01
合计 73,940,402.30 18,927,416.25 26,939,259.54 65,928,559.01
说明:本公司根据2001年8月5日董事会决议,本公司按2001年母公司净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定
公益金后可供股东分配的利润为 89,197,440.46 元,以2001年6月30日总股本为基数,按每10股派发现金红利1元(含
税),总计23,125,000.00元。该分配预案尚待股东大会审议通过。
（25）主营业务收入和主营业务成本
母公司报表注释
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
丝束 32,013,323.17 24,858,050.08 21,832,860.99 14,158,774.24
铝箔纸 54,648,099.87 39,007,072.29 44,064,619.64 27,811,304.11
印刷 45,158,431.34 6,674,604.64 34,922,707.17 6,216,101.28
镀铝膜 23,267,366.74 14,175,553.73 20,337,997.83 12,311,348.88
压铸件 37,775,168.17 33,293,973.30 34,351,585.31 29,871,691.74
其他 405,743.94 0 363,924.99 0
合计 193,268,133.23 118,009,254.04 155,873,695.93 90,369,220.25
说明:本期主营业务收入比上年同期增加 63.77%,主要原因为募集资金项目陆续投产,销售规模比上年增加。本
期主营业务成本比上年同期增加72.49%,考虑产品结构因素,基本与收入规模同比增加。
（26）其他业务利润
类别 本期数 上年同期数
租赁收入 523,529.01 556,302.57
材料销售收入 1,971,095.97 902,926.24
合计 2,494,624.98 1,459,228.81
（27）营业费用
本期数 上年同期数
12,436,424.11 8,112,900.79
说明：本期营业费用比上年同期增加53.29%,主要为本期销售总额比上年同期有较大幅度的上升,因此营业费用
亦有所上升。
（28）管理费用
本期数 上年同期数
13,406,970.97 7,480,280.79
说明：本年管理费用比上年增加79.23%,主要原因为2001年销售规模增加,并新增子公司延吉大亚印务有限公司
，相应的管理费用增加。
（29）财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 1,143,379.72 816,413.33
减：利息收入 2,736,714.22 9,225,989.64
汇兑损失 17,992.35 0
减：汇兑收益 0 0
其他 122,135.96 18,839.27
合计 -1,453,206.19 -8,390,737.04
说明：本期财务费用比上年增加82.68%,主要为本期收取江苏大亚集团公司占用本公司资金收取的资金占用费
比上年减少所致。
（30）投资收益
（30）.1合并报表注释
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -275,212.44 -253,334.94
合计 -275,212.44 -253,334.94
（30）.2母公司报表注释
项目 本年数 上年数
股权投资差额摊销 -275,212.44 -253,334.94
按权益法核算的投资收益 621,660.75 1,016,000.21
合计 346,448.31 762,665.27
（31）补贴收入
项目 本期数 上年同期数
企业挖潜改造财政补贴 580,000.00 0
（32）支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金49,344,696.28元,明细列示如下:
项目 金额
与江苏大亚集团公司往来款 30,977,673.42
管理费用 5,443,295.07
营业费用 11,375,615.74
其他 1,548,112.05
合计 49,344,696.28
（33）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金为0。
（34）支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金为0。
6、关联方关系及交易
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本
江苏大亚集团公司 丹阳市经济开发区 1亿元
丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发区 260万美元
湖南九子龙印务有限公司 湖南省永州市芝山区 3000万元
延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47万元
企业名称 主营业务 与本公司关系 法定代表人
江苏大亚集团公司 铝箔及制品等 母公司 陈兴康
丹阳兴联铝箔制品有限公司 复铝板卡纸 子公司 韦继升
湖南九子龙印务有限公司 烟标印刷 子公司 石建勋
延吉大亚印务有限公司 印刷 子公司 邹毓文
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
江苏大亚集团公司 1亿元 - -
丹阳兴联铝箔制品有限公司 260万美元 - -
湖南九子龙印务有限公司 3000万元 - -
延吉大亚印务有限公司 1935.47万元 - -
企业名称 期末数
江苏大亚集团公司 1亿元
丹阳兴联铝箔制品有限公司 260万美元
湖南九子龙印务有限公司 3000万元
延吉大亚印务有限公司 1935.47万元
（3）存在控制关系关联方所持权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例（%） 金额 比例（%）
江苏大亚集团公司 129,923,600 56.18
丹阳兴联铝箔制品有限公司 195万美元 75
湖南九子龙印务有限公司 1530万元 51
延吉大亚印务有限公司 1170.96万元 51
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
江苏大亚集团公司 129,923,600 56.18
丹阳兴联铝箔制品有限公司 195万美元 75
湖南九子龙印务有限公司 1530万元 51
延吉大亚印务有限公司 1170.96万元 51
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
江苏大亚集团公司运输车队 受同一个母公司控制的子公司
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 受同一个母公司控制的子公司
