重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告已经深圳天健信德会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：罗顿发展股份有限公司
中文缩写：罗顿发展
公司法定英文名称：LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD.
英文缩写：LAWTON DEVELOPMENT
（二）公司注册地址：海南省海口市人民大道68号
公司办公地址：海南省海口市人民大道68号
邮政编码：570208 国际互联网网址：http://www.lawtonfz.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三）公司法定代表人：李维
（四）公司董事会秘书:韦胜杭 董事会证券事务代表：韦钟
联系地址：海南省海口市人民大道68号
电 话：（0898）66258868 传 真：（0898）66254868
邮政编码：570208 电子信箱：[email protected]
（五）公司选定的中国证监会指定报纸名称：上海证券报
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：海南省海口市人民大道68号本公司董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：罗顿发展 股票代码：600209
二、主要财务数据和指标
（一）报告期末和上年末（或报告期内和上年同期）的主要财务指标
指标名称 单位 本期数 去年同期数
净利润 元 31,628,393.92 25,658,588.80
扣除非经常性损益后的净利润* 元 31,829,500.72 25,209,005.70
总资产 元 929,367,461.12 676,005,686.42
资产负债率 % 33.24% 21.83%
股东权益（不包含少数股东权益） 元 563,729,180.10 510,836,197.68
每股收益 元 0.134 0.109
净资产收益率 % 5.61% 5.02%
每股净资产 元 2.39 2.17
调整后的每股净资产 元 2.36 2.16
每股经营活动产生的现金流量净额 元 -0.227 -0.05
注：扣除非经常性损益项目计-201,106.80 元，其中：合并价差摊销-71,542.49 元，营业外支出129,564.31
元。
指标名称 单位 2000年1-12月
净利润 元 61,657,043.70
扣除非经常性损益后的净利润 元 61,388,898.68
每股收益 元 0.262
净资产收益率 % 11.59%
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求，本报告期利润的净资产收益率和每
股收益情况如下：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.99% 11.31% 0.26 0.26
营业利润 7.38% 7.59% 0.18 0.18
净利润 5.61% 5.77% 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的利润 5.65% 5.81% 0.13 0.13
注：上述财务指标的计算方法如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期内净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产
；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益（EPS）计算公式如下：
EPS=P/（SO+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（5）每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
（6）调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产
净损失-开办费用-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
（7）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况表(截止2001年6月30日) 数量单位：股
本次变动增减（+、-）
本次变动前 配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1. 发起人股份 160,741,864 0 0 0 0 0 0
其中：
国家持有股份 0 0 0 0 0 0 0
境内法人持有股份 160,741,864 0 0 0 0 0 0
境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0
2. 募集法人股 0 0 0 0 0 0 0
3. 内部职工股 0 0 0 0 0 0 0
4. 优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0
其中：转配股
未上市流通股份合计 160,741,864 0 0 0 0 0 0
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币 75,000,000 0 0 0 0 0 0
普通股
2. 境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
3. 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
4. 其他 0 0 0 0 0 0 0
已上市流通股份合计 75,000,000 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 235,741,864 0 0 0 0 0 0
本次变动后
一、未上市流通股份
1. 发起人股份 160,741,864
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 160,741,864
境外法人持有股份 0
其他 0
2. 募集法人股 0
3. 内部职工股 0
4. 优先股或其他 0
其中：转配股
未上市流通股份合计 160,741,864
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币 75,000,000
普通股
2. 境内上市的外资股 0
3. 境外上市的外资股 0
4. 其他 0
已上市流通股份合计 75,000,000
三、股份总数 235,741,864
（二）主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有本公司股份前10名股东情况：
单位：万股
名次 股东名称 本期末持股数
（1） 海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 10512.5179
（2） 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 3214.8374
（“旅业公司”）
（3） 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 1221.6381
（“技术产业公司”）
（4） 海口国能物业发展有限公司 803.7093
（“国能物业公司”）
（5） 普丰基金 473.3791
（6） 普惠基金 434.9274
（7） 海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 321.4837
（8） 兴安基金 229.7350
（9） 裕隆基金 224.2028
（10） 国信证券 151.6414
名次 股东名称 持股占总股本
比例（%）
（1） 海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 44.59
（2） 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 13.64
（“旅业公司”）
（3） 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 5.18
（“技术产业公司”）
（4） 海口国能物业发展有限公司 3.41
（“国能物业公司”）
（5） 普丰基金 2.01
（6） 普惠基金 1.84
（7） 海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 1.36
（8） 兴安基金 0.97
（9） 裕隆基金 0.95
（10） 国信证券 0.64
注：1、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东共三户，即海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公
司”）、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（以下简称“旅业公司”）和海口黄金海岸技术产业投资有限公司
（以下简称“技术产业公司”），报告期内其股份无增减变动情况。但上述三公司所持有的股份，在报告期内质押
给了中国光大银行海口支行，质押期限为2001年6月4日至2002年6月4日。
2、前10名股东中，集团公司和旅业公司存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）本公司报告期内主要经营情况
1、本公司主营业务范围及其经营状况
本公司主营业务包括四部分，即酒店经营、装饰工程、油品经营和网络设备产品等。其中酒店经营、装饰工程
和油品经营是本公司的传统业务，网络设备产品是本公司新拓展的业务领域。
本公司在报告期内实现主营业务收入 33,398 万元，比上年同期增长180.80%；实现主营业务利润6195万元，
上年同期增长65.02%，实现净利润3163万元，比上年上年同期增长 23.27%，。其中酒店经营在报告期内实现营业
收入2783 万元，占本公司主营业务收入的 8.33%；装饰工程在报告期内实现营业收入 8172 万元，占本公司主营
业务收入的 24.47%，油品经营在报告期内实现营业收入21,942万元，占本公司主营业务收入的65.70%。
2、在本报告期内，无其他业务经营活动对本公司利润产生重大影响。
（二） 公司投资情况
1、募集资金使用情况
1999年2月10日，本公司向社会公众公开发行了A股股票5000万股，股票发行收入总额为319,500,000元。扣除
股票上网发行手续费 1,036,111.29 元、设立费用13,420,073.78元后，募集资金余额为305,043,814.93元。
（1）前次募集资金使用项目变更情况
2000 年10 月31 日，经本公司2000 年第二次临时股东大会批准，本公司前次募集资金项目罗顿大酒店配套工
程、兼并海南免税公司项目不变，罗顿大酒店二期工程及森林旅游开发项目终止，所余资金全部用于低端网络产品
、网络安全产品项目和补充公司流动资金，具体情况如下：
①罗顿大酒店配套工程项目，计划投资金额5650万元；
②兼并海南免税公司，计划投资金额2560万元；
③低端网络产品、网络安全产品项目，计划投资金额19000万元；
④补充公司流动资金1773.42万元。
上述变更，已于 2000年 11 月 1 日，在《上海证券报》和《中国证券报》上披露。
（2）本报告期内上述项目的资金投入、项目进度、项目收益情况及说明
①罗顿大酒店配套工程项目：计划投资5650万元，本期使用1042.55万元，累计投资 5650 万元，完成进度的
100%，该项目已实现的收益，业已统一核算于罗顿大酒店营业利润中，惟未能单独计算具体收益金额，但南楼客房
改造工程直接经济效益表现为：改造后的南楼的客房单价与未经改造的北楼的客房单价比较，平均高出16%（其中
，标准客房单价高出16.36%，高级套房单价高出15.79%）；在北楼入住率维持稳定的情况下，南楼装修前后平均客
房入住率由76%提高至87%；
②兼并海南免税公司：计划投资 2560 万元，本期未使用，已投资 2500 万元购买经营场地，但兼并尚未完成
，故本报告期内未有收益；
③低端网络产品、网络安全产品项目：计划投资19000万元，本期使用6089.70万元，用于设立研发中心和生产
基地及购买相关测试设备，但项目的筹建工作并未完成，故本报告期内未有收益；
④补充公司流动资金1773.42万元，本期使用1773.42万元。
本报告期内，上述募集资金用途未发生变化。截止到2001 年6 月30 日，本报告期内，使用募集资金 8909.20
万元，累计使用募集资金共计17573.75 万元；尚未使用的募集资金余额为12930.63万元，全部存放于银行。
2、非募集资金的投资、进度和收益情况
