重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：上海沪昌特殊钢股份有限公司
A股简称：沪昌特钢
A股代码：600665
公司法定英文名称：SHANGHAI HU CHANG SPECIAL STEEL CO.；LTD
英文名称缩写：SHC
（二）公司注册地址：上海市宝山区同济路332号
公司办公地址：上海市宝杨路1988号
邮政编码：200940
公司网址：HTTP://WWW.600665SHC.COM
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：谢蔚
（四）公司董事会秘书：史美健
联系电话：021-56126920
联系地址：上海市宝杨路1988号
传真：021-56128176
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：金惟
联系电话：021-56126920
传真：021-56128176
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司总经理办公室
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围 ：主营：钢材及延伸制品。
兼营：钢铁生产副产品及来料加工；进口备件国产化研制。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 9,769,166.29
扣除非经常性损益后的净利润* 9,769,166.29
总资产 1,313,908,834.62
资产负债率(%) 4.00
股东权益(不含少数股东权益) 1,255,256,138.93
每股收益 0.014
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 0.778
每股净资产 1.743
调整后每股净资产 1.720
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.258
项目 上期数
净利润 9,779,388.67
扣除非经常性损益后的净利润* 9,667,388.67
总资产 1,497,212,191.27
资产负债率(%) 16.28
股东权益(不含少数股东权益) 1,247,184,591.99
每股收益 0.014
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 0.790
每股净资产 1.730
调整后每股净资产 1.700
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.090
单位：元
项目 2000年末
净利润 14,309,773.22
扣除非经常性损益后的净利润 14,122,773.22
每股收益 0.02
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 0.96
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
补贴收入 112,000.00
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率＝P/（Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益率＝P/（So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo）
其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增
一、尚未流通股份
1.发起人股份 49,686.84
其中：
国家拥有股份 32,342.70
境内法人持有股份 17,344.14
2.募集法人股份 7,623.37
3.转配股 367.50
尚未流通股份合计 60,985.21
二、已流通股份
境内已上市的人民币普 11,025.00
通股
已流通股份合计 11,025.00
股本总数 72,010.21
项 目 发 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1.发起人股份 49,686.84
其中：
国家拥有股份 32,342.70
境内法人持有股份 17,344.14
2.募集法人股份 7,623.37
3.转配股 -3,675.00
尚未流通股份合计 -3,675.00 57,310.21
二、已流通股份
境内已上市的人民币普 3,675.00 14,700.00
通股
已流通股份合计 3,675.00 14,700.00
股本总数 72,010.21
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内，因公司转配股3675万股已于2001年1月18日上市流通，故公司期末尚未流通股份数减少了3675万股
，已流通股份数增加了3675万股。公司股份总数不变。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 宝钢集团上海五钢有限公司 48,270 67.03
2 宝钢集团上海五钢有限公司 1,611 2.24
3 上海市申银万国证券有限公司 1,056 1.47
4 上海金属材料总公司 284 0.40
5 中国工商银行上海市分行第二 235 0.33
营业部
6 交通银行上海市分行 235 0.33
7 中国建设银行上海市分行第二 235 0.33
营业部
8 上海轴承集团公司 188 0.26
9 上海柴油机股份有限公司 168 0.23
10 南钢集团 165 0.23
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 宝钢集团上海五钢有限公司 国有股
2 宝钢集团上海五钢有限公司 法人股
3 上海市申银万国证券有限公司 法人股
4 上海金属材料总公司 法人股
5 中国工商银行上海市分行第二 法人股
营业部
6 交通银行上海市分行 法人股
7 中国建设银行上海市分行第二 法人股
营业部
8 上海轴承集团公司 法人股
9 上海柴油机股份有限公司 法人股
10 南钢集团 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
1.前十名股东中：
第（1）为宝钢集团上海五钢有限公司持有的国有法人股。其中323,427,000股为受让原上海冶金控股集团公司
受权持有的沪昌特钢国家股，因股份交割手续尚在办理之中，该部分股票尚未转入宝钢集团上海五钢有限公司帐户
。其余159,281,420股为宝钢集团上海五钢有限公司持有的国有法人股。
第（2）为宝钢集团上海五钢有限公司持有的社会法人股和流通股。
2.前十名股东之间不存在关联关系
3.持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为钢材及延伸制品。2001年上半年，公司实现主营业务收入39994.02万元，比去年同期增加1.03
%；实现主营业务利润2047.56万元，比去年同期增加0.26%；实现净利润976.92万元，比去年同期减少0.10%。
(1)完善生产运行，拓展优钢规模。今年以来，公司继续加大品种结构调整力度，努力发挥生产线装备、技术
优势，克服优钢生产要求高、变化大的困难，着力完善生产运行，优钢生产规模有了进一步拓展，优钢比突破了80
%，较好地实现了预定目标。
(2)加快技术进步，提高竞争能力。按照前二次董事会上通过的《沪昌特钢生产线后道工序（A线）改造议案
》，改造项目按进度计划要求规范、有序、细致地展开。上半年，改造项目中的两项重要任务：新增漏磁探伤仪和
新增连续式退火炉已投入生产，改造项目中的其他内容也在实施之中。与此同时，针对优钢生产中的实际问题，我
们组织开展了一系列技术攻关，为生产有效运行、质量加快提高创造了条件。上半年度，公司新试产品量同比提高
了15.28%，外贸产品量同比也有提高，并且较好地完成了有关军工产品的生产任务。
(3)推进预算管理，提高运行质量。今年以来，通过全面预算实施，使目标任务更为明确，增强了整体观念，
加强了内部沟通和协调，决策目标的系统化、具体化、定量化得到了更好体现，有限的资源得到了更为合理、有效
的分配和使用。
4.挖掘降本潜力，深化降本增效。优钢量的激增对成本形成了较大压力，通过深入分析，我们重点把握成材率
、维修费用、能耗几个方面，主轧线以优钢产品一次合格率提高为突破口，减少钢材处理消耗；设备系统进一步提
高装备维护和检修质量；对能耗进一步分解剖析，提高控制的针对性；另外，财务费用、营业费用、管理费用均得
到了较好控制，分别有不同程度的下降。上半年度降本增效446万元。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
本报告期内，公司向上海五钢有限公司收取钢管设备租赁费500万元及场地租赁费263万元，扣除两项租赁业务
成本后，取得其他业务利润371万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益 实际投资项目 实际投资金额
实际投资日期
无
2、尚未使用的募集资金去向：
无
3、项目变更原因、程序和披露情况：
无
4、项目进度及收益情况：
无
