一、公司简介
法定中文名称：西安飞机国际航空制造股份有限公司
法定英文名称：XI’ AN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION
英文名称缩写：XAIC
公司注册地址：西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼
邮政编码：710075
公司办公地址：西安市阎良区红安路一号西飞国际
邮政编码：710089
公司电子信箱：[email protected]
公司法定代表人：杨 忠
公司董事会秘书及授权代表：董事会秘书郝占富、授权代表姜忠亮
联系地址：西安市阎良区红安路一号西飞国际
电话(029) 6846638 6846976 6846021
传真(029) 6846031
电子信箱[email protected]
公司选定的信息披露报纸：《中国证券》、《报证券时报》
刊登公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：
西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦六楼
西安市阎良区红安路一号西飞国际证券办公室
深圳证券交易所
西安证券公司阎良营业部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西飞国际
股票代码：0768
二、主要财务数据和指标
公司报告期主要财务指标 单：位元
项 目 2001 年1 月1 日至 2000 年1 月1 日至
2001 年6 月30 日 2000 年6 月30 日
净利润 13,787,889.01 33,680,606.01
扣除非经常损益后的净利润 13,306,560.46 34,569,607.49
每股收益(元/股) 0.04 0.10
净资产收益率% 0.72 2.80
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 -0.02
项 目 2001 年6 月30 日 2000 年12 月31 日
(调整后)
总资产 2,634,618,733.51 2,693,569,067.87
资产负债率% 24.04 26.23
股东权益不含少数股东权益 1,912,947,274.09 1,899,159,385.08
每股净资产(元/股) 4.89 4.85
调整后的每股净资产(元/股) 4.88 4.84
项 目 2000 年12 月31 日
(调整前)
总资产 2,696,261,513.88
资产负债率% 26.21
股东权益不含少数股东权益 1,901,851,831.09
每股净资产(元/股) 4.86
调整后的每股净资产(元/股) 4.85
注1：公司2000 年6 月30 日股本为33,150 万元，2001 年6 月30 日股本为39,150万元。
注2：非经常损益481,328.55 元，其中股权投资差额摊销692,103.49 元，处置固定资产净收益203,436.03 元
，确实无法支付的其他应付款项转入969,996.01 元。
主要财务指标计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=报告期末股东权益三年以上的应收款项待摊费用待处理流动固定资产净损失开办费长期
待摊费用住房周转金负数余额/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
单位：万股
本次变动增减(+、-)
本次变 公积金
动前 配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1. 发起人股份 21,450
其中：
国家拥有股份 21,450
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2. 募集法人股份
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 21,450
二、已上市流通股份
1. 人民币普通股 17,700
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已上市流通股份合计 17,700
三、股份总数 39,150
本次变
动后
一、未上市流通股份
1. 发起人股份 21,450
其中：
国家拥有股份 21,450
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2. 募集法人股份
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 21,450
二、已上市流通股份
1. 人民币普通股 17,700
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已上市流通股份合计 17,700
三、股份总数 39,150
注：高级管理人员持有的103,570 股冻结