截止2001年6月30日，本公司已投资3000万元，主要用于以下项目：
2001年1月20日，本公司与中国石油销售总公司签订《合资经营上海中油罗顿石油有限公司合同》，根据该合
同，本公司与中国石油销售总公司在上海合资成立上海中油罗顿石油有限公司，注册资本 5,000万元，本公司已出
资 3,000万元，占60%；中国石油销售总公司出资2,000万元，占40%。截止2001年 6月30日，该公司仍处于筹建期
，未有收益。
3、其它说明
除上述有关项目的说明外，生产经营环境、宏观政策、法规等的变化未对本公司财务状况和经营成果产生重大
影响。
4、公司财务状况 单位： 人民币元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减比例（%）
总资产 929,367,461.12 918,011,393.70 1.24%
应收款项 94,399,555.47 132,507,953.26 -28.76%
存货 13,874,067.73 11,418,798.94 21.50%
长期投资 38,680,000.00 109,686,222.34 -63.69%
固定资产 335,313,440.04 323,681,392.63 3.59%
长期负债 32,541,604.19 34,317,604.19 -5.17%
股东权益 563,729,180.10 532,100,786.18 5.95%
预付帐款 116,476,207.14 32,881,759.51 254.23%
项 目 变动主要原因
总资产 实现利润
应收款项 收回欠款
存货 油品库存增加
长期投资 投资项目调整
固定资产 本期新购
长期负债 租赁保证金减少
股东权益 利润增加
预付帐款 购油款增加
项 目 2001年6月 2000年6月 增减比例（%）
主营业务利润 41,602,622.14 37,544,104.23 65.02%
净利润 31,628,393.92 25,658,588.70 23.27%
项 目 变动主要原因
主营业务利润 主营收入增加
净利润 主营业务利润增加
（三） 下半年计划
本公司下半年拟实施的计划安排如下：
1、在酒店经营方面，继续抓好酒店经营和管理工作，利用下半年的旅游季节较多的优势，继续保持在海南的
领先地位。
2、在装饰工程方面，着重抓好博鳌二期工程及其它工程项目的设计、施工、安全、管理和质量，并及时做好
项目的回款工作。
3、油品经营方面，下半年除继续保持在海南的经营优势外，将着重开拓上海销售市场。
4、继续做好与低端网络产品、网络安全产品项目实施相关的各项工作。
5、争取早日完成本次申请增发 A 股工作，并做好募集资金使用项目的各项筹备工作。
五、重要事项
（一）本报告期内本公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（二）本公司上年度利润分配方案及其执行情况：
1、本公司 2000 年度利润分配方案为：2000 年度可供股东分配利润 10615万元。以2000年12月31日本公司总
股本235,741,864股为基数，按每10股派现金红利 0.625元（含税），共派发现金 1473.4 万元，剩余9141.6 万元
结转下年度。上述利润分配方案已于2001年4月6日、7日的《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。
2、本公司已通过上海证券中央登记结算公司发放了红利，股权登记日：2001年4月12日；除息日：2001年4月1
3日；红利发放日：2001年4月23日。
（三） 报告期内，本公司于2001年2月6日召开2001年度第一次临时股东大会，审议通过的关于2001年度增发
新股（A股）的方案，该决议公告已于2001年2月7日的《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。截止到报告期末
，本次增发申请文件已报中国证监会审核。
（四）本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）本报告期内发生的收购、兼并及资产重组情况：
1、2001年2月1日，本公司与上海罗顿通讯工程有限公司（以下简称“罗顿通讯”）签订《专有技术转让协议
》，本公司将出资 1,200万元购买其经过评估的路由器专有技术资产，截止 2001年6月 30日，本公司并未支付该
项专有技术的转让金，但该项专有技术已由本公司使用。该事项关联交易公告已于2001年2月7日的《上海证券报》
和《中国证券报》上刊登。
2、2001年 4月 4日，本公司与罗顿通讯签订《专有技术转让协议书》，本公司将出资 380 万元购买其经过评
估的室内智能天线分布系统专有技术资产，截止 2001年6月 30日，本公司并未支付该项专有技术的转让金，但该
项专有技术已由本公司使用。该事项关联交易公告已于2001年4月6日的《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。
3、2001年 4 月 28 日，本公司及酒店公司与海南佳宁娜饮食娱乐有限公司（以下简称“佳宁娜”）签定了《
债务重组协议书》，佳宁娜同意以租赁保证金257.6万元及其它实物资产的评估值11,21,569.39元，冲抵其所欠酒
店公司租金和水电费共计14,313,924.77元。
（六）本报告期内重大关联交易事项如下：
1、关联方关系
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A. 存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
集团公司 海口市人民大道68号 酒店服务及管理,装饰公司等
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
集团公司 本公司的控股公司 有限责任公司 李维
本公司的子公司概况详见信德深特审报字（2001）第40号《审计报告》附注4(2)。
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2001.1.1 本期增(减)数 2001.6.30
集团公司 RMB 120,000,000.00 RMB --- RMB 120,000,000.00
C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2001.1.1 本期增加
公司名称 金额 比例(%) 金额
集团公司 RMB 237,263,740.56 44.59 RMB 14,103,100.85
2001.6.30
公司名称 金额 比例(%)
集团公司 RMB251,366,841.41 44.59
D. 不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与本公司的关系
海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公
司(旅业公司) 本公司的股东之一
海南大宇实业有限公司(大宇实业公司) 本公司的股东之一
海口黄金海岸技术产业投资有限公司
(技术产业公司) 本公司的股东之一
金狮娱乐公司 本公司受托管理的公司
上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人
开发公司 本公司关键管理人员直接控制的公司
2、关联方交易
A. 房屋建筑物的租赁与购买
二零零零年六月三十日，本公司的子公司——酒店公司与金狮娱乐公司签订了《房屋租赁合同》，双方约定，
由酒店公司将面积为5,605.13平方米的部分房产及装修设备租赁予金狮娱乐公司，租金为100.00人民币元/月平方
米，租期为三年，自二零零零年五月一日起算。本会计期间，酒店公司应收金狮娱乐公司租金计3,363,078.00人民
币元。
B. 酒店经营
旅业公司应支付其在罗顿大酒店客房、餐饮等方面的消费款计4,797,503.01人民币元，酒店公司业已将其计入
本会计期间“主营业务收入”帐项。
C. 受托管理
一九九六年十二月二十九日及二零零零年十月二十日,香港冠麟企业有限公司(以下简称“冠麟公司”)、千禧
大同公司与本公司先后签订了《委托管理合同》,由冠麟公司和千禧大同公司将其合资设立的金狮娱乐公司委托本
公司进行经营管理,委托管理期限自一九九七年一月一日起至二零零一年十二月三十一日止；本公司须完成每月 25
0,000.00 人民币元的定额营业收入,并缴付冠麟公司；超额或不足部分的营业收入归本公司所有或承担；营业成本
由委托方负责。本会计期间本公司应收取的受托管理金狮娱乐公司的管理收益计6,267,460.00人民币元。
（七） 本公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，相对于本公司控股股东人员独立、资产完整、财
务独立。
（八） 委托管理方面的情况如下：
1、2000年10月20日，本公司分别与香港冠麟企业有限公司和海南千禧大同有限公司签订《委托管理合同》，
接受两公司将其合资设立的海口金狮娱乐有限公司委托本公司经营管理，每月完成25万元的营业收入，超出部分归
本公司所有；委托管理期限为1997年1月1日至2001年12月31日。
2、2000年6月11日，本公司与罗顿大酒店公司签订《委托管理合约》。根据该合同，本公司受托对金海岸罗顿
大酒店进行管理，每月收取的管理费为60万元；委托管理期限自2000年5月1日起至2002年5月1日止。
3、2000年12月26日，本公司与海南大鼎旅业发展有限公司签订《委托管理合约》，受托管理海南博鳌金海岸
温泉大酒店，每年向其收取管理费600万元，期限自2001年1月1日至2003年12月31日。
（九） 本报告期内续聘深圳天健信德会计师事务所为财务审计机构，没有变动。
（十）其他重要事项
1、2001年5月，中国光大银行海口支行同意原于2000年8月签订的2亿元《借款合同》展期，借款期限自2001年
5月29日起至2002年2月28日止。集团公司、旅业公司、技术产业公司及海南大宇实业有限公司分别以其持有的本公
司股权质押给中国光大银行海口支行，质押期限为2001年6月4日至2002年6月4日。
2、为避免可能与本公司出现同业竞争情况，在本公司今年申请增发A股时，集团公司于 2001年3月 15日向本
公司作出不竞争承诺。其主要内容为：①集团公司承诺，将不直接或间接参与任何与本公司经营的业务有竞争或可
能有竞争的业务；②集团公司保证，除本公司以外，集团公司现有的正常经营的或将来成立的附属公司将不直接或
间接从事与本公司有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务；③如集团公司或集团公司的附属公司从任何第三者获
得的任何商业机会与本公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则集团公司将立即通知本公司，并尽力将该商业机会
给予本公司。
六、财务会计报告
（一）审计报告
信德深特审报字(2001)第40号
中国 海口
罗顿发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托, 审计了 贵公司二零零一年六月三十日的资产负债表及合并资产负债表与二零零一年一月一
日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些
会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立
审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程
序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方
面公允地反映了 贵公司二零零一年六月三十日的财务状况及合并财务状况与二零零一年一月一日起至六月三十
日止会计期间的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍
中国注册会计师 李渭华
二零零一年七月三十日
中国 深圳
罗顿发展2001年度中期报告
（二） 会计报表（附后）
（三）会计报表附注
附注1. 公司设立说明
本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”，系海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)的
全资子公司,成立于一九九三年五月六日。
经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函[1998]36 号文批准，并经海南省工商行政管理局核准，
本公司整体改组为股份有限公司，更名为“海南罗顿旅业股份有限公司”。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]15、16、17 号文批准，本公司于一九九九年二月三日向社会
公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票50,000,000股。同年三月四日，经海南省工商行政管理局批准，本公司换