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
无
（三）、下半年计划：
1、其他：
1. 围绕优钢生产展开各项工作。下半年度，优钢生产要求将会更高，同时在不影响优钢生产情况下，后道工
序改造中的相关项目也都将在年内陆续投入生产，这就要求公司在生产组织、装备运行、质量稳定、安全管理等各
方面的工作都要跟上节奏。我们将在预算指导下，进一步挖掘潜力，优化管理，确保下半年度优钢生产和后道改造
任务的完成。
2.通过2000版质量管理体系标准的推进实施，促进管理工作上新台阶。去年下半年，公司被中国冶金工业质量
体系认证中心列为全国首批2000版质量管理新标准试点的8家企业之一，经过半年多的试点运行，今年6月初，公司
在试点企业中率先接受并通过了认证中心的现场审核，7月荣获认证中心首批颁发的2000版质量认证证书。我们将
以此为契机，掌握并运用科学、先进的管理方法，促进管理工作的整体提高。
3.加强经营管理，提高经营效益。在以优钢产品为重心的同时，以市场为导向，主动出击，不失时机地穿插普
钢经营。继续压缩存货，盘活存量，努力实现效益最大化。
4.优化人力资源，加强队伍建设。努力探索运用先进的人力资源管理理念和方法，优化机制，凝聚人才，培养
人才和激励人才。强化教育培训，建设持续培训学习的企业文化，加强人力资源的有效利用、优化和开发，以更好
地适应企业发展的新形势。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
涉及金额0.00万元
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
*已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响：涉
及金额0.00万元
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内，公司占本公司股份总数5%以上的上海五钢有限公司采购钢坯35203.44万元，占本公司钢坯采购总额
的100%；向占本公司股份总数5%以上的上海五钢有限公司销售钢材35042.54万元，占本公司钢材销售收入的88.00%
。采购钢坯及销售钢材的交易价格与市场价格一致。
其余详见财务会计报告中的“关联方关系及其关联交易”。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司在劳动、人事及工资管理上独立；公司管理人员均在公司取酬，不在股东单位担任任何职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司拥有独立的商标、工业产权、非专利技术；公司拥
有独立的采购、销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司独立设立财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 11,215.30 500.00 是
租赁 263.00 是
托管、承包、租赁情况说明：
（1）本公司将上海五钢有限公司1997年国家股和国有法人股配股注入本公司的钢管分厂中部分资产（其资产
总值为11215.3万元），继续租回给上海五钢有限公司
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（八）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
报告期内无委托理财。
（九）、其它重要事项：
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
上海沪昌特殊钢股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 上海沪昌特殊钢股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 45,983,677.86 38,150,403.77
短期投资 注1 176,000,000.00 175,000,000.00
应收票据 61,266,930.07 56,206,557.87
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 44,820,933.47 40,991,659.51
其他应收款 注3 13,073,086.54 12,091,260.54
预付帐款 543,963,356.76 413,026,586.54
应收补贴款
存货 注4 135,535,351.32 121,033,176.88
待摊费用 注5 797,132.04 803,214.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,021,440,468.06 857,302,859.22
长期投资：
长期股权投资 注6 45,596,893.32 45,486,393.50
长期债权投资 注7 20,000.00
长期投资合计 注8 45,616,893.32 45,486,393.50
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 622,045,516.34 622,080,794.39
减：累计折旧 242,821,591.23 259,914,508.18
固定资产净额 379,223,925.11 362,166,286.21
工程物资
在建工程 注9 1,133,015.19 1,364,730.41
固定资产清理
固定资产合计 380,356,940.30 363,531,016.62
无形资产及其他资产：
无形资产 48,100,270.24 47,588,565.28
长期待摊费用 注10 1,697,619.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,797,889.59 47,588,565.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,497,212,191.27 1,313,908,834.62
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 189,800,000.00
应付票据 195,005.07
应付帐款 12,231,996.35 9,024,349.41
预收帐款 17,244,367.32 15,079,772.06
应付工资 38,099.00 38,099.00
应付福利费 4,512,564.06 3,840,142.06
应付股利 1,687,008.91 1,999,428.84
应交税金 -117,848.81 2,365,878.01
其他应交款 16,246.24 91,903.65
其他应付款 18,358,330.51 17,523,562.59
预提费用 2,414,961.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 243,770,763.58 52,573,102.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 243,770,763.58 52,573,102.59
少数股东权益 6,256,835.70 6,079,593.10
股东权益：
股本 注11 720,102,101.00 720,102,101.00
减：已归还投资
股本净额 720,102,101.00 720,102,101.00
资本公积 367,530,885.33 367,530,885.33
盈余公积 132,937,248.29 131,239,628.94
其中：法定公益金 34,191,992.22 33,767,587.38
未分配利润 26,614,357.37 36,383,523.66
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,247,184,591.99 1,255,256,138.93
负债和股东权益总计 1,497,212,191.27 1,313,908,834.62
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 39,482,006.10 35,755,786.43
短期投资 176,000,000.00 170,000,000.00
应收票据 61,266,930.07 56,206,557.87
应收股利
应收利息
应收帐款 35,862,140.64 32,622,772.28
其他应收款 15,614,235.90 15,157,657.66
预付帐款 543,474,660.84 410,736,177.50
应收补贴款
存货 88,599,906.47 73,169,024.31
待摊费用 773,796.04 765,374.11
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 961,073,676.06 794,413,350.16
长期投资：
长期股权投资 75,994,359.42 76,633,951.48