(二)主要股东持股情况(前十名股东持股情况)
单位：股
序号 股 东 名 称 期初股数 期未股数
1 西安飞机工业集团有限责任公司 214,500,000 214,500,000
2 上海铁路局福州工程总公司 861,571
3 佛山电器照明股份有限公司 689,257
4 汕头市万博有限公司 535,000
5 云南华一投资集团股份有限公司 516,943
6 王 强 490,000
7 庄鸿斌 482,041
8 林锡清 461,171
9 宁波证券有限责任公司 450,101
10 张 镇 395,588
序号 股 东 名 称 持股比例(%)
1 西安飞机工业集团有限责任公司 54.79
2 上海铁路局福州工程总公司 0.22
3 佛山电器照明股份有限公司 0.18
4 汕头市万博有限公司 0.14
5 云南华一投资集团股份有限公司 0.13
6 王 强 0.13
7 庄鸿斌 0.12
8 林锡清 0.12
9 宁波证券有限责任公司 0.11
10 张 镇 0.10
①前十名股东之间不存在任何关联关系。
②持股5%以上的法人股东所持股份未发生任何质押、冻结情况。
③报告期内本公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
1. 主营业务范围及其经营情况
本公司主营业务是大、中型飞机零部件生产、西沃客车零件生产，VCM 板生产和铝合金型材生产与销售。
本公司在报告期内生产交付国产飞机零部件为年计划的48%，比去年同期增长37.19%；生产交付国外大、中型
航空零部件115 架份，比去年同期增加6 架份，为年计划339 架份的33.92%；生产交付120 辆汽车零部件，为年计
划400 辆的30%；生产销售VCM 板45.3 万平方米，比去年同期增加10.1 万平方米，为年计划80 万平方米的56.63%
；生产销售铝合金型系列产品4,427 吨，比去年同期减少792 吨，为年计划13,500 吨的33%。
报告期内公司主营业务收入39,184 万元，比去年同期增长4,255 万元；利润总额1,721 万元，比去年同期减
少59.46%；净利润1,379 万元，比去年同期减少1,989万元，减幅为59.06%。
本公司在报告期内与去年同期相比，利润有较大幅度的下降，其原因是：
(1) 本公司目前承担多种型号飞机零部件生产，品种多、批量小、技术要求高，生产周期长；部分产品处于试
生产，生产成本高。
(2) 国外航空部件美国波音737 700 飞机垂直尾翼，根据合同规定，从第101架起结算价格下调 8%；
(3) 国外航空部件意航ATR72 机身第16 段订单减少，使生产交付较去年同期减少；
(4) 飞机生产线技术改造周期长，尚未形成新的生产能力，现有设备不匹配，部分产品需向外扩散加工，导致
产品制造成本上升；
(5) VCM 板原材料价格上涨，市场销售价格下降，铝合金系列产品销售费用上升，使销售利润下降：
2. 对公司利润产生重大影响的其它业务经营活动
本公司控股的西飞铝业公司报告期内，完成销售铝合金型材4,427 吨，比去年同期减少792 吨，减幅为15%；
实现销售收入9,898.81 万元，比去年同期下降1,415.03 万元，下降幅度为12.5%。实现净利润129.36 万元，比去
年同期减少550.81万元，减幅为80.98%。
(二)公司投资情况
1. 募集资金使用情况
(1) 配股募集资金
本公司1999 年配股募集资金19,273 万元，全部用于数控加工中心技术改造项目。其中：1999 年计划投资5,0
00 万元，实际投资4,300 万元；2000 年计划投资11,700 万元，实际投资10,300 万元；2001 年计划投资4,673
万元，上半年实际投资3,349.3 万元，累计完成17,949.3 万元,支付设备订金及设备款11,208 万元。现进入设备
安装阶段，预计2001 年底可完成全部投资。尚未使用资金按《配股说明书》的承诺暂时用于流动资金。
(2) 公募增发A 股募集资金
本公司2000 年底公募增发6,000 万A 股，扣除发行费用后，募集资金74,376万元，按《公募增发A 股招股意
向书》承诺用于以下四个项目投资：
单位：万元
项目名称 项目投资 固定资产 固定资产年度投资计划
总额 投资额 2000年 2001年
先进特种工艺技改 20,960 17,437 1,490 10,720
钣金零件制造中心技改 21,120 17,997 1,510 10,800
国外机翼生产线技改 23,460 19,361 1,660 12,020
专用仓库 5,904 5,904 680 5,224
合 计 71,444 60,699 5,340 38,764
项目名称 预计竣
2002年 工时间
先进特种工艺技改 5,227 2002.12
钣金零件制造中心技改 5,687 2002.12
国外机翼生产线技改 5,681 2002.12
专用仓库 - 2001.12
合 计 16,595 -
截止2001 年6 月底，签订购置设备合同10,552.90 万元，未达到承诺的进度。
其主要原因是：