领了股份有限公司的企业法人营业执照。
一九九九年三月二十五日,本公司公开发行的境内上市内资股(A 股)股票在上海证券交易所挂牌交易。
一九九九年七月十九日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“海南罗顿发展股份有限公司”；二零零
零年五月八日,经海南省工商行政管理局批准,本公司又更名为“罗顿发展股份有限公司”。
二零零零年十一月二日,经海南省工商行政管理局批准,本公司经营范围变更为：生产销售网卡、调制解调器、
铜轴调制解调器、数字用户环路设备；以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接
入网及相关设备；宾馆酒店业、酒店管理与咨询；企业管理与咨询；装饰工程设计、咨询及施工；影视多媒体；房
地产开发与经营；物业管理；电子产品、石油产品(凭证经营)销售；饮料食品生产与加工。
附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司于二零零一年一月一日之前,执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计
制度》及其补充规定；自二零零一年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补
充规定。
(2) 会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3) 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产按取得时的实际成本计量。其后,各项财产如果发生减值,按规定计提
相应的减值准备。
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折
合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整,因市场汇价不同而发生的折
合本位币差额,业已计入当年度(期间)损益类帐项。
(6) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的
投资。
(7) 坏帐核算方法
本公司及其子公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流
量严重不足等,经本公司董事会的批准,确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收帐款和其他应收款),根据本公司以往的经
验、债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按帐龄分析法合理地估计坏帐准备,并计入当年度(期
间)损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 40%
四至五年 80%
五年以上 100%
坏帐准备的细节在附注6、7中表述。
(8) 存货核算方法
存货包括原材料、库存商品、物料用品、燃油及低值易耗品。
存货以实际成本计价,存货的发出以先进先出法核算。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价
准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等
原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计
入当年度(期间)损益类帐项。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货及存货跌价准备的细节在附注9中表述。
(9) 长期投资核算方法
本公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被
投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会
计报表予以合并。
本公司对其子公司??柹虾Ｂ薅僮笆喂こ逃邢薰?以下简称“工程公司”)的长期股权投资成本与其在工程公司
所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资-股权投资差额”明细项目核算,并自一九九九年七月一日起分
十年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的
帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差
额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。
本会计期间,本公司未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其帐面价值的事项,故未计提长期投资
减值准备。
长期股权投资的细节在附注11中表述。
(10) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价
。本公司的子公司??柡Ｄ辖鸷０堵薅俅缶频暧邢薰?以下简称“酒店公司”)一九九六年十二月三十一日的固定资
产及其累计折旧,系以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局以琼国资函产字[1998]35号文确认的重估
价值调整入帐。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定
其折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物
其中：房屋 30 3.167
建筑物 20 4.750
机器设备
其中：供电、供热系统设备 15 6.330
中央空调设备 15 6.330
通讯设备 10 9.500
影视设备 10 9.500
电梯 10 9.500
维修设备 10 9.500
运输工具 8 11.875
电子及其他设备 5 19.000
决算日,固定资产按帐面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下
跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于帐面价值的差额提取,预计的固定资产减值损失
计入当年度(期间)损益类帐项。
本公司及其子公司在本会计期间未发生固定资产帐面价值高于其可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准
备。
固定资产及其累计折旧的细节在附注12中表述。
(11) 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或
完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计
提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。
本会计期间,本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注13中表述。
(12) 无形资产计价和摊销方法
无形资产是指本公司的子公司---酒店公司的土地使用权,以实际成本计价。自合同规定的受益期起,按可使用
年限平均摊销。
决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了
减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。
本会计期间,本公司未发生无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。
无形资产的细节在附注14中表述。
(13) 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费及租入固定资产改良支出等,按其受益期限予以摊
销；本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用的细节在附注15中表述。
(14) 其他长期资产及其摊销
其他长期资产系酒店公司购入的高尔夫俱乐部团体会员证而支付的费用,以业经资产评估机构评估并经海南省
国有资产管理局确认的原值及摊销额调整入帐,自一九九七年一月一日起分八年摊销。
其他长期资产的细节在附注16中表述。
(15) 收入确认原则
本公司的商品销售,是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控迫?与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现。
本公司及其子公司从事工程装饰或提供劳务取得的收入,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按照完
工百分比法确认其收入,即以工程或劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,工
程或劳务的完成程度能够可靠地确定为标志,确认营业收入的实现。
主营业务收入的细节在附注27中表述。
(16) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3(2)中表述。
(17) 合并/汇总会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定
,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
酒店公司之控股子公司??柡Ｄ辖鸷０陡叨蚍裼邢薰?以下简称“高尔夫服务公司”)的资产总额、本会计
期间主营业务收入及净利润额分别占本公司资产总额、本会计期间主营业务收入及净利润额的比例均在 10%以下,
酒店公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。
本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销；本公司与子公司之间的所有重大交易和往来
款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股
东损益系根据本公司所属各子公司本会计期间实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
(18) 《企业会计制度》及其补充规定对本公司二零零零年度财务状况和经营成果的影响
由于本公司及其子公司本会计期间没有按《企业会计制度》及其补充规定应进行追溯调整的会计事项,所以执
行《企业会计制度》及其补充规定对本公司及其子公司二零零零年度财务状况和经营成果无影响。
附注3. 税项及其他
本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下：
(1) 流转税
税 项 税率
酒店客房、餐饮收入 营业税 5%
管理咨询收入 营业税 5%
装饰工程收入 营业税 3%
商品销售收入 增值税 4%*
油品销售收入 增值税 17%
* 一九九六年五月三十日,经海口市国家税务局核定,酒店公司的小卖部为小规模纳税人。
城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的7%计缴。
教育费附加按应交增值税额和营业税额的3%计缴。
(2) 企业所得税
本公司及其子公司按15%的税率计缴企业所得税。
(3) 房产税
房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。
(4) 个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
(5) 副食品价格调节基金
根据海口市人民政府海府 [1995]12 号文《海口市副食品价格调节基金管理办法》的规定,本公司及其子公司
副食品价格调节基金按应交增值税额及营业税额的1%计缴。
(6) 农业特产税
根据《海南农业特产税征收办法》、《海南省财税厅关于农业特产税征收具体问题的通知》的有关规定,酒店
公司定期定额缴纳收购海、淡水产品的农业特产税。
(7) 城镇土地使用税
城镇土地使用税以本公司的子公司---酒店公司实际占用土地面积,按每平方米4.00人民币元的年税额计缴。
附注4. 附属机构及控股子公司
(1) 附属机构
本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下：
公司名称 注册地 注册成立时间
1.罗顿发展股份有限公司娱乐服务 海口市 1998.03.25
分公司(娱乐服务分公司)
2.罗顿发展股份有限公司饮食服务 海口市 1998.03.25
分公司(饮食服务分公司)
3.罗顿发展股份有限公司酒店管理 海口市 1998.09.17
分公司(酒店管理分公司)