长期债权投资 14,320,000.00 14,300,000.00
长期投资合计 90,314,359.42 90,933,951.48
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 586,006,644.47 586,041,922.52
减：累计折旧 231,931,434.92 247,354,042.72
固定资产净额 354,075,209.55 338,687,879.80
工程物资
在建工程 583,930.30 8 15,645.52
固定资产清理
固定资产合计 354,659,139.85 339,503,525.32
无形资产及其他资产：
无形资产 48,100,270.24 47,588,565.28
长期待摊费用 1,697,619.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,797,889.59 47,588,565.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,455,845,064.92 1,272,439,392.24
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 189,800,000.00
应付票据 195,005.07
应付帐款 7,710,161.00 4,721,914.06
预收帐款 5,775,800.99 2,773,584.87
应付工资
应付福利费 4,186,117.53 3,513,695.53
应付股利 879,573.04 875,387.54
应交税金 128,768.69 2,701,248.48
其他应交款 33,171.28 109,188.15
其他应付款 1,820,824.38 1,751,611.69
预提费用 2,215,561.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 210,334,416.91 18,857,197.29
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 210,334,416.91 18,857,197.29
少数股东权益
股东权益：
股本 720,102,101.00 720,102,101.00
减：已归还投资
股本净额 720,102,101.00 720,102,101.00
资本公积 367,530,885.33 367,530,885.33
盈余公积 131,734,642.93 130,037,023.58
其中：法定公益金 33,862,022.97 33,437,618.13
未分配利润 26,143,018.75 35,912,185.04
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,245,510,648.01 1,253,582,194.95
负债和股东权益总计 1,455,845,064.92 1,272,439,392.24
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 32,986,154.21 811,630.80
其中：应收账款 15,821,523.73 811,630.80
其他应收款 17,164,630.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,710,607.59
其中：库存商品 323,413.72
原材料 10,387,193.87
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,377,538.60
其中：房屋、建筑物 7,877,538.60
机器设备 3,500,000.00
六、无形资产减值准备 70,220,513.94 747,026.76
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 17,260,000.00
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 32,174,523.41
其中：应收账款 15,009,892.93
其他应收款 17,164,630.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,710,607.59
其中：库存商品 323,413.72
原材料 10,387,193.87
四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00
其中：长期股权投资 3,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,377,538.60
其中：房屋、建筑物 7,877,538.60
机器设备 3,500,000.00
六、无形资产减值准备 69,473,487.18
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 17,260,000.00
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 720,102,101.00 720,102,101.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 720,102,101.00 720,102,101.00
二、资本公积：
期初余额 367,530,885.33 367,530,885.33
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 367,530,885.33 367,530,885.33
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 98,745,256.07 94,464,426.05
本期增加数 4,280,830.02
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 1,273,214.51
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 97,472,041.56 98,745,256.07
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 34,191,992.22 32,765,048.88
本期增加数 1,426,943.34
其中：从净利润中提取数
本期减少数 424,404.84
其中：集体福利支出 424,404.84
期末余额 33,767,587.38 34,191,992.22
五、未分配利润：
期初未分配利润 26,614,357.37 18,012,357.51
本期净利润 9,769,166.29 14,309,773.22
本期利润分配 5,707,773.36
期末未分配利润 36,383,523.66 26,614,357.37
利润及利润分配表
编制: 上海沪昌特殊钢股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 395,864,971.05 399,940,167.97
减：主营业务成本 374,692,859.45 378,531,931.79
主营业务税金及附加 749,345.53 932,675.10
二、主营业务利润 20,422,766.07 20,475,561.08
加：其他业务利润 注12 8,745,049.50 5,425,324.76
减：营业费用 2,075,731.63 345,152.81
管理费用 10,851,597.38 11,137,023.57
财务费用 注13 8,717,396.03 4,242,651.94
三、营业利润 7,523,090.53 10,176,057.52
加：投资收益 注14 4,537,862.16 1,339,333.04
补贴收入 112,000.00
营业外收入 注15 -59,431.45 42,713.16
减：营业外支出 注16 13,711.96 121,532.41
四、利润总额 12,099,809.28 11,436,571.31
减：所得税 2,371,000.64 1,844,647.62
少数股东损益 -50,580.03 -177,242.60
五、净利润 9,779,388.67 9,769,166.29
加：年初未分配利润 18,012,357.51 26,614,357.37
其他转入
六、可供分配的利润 27,791,746.18 36,383,523.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,791,746.18 36,383,523.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,791,746.18 36,383,523.66
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 392,446,786.12 398,951,975.22