①公募增发A 股募集资金于2000 年12 月8 日到位，故2000 年安排的5,340万元投资计划未能实施。
②技术改造项目涉及生产场地布局的调整，与目前生产出现冲突。为不影响生产，只能采取逐步调整，交叉进
行。因此，延误了技改的实施进度。
③按国家有关规定，购置进口设备和国产大中型设备，必须采取公开招标方式，招标前期准备工作时间长，影
响了购置设备合同的签约。
(3) 报告期内公司实际投资项目无变更。
(4) 尚未使用的资金按照《公募增发A 股招股意向书》的承诺暂时用于补充流动资金。
2. 其它投资情况
经公司2000 年度股东大会审议批准以自有资金10,500 万元人民币参股西飞集团财务公司10,000 万股占该公
司股本总额的33.33%。
已于2001 年5 月9 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
(三)生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响。。
1. 国外航空部件美国波音737 700 飞机垂直尾翼，依据合同规定，从第101架起结算价格下调8%，将对公司利
润产生直接的影响。
2.VCM板、原材料价格上涨、销售价格下降，铝合金型材系列产品，销售价格下降，将对公司的利润产生影响
。
(四)下半年计划
1. 强化生产组织，抓好生产管理，进一步挖掘潜力，确保航空产品生产任务完成。
2. 加大非航空产品的促销力度，降低生产成本，提高市场竞争力；加强销售网点的建设，进一步扩大市场占
有率，争取实现全年非航空产品经营目标。
3. 加快在研部分国外航空产品新项目试制进度，力争年底实现批量生产。
4. 加强生产现场的技改项目协调指挥工作，抓紧技术改造计划的实施，推进公募增发A 股募集资金投资的四
个项目技改进度。
5. 以提高经济效益为中心，抓好降本增效工程的实施，加大对目标成本的控制和考核，努力消除或减少各种
不利因素对经营造成的影响。
6. 加强资金管理，降低生产资金和储备资金的占用，加大应收账款的回收力度，加速资金周转，提高资金使
用效率。
五、重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2001 年度中期实现利润1,378.79 万元，经董事会研究决定2001 年中期不向股东分配股利，也不进行资本公
积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况
2001 年5 月9 日召开的2000 年度股东大会通过：以公司2000 年12 月31 日总股本39,150 万股为基数，向全
体股东按每10 股派发现金2 元(含税)共计分配现金78,300,000 元。
股份股利派发已于2001 年5 月29 日完成。
报告期内无配股方案。
(三)重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
(四)报告期内公司收购兼并、资产重组事项
报告期内公司无收购兼并、资产重组事项
(五)重大关联交易事项
本公司在生产经营中与西飞集团公司存在着较为密切的关联交易行为。各项关联交易均按本公司与西飞集团公
司签订的《飞机零组件供应协议》、《出口航空零部件销售协议》、《综合服务协议》、《西飞集团公司与西飞国
际关联交易若干问题的原则协议》执行。
1.关联交易方
(1) 西安飞机工业(集团)有限责任公司(简称：西飞集团公司)
注册资本：46,000 万元人民币
注 册 地：西安市阎良区红安路一号
法人代表：杨 忠
西飞集团公司是本公司的唯一发起人，持有本公司股份21,450 万股，占本公司总股份的54.79%，为第一大股
东。
(2) 西安西沃客车公司(简称：西沃客车公司)
注册资本：700 万元美元
注 册 地：西安市阎良区
法人代表：高大成
3 西飞装饰装修股份有限公司(简称：西飞装修公司)
注册资本：6, 234.4 万元人民币
注 册 地：西安市阎良区
法人代表：高大成
2.定价原则
(1) 飞机零组件供应：按《西飞集团公司与西飞国际关联交易若干问题的原则协议》执行，按双方协议定价。
(2) 出口航空部件销售：按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确
规定的价格销售给西飞集团公司。
(3) 风、水、电、气：按国家规定价格。
3.购销商品提供服务发生的关联交易
(1) 销售货物
企业名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金
额的比例(%)
飞机零部件 协议价格 261,536,125.08 100 银行转帐
西飞集团公司 铝型材销售 市场价格 8,407,683.66 8.49
西沃客车零件 市场价格 11,357,422.49 100
西沃客车公司 铝型材销售 市场价格 2,419,515.35 2.44
西飞装修公司 铝型材销售 市场价格 12,883,994.12 3.29
企业名称 结算方式
西飞集团公司 银行转帐
银行转帐
西沃客车公司 银行转帐
西飞装修公司 银行转帐