4.罗顿发展股份有限公司能源分公 海口市 1999.03.11
司(能源分公司)
5 罗顿发展股份有限公司罗顿影视 海口市 1999.10.10
分公司(影视分公司)
6 罗顿发展公司上海网络设备制造 上海市 2000.10.23
分公司(制造分公司)
公司名称 主营业务
1.罗顿发展股份有限公司娱乐服务 歌舞厅、卡拉0K、桑拿健身美容美发；冷
分公司(娱乐服务分公司) 热饮、小食；棋牌娱乐；摄影录象,模特表
演及培训；娱乐产品销售,酒水,烟。
2.罗顿发展股份有限公司饮食服务 中西餐厅；日本料理,酒吧；糖烟酒；海鲜
分公司(饮食服务分公司) 产品。
3.罗顿发展股份有限公司酒店管理 宾馆、酒店经营；管理及咨询服务。
分公司(酒店管理分公司)
4.罗顿发展股份有限公司能源分公 汽油、柴油, 石油产品。
司(能源分公司)
5 罗顿发展股份有限公司罗顿影视 影视多媒体技术的开发研制、国内外影视
分公司(影视分公司) 产品代理、影视编辑、影视后期特效、影
视动画、动画片制作、电影、电视剧摄制
及发行(凭证经营)；计算机信息服务。
6 罗顿发展公司上海网络设备制造 计算机网络产品、接入网产品、通讯产品
分公司(制造分公司) (涉及专项审批的除外)的生产。
本会计期间娱乐服务分公司、饮食服务分公司及影视分公司已申请工商注销,酒店管理分公司及制造分公司尚
在筹办期间。
(2) 控股子公司
本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
注册 注册成立 拥有
公司名称 注册资本
地点 日 期 权益
酒店公司 海口市 1993.12.15 RMB 30,000,000.00 51%
工程公司* 上海市 1994.06.28 RMB 30,000,000.00 90%
海南中油罗顿石油有限 海口市 2000.02.01 RMB 10,000,000.00 85%
公司(海南中油公司)**
上海埃尔梯网络通讯有 上海市 2000.7.14 USD 10,000,000.00 75%
限公司(埃尔梯网络公
司)***
上海罗顿商务管理服务 上海市 2000.12.5 RMB 5,000,000.00 90%
有限公司(上海罗顿商务
公司)**
上海中油罗顿石油有限公 上海市 2001.4.28 RMB 50,000,000.00 60%
司(上海中油公司)****
经济性质
公司名称 主营业务
(类型)
酒店公司 宾馆、酒店及其配套服务设 有限责任公司
施、中西餐厅、歌舞娱乐服
务；桑拿健身；美容美发、
打字、复印,传真服务；旅
游服务；公路货物运输。
工程公司* 室内外装饰装修、工程设计 有限责任公司
施工、建筑材料、装饰材料。
海南中油罗顿石油有限 汽油、柴油、石化产品；仓 有限责任公司
公司(海南中油公司)** 储运输。
上海埃尔梯网络通讯有 生产以太网交换机、路由 中外合资
限公司(埃尔梯网络公 器、指纹识别系统。高速数
司)*** 据传输模块,宽带综合接入
设备；计算机软件的开发制
作等。
上海罗顿商务管理服务 商务管理服务、宾馆、酒店 有限责任公司
有限公司(上海罗顿商务 的管理服务、企业形象策划
公司)** (广告业务除外)及以上相关
业务的咨询服务。
上海中油罗顿石油有限公 石油产品、仓储及运输的筹 有限责任公司
司(上海中油公司)**** 建。
法定
公司名称
代表人
酒店公司 昂健
工程公司* 王飞
海南中油罗顿石油有限 李维
公司(海南中油公司)**
上海埃尔梯网络通讯有 李维
限公司(埃尔梯网络公
司)***
上海罗顿商务管理服务 余前
有限公司(上海罗顿商务
公司)**
上海中油罗顿石油有限公 李维
司(上海中油公司)****
* 经本公司董事会决议及工程公司股东会议决定,工程公司名称变更为“上海罗顿装饰工程有限公司”；注册
地由海口市人民大道 68 号北十楼迁至上海市浦东新区崮山路 322弄 5号；注册资本由 15,000,000.00 人民币元
增加至30,000,000.00人民币元。二零零零年十二月十九日,工程公司领取了变更后的企业法人营业执照。
** 海南中油公司与上海罗顿商务公司目前仍在筹办期,尚无具体经营业务。
*** 二零零零年十月二十日,由 LT NETCOMM(H.K.) CO. ,LIMITED(一家在香港注册的有限公司,以下简称“LT
公司”)与本公司签订了《股权转让合同》,双方同意LT公司将其在上海设立的一家外商独资企业??柊６萃绻
?其注册资本为 10,000,000.00 美元)75%的股权转让给本公司,转让价为埃尔梯网络公司注册资本的75%(无溢价)。
二零零零年七月二十日,上海佳瑞会计师事务所有限公司出具了佳瑞验字(2000)第 3560 号《验资报告》,对埃
尔梯网络公司的实收资本计1,500,000.00美元审验在案。
根据二零零一年四月十日本公司与 LT 公司签订的埃尔梯网络公司章程的相关修改条款,合资双方应按合同规
定在两年内缴清各自的出资额。
二零零一年五月十五日,埃尔梯网络公司领取了变更后的企业法人营业执照。截至二零零一年六月三十日止,本
公司对埃尔梯网络公司尚未缴付出资额。
**** 根据本公司与中国石油销售总公司(中石油公司)于二零零一年一月十八日签订的《上海中油罗顿石油有
限公司章程》,上海中油公司注册资本为 50,000,000.00 人民币元,其中本公司出资 30,000,000.00 人民币元,占6
0%；中石油公司出资20,000,000.00人民币元,占40%。
上海中油公司的实收资本业经上海公信中南会计师事务所有限公司于二零零一年四月二十六日以公会(2001)里
验字第009号《验资报告》审验在案。
二零零一年四月二十八日,上海中油公司领取了企业法人营业执照。
(3) 酒店公司的控股子公司明细项目列示如下：
注册 注册成立 拥有
公司名称 注册资本
地点 日 期 权益
高尔夫服务公司 海口市 2000.06.23 RMB 1,000,000.00 51%
经济性质 法定
公司名称 主营业务
(类型) 代表人
高尔夫服务公司 高尔夫市场开发,高尔夫运动组织和 有限责任公司 张清
安排,赛事组织,高尔夫球专业咨询,
高尔夫培训；高尔夫球用品。
根据酒店公司、海南省高尔夫球协会(以下简称“高尔夫球协会”)与自然人刘海龙签订的《有限责任公司章程
》,该公司的注册资本为1,000,000.00人民币元,其中酒店公司出资510,000.00人民币元,占51%；高尔夫球协会出资
200,000.00人民币元,占20%；刘海龙出资290,000.00人民币元,占29%。该公司实收资本业经海南海昌会计师事务所
以海昌内验字(2000)第 2013 号《验资报告》审验在案。
截至二零零一年六月三十日止,高尔夫服务公司已领取了企业法人营业执照。
附注5. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
2000.12.31
项目 原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RMB 1,281,820.72 --- RMB 1,281,820.72
银行存款 RMB 325,805,954.42 --- 325,805,954.42
RMB 327,087,775.14
2001.6.30
项目 原币金额 汇价 折合人民币金额
现金 RMB 740,833.03 --- RMB 740,833.03
银行存款 RMB 293,049,410.61 --- 293,049,410.61
RMB293,790,243.64
本公司货币资金外币币种较多,而金额极小,外币货币资金折合人民币金额计28,510.07人民币元。
附注6. 应收帐款
(1) 本公司及其子公司应收帐款帐龄分析列示如下：
2000.12.31
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 25,815,380.17 47.19% RMB 1,290,769.01
一至二年 23,427,220.82 42.82% 2,342,722.08
二至三年 5,165,882.49 9.44% 1,033,176.50
三至四年 --- --- ---
四至五年 299,143.76 0.55% 239,315.01
RMB 54,707,627.24 100% RMB 4,905,982.60
2001.6.30
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB56,243,402.91 74.46% RMB 2,812,170.19
一至二年 12,029,211.35 15.93% 1,202,921.13
二至三年 5,860,034.77 7.76% 1,172,006.96
三至四年 1,397,609.47 1.85% 559,043.79
四至五年 --- --- ---
RMB75,530,258.50 100% RMB 5,746,142.07
应收关联方款项详见附注31(3)。
应收帐款余额比上年增加40%,主要系本公司的子公司?C?C?C工程公司应收工程款增加所致。
(2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下：
2001.6.30 欠款期限 欠款原因
长沙影视会展中心 RMB25,550,622.16 一年以内 应收工程款
海南大鼎旅业有限公司 RMB14,800,000.00 一年以内 应收工程款
RMB3,000,000.00* 一年以内 应收酒店管理费收入
和平酒店 RMB 7,444,458.40 一至二年 应收工程款
香港罗安海集团有限公司 RMB 5,165,882.49 二至三年 应收装修工程款
金狮娱乐公司 RMB3,900,865.95* 一年以内 应收委托管理费
系本公司应收帐款的主要明细项目。
(3) 本公司应收帐款帐龄分析列示如下：
2000.12.31
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 12,168,389.15 99.84% RMB 608,419.46
一至二年 19,179.00 0.16% 1,917.90
RMB 12,187,568.15 100% RMB 610,337.36
2001.6.30
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB8,989,296.85 100% RMB449,464.84
一至二年 --- --- ---
RMB8,989,296.85 100% RMB449,464.84
附注7. 其他应收款
(1) 本公司及其子公司其他应收款帐龄分析列示如下：
2000.12.31
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 84,128,064.84 96.26% RMB 4,206,403.25
一至二年 1,698,194.25 1.94% 169,819.43
二至三年 1,570,340.26 1.80% 314,068.05
三至四年 --- --- ---
四至五年 --- --- ---
五年以上 --- --- ---
RMB 87,396,599.35 100% RMB 4,690,290.73
2001.6.30
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 22,118,241.61 82.47% RMB 1,105,912.08
一至二年 2,237,973.73 8.35% 223,797.37
二至三年 1,802,865.61 6.72% 360,573.13
三至四年 37,887.00 0.14% 15,154.80
四至五年 619,542.37 2.31% 495,633.90
五年以上 2,750.00 0.01% 2,750.00
RMB 26,819,260.32 100% RMB 2,203,821.28
应收关联方款项详见附注31(3)。
(2) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下：
2001.6.30 欠款期限
海南凯维斯能源公司 RMB 7,776,974.46* 一年以内
海南千禧大同实业有限公司 1,689,500.79 一年以内
长沙东汉国际大酒店 2,000,000.00 一年以内
海南博鳌温泉大酒店 1,000,000.00 一年以内
香港罗安海集团有限公司 619,559.57* 三至四年
欠款原因
海南凯维斯能源公司 代垫油罐、管道大修款
海南千禧大同实业有限公司 应收水电费等
长沙东汉国际大酒店 工程投标押金
海南博鳌温泉大酒店 代垫购酒店用品款
香港罗安海集团有限公司 往来款
* 系本公司其他应收款的主要明细项目。
(3) 本公司其他应收款帐龄分析列示如下：
2000.12.31
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 71,608,428.72 98.58% RMB3,580,421.44
一至二年 1,028,846.98 1.42% 102,884.70
二至三年 --- --- ---