减：主营业务成本 372,449,249.00 378,434,075.36
主营业务税金及附加 690,262.46 926,024.99
二、主营业务利润 19,307,274.66 19,591,874.87
加：其他业务利润 8,715,049.50 5,425,324.76
减：营业费用 1,489,122.35 3,492.99
管理费用 9,025,437.75 9,420,738.32
财务费用 8,771,480.90 4,276,557.66
三、营业利润 8,736,283.16 11,316,410.66
加：投资收益 2,681,071.62 287,711.80
补贴收入
营业外收入 -74,934.66 42,713.16
减：营业外支出 13,711.96 59,919.81
四、利润总额 11,328,708.16 11,586,915.81
减：所得税 2,302,408.69 1,817,749.52
少数股东损益
五、净利润 9,026,299.47 9,769,166.29
加：年初未分配利润 17,581,358.67 26,143,018.75
其他转入
六、可供分配的利润 26,607,658.14 35,912,185.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 26,607,658.14 35,912,185.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 26,607,658.14 35,912,185.04
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 752,431,469.89 738,811,081.99
减：主营业务成本 717,711,856.99 705,196,356.50
主营业务税金及附加 1,651,903.41 1,529,282.62
二、主营业务利润 33,067,709.49 32,085,442.87
加：其他业务利润 17,255,574.34 17,225,574.34
减：营业费用 2,777,326.53 1,533,873.12
管理费用 19,806,700.17 18,114,750.05
财务费用 15,896,588.37 15,799,067.39
三、营业利润 11,842,668.76 13,863,326.65
加：投资收益 5,852,472.67 3,827,599.14
补贴收入 187,000.00
营业外收入 156,355.13 140,851.92
减：营业外支出 170,065.69 151,139.91
四、利润总额 17,868,430.87 17,680,637.80
减：所得税 3,471,903.18 3,411,204.36
少数股东损益 86,754.47
五、净利润 14,309,773.22 14,269,433.44
加：年初未分配利润 18,012,357.51 17,581,358.67
其他转入
六、可供分配的利润 32,322,130.73 31,850,792.11
减：提取法定盈余公积 1,426,943.34 1,426,943.34
提取法定公益金 1,426,943.34 1,426,943.34
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 29,468,244.05 28,996,905.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,853,886.68 2,853,886.68
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 26,614,357.37 26,143,018.75
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 1.63 1.64
营业利润 0.81 0.81
净利润 0.78 0.78
扣除非经常性损 0.78 0.78
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.028 0.028
营业利润 0.014 0.014
净利润 0.014 0.014
扣除非经常性损 0.014 0.014
益后的净利润
现金流量表
编制: 上海沪昌特殊钢股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 319,776,506.57
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 598,584.66
现金流入小计 320,375,091.23
购买商品、接受劳务支付的现金 111,244,289.41
支付给职工以及为职工支付的现金 8,410,501.11
支付的各项税费 11,199,481.77
支付的其他与经营活动有关的现金 3,922,612.77
现金流出小计 134,776,885.06
经营活动产生的现金流量净额 185,598,206.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 116,041,437.00
取得投资收益所收到的现金 510,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 918,395.86
现金流入小计 117,469,832.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,076,026.52
投资所支付的现金 549,325.95
支付的其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00
现金流出小计 116,625,352.47
投资活动产生的现金流量净额 844,480.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 189,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,473,017.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,943.00
现金流出小计 194,275,960.65
筹资活动产生的现金流量净额 -194,275,960.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,833,274.09
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,769,166.29
加：少数股东损益 -177,242.60
计提的资产减值准备
固定资产折旧 17,226,618.05
无形资产摊销 511,704.96
长期待摊费用摊销 1,697,619.35
待摊费用减少（减：增加） -6,082.07
预提费用增加（减：减少） 2,414,961.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 15,314.64
固定资产报废损失
财务费用 4,468,781.00
投资损失(减：收益) -1,339,333.04
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 14,502,174.44
经营性应收项目的减少(减：增加) 141,948,100.53
经营性应付项目的增加(减：减少) -5,433,577.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 185,598,206.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38,150,403.77
减:现金的期初余额 45,983,677.86
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,833,274.09
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 271,895,628.85
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 564,495.84
现金流入小计 272,460,124.69
购买商品、接受劳务支付的现金 64,657,884.00
支付给职工以及为职工支付的现金 8,231,814.40
支付的各项税费 11,047,278.43
支付的其他与经营活动有关的现金 3,817,887.27
现金流出小计 87,754,864.10
经营活动产生的现金流量净额 184,705,260.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 116,041,437.00
取得投资收益所收到的现金 510,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 918,395.86