(2) 综合服务
本年度西飞集团公司提供风、水、电、气共计人民币24,983,103.07 元。
(3) 关联交易对公司利润的影响
本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议，保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务，同时也按时
为西飞集团公司提供其用于自身飞机装配生产所需的零组件，有利的促进了双方各项经营指标的完成。
(4) 关联交易的必要性和持续性说明
鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零组件全部由西飞国际提供，西飞国际生产的出口航空零部件全部由西飞
集团公司销售，西飞国际生产配套等服务由西飞集团公司提供，双方在生产方面相互配合、配套，关联交易具有存
在的必要性，并将继续存在。
4.关联方债权债务往来
关联方往来款项2001 年6 月30 日余额
企业名称 应收帐款
金额 比重(%)
西飞集团公司 213,088,482.85 62.01
西沃客车公司 24,006,257.18 6.99
西飞装修公司 11,361,570.75 3.31
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
1.人员方面
本公司与控股股东在人员上基本独立，公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况，均在上市公司领
取薪酬；公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况。
本公司法人治理结构健全，劳动，人事及工资管理机构及制度独立。
本公司创立时由西安飞机工业(集团)有限责任公司独家发起，本公司是西安飞机工业(集团)有限责任公司生产
军民用飞机零部件的唯一供应商，由于产品的相互配套，行业的特殊性和国家对飞机制造业的特殊要求，本公司董
事长与控股股东单位法人代表为同一人。
2.资产方面
(1)生产系统
本公司飞机零部件生产系统完全独立，自行编制下达生产年度计划和月份计划，并对生产统一进行组织和考核
。
(2)辅助生产系统和配套设施
辅助生产系统和部分配套设施由西飞集团公司提供，西飞国际与西飞集团公司签订了《综合服务协议》，计价
结算办法为：风、水、电、气执行国家定价；工装供应、设备安装修理以及计量、特设试验等服务由双方协商定价
。
(3)工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
本公司不完全独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
国产飞机零部件生产的工业产权或非专利产权随配股资产注入了上市公司，本公司独立拥有。
本公司转包生产大中型航空部件所需的各种图纸、技术、工艺均属国外飞机制造公司的工业产权或专利产权，
其中大部分由美国波音公司提供，在签订转包生产合同时已作了条文规定，本公司在生产过程中使用外方的专利、
工艺、技术均属合法；
本公司控股的西飞铝业公司使用的“西飞牌”商标专有权属西飞集团公司，西飞铝业公司已与西飞集团公司签
订了商标使用许可合同，西飞集团公司允许西飞铝业公司公司无偿使用“西飞牌”商标。
(1) 采购系统
本公司采购系统是完全独立的，生产所需原材料均由本公司自行组织采购。
(2) 销售系统
本公司非航空产品的销售是完全独立的。
本公司出口航空零部件的销售根据外商的要求和签订合同条款的规定，与西飞集团公司签订了《出口航空零部
件销售协议》，并按照国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司。
因公司不具备外贸出口权，维持现有销售渠道有利于公司的产品销售。
本公司与控股股东不存在生产经营相同产品的情况；在业务上不存在直接或间接的竞争。
3. 财务方面公司设立了独立的财务部门，独立的财务核算体系和财务管理制度；公司独立开设了银行帐号，
独立纳税。
(七).承包、托管、租赁资产情况
报告期内本公司无承包、托管、租赁其他公司资产或其他公司承包、托管、租赁上市公司资产的事项。
(八)聘任、解聘会计师事务所情况
2001 年5 月9 日公司2000 年度股东大会决定：聘请五联联合会计师事务所有限责任公司为公司提供相关服务
，聘期一年。
(九)其他重大合同及其履行情况
1. 报告期内公司短期借款额为27,500 万，元具体为：
贷 款 方 合同金额 期 限
建设银行阎良支行 95,000,000 元 2001.03.14-2001.09.14
中国银行陕西分行 70,000,000 元 2001.06.30-2001.12.30
西安市招商银行城东支行 30,000,000 元 2001.05.23-2001.11.23
西安市商业银行阎良支行 35,000,000 元 2001.05.30-2001.11.30
西安市工商银行阎良支行 20,000,000 元 2001.06.30-2002.06.30