RMB 72,637,275.70 100% RMB3,683,306.14
2001.6.30
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 RMB 11,208,381.86 90.60% RMB 560,419.09
一至二年 969,271.00 7.83% 96,927.10
二至三年 193,948.33 1.57% 38,789.67
RMB 12,371,601.19 100% RMB 696,135.86
附注8. 预付帐款
预付帐款主要明细项目列示如下：
2001.6.30 欠款期限 欠款原因
海南凯维斯能源有限公司 RMB65,000,000.00 一年以内 预付购油款
海南华邦贸易实业有限公司 RMB34,000,000.00 一年以内 预付采购材料款
上海竞法企业发展有限公司 RMB3,098,332.60* 一至两年 预付购房款
海口磊鑫工贸石材有限公司 RMB 2,533,203.00 一年以内 预付采购材料款
荷祥胜建材公司 RMB 1,012,647.27 一年以内 预付采购材料款
* 预付关联方款项详见附注31(3)。
附注9. 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
金额 存货跌价准备 金额
原材料 RMB 2,171,941.76 RMB --- RMB 1,799,941.39
库存商品 309,002.40 --- 560,859.99
物料用品 1,074,339.49 --- 1,140,794.35
油料 7,835,525.33 --- 8,691,911.35
受托代销商品 27,989.96 --- ---
低值易耗品 --- --- 1,903,502.12
RMB11,418,798.94 RMB --- RMB 14,097,009.20
存货跌价准备
原材料 RMB ---
库存商品 ---
物料用品 ---
油料 222,941.47
受托代销商品 ---
低值易耗品 ---
RMB 222,941.47
附注10. 待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增加 本期减少
保险费 RMB 88,482.01 RMB 348,000.00 RMB 330,748.67
报刊费 73,636.56 --- 38,418.16
广告费 580,453.42 125,468.13 144,691.92
员工宿舍 --- 204,000.00 102,000.00
咨询费 112,500.01 500,000.00 283,952.38
网络项目评估费 30,000.00 55,000.00 22,500.00
其他 98,226.21 620,805.77 266,634.92
RMB 983,298.21 RMB 1,853,273.90 RMB1,188,946.05
2001.6.30
保险费 RMB 105,733.34
报刊费 35,218.40
广告费 561,229.63
员工宿舍 102,000.00
咨询费 328,547.63
网络项目评估费 62,500.00
其他 452,397.06
RMB1,647,626.06
附注11. 长期股权投资
(1) 长期股权投资明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增加
原值 减值准备
其他股权投资 RMB108,470,000.00 RMB --- RMB 210,000.00
本期减少 2001.6.30
原值 减值准备
其他股权投资?RMB 70,000,000.00 RMB 38,680,000.00 ---
(2) 本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
2001.6.30
被投资公司项目名称 投资期限 权益比例 投资金额
(年)
工程公司 15 90% RMB131,867,430.78
酒店公司 30 51% 20,995,727.19
海南中油公司 10 85% 8,094,578.60
上海罗顿商务公司 20 90% 4,275,631.13
上海中油公司* 60% 30,000,000.00
兼并免税项目 --- --- 25,000,000.00
网上直播证券解盘系 --- --- 10,000,000.00
统合作项目**
拍摄动画影片合作项 --- --- 2,000,000.00
目***
北邮罗顿研究所**** 1,170,000.00
RMB 233,403,367.70
被投资公司项目名称 累计权益增(减)额 本期权益增(减)额
工程公司 RMB113,431,259.38 RMB 19,653,962.10
酒店公司 5,695,727.19 1,495,465.28
海南中油公司 (405,421.40) ---
上海罗顿商务公司 (224,368.87) (224,368.87)
上海中油公司* --- ---
兼并免税项目 --- ---
网上直播证券解盘系 --- ---
统合作项目**
拍摄动画影片合作项 --- ---
目***
北邮罗顿研究所**** --- ---
RMB118,497,196.30 RMB 20,925,058.51
* 详见附注4(2)所述。
** 网上直播证券解盘系统合作项目系由上海罗顿通讯工程有限公司(以下简称“罗顿通讯公司”)、上海罗顿
超艺多媒体系统有限公司(以下简称“罗顿超艺公司”)与本公司合作开发的。根据三方签订的协议书,系由本公司
负责提供开发该系统所需的研发费用和人员,罗顿通讯公司与罗顿超艺公司负责该系统的软件开发、维护及售后服
务等技术支持；三方分别按10%、5%、85%的比例对该合作项目进行利润分配。截至二零零一年六月三十日止,本公
司已支付该合作项目费用计10,000,000.00人民币元。
*** 拍摄动画片合作项目系由罗顿超艺公司、上海美术电影制片厂与本公司合作进行的。根据三方签订的协议
书,该合作项目影片的投资额不少于10,000,000.00人民币元,合作三方的出资比例分别为10%、35%和55%。截至二零
零一年六月三十日止,本公司已支付该合作项目投资款计2,000,000.00人民币元。
**** 北邮研究所系由本公司与北京邮电大学信息工程学院(以下简称“北邮大学” )共同组建的,根据双方签
订的《协议书》，本公司负责聘用人员及科研经费,双方共享其全部的技术成果。
截至二零零一年六月三十日止,本公司业已支付了研究开发费用计1,170,000.00人民币元。
(3) 本公司的股权投资差额列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 2001.1.1
工程公司 RMB 1,430,849.81 10年 RMB 1,216,222.34
被投资单位 本期摊销额 2001.6.30
工程公司 RMB 71,542.50 RMB1,144,679.84
股权投资差额详见附注2(9)。
附注12. 固定资产及其累计折旧
(1) 本公司及其子公司固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增加 本期减少
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB 272,022,955.84 RMB 4,440,782.43 RMB ---
机器设备 30,254,384.43 120,326.18 ---
运输工具 8,714,492.00 1,018,228.00 ---
电子及其他设备 12,689,560.36 6,052,710.80 ---
323,681,392.63 11,632,047.41** ---
累计折旧：
房屋及建筑物 29,267,456.76 4,235,318.01 ---
机器设备 14,219,966.43 1,289,254.82 ---
运输工具 3,904,595.58 536,846.71 ---
电子及其他设备 9,711,255.33 443,535.62 ---
57,103,274.10 RMB 6,504,955.16 RMB ---
固定资产净值 RMB 266,578,118.53
2001.6.30
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB 276,463,738.27*
机器设备 30,374,710.61
运输工具 9,732,720.00
电子及其他设备 18,742,271.16
335,313,440.04
累计折旧：
房屋及建筑物 33,502,774.77
机器设备 15,509,221.25
运输工具 4,441,442.29
电子及其他设备 10,154,790.95
63,608,229.26
固定资产净值 RMB 271,705,210.78
* 房屋建筑物中计49,477,636.87人民币元系由集团公司和海南黄金海岸综合开发有限公司(以下简称“开发公
司”)作为投资额于二零零零年度内投入本公司的子公司---酒店公司的,截至二零零一年六月三十日止,该等房屋及
建筑物的产权变更手续尚在办理之中。
** 本期增加额中包括酒店公司接受债务人用于抵偿债务的固定资产计8,685,594.06人民币元(详见附注32所述
)。
(2) 本公司固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
2001.1.1 本期增加 本期减少
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB --- RMB --- RMB ---
机器设备 --- --- ---
运输工具 2,321,754.00 672,928.00 ---
电子及其他设备 1,129,512.39 1,790,558.00 ---
3,451,266.39 2,463,486.00 ---
累计折旧：
房屋及建筑物 --- --- ---
机器设备 --- --- ---
运输工具 318,729.29 145,615.52 ---
电子及其他设备 157,503.70 79,611.21 ---
476,232.99 RMB 225,226.73 RMB ---
固定资产净值 RMB 2,975,033.40
2001.6.30
固定资产原价：
房屋及建筑物 RMB ---
机器设备 ---
运输工具 2,994,682.00
电子及其他设备 2,920,070.39
5,914,752.39
累计折旧：
房屋及建筑物 ---
机器设备 ---
运输工具 464,344.81
电子及其他设备 237,114.91
701,459.72
固定资产净值 RMB 5,213,292.67
附注13. 在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称 2001.1.1 本期增加 本期减少
酒店配套改造工程 RMB 11,480,837.16 RMB 789,236.68 RMB ---
酒店二期工程 12,540,583.00 35,310.00 ---
低端网络研发中心 --- 55,000,000.00 ---
其他 951,441.97 114,999.97 ---
RMB 24,972,862.13 RMB 55,939,546.65 RMB ---
工程名称 2001.6.30 资金来源 项目进度
酒店配套改造工程 RMB12,270,073.84 募股资金 基本完工
酒店二期工程 12,575,893.00 募股资金 ---
低端网络研发中心 55,000,000.00 募股资金 ---
其他 1,066,441.94 自筹资金 ---
RMB80,912,408.78
在建工程余额比上年年末增加224%,主要原因是本公司于本会计期间支付用于采购生产低端网络产品设备及建
设低端网络研发中心厂房的预付款项计55,000,000.00人民币元。
附注14. 无形资产
无形资产明细项目列示如下：
原始金额 2001.1.1 本期摊销
土地使用权 RMB 11,416,376.44 RMB 10,865,890.75 RMB 82,428.72
2001.6.30 剩余摊销年限(年)
土地使用权?RMB10,783,462.03 65
无形资产系本公司向集团公司有偿取得的位于海口市人民大道西侧 50号的土地使用权,面积为10,666.61平方
米。使用年限自一九九七年九月三十日起至二零六七年一月二十八日止。
本公司已于二零零零年五月一日将该土地使用权作为出资额投入酒店公司,惟截至二零零一年六月三十日止,该
土地使用权的产权过户手续尚在办理之中。
附注15. 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增加
证券信息应用许可证费用 RMB 66,666.72 RMB ---
咨询费 379,333.30 ---
租入固定资产改良支出 --- 4,253,545.67
开办费 148,787.84 947,501.27