现金流入小计 117,469,832.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,076,026.52
投资所支付的现金 549,325.95
支付的其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00
现金流出小计 111,625,352.47
投资活动产生的现金流量净额 5,844,480.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 189,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,473,017.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,943.00
现金流出小计 194,275,960.65
筹资活动产生的现金流量净额 -194,275,960.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,726,219.67
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,769,166.29
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 15,556,308.90
无形资产摊销 511,704.96
长期待摊费用摊销 1,697,619.35
待摊费用减少（减：增加） 8,421.93
预提费用增加（减：减少） 2,215,561.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 15,314.64
固定资产报废损失
财务费用 4,468,781.00
投资损失(减：收益) -287,711.80
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 15,430,882.16
经营性应收项目的减少(减：增加) 141,326,194.93
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,006,983.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 184,705,260.59
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 35,755,786.43
减:现金的期初余额 39,482,006.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,726,219.67
上海沪昌特殊钢股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
无
2、重要会计政策和会计估计说明:
（1）会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。
（2）会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
（3）记帐本位币
人民币。
（4）记帐基础和基价原则
以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础 。
（5）外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调
整，差额列作财务费用。
（6）现金等价物的确定标准
期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐损失的核算方法
本公司应收款项包括应收帐款和其他应收款，采用备抵法核算坏帐损失，按“帐龄分析法”计提坏帐准备，具
体计提比例如下：
帐龄 计提比例（％）
１年以内 ５
１－２年 １０
２－３年 ３０
３－５年 ５０
５年以上 １００
（8）存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和开发成本。 取得存货（除五金辅料）时按实际成本计价
，发出存货时按先进先出法计价。五金辅料按计划成本核算，材料成本差异按实际领用比例进行分摊。低值易耗品
（除轧辊外）采用一次摊销法核算。轧辊领用时在待摊费用科目反映，按月根据实际的车削量进行摊销。
存货跌价准备按存货成本与可变现净值孰低法计提。
（9）短期投资核算方法
以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
对有市价的短期投资，期末按成本与市价孰低法核算，并按投资总体法计提短期投资跌价准备；对无市价的短
期投资，年末若预计收回时会产生损失的，则按估计损失额计提短期投资跌价准备。委托贷款自2001年1月1日起单
独核算。
（10）长期投资核算方法
A、长期债权投资以实际支付的款项记帐，按成本法核算。
B、长期股权投资
a、股票投资按成本法核算
b、其他股权投资：投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响
的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用
权益法核算。
c、股权投资差额：上述b中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，合同规定投资期限的， 按投资
期限摊销， 计入损益；没有规定投资期限的， 按10年摊销，计入损益。
C、长期投资减值准备：期末按长期投资的单项投资的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取
长期投资减值准备。
（11）固定资产计价和折旧方法
A、单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产， 按实际成本计价。
B、折旧方法：按《工业企业财务制度》的有关规定确定使用年限和净残值率， 采用个别折旧率，按直线法计
算折旧。
C、固定资产分类及使用年限（预计残值率为固定资产原值的3％）。
类别 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑类 10-45 2.2-9.7
机电设备 14-28 3.5-6.9
运输设备 12 8.1
其他设备 8-22 4.4-12
（12）在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定
资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
（13）无形资产计价和摊销方法
按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 50年
（14）开办费、长期待摊费用方法
在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限（年）
开办费 5
职工分房补贴 35
合并报表期初长期待摊费用1,697,691.35元，系母公司职工分房补贴，根据财政部有关文件规定和2000年股东
大会决议，在本报告期内已作调整，减少法定及任意公积金1,273,214.51元，减少公益金424,404.84元。
（15）收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。他人使用本企业资产收入：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现。
（16）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法
A、合并范围的确定原则：公司对其他企业投资占该被投资企业注册资本比例在50%以上，或虽然占该被投资企
业注册资本比例不足50%，但具有实际控制权的，该被投资企业列入合并范围。但如该被投资企业的总资产、销售
收入和净利润均低于拟合并单位相关指标的10%、符合沪财会(1996)5号文规定的，则不予合并。
B、按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他
有关资料为依据，在将其相应之间的权益性投资与所有权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销
的基础上，对资产、负债和所有权益各项目的数额编制合并会计报表。
C、子公司昆山市沪昌大酒家因已连续停止经营二年以上，且已明确规定在2001年必须关闭,故本报告期与2000
年年报一样，也不再合并报表。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:149.41万元
会计政策变更的说明：
公司原执行《股份有限公司会计制度》及补充规定，根据财政部字［2000］25号文《关于印发〈企业会计制度
〉的通知》，财会字［2001］17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”
等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》，改变以下会计政策：