江苏大亚铝业有限公司 受同一个母公司控制的子公司
上海光圣信息技术有限公司 联营
（5）本公司与关联方的交易事项
①采购原材料
a、定价政策：参照市场价格。
b、本年江苏大亚铝业有限公司、江苏大亚集团公司铝业分公司与上年江苏大亚集
团铝加工厂供货情况对比如下:
期间 2001年1-6月
货物名称:铝箔 江苏大亚铝业有限公司 江苏大亚集团铝业分公司
销售数量（吨） 1.092 74.81
平均销售价格（万元/吨） 2.5084 3.0342
不含税销售金额（万元） 2.74 226.99
期间 2000年1-6月
货物名称:铝箔 合计 江苏大亚集团铝加工厂
销售数量（吨） 75.902 426.583
平均销售价格（万元/吨） 3.0267 3.0023
不含税销售金额（万元） 229.73 1,280.73
c、与江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂关联交易情况
本公司从包装制品厂购入纸箱、垫片等包装制品，交易金额如下:
供货方-江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 受货方-本公司
交易期间 2001年1-6月 2000年1-6月
不含税销售金额（元） 1,270,777.22 868,443.39
②销售产品
a、定价政策：参照市场价格。
b、与江苏大亚铝业有限公司关联销售如下:
售货方-大亚股份铝箔分公司 受货方-江苏大亚铝业有限公司
货物名称: 铝箔
交易年度 2001年1-6月 2000年1-6月
销售数量（吨） 88.1708 0
平均销售价格（万元/吨） 3.0639 0
不含税销售金额（万元） 270.15 0
③运输
a、定价政策：采用市场统一价格。
b、江苏大亚集团公司运输车队为本公司提供部分运输服务，结算金额如下:
承运方-江苏大亚集团公司运输车队 委托方-本公司
交易年度 2001年1-6月 2000年1-6月
运费总额（元） 1,472,342.07 968,708.98
④租赁
a、本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费82,344.00元。
b、江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费182,400.00元。
c、江苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部份房屋、建筑物及辅助设施，根据协
议本公司收取租赁费750,000.00元。
⑤水电
江苏大亚集团公司向本公司提供水49,621.00吨，电5,339,089.00千瓦时，根据协议本公司按市价支付水电费3
,137,490.95元。
⑥提供资金
本公司临时借予江苏大亚集团公司的资金，根据协议按月利率4.65‰结算，本公司净收取资金占用费2,330,85
6.03元，该资金期末已全部归还。
⑦委托代建
本公司与江苏大亚集团公司签定委托代建募集资金项目协议，本年度发生委托代建项目金额为14,940,170.20
元。
（6）关联方应收应付款项
项目 金额（元）
其他应收款—江苏大亚集团公司 1,476,333.80
其他应付款—江苏大亚集团公司(含铝业分公司) 9,437,719.90
应付帐款—江苏大亚集团公司(含铝业分公司) 11,349,366.94
应付帐款—江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 1,176,643.51
其他应付款—江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 27,185.75
预付帐款—江苏大亚集团公司运输车队 397,763.61
应付帐款—江苏大亚集团公司运输车队 4,500.00
其他应付款—江苏大亚集团公司运输车队 196,001.37
7、或有事项
本公司截止2001年6月30日止无重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷，应收票据贴现、债务担保等或有事项。
8、承诺事项
本公司在2001年下半年将根据股东大会决议,继续抓好未完募股资金项目的实施。
9、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
10、其他重要事项
本公司无其他重要事项。
七、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告；
4、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
5、公司章程。
江苏大亚新型包装材料股份有限公司董事会
二零零一年八月七日
资产负债表（一）
2001年6月30日
编制单位：江苏大亚新型包装材料股份有限公司
单位：元
资产 注释 2001年6月30日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 5-1 193,922,546.73 118,589,407.85
短期投资
应收票据 5-2 17,638,309.41 17,638,309.41
应收股利
应收利息
应收帐款 5-3 223,444,444.50 179,472,037.40
其他应收款 5-4 16,589,230.28 115,131,528.68
预付货款 5-5 66,152,854.85 48,570,228.81
应帐补贴款
存货 5-6 139,989,362.03 108,191,699.92
待摊费用 5-7 1,046,727.93 874,039.92
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 658,783,475.73 588,467,251.99
长期投资：
长期股权投资 5-8 151,523,873.71 192,574,040.82
长期债权投资
长期投资合计 151,523,873.71 192,574,040.82
固定资产：
固定资产原价 5-9 480,057,528.66 424,898,342.38
减：累计折旧 5-9 105,799,845.72 83,240,408.87
固定资产净值 374,257,682.94 341,657,933.51
减：固定资产减值准备 421,378.76 421,378.76
固定资产净额 373,836,304.18 341,236,554.75
工程物资
在建工程 5-10 43,863,376.16 41,938,043.42
固定资产清理
固定资产合计 417,699,680.34 383,174,598.17
无形资产及其他资产：
无形资产 5-11 3,483,149.80 3,483,149.80
长期待摊费用 5-12 211,651.71 54,790.68