RMB 594,787.86 RMB 5,201,046.94
本期摊销 2001.6.30
证券信息应用许可证费用 RMB 19,999.98 RMB 46,666.74
咨询费 76,000.02 303,333.28
租入固定资产改良支出 --- 4,253,545.67
开办费 125,521.28 970,767.83
RMB221,521.28 RMB5,574,313.52
附注16. 其他长期资产
其他长期资产明细项目列示如下：
原始发生额 2001.1.1
高尔夫俱乐部会员证费用 RMB 875,875.00 RMB433,927.03 RMB
本期摊销 2001.6.30 剩余摊销年限
高尔夫俱乐部会员证费用?54,240.90 RMB379,686.13 3.5年
附注17. 短期借款
短期借款明细项目列示如下:
2000.12.31 2001.6.30
借款类别 金额 年利率(%) 金额
质押借款 RMB 200,000,000.00 6.138 RMB 200,000,000.00
借款类别 年利率(%)
质押借款 6.138
附注18. 应付帐款
应付帐款中应付关联方款项计 967,962.38 人民币元详见附注 31(3)所述。
附注19. 应交税金
应交税金明细项目列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
营业税 RMB 9,469,323.07 RMB 11,019,692.45
城市维护建设税 832,841.91 726,595.36
企业所得税 18,172,076.68 17,645,647.05
增值税 391,149.27 (72,184.28)
房产税 606,050.46 586,274.35
个人所得税 13,634.15 11,480.55
其他 6,937.80 6,657.00
RMB 29,492,013.34 RMB 29,924,162.48
附注20. 其他应付款
其他应付款中应付关联方款项计9,644,417.87人民币元详见附注31(3)所述。
附注21. 预提费用
预提费用明细项目列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
预提购油运费 RMB 419,870.78 RMB 38,762.00
预提借款利息 272,800.00 272,800.00
RMB 692,670.78 RMB 311,562.00
附注22. 长期应付款
长期应付款明细项目列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
租赁保证金 RMB 2,576,000.00 RMB 800,000.00
应付购楼款 31,741,604.19 31,741,604.19*
RMB 34,317,604.19 RMB 32,541,604.19
* 应付关联方款项详见附注31(3)所述。
附注23. 股本
股本增减变动明细项目列示如下：
股份类别 2001.1.1 本期增减 2001.06.30
未上市流通股份
发起人股份 RMB160,741,864.00 RMB --- RMB160,741,864.00
其中：
境内法人持有股份 160,741,864.00 --- 160,741,864.00
未上市流通股份合计 160,741,864.00 --- 160,741,864.00
已上市流通股份
人民币普通股 75,000,000.00 --- 75,000,000.00
已上市流通股份合计 75,000,000.00 --- 75,000,000.00
股份总数 RMB235,741,864.00 RMB --- RMB235,741,864.00
附注24. 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增减 2001.6.30
股本溢价 RMB 176,498,718.57 RMB --- RMB 176,498,718.57
附注25. 盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
2001.1.1 本期增减 2001.6.30
法定盈余公积 RMB 18,962,568.31 RMB --- RMB 18,962,568.31
法定公益金 9,481,284.14 --- 9,481,284.14
RMB 28,443,852.45 RMB --- RMB 28,443,852.45
附注26. 未分配利润
未分配利润明细项目列示如下：
2000.12.31 2001.6.30
年初未分配利润 RMB 55,164,685.18 RMB 91,416,351.16
加：本年度(期)合并净利润 61,657,043.70 31,628,393.92
减：本公司提取法定盈余公积 4,540,397.55 ---
本公司提取法定公益金 2,270,198.77 ---
子公司提取法定盈余公积 2,573,943.27 ---
子公司提取法定公益金 1,286,971.63 ---
本年度(期间)分配现金股利 14,733,866.50 ---
年末未分配利润 RMB 91,416,351.16 RMB 123,044,745.08
本公司二零零零年度利润分配方案为以二零零零年末总股本计235,741,864股为基数,向全体股东以每 10股派
发0.625 人民币元现金股利,于二零零一年二月二十六日业经本公司股东大会批准。
附注27. 主营业务
(1) 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入 主营业务成本
2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 2000.1.1-6.30
酒店经营收入 RMB 32,220,603.42 RMB 17,996,797.54 RMB 8,750,996.27
管理咨询收入 6,198,734.00 9,267,460.00 2,388,436.06
租赁承包 2,989,591.92 8,810,997.00 252,580.80
燃油销售收入 57,134,083.50 219,419,502.47 52,666,685.35
装饰工程收入 20,397,273.61 77,465,738.07 14,238,358.33
其他 --- 1,019,905.26 ---
RMB118,940,286.45 RMB333,980,400.34 RMB 78,297,056.81
主营业务毛利
2001.1.1-6.30 2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30
酒店经营收入 RMB 5,888,040.04 RMB 23,469,607.15 RMB 12,108,757.50
管理咨询收入 358,693.65 3,810,297.94 8,908,766.35
租赁承包 2,884,866.61 2,737,011.12 5,926,130.39
燃油销售收入 210,576,937.54 4,467,398.15 8,842,564.93
装饰工程收入 46,840,302.52 6,158,915.28 30,625,435.55
其他 327,618.92 --- 692,286.34
RMB266,876,459.28 RMB 40,643,229.64 RMB 67,103,941.06
本会计期间主营业务收入和主营业务成本较上年增加主要是本公司的附属机构---能源分公司油品销售额较上
期增加所致。
(2) 本公司主营业务明细项目列示如下：
主营业务收入 主营业务成本
2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 2000.1.1-6.30
酒店经营收入 RMB22,982,004.61 RMB --- RMB 5,235,216.08
管理咨询收入 8,698,734.00 14,554,929.36 2,388,436.06
燃油销售收入 57,134,083.50 219,419,502.47 52,666,685.35
其他收入 2,989,591.92 --- 252,580.80
RMB91,804,414.03 RMB233,974,431.83 RMB 60,542,918.29
主营业务毛利
2001.1.1-6.30. 2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30
酒店经营收入 RMB --- RMB 17,746,788.53 RMB ---
管理咨询收入 358,693.65 6,310,297.94 14,196,235.71
燃油销售收入 210,576,937.54 4,467,398.15 8,842,564.93
其他收入 --- 2,737,011.12 ---
RMB210,935,631.19 RMB 31,261,495.74 RMB 23,038,800.64
附注28. 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30
利息支出 RMB --- RMB 6,206,200.00
减：利息收入 247,260.40 606,018.79
汇兑损失(收益) (250.36) 473.71
银行手续费 3,651.46 33,102.18
RMB (243,859.30) RMB 5,633,757.10
本会计期间财务费用较上年同期增长主要是增加了短期银行贷款利息支出所致。
附注29. 投资收益
投资收益(损失)明细项目列示如下：
2000.1.1-6.30 2001.1.1-6.30
股权投资差额摊销 RMB (71,542.49) RMB (71,542.50)
附注30. 支付的其他与经营活动有关的现金
本公司及其子公司支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下：
2001.1.1-6.30
能源分公司支付往来款 RMB 4,696,497.46
职工差旅费及备用金 2,650,097.35
运杂费 2,160,874.26
工程投标押金 2,000,000.00
支付上海竞法公司等往来款 30,000,000.00
其他 31,494,089.00
RMB 73,001,558.07
附注31. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下：
A. 存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务
集团公司 海口市人民大道68号 酒店服务及管理,装饰公司等
公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人
集团公司 本公司的控股公司 有限责任公司 李维
本公司的子公司概况详见附注4(2)。
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 2001.1.1 本期增(减)数 2001.6.30
集团公司 RMB 120,000,000.00 RMB --- RMB 120,000,000.00
C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
2001.1.1 本期增加
公司名称 金额 比例(%) 金额
集团公司 RMB 237,263,740.56 44.59 RMB 14,103,100.85
2001.6.30
公司名称 金额 比例(%)
集团公司 RMB251,366,841.41 44.59
D. 不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与本公司的关系
海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公
司(旅业公司) 本公司的股东之一
海南大宇实业有限公司(大宇实业公司) 本公司的股东之一
海口黄金海岸技术产业投资有限公司
(技术产业公司) 本公司的股东之一
金狮娱乐公司 本公司受托管理的公司
上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人
开发公司 本公司关键管理人员直接控制的公司
(2) 关联方交易
A. 房屋建筑物的租赁与购买
二零零零年六月三十日，本公司的子公司——酒店公司与金狮娱乐公司签订了《房屋租赁合同》，双方约定，
由酒店公司将面积为5,605.13平方米的部分房产及装修设备租赁予金狮娱乐公司，租金为100.00人民币元/月平方
米，租期为三年，自二零零零年五月一日起算。本会计期间，酒店公司应收金狮娱乐公司租金计3,363,078.00人民
币元。
B. 酒店经营
旅业公司应支付其在罗顿大酒店客房、餐饮等方面的消费款计4,797,503.01人民币元，酒店公司业已将其计入
本会计期间“主营业务收入”帐项。
C. 受托管理
一九九六年十二月二十九日及二零零零年十月二十日,香港冠麟企业有限公司(以下简称“冠麟公司”)、千禧