（1）固定资产减值准备
自2001年1月1日起，改按单项固定资产价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。本报告期追溯调整
提取固定资产减值准备11,377,538.60元。
（2）在建工程减值准备
自2001年1月1日起，改按单项在建工程项目帐面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。由于公司
目前尚未出现在建工程可收回金额低于帐面价值的情况，故未提取在建工程减值准备。
（3）无形资产减值准备
自2001年1月1日起，无形资产计提减值准备。本公司合并报表中的无形资产11,832.08万元，系上海五钢有限
公司钢管分厂的土地使用权、煤气增容费，其中煤气增容费7,470.27万元，不能给企业带来收益，也无转让价值，
本报告期追溯调整提取无形资产减值准备70,220,513.94元。
（4）委托贷款减值准备
自2001年1月1日起，计提委托贷款减值准备。按单项委托贷款可收回金额低于帐面金额的差额提取委托贷款减
值准备。本报告期追溯调整提取委托贷款减值准备826万元。
由于会计政策变更累计影响期初留存收益-89,858,052.54元，其中累计影响盈余公积-35.943.221.02元，累计
影响年初未分配利润-53,914,831.52元。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明:
无
6、坏帐核算方法:
本公司应收款项包括应收帐款和其他应收款，采用备抵法核算坏帐损失，按“帐龄分析法”计提坏帐准备。坏
帐确认的标准
（1）债务人死亡或已宣告破产。
（2）债务人已欠款三年以上，且有明显证据，证明无法归还欠款。
特别计提：对有明显迹象表明，有可能成为坏帐的应收款项，经董事会批准，可根据该款项的实际情况计提坏
帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-5年 50.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 30.00
3-5年 50.00
5年以上 100.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
实施新会计制度使2000年年报净利润调增1494053.52元，使股东权益及总资产同步调减89858052.54元。
8、其他:
从本报告期开始，增加了对固定资产、无形资产、委托贷款计提减值准备，并对以前年度进行追溯调整。在建
工程根据实际情况暂不计提减值准备。
（二）、合并报表范围:
1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
昆山沪昌大酒家 3,062,989.69 2,903,473.42 -133,391.17
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
子公司昆山沪昌大酒家因将于本年度内实施歇业关闭，在2000年度及本报告期都不再参与合并报表。
（三）、所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 176,000,000.00 1,000,000.00
合计 176,000,000.00 1,000,000.00
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 175,000,000.00
合计 175,000,000.00
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 10,882,200.74 17.94 544,110.04
1-2年 22,977,427.03 37.89 2,297,742.70
2-3年 16,925,368.61 27.91 5,077,610.58
3年以上 9,857,460.82 16.26 7,902,060.41
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 60,642,457.20 100.00 15,821,523.73
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 7,168,198.71 12.80 544,110.04
1-2年 21,717,402.03 38.78 2,297,742.70
2-3年 16,985,270.86 30.33 5,077,610.58
3年以上 10,130,680.84 18.09 7,090,429.61
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 56,001,552.44 100.00 15,009,892.93
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 3,605,000.47 7.24 180,250.02
1-2年 21,427,732.60 43.05 2,142,773.26
2-3年 11,516,860.75 23.14 3,455,058.23
3年以上 13,226,850.03 26.57 8,136,221.70
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 49,776,443.85 100.00 13,914,303.21
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 804,851.79 1.76 180,250.02
1-2年 10,165,300.29 22.23 2,142,773.26
2-3年 18,878,414.82 41.29 2,643,427.43
3年以上 15,876,877.79 34.72 8,136,221.70
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 45,725,444.69 100.00 13,102,672.41
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 8,779,577.47 29.04 438,978.87
1-2年 4,237,200.65 14.01 423,720.07
2-3年 14,882,494.47 49.22 14,510,432.13
3年以上 2,338,444.43 7.73 1,791,499.41
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 30,237,717.02 100.00 17,164,630.48
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 8,217,979.79 28.09 438,978.87
1-2年 4,119,229.46 14.08 423,720.07
2-3年 14,648,424.63 50.07 14,510,432.13
3年以上 2,270,257.14 7.76 1,791,499.41
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 29,255,891.02 100.00 17,164,630.48
持本公司5%（含5%）以上股份的上海五钢有限公司欠款400万元。
注4、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 58,000,477.74 5,285,929.69 61,427,045.61
在产品 33,896,647.78 2,707,236.23 18,416,976.57
产成品 6,468,274.34 323,413.72 4,019,203.24
开发成本 47,880,559.05 2,394,027.95 47,880,559.05
合计 146,245,958.91 10,710,607.59 131,743,784.47
合计 292,491,917.82 21,421,215.18 263,487,568.94
项 期末跌价准备
原材料 5,285,929,069.00
在产品 2,707,236.23
产成品 323,413.72
开发成本 2,394,027.95
合计 10,710,607.59
合计 5,302,064,354.49
注5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
轧辊消耗 773,796.04 861,695.55 870,117.48 765,374.11
房租 23,336.00 32,000.00 17,496.00 37,840.00
合计 797,132.04 893,695.55 887,613.48 803,214.11
合计 1,594,264.08 1,787,391.10 1,775,226.96 1,606,428.22
注6、长期股权投资
*合并会计报表附注
股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量(股) 持股比例% 初始投资