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 3,694,801.51 3,537,940.48
递延税项：
递延资产借款
资产总计 1,231,701,831.29 1,167,753,831.46
流动负债：
短期借款 5-13 199,410,000.00 189,210,000.00
应付票据 5-14 30,361,060.56 24,361,060.56
应付帐款 5-15 128,096,276.08 114,865,813.64
预收货款 5-16 4,092,887.58 3,414,716.78
应付工资 3,045,807.37 3,031,850.21
应付福利费 3,398,996.79 2,858,872.84
应付股利 5-17 35,811,083.32 35,811,083.32
应交税金 5-18 2,291,428.96 2,016,668.58
其他应交款 870,938.57 742,481.89
其他应付款 5-19 16,795,091.55 14,226,059.29
预提费用 5-20 42,940.70
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 424,216,511.48 390,538,607.11
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 424,216,511.48 390,538,607.11
少数股东权益： 30,413,976.91
股东权益：
股本 5-21 231,250,000.00 231,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00
资本公积 5-22 442,952,386.61 442,952,386.61
盈余公积 5-23 36,940,397.28 36,940,397.28
其中：法定公益金 9,188,031.38 9,188,031.38
未分配利润 5-24 65,928,559.01 66,072,440.46
股东权益合计 777,071,342.90 777,215,224.35
负债及股东权益合计 1,231,701,831.29 1,167,753,831.46
资产 2000年12月31日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 159,761,808.72 142,496,961.43
短期投资
应收票据 10,337,055.42 10,137,055.42
应收股利
应收利息
应收帐款 201,582,433.55 160,646,994.59
其他应收款 10,691,927.98 54,361,783.79
预付货款 106,617,606.01 102,185,086.24
应帐补贴款
存货 104,312,738.85 78,122,658.91
待摊费用 2,427,780.04 2,301,741.31
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 595,731,350.57 550,252,281.69
长期投资：
长期股权投资 4,799,086.15 45,227,592.51
长期债权投资
长期投资合计 4,799,086.15 45,227,592.51
固定资产：
固定资产原价 442,736,585.83 387,881,489.45
减：累计折旧 90,396,056.32 69,783,672.24
固定资产净值 352,340,529.51 318,097,817.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 352,340,529.51 318,097,817.21
工程物资
在建工程 64,478,917.18 62,553,584.44
固定资产清理 17,825.95
固定资产合计 416,837,272.64 380,651,401.65
无形资产及其他资产：
无形资产 3,519,559.00 3,519,559.00
长期待摊费用 176,569.23
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 3,696,128.23 3,519,559.00
递延税项：
递延资产借款
资产总计 1,021,063,837.59 979,650,834.85
流动负债：
短期借款 13,660,000.00 8,460,000.00
应付票据 20,254,926.90 20,254,926.90
应付帐款 79,461,115.09 62,576,704.32
预收货款 5,093,467.98 4,812,993.89
应付工资 5,927,400.68 4,735,401.84
应付福利费 3,054,914.12 2,553,220.20
应付股利 22,818,723.32 22,818,723.32
应交税金 9,687,063.57 9,789,757.59
其他应交款 1,297,100.24 1,297,100.24
其他应付款 47,417,898.92 60,299,177.63
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 208,672,610.82 197,598,005.93
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 208,672,610.82 197,598,005.93
少数股东权益： 30,338,397.85
股东权益：
股本 231,250,000.00 231,250,000.00
减：已归还投资
股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00
资本公积 443,736,288.88 443,736,288.88
盈余公积 33,126,137.74 33,126,137.74
其中：法定公益金 16,563,068.87 16,563,068.87
未分配利润 73,940,402.30 73,940,402.30
股东权益合计 782,052,828.92 782,052,828.92
负债及股东权益合计 1,021,063,837.59 979,650,834.85
企业负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东
利润及利润分配表
2001年1—6月
编制单位：江苏大亚新型包装材料股份有限公司
单位：元
项目 注释 2001年1-6月
合并数 母公司
一、主营业务收入 5-25 236,448,726.09 193,268,133.23
减：主营业务成本 190,304,085.17 155,873,695.93