大同公司与本公司先后签订了《委托管理合同》,由冠麟公司和千禧大同公司将其合资设立的金狮娱乐公司委托本
公司进行经营管理,委托管理期限自一九九七年一月一日起至二零零一年十二月三十一日止；本公司须完成每月 25
0,000.00 人民币元的定额营业收入,并缴付冠麟公司；超额或不足部分的营业收入归本公司所有或承担；营业成本
由委托方负责。本会计期间本公司应收取的受托管理金狮娱乐公司的管理收益计6,267,460.00人民币元。
D. 质押担保
二零零一年五月三十日, 大宇实业公司、技术产业公司、集团公司及旅业公司分别与中国光大银行海口支行签
订了《借款展期协议》,协议约定,由大宇实业公司、技术产业公司、集团公司及旅业公司分别以其所拥有的本公司
的定向法人股持股数量计 3,214,837 股、12,216,381 股、105,125,179 股及 27,648,374 股质押,以用于担保本
公司向中国光大银行海口支行借入的短期借款(最高授信额度为200,000,000.00人民币元)。
(3) 关联方往来
关联方往来明细项目列示如下：
2000.12.31
项目 金 额 占该帐项金
关联方名称 额的比例
应收帐款 集团公司 RMB --- ---
香港罗安海集团有限公司 5,165,882.49 9.44%
金狮娱乐公司 10,748,112.30 19.65%
大宇实业公司 --- ---
旅业公司 2,199,843.90 4.02%
RMB 18,113,838.69 33.11%
其他应收款 集团公司 RMB 2,173,361.46 2.49%
香港罗安海集团有限公司 619,559.57 0.71%
上海竞法公司 2,484,104.00 2.84%
RMB 12,963,999.49 14.84%
预付帐款 上海竞法公司 RMB 3,098,332.60 9.42%
应付帐款 上海竞法公司 RMB 757,315.25 4.64%
开发公司 252,580.80 1.55%
RMB 1,009,896.05 6.19%
其他应付款 开发公司 RMB 17,097,911.40 33.03%
集团公司 3,658,165.18 7.07%
上海竞法公司 27,000,000.00 52.16%
RMB 47,756,076.58 92.26%
长期应付款 集团公司 RMB 31,741,604.19 92.49%
2001.6.30
项目 金 额 占该帐项金
关联方名称 额的比例
应收帐款 集团公司 RMB 272,151.90 0.39%
香港罗安海集团有限公司 5,165,882.49 7.40%
金狮娱乐公司 3,900,865.95 5.59%
大宇实业公司 1,094,496.45 1.57%
旅业公司 --- ---
RMB 10,433,396.79 14.95%
其他应收款 集团公司 RMB 596,305.81 2.52%
香港罗安海集团有限公司 619,559.57 2.31%
上海竞法公司 1,000,000.00 4.06%
RMB 2,215,865.38 8.89%
预付帐款 上海竞法公司 RMB 3,098,332.60 2.66%
应付帐款 上海竞法公司 RMB 715,381.58 3.69%
开发公司 252,580.80 1.30%
RMB 967,962.38 4.99%
其他应付款 开发公司 RMB 4,846,378.87 29.12%
集团公司 --- ---
上海竞法公司 4,798,039.00 28.83%
RMB 9,644,417.87 57.95%
长期应付款 集团公司 RMB 31,741,604.19 97.54%
附注32. 债务重组事项
根据二零零一年四月二十八日本公司与海南佳宁娜饮食娱乐有限公司(以下简称“佳宁娜公司”)签署的《债务
重组协议书》,佳宁娜公司以其在酒店内的固定资产、存货(低值易耗品)及部分装修工程，该等资产截至二零零一
年一月一日止的公允价值业经海南兴平会计师事务所进行了评估，其公允价值计11,241,569.39人民币元,抵偿其所
欠租金及水电费共计11,744,717.05人民币元。
酒店公司按应收帐款帐面价值计10,589,096.18人民币元作为上述资产的入帐价值,其中固定资产调整入帐计8,
685,594.06人民币元、存货调整入帐计1,903,502.12人民币元。
附注33. 财务承诺
(1) 根据本公司与上海良友(集团)有限公司(以下简称“良友集团”)、罗顿通讯公司签订的协议书，三方拟共
同投资组建上海天地网络购物有限公司,该公司注册资本为 50,000,000.00人民币元，其中本公司占40%的权益性资
本。截至二零零一年六月三十日止，上海天地网络购物有限公司的投资三方尚未缴付出资额，该公司设立的有关法
律手续尚在办理之中。
(2) 根据二零零一年五月二十八日本公司与安徽省第一建筑工程公司海南分公司签订的《建设工程协议》以及
二零零一年五月九日，本公司与上海锦瀚投资发展有限公司签订的《产品类采购合同》，本公司拟进行上海低端研
发的改建装修工程及购置生产设备，合同价款分别计 38,000,000.00 人民币元及40,000,000.00人民币元。截至二
零零一年六月三十日止,本公司已支付上述款项分别计30,000,000.00人民币元及25,000,000.00人民币元。
(3) 根据本公司与罗顿通讯公司分别于二零零一年二月一日及二零零一年四月四日签订的《专有技术转让协议
书》，本公司拟受让罗顿通讯公司的路由器和智能天线相关专有技术，价款分别计 12,000,000.00 人民币元及3,8
00,000.00人民币元。
附注34. 或有事项
本公司及其子公司本会计期间无或有事项。
附注 35. 资产负债表日后事项
二零零零年十二月二十五日,本公司董事会决议，拟增发境内上市内资股(A股)流通股股票,发行数量为不超过6
0,000,000股，截至二零零一年六月三十日止，该一事项的相关手续尚在办理之中。
其他财务资料
罗顿发展股份有限公司
合并利润表附表
二零零一年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位:人民币元
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.99 11.31 0.26 0.26
营业利润 7.38 7.59 0.18 0.18
净利润 5.61 5.77 0.13 0.13
扣除非经常性损益后的净利润 5.65 5.81 0.13 0.13
法定代表人 总会计师 会计主管
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其它证券市场公布的中期报告文本。
以上备查文件备置于公司办公地点，公司将在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程
要求查阅时，本公司将及时提供。
罗顿发展股份有限公司
2001年8月3日
资产负债表
会企 01
编制单位:罗顿发展股份有限公司 2001 年 6月 30 日 金额单位:人民币元
母公司
资产 行次 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 01 290,199,631.50 320,995,046.57
应收帐款 06 8,539,832.01 11,577,230.79
其他应收款 07 11,675,465.33 68,953,969.56
内部往来 81,513,074.25 99,365,888.31
预付帐款 08 65,877,237.78 943,254.72
存货 10 8,151,363.23 7,517,487.78
待摊费用 11 997,277.26 836,399.45
流动资产合计 31 466,953,881.36 510,189,277.18
长期投资：
长期股权投资 32 234,548,047.54 253,694,531.53
其中：合并价差 - -
长期投资合计 38 234,548,047.54 253,694,531.53
固定资产：
固定资产原价 39 5,914,752.39 3,451,266.39
减：累计折旧 40 701,459.72 476,232.99
固定资产净值 41 5,213,292.67 2,975,033.40
在建工程 45 56,284,336.12 344,789.47
固定资产合计 50 61,497,628.79 3,319,822.87
无形资产及其他资产：
无形资产 51 - -
长期待摊费用 52 5,560,884.55 571,521.30
其他长期资产 53 - -
无形资产及其他资产合计 60 5,560,884.55 571,521.30
资产总计 67 768,560,442.24 767,775,152.88
流动负债：
短期借款 68 200,000,000.00 200,000,000.00
应付帐款 70 1,041,046.77 511,370.62
预收帐款 71 1,286,525.58 217,391.00
代销商品款 - -
应付工资 72 - -
应付福利费 73 - -
应付股利 74 1,504,269.43 14,733,866.50
应交税金 75 5,152,562.29 3,798,506.18
其他应交款 80 55,578.03 50,180.41
其他应付款 81 8,862,311.07 31,941,212.53
预提费用 82 311,562.00 692,670.78
流动负债合计 100 218,213,855.17 251,945,198.02
长期负债：
长期应付款 103 - -
长期负债合计 110 - -
负债合计 114 218,213,855.17 251,945,198.02
少数股东权益
股东权益：
股本 115 235,741,864.00 235,741,864.00
资本公积 118 176,498,718.57 176,498,718.57
盈余公积 119 19,826,244.14 19,826,244.14
其中：法定公益金 120 6,612,325.16 6,612,325.16
未分配利润 121 118,279,760.35 83,763,128.15
股东权益合计 122 550,346,587.06 515,829,954.86
负债和股东权益合计 135 768,560,442.24 767,775,152.88
合并
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 293,790,243.64 327,087,775.14
应收帐款 69,784,116.43 49,801,644.64
其他应收款 24,615,439.04 82,706,308.62
内部往来 - -
预付帐款 116,476,207.14 32,881,759.51
存货 13,874,067.73 11,418,798.94
待摊费用 1,647,626.06 983,298.21
流动资产合计 520,187,700.04 504,879,585.06
长期投资：
长期股权投资 39,824,679.84 109,686,222.34
其中：合并价差 1,144,679.84 1,216,222.34
长期投资合计 39,824,679.84 109,686,222.34
固定资产：
固定资产原价 335,313,440.04 323,681,392.63
减：累计折旧 63,608,229.26 57,103,274.10
固定资产净值 271,705,210.78 266,578,118.53
在建工程 80,912,408.78 24,972,862.13
固定资产合计 352,617,619.56 291,550,980.66
无形资产及其他资产：
无形资产 10,783,462.03 10,865,890.75
长期待摊费用 5,574,313.52 594,787.86
其他长期资产 379,686.13 433,927.03
无形资产及其他资产合计 16,737,461.68 11,894,605.64
资产总计 929,367,461.12 918,011,393.70
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付帐款 19,400,444.21 16,305,416.61
预收帐款 5,689,618.48 2,722,113.41
代销商品款 105,194.25 52,090.24
应付工资 561,950.00 535,189.00
应付福利费 1,769,309.39 1,769,309.39
应付股利 1,504,269.43 14,733,866.50
应交税金 29,924,162.48 29,492,013.34
其他应交款 458,515.25 397,476.25
其他应付款 16,643,824.07 51,760,693.81
预提费用 311,562.00 692,670.78
流动负债合计 276,368,849.56 318,460,839.33
长期负债：