名称 成本(元)
华泰财产保险股 法人股 3,000,000 3,000,000.00
份有限公司
申银万国证券公 法人股 1,000,000 1,000,000.00
司
永乐股份有限公 法人股 100,000 180,000.00
司
交通银行 法人股 3,282,240 3,282,240.00
太平洋保险公司 法人股 5,800,000 5,800,000.00
光大银行 法人股 5,000,000 9,000,000.00
上海浦东发展银 法人股 10,000,000 13,100,000.00
行
上海永久股份有 法人股 100,000 550,000.00
限公司
上海宝鼎投资股 法人股 28,754 28,754.00
份有限公司
合计 35,940,994.00
被投资公司 市价总值(元) 减值准备(元) 备注
名称
华泰财产保险股
份有限公司
申银万国证券公
司
永乐股份有限公
司
交通银行
太平洋保险公司
光大银行
上海浦东发展银
行
上海永久股份有
限公司
上海宝鼎投资股
份有限公司
合计
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
嵊泗东海度假村 540,000.00 20 -15,936.88
江苏沪江特殊钢制 4,000,000.00 40 -41,949.08
品有限公司
浙江省玉环县沪环 2,500,000.00 54.11 165,416.83
导卫公司
上海联威集装箱储 2,616,736.67
运公司
深圳华鼎财经咨询 850,000.00
股份有限公司
无锡沪昌特钢钢管 2,000,000.00 51.02
有限责任公司
昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 80.62 -218,030.69
合计 16,086,736.67 -110,499.82
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
嵊泗东海度假村 -35,464.07
江苏沪江特殊钢制 -2,415,878.83 500,000.00
品有限公司
浙江省玉环县沪环 259,734.96
导卫公司
上海联威集装箱储
运公司
深圳华鼎财经咨询
股份有限公司
无锡沪昌特钢钢管 1,500,000.00
有限责任公司
昆山市沪昌大酒家 -1,349,729.23 1,000,000.00
合计 -3,541,337.17 3,000,000.00
注7、长期债权投资
*合并会计报表附注
其他债权投资
借款单位 本金 年限及 年利率% 期初应收 本期利息
到期日 利 息
建设银行上海第二营业 10060000
部
建设银行宝山支行 3000000
交通银行宝山支行 700000
宁海县工商银行 1000000
中国人保信托投资公司 2500000
合计 17260000
借款单位 期末应收 减值准备
利 息
建设银行上海第二营业 10,060,000.00
部
建设银行宝山支行 3,000,000.00
交通银行宝山支行 700,000.00
宁海县工商银行 1,000,000.00
中国人保信托投资公司 2,500,000.00
合计 17,260,000.00
注8、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 9,655,899.32 110,499.82
其中：对子公司投资 6,189,162.65 110,499.82
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资 20,000.00 20,000.00
其中：国债投资
三、其他股权投资 35,940,994.00
合计 45,616,893.32 130,499.82
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 9,545,399.50
其中：对子公司投资 6,078,662.83
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 35,940,994.00
合计 45,486,393.50
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 40,053,365.42 661,029.06 21,437.00
其中：对子公司投资 36,586,628.75 661,029.06 21,437.00
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 35,940,994.00
合计 90,314,359.42 661,029.06 41,437.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 40,692,957.48
其中：对子公司投资 37,226,220.81
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 35,940,994.00
合计 90,933,951.48
注9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
在线打包电子秤 110,804.96
投影机一台 38,500.00 38,500.00
超声波探伤仪三台 42,660.00
后道改造－A线 68,675.20 68,309.58
输出辊道改造 91,816.00 20,821.69 112,637.69
董事长室装修 30,000.00 488,423.64 100,000.00
辊缝机构改进 1,400.00
低温钢控轧 94,702.00 94,702.00
连轧双槽辊 105,372.14
佘山度假村装修工程 549,084.89
旗杆与基座 68,454.10 68,454.10
合计 1,133,015.19 646,009.01 314,293.79 100,000.00
合计 2,266,030.38 1292018.02 628,587.58 200,000.00
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
在线打包电子秤 110,804.96 自筹资金 85%
投影机一台 自筹资金
超声波探伤仪三台 42,660.00 自筹资金 85%
后道改造－A线 136,984.78 自筹资金 30%
输出辊道改造 自筹资金
董事长室装修 418,423.64 自筹资金 90%
辊缝机构改进 1,400.00 自筹资金 70%
低温钢控轧 自筹资金
连轧双槽辊 105,372.14 自筹资金 80%
佘山度假村装修工程 549,084.89 自筹资金 90%
旗杆与基座 自筹资金
合计 1,364,730.41
合计 2,729,460.82
本期未发生利息资本化。
注10、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
母公司职工分房补贴 1,697,619.35 1,697,619.35
合计 1,697,619.35 1,697,619.35
根据财政部［2001］5号文件精神，在本报告期内将母公司分房补贴转入2001年年初未分配利润。
注11、股本
见股本变动情况表。
注12、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
废次料销售 4,102,037.05 4,232,230.97 -130,193.92
钢坯销售 24,548,416.19 23,659,255.05 889,161.14
运杂费收入 851,032.12 1,983.46 849,048.66
租赁收入 7,693,800.00 3,982,977.60 3,710,822.40
材料销售 871,282.78 953,796.30 -82,513.52
服务收入 200,000.00 11,000.00 189,000.00
合计 38,266,568.14 32,841,243.38 5,425,324.76
合计 76,533,136.28 65,682,486.76 10,850,649.52
其他业务利润比上年同期下降37.96%，主要是向上海五钢有限公司收取钢管设备租赁收入比上年同期减少400
万元。
注13、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 4,466,784.01 9,059,850.23
减:利息收入 228,404.69 349,944.70
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 4,272.62 7,490.50
合计 4,242,651.94 8,717,396.03
注14、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 510,000.00 180,000.00
债权投资收益 147,070.86 147,597.93
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者 -89,062.82 -25,314.89