西飞集团财务公司 25,000,000 元 2001.03.30-2002.03.30
上述合同尚在履行中，履行情况良好。
2. 经公司第二届董事会第三次会议决议：为有效利用资金，提高公司经营效益，委托理财24 000 万元，具体
为：
序号 受 托 方 委 托 金 额 期 限
(万元)
1 广州弘道投资管理有限公司 3000 2001.4.5~2001.12.15
2 深圳瑞业达投资有限公司 3000 2001.3.29~2001.12.20
3 深圳天鹏投资有限公司 4000 2001.3.28~2001.12.25
4 北京同利达投资有限责任公司 3000 2001.3.27~2001.12.27
5 新疆金新信托投资股份有限公司 5000 2001.3.28~2001.12.27
6 上海京华希望投资有限公司 3000 2001.3.28~2001.12.28
7 北京中德邦资产控股有限公司 3000 2001.3.29~2001.12.29
合同明确了委托方、受托方、保证方的责、权，委托管理费按照受托管理的资产实现盈利的程度支付，合同期
内实现盈利未达到本金的9%时，不收取委托管理费；当实现盈利超过9%时，按委托方所委托资产金额的1.5%收取委
托管理费。违约按照受托资产总额的2%向对方支付违约金，并赔偿由于违约所产生的全部经济损失。
因合同尚未到期，本报告期内无收益，目前合同执行情况良好。
(十)公司对外担保事项：
本公司为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司提供了6 500 万元银行贷款合同担保，具体合同如下：
债权人名称 合同金额 担保协议签署及生效日期
中国建设银行西安 1 000 万元 2000 年9 月15 日签署并生效
市阎良区支行
中国建设银行西安 1 000 万元 2000 年10 月23 日签署并生效
市阎良区支行
中国建设银行西安 1 000 万元 2000 年12 月31 日签署并生效
市阎良区支行
中国建设银行西安 3 000 万元 2001 年3 月30 日签署并生效
市阎良区支行
中国建设银行西安 500 万元 2001 年4 月13 日签署并生效
市阎良区支行
债权人名称 担保期限
中国建设银行西安 2000年9月15日起至
市阎良区支行 2002年9月14日止
中国建设银行西安 2000年10月23日起至
市阎良区支行 2002年10月22日止
中国建设银行西安 2000年12月31日起至
市阎良区支行 2001年12月31日止
中国建设银行西安 2001年3月30日起至
市阎良区支行 2002年3月29日止
中国建设银行西安 2001年4月13日起至
市阎良区支行 2002年4月12日止
1. 被担保企业情况
企业名称：西安飞机工业铝业股份有限公司
注册地点：西安市高新技术产业开发区
法定代表人：高大成
经营范围：铝合金系列产品的开发、设计、生产销售及相关的技术服务
关联关系：控股子公司，本公司持有该公司股本总额的63.4%
2. 担保协议中的主要条款：
(1) 本公司的保证方式是连带责任保证，对借款合同中的借款人的债务承担连带责任，如借款合同履行期限届
满，借款人没有履行或者没有全部履行其债务，乙方有权直接要求甲公司承担保证责任。
(2) 保证担保的范围：贷款金额及利息、借款人应支付的违约金(包括罚息)、赔偿金和实现贷款债权的费用(
包括诉讼费、律师费)。
3. 合同履行情况
(1) 公司于2000 年12 月31 日为控股子公司西安飞机工业铝业股份有限公司提供的1000 万元银行贷款担保合
同执行完毕，已解除担保。
(2) 其它担保合同正在履行中，履行情况良好。
(十三)报告期内其它重大事项
1. 本公司承诺事项的履行情况
(1) 配股募集资金使用情况
本公司在《配股说明书》中向公众投资者承诺：严格按照《配股说明书》使用募集资金。目前累计完成投资17
9,493,095.15 元，预计2001 年底完成投资。
(2) 公募增发A 股募集资金使用情况
本公司在《增发A 股招股意向书》承诺：公司将募集资金全部用于先进特种工艺技改、钣金零件制造中心、国
外机翼生产线、建造专用仓库四个项目。报告期内签订购置设备合同10,552.90 万元，未达到承诺进度的主要原因
是。
①公募增发A 股募集资金于2000 年12 月8 日到位，故2000 年安排的5，340万元投资计划未能实施。
②技术改造项目涉及生产场地布局的调整，与目前生产出现冲突。为不影响生产，只能采取逐步调整，交叉进
行。因此延误了技改的实施进度。
③按国家有关规定，购置进口设备和国产大中型设备，必须采取公开招标方式，因招标审批程序多，前期准备
工作时间长，影响了购置设备合同的签约。
(3) 本公司在2000 年度《增发A 股招股意向书》中承诺：预计本公司将于本次发行后的首个盈利年度结束后
六个月内派发一次股利。本公司2001 年5 月29 日实施了每10 股派发现金2 元含税的股利分配。
2. 持股5%以上股东承诺事项的履行情况
本公司2000 年度《公募增发A 股招股意向书》中控股股东西飞集团公司向公众投资者承诺：严格按照《公司