长期应付款 32,541,604.19 34,317,604.19
长期负债合计 32,541,604.19 34,317,604.19
负债合计 308,910,453.75 352,778,443.52
少数股东权益 56,727,827.27 33,132,164.00
股东权益：
股本 235,741,864.00 235,741,864.00
资本公积 176,498,718.57 176,498,718.57
盈余公积 28,443,852.45 28,443,852.45
其中：法定公益金 9,481,284.14 9,481,284.14
未分配利润 123,044,745.08 91,416,351.16
股东权益合计 563,729,180.10 532,100,786.18
负债和股东权益合计 929,367,461.12 918,011,393.70
法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员：
罗顿发展2001年度中期报告
利润及利润分配表 会企02表
编制单位：罗顿发展股份有限公司 2001年度中期 金额单位：人民币元
母公司
项 目 行次 2001.1.1-6.30 2000.1.1-6.30
一、主营业务收入 01 233,974,431.83 91,804,414.03
减：主营业务成本 04 210,935,631.19 60,542,918.29
主营业务税金及附加 05 939,397.94 1,864,415.09
二、主营业务利润 10 22,099,402.70 29,397,080.65
减：营业费用 14 1,375,221.59 1,135,403.89
管理费用 15 (606,576.81) 13,573,152.83
财务费用 16 5,660,557.73 (234,625.19)
三、营业利润 18 15,670,200.19 14,923,149.12
加：投资收益(损失) 19 20,853,516.01 (1,187,189.54)
营业外收入 23 - 467,583.00
减：营业外支出 25 129,564.31 20,000.00
四、利润总额 27 36,394,151.89 14,183,542.58
减：所得税 28 1,877,519.68 3,152,945.10
少数股东损益 -
五、净利润 30 34,516,632.21 11,030,597.48
加:年初未分配利润 32 83,763,128.15 59,903,615.49
六、可供分配的利润 38 118,279,760.36 70,934,212.97
减：提取法定盈余公积 39
减：提取法定公益金 40
七、可供股东分配的利润 46 118,279,760.36 70,934,212.97
减：应付普通股股利 49
八、未分配利润 55 118,279,760.36 70,934,212.97
合并
项 目 2000.1.1-12.31 2001.1.1-6.30
一、主营业务收入 203,945,821.55 333,980,400.34
减：主营业务成本 151,901,966.75 266,876,459.28
主营业务税金及附加 2,782,509.05 5,157,186.14
二、主营业务利润 49,261,345.75 61,946,754.92
减：营业费用 4,224,016.14 1,375,221.59
管理费用 12,615,794.92 13,335,154.09
财务费用 3,213,391.73 5,633,757.10
三、营业利润 29,208,142.96 41,602,622.14
加：投资收益(损失) 20,805,308.05 (71,542.50)
营业外收入 467,583.00 -
减：营业外支出 69,987.50 129,564.31
四、利润总额 50,411,046.51 41,401,515.33
减：所得税 5,007,071.03 6,177,458.14
少数股东损益 3,595,663.27
五、净利润 45,403,975.48 31,628,393.92
加:年初未分配利润 59,903,615.49 91,416,351.16
六、可供分配的利润 105,307,590.97 123,044,745.08
减：提取法定盈余公积 4,540,397.55
减：提取法定公益金 2,270,198.77
七、可供股东分配的利润 98,496,994.65 123,044,745.08
减：应付普通股股利 14,733,866.50
八、未分配利润 83,763,128.15 123,044,745.08
项 目 2000.1.1-6.30 2000.1.1-12.31
一、主营业务收入 118,940,286.45 343,665,907.52
减：主营业务成本 78,297,056.81 229,926,146.82
主营业务税金及附加 3,099,125.41 8,764,287.46
二、主营业务利润 37,544,104.23 104,975,473.24
减：营业费用 1,135,403.79 4,224,016.14
管理费用 8,086,358.07 21,071,507.08
财务费用 (243,859.30) 3,194,873.54
三、营业利润 28,566,201.67 76,485,076.48
加：投资收益(损失) (71,542.49) 1,467,616.58
营业外收入 469,583.00 493,523.00
减：营业外支出 20,000.00 77,037.47
四、利润总额 28,944,242.18 78,369,178.59
减：所得税 3,676,665.30 10,787,360.02
少数股东损益 (391,011.92) 5,924,774.87
五、净利润 25,658,588.80 61,657,043.70
加:年初未分配利润 55,164,685.18 55,164,685.18
六、可供分配的利润 80,823,273.98 116,821,728.88
减：提取法定盈余公积 7,114,340.82
减：提取法定公益金 3,557,170.40
七、可供股东分配的利润 80,823,273.98 106,150,217.66
减：应付普通股股利 14,733,866.50
八、未分配利润 80,823,273.88 91,416,351.16
法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员：
现金流量表
会企03
编制单位:罗顿发展股份有限公司 2001年度中期 金额单位:人民币元
项目 行次 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 01 261,778,305.39
收到的其他与经营活动有关的现金 08 203,299,735.92
现金流入小计 09 465,078,041.31
购买商品、接受劳务支付的现金 10 238,648,908.16
支付给职工以及为职工支付的现金 12 768,404.16
支付的各项税费 13 1,667,222.70
支付的其他与经营活动有关的现金 18 226,039,714.34
现金流出小计 20 467,124,249.36
经营活动产生的现金流量净额 21 -2,046,208.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 70,000,000.00
现金流入小计 29 70,000,000.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 30 59,293,322.15
投资所支付的现金 31 30,000,000.00
现金流出小计 36 89,293,322.15
投资活动产生的现金流量净额 37 -19,293,322.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
现金流入小计 44
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 9,455,884.87
现金流出小计 53 9,455,884.87
筹资活动产生的现金流量净额 54 -9,455,884.87
四、现金及现金等价物净增加额 56 -30,795,415.07
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 34,516,632.21
加： 少数股东损益 -
计提的资产减值准备 58 -3,065,231.64
固定资产折旧 59 225,226.73
无形资产摊销 60 -
长期待摊费用摊销 61 96,000.00
待摊费用减少(减：增加) 64 -160,877.81
财务费用 68 6,206,200.00
投资损失(减：收益) 69 -20,853,516.01
存货的减少(减：增加) 71 -856,816.92
经营性应收项目的减少(减：增加) 72 3,725,381.03
经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -21,879,205.64
经营活动产生的现金流量净额 75 -2,046,208.05
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 290,199,631.50
减：现金的期初余额 80 320,995,046.57
现金及现金等价物净增加（减少）额 83 -30,795,415.07
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,842,349.77
收到的其他与经营活动有关的现金 60,136,009.22
现金流入小计 368,978,358.99
购买商品、接受劳务支付的现金 331,634,647,59
支付给职工以及为职工支付的现金 6,368,015.01
支付的各项税费 11,590,564.05
支付的其他与经营活动有关的现金 73,001,558.07
现金流出小计 422,594,784.72
经营活动产生的现金流量净额 -53,616,425.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 70,000,000.00
现金流入小计 70,000,000.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 60,015,220.90
投资所支付的现金 210,000.00
现金流出小计 60,225,220.90
投资活动产生的现金流量净额 9,774,779.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 20,000,000.00
现金流入小计 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,455,884.87
现金流出小计 9,455,884.87
筹资活动产生的现金流量净额 10,544,115.13
四、现金及现金等价物净增加额 -33,297,531.50
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 31,628,393.92
加： 少数股东损益 3,595,663.27
计提的资产减值准备 -1,423,368.51
固定资产折旧 6,504,955.16
无形资产摊销 82,428.72
长期待摊费用摊销 221,521.28
待摊费用减少(减：增加) -664,327.85
财务费用 6,206,200.00
投资损失(减：收益) 71,542.49
存货的减少(减：增加) -2,678,210.26
经营性应收项目的减少(减：增加) -68,298,831.25
经营性应付项目的增加(减：减少) -28,862,392.70
经营活动产生的现金流量净额 -53,616,425.73
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 293,790,243.64
减：现金的期初余额 327,087,775.14
现金及现金等价物净增加（减少）额 -33,297,531.50
法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员：
合并利润表附表
2001年1-6月
编制单位：罗顿发展股份有限公司 单位:人民币元
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.99 11.31 0.26 0.26
营业利润 7.38 7.59 0.18 0.18
净利润 5.61 5.77 0.13 0.13
扣除非经营性损益后的净利润 5.65 5.81 0.13 0.13
法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员：