权益净增减额(+-)
其他 771,325.00 4,235,579.12
合计 1,339,333.04 4,537,862.16
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 51,000.00 180,000.00
债权投资收益 147,070.86 147,597.93
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者 -1,140,684.06 -1,882,105.43
权益净增减额(+-)
其他 771,325.00 4,235,579.12
合计 287,711.80 2,681,071.62
注15、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产收益 42,605.17 -78,000.00
无法支付的款项 107.99 15,503.21
罚款收入 3,065.34
合计 42,713.16 -59,431.45
合计 85,426.32 -118,862.90
注16、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产净损失 57,919.81
赞助支出 2,000.00 2,000.00
沪昌房产诉讼赔款 61,612.60
税收滞纳金 11,711.96
合计 121,532.41 13,711.96
合计 243,064.82 27,423.92
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期
营业收入 营业收入 营业成本
冶金行业 392,446,786.12 398,951,975.22 372,449,249.00
贸易 61,654,305.16 39,817,318.64 60,545,344.10
餐饮服务业 736,955.66 520,960.90
畜牧业
房地产
减：合并抵 58,973,075.89 38,829,125.89 58,822,694.55
消
合计 395,864,971.05 399,940,167.97 374,692,859.45
合计 909,676,093.88 877,538,587.72 867,031,108.00
行业 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利
冶金行业 378,434,075.36 19,997,537.12 20,517,899.86
贸易 38,926,982.32 1,108,961.06 890,336.32
餐饮服务业 215,994.76
畜牧业
房地产
减：合并抵 38,829,125.89 150,381.34
消
合计 378,531,931.79 21,172,111.60 21,408,236.18
合计 834,722,115.36 42,644,985.88 42,816,472.36
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
上海五钢有限公司 上海市宝山区同济路33 炼钢、轧钢
3号
浙江省玉环县沪环导卫 浙江省玉环县坎门镇 龙导卫制造
公司 珠山
上海沪昌国际贸易有限 杨高北路2005号新贸楼 商业贸易
公司 140室
上海沪昌佘山畜牧水产 上海市松江县佘山镇 畜牧水产
有限公司
上海沪昌房地产发展有 金张公路66号 房地产
限公司
上海沪昌佘山度假村 上海市松江县佘山镇陈 餐饮客房
坊桥南首
昆山市沪昌大酒家 昆山市玉山镇扬子新村 饮食
16号楼
无锡沪昌特钢钢管有限 江苏无锡 钢管生产
责任公司
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
上海五钢有限公司 母公司 国有 谢蔚
浙江省玉环县沪环导卫 子公司 股份制 陶伟民
公司
上海沪昌国际贸易有限 子公司 有限责任 石义庭
公司
上海沪昌佘山畜牧水产 子公司 有限责任 石义庭
有限公司
上海沪昌房地产发展有 子公司 有限责任 石义庭
限公司
上海沪昌佘山度假村 子公司 有限责任 石义庭
昆山市沪昌大酒家 子公司 有限责任 石义庭
无锡沪昌特钢钢管有限 子公司 有限责任 石义庭
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海五钢有限公司 120,758.00 120,758.00
浙江省玉环县沪环导卫公 462.00 462.00
司
上海沪昌国际贸易有限公 1,290.00 1,290.00
司
上海沪昌佘山畜牧水产有 540.00 540.00
限公司
上海沪昌房地产发展有限 1,500.00 1,500.00
公司
上海沪昌佘山度假村 2,070.00 180.00 2,250.00
昆山市沪昌大酒家 444.00 444.00
无锡沪昌特钢钢管有限责 980.00 980.00
任公司
合计 128,044.00 180.00 128,224.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
上海五钢有限公司 166,040,000.00 23.06
浙江省玉环县沪环导 2,500,000.00 54.11
卫公司
上海沪昌国际贸易有 10,900,000.00 84.50
限公司
上海沪昌佘山畜牧水 5,400,000.00 100.00
产有限公司
上海沪昌房地产发展 10,000,000.00 66.67
有限公司
上海沪昌佘山度假村 18,700,000.00 90.34 1,800,000.00
昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 80.62
无锡沪昌特钢钢管有 2,000,000.00 51.02
限责任公司
合计 219,120,000.00 550.32 1,800,000.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
上海五钢有限公司 166,040,000.00 23.06
浙江省玉环县沪环导 2,500,000.00 54.11
卫公司
上海沪昌国际贸易有 10,900,000.00 84.50
限公司
上海沪昌佘山畜牧水 5,400,000.00 100.00
产有限公司
上海沪昌房地产发展 10,000,000.00 66.67
有限公司
上海沪昌佘山度假村 20,500,000.00 91.11
昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 80.62
无锡沪昌特钢钢管有 2,000,000.00 51.02
限责任公司
合计 220,920,000.00 551.09
2 、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
上海五钢有限公司 352,034,400.00 100.00 329,770,000.00
合计 352,034,400.00 100.00 329,770,000.00
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
上海五钢有限公司 100.00
合计 100.00
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
上海五钢有限公司 350,425,400.00 88.00 275,220,000.00
合计 350,425,400.00 88.00 275,220,000.00
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
上海五钢有限公司 69.52
合计 69.52
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
上海五钢有限公 2,000,000.00 3.56 45,000,000.00
司
合计 2,000,000.00 3.56 45,000,000.00
企业名称 占上年全部 关联交易
未结算金额
上海五钢有限公 73.45
司
合计 73.45
②其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
上海五钢有限公 其他应收款 4,000,000.00 13.67
司
上海五钢有限公 预付帐款 390,921,800.00 94.65
司
合计 394,921,800.00 108.32
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
上海五钢有限公 4,000,000.00 13.23
司
上海五钢有限公 511,322,800.00 94.00
司
合计 515,322,800.00 107.23
（七）、非货币性交易:
无
（八）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（九）、季节性、周期性收入：
无
（十）、企业合并、分立的说明：
无
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：公司总经理办公室
董事长 谢蔚
上海沪昌特殊钢股份有限公司
2001 年8 月2 日