主营业务税金及附加 333,257.71 304,136.37
二、主营业务利润 45,811,383.21 37,090,300.93
加：其他业务利润 5-26 2,494,624.98 2,616,738.39
减：营业费用 5-27 12,436,424.11 9,910,620.00
管理费用 5-28 13,406,970.97 10,326,526.60
财务费用 5-29 -1,453,206.19 -3,126,214.82
三、营业利润 23,915,819.30 22,596,107.54
加：投资收益 5-30 -275,212.44 346,448.31
补贴收入 5-31 580,000.00 580,000.00
营业外收入 186,786.05 173,692.27
减：营业外支出 1,347,165.90 1,305,839.95
四、利润总额 23,060,227.01 22,390,408.17
减：所得税 4,057,231.70 3,319,110.47
减：少数股东收益 75,579.06
五、净利润 18,927,416.25 19,071,297.70
加：年初未分配利润 73,940,402.30 73,940,402.30
其他转入
六、可供分配的利润 92,867,818.55 93,011,700.00
减：提取法定盈余公积 1,907,129.77 1,907,129.77
提取法定公益金 1,907,129.77 1,907,129.77
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 89,053,559.01 89,197,440.46
减：应付优先股股利
提取任意公益金
应付普通股股利 23,125,000.00 23,125,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 65,928,559.01 66,072,440.46
项目 2000年1-6月
合并数 母公司
一、主营业务收入 148,582,345.79 118,009,254.04
减：主营业务成本 114,354,899.22 90,369,220.25
主营业务税金及附加 127,570.15 109,635.51
二、主营业务利润 34,099,876.42 27,530,398.28
加：其他业务利润 1,459,228.81 1,193,655.10
减：营业费用 8,112,900.79 5,281,897.80
管理费用 7,480,280.79 6,280,804.07
财务费用 -8,390,737.04 -9,491,325.26
三、营业利润 28,356,660.69 26,652,676.77
加：投资收益 -253,334.94 762,665.27
补贴收入
营业外收入 129,857.70 127,577.32
减：营业外支出 102,570.66 102,570.66
四、利润总额 28,130,612.79 27,440,348.70
减：所得税 8,955,628.82 8,720,035.00
减：少数股东收益 533,037.88
五、净利润 18,641,946.09 18,720,313.70
加：年初未分配利润 54,500,690.71 54,500,690.71
其他转入
六、可供分配的利润 73,142,636.80 73,221,004.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 73,142,636.80 73,221,004.41
减：应付优先股股利
提取任意公益金
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 73,142,636.80 73,221,004.41
项目 2000年度
合并数 母公司
一、主营业务收入 430,549,949.76 362,204,421.35
减：主营业务成本 324,849,387.79 267,624,446.76
主营业务税金及附加 2,137,998.57 2,129,218.09
二、主营业务利润 103,562,563.40 92,450,756.50
加：其他业务利润 5,121,167.09 4,441,431.75
减：营业费用 21,001,890.37 18,049,782.47
管理费用 27,062,655.15 24,503,668.87
财务费用 -6,565,338.60 -10,133,844.50
三、营业利润 67,184,523.57 64,472,581.41
加：投资收益 -492,799.08 724,163.47
补贴收入
营业外收入 346,302.97 325,123.15
减：营业外支出 1,372,704.90 1,133,281.16
四、利润总额 65,665,322.56 64,388,586.87
减：所得税 11,597,584.60 11,182,697.38
减：少数股东收益 724,114.84
五、净利润 53,343,623.12 53,205,889.49
加：年初未分配利润 54,500,690.71 54,500,690.71
其他转入
六、可供分配的利润 107,844,313.83 107,706,580.20
减：提取法定盈余公积 5,320,588.95 5,320,588.95
提取法定公益金 5,320,588.95 5,320,588.95
提取职工奖励福利基金 137,733.63
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 97,065,402.30 97,065,402.30
减：应付优先股股利
提取任意公益金
应付普通股股利 23,125,000.00 23,125,000.00
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 73,940,402.30 73,940,402.30
企业负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：江苏大亚新型包装材料股份有限公司
单位：元
项目 注释 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 265,722,114.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,711,941.85
现金流入小计 269,434,056.48
购买商品、接受劳务支付的现金 158,255,564.66
支付给职工以及为职工支付的现金 19,224,073.29
支付的各项税费 20,862,739.40
支付的其他与经营活动有关的现金 5-32- 49,344,696.28
现金流出小计 247,687,073.63
经营活动产生的现金流量净额 21,746,982.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 119,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 119,500.00
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金 17,005,131.01
投资所支付的现金 147,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的的现金 5-33
现金流出小计 164,005,131.01
投资活动产生的现金流量净额 -163,885,631.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 186,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 186,850,000.00
偿还债务所支付的现金 1,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,432,621.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 5-34
现金流出小计 10,532,621.48
筹资活动产生的现金流量净额 176,317,378.52
四、汇率变动对现金的影响 -17,992.35
五、现金及现金等价物净增加额 34,160,738.01
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,927,416.25
加：少数股东损益 75,579.06
计提的坏帐准备 2,195,080.14
固定资产折旧 14,865,018.44
无形资产摊销 36,409.20
长期待摊费用摊销 46,801.02
待摊费用的减少（减：增加） 1,381,052.11
预提费用的增加（减：减少） 42,940.70
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -887.16
固定资产报废损失
财务费用 917,973.83
投资损失（减：收益） 275,212.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -35,643,273.45
经营性应收项目的减少（减：增加） 29,493,862.74
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,866,202.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,746,982.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 193,922,546.73
减：现金的期初余额 159,761,808.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,160,738.01
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 233,846,410.85
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,832,019.73
现金流入小计 238,678,430.58
购买商品、接受劳务支付的现金 114,170,082.90
支付给职工以及为职工支付的现金 15,224,253.79
支付的各项税费 19,056,493.58
支付的其他与经营活动有关的现金 121,969,381.47
现金流出小计 270,420,211.74
经营活动产生的现金流量净额 -31,741,781.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 49,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 49,000.00
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金 16,875,211.91
投资所支付的现金 147,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的的现金
现金流出小计 163,875,211.91
投资活动产生的现金流量净额 -163,826,211.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 181,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 181,850,000.00
偿还债务所支付的现金 1,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,071,568.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10,171,568.16
筹资活动产生的现金流量净额 171,678,431.84
四、汇率变动对现金的影响 -17,992.35
五、现金及现金等价物净增加额 -23,907,553.58
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,071,297.70
加：少数股东损益
计提的坏帐准备 1,502,585.85
固定资产折旧 12,790,639.59
无形资产摊销 36,409.20
长期待摊费用摊销 2,883.72
待摊费用的减少（减：增加） 1,427,701.39
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -12,905.13
固定资产报废损失
财务费用 556,920.51
投资损失（减：收益） -346,448.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -29,938,341.47
经营性应收项目的减少（减：增加） -77,236,970.77
经营性应付项目的增加（减：减少） 40,404,446.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,741,781.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 118,589,407.85
减：现金的期初余额 142,496,961.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,907,553.58
企业负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东