法》规定，维护全体股东合法权益，不利用控股地位做出不利于其他股东的行为，当本公司股东大会审议与其有关
的关联交易时，按照公司章程的规定予以回避。本公司与控股股东之间进行关联交易及控股股东行使控股权时，均
将聘请中介机构见证及依法发表意见。
在实际运作过程中，控股股东严格履行了承诺。
3. 《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董
事会判断为重大事件的事项均按要求进行了披露。
披露报纸及披露日期如下：
序 号 公 告 内 容 时 间
1 2000 年度报告摘要信息公告
第二届董事会第四次会议决议公告 2001.2.24
第二届监事会第二次会议决议公告
2 关于向一般法人投资者发售的股份上市流通公告 2001.3.10
3 第二届第五次董事会决议公告
关于召开2000 年度股东大会的公告 2001.4.07
4 2000 年度股东大会决议公告 2001.5.10
5 2000 年度派发股份股利公告 2001.5.18
序 号 公 告 内 容 披 露 报 纸
1 2000 年度报告摘要信息公告 中国证券报
第二届董事会第四次会议决议公告
第二届监事会第二次会议决议公告 证券时报
2 关于向一般法人投资者发售的股份上市流通公告 中国证券报
证券时报
3 第二届第五次董事会决议公告 中国证券报
关于召开2000 年度股东大会的公告 证券时报
4 2000 年度股东大会决议公告 中国证券报
证券时报
5 2000 年度派发股份股利公告 中国证券报
六、财务会计报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
(一)会计报表(附后)
(二)合并会计报表附注(附后)
七、备查文件目录
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表：
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
(四)公司章程
西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会
董事长：杨 忠
二OO一年八月四日
资 产 负 债 表
编制西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年 6 月 30 日 单位人民币元
资 产 注释 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 809,505,178.93 191,094,846.17
短期投资 - 255,000,000.00
应收票据 11,604,527.89 3,391,866.95
应收股利 3,310,640.00 2,601,780.77
应收账款 1 255,494,845.93 298,351,936.77
其它应收款 29,576,635.22 16,986,097.61
预付帐款 30,792,274.90 33,886,393.76
应收补贴款 - -
应收利息 - -
存货 633,895,929.57 785,931,696.07
待摊费用 267,463.71 749,928.06
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,774,447,496.15 1,587,994,546.16
长期投资： -
长期股权投资 2 154,695,305.26 259,823,313.68
长期债权投资 -
长期投资合计 154,695,305.26 259,823,313.68
固定资产： -
固定资产原价 804,691,694.30 805,781,654.14
减：累计折旧 362,496,709.90 384,618,183.59
固定资产净值 442,194,984.40 421,163,470.55
减：固定资产减值准备 2,692,446.01 2,692,446.01
固定资产净额 439,502,538.39 418,471,024.54
工程物资 -
在建工程 92,014,611.60 120,940,566.75
固定资产清理 93,800.00 -60,060.00
固定资产合计 531,610,949.99 539,351,531.29
无形资产及其他资产： -
无形资产 8,731,785.86 9,740,348.16
开办费 -
长期待摊费用 1,124,904.86 917,970.69
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 9,856,690.72 10,658,318.85
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 2,470,610,442.12 2,397,827,709.98
流动负债：
短期借款 306,117,540.00 205,000,000.00
应付票据 51,816,086.65 67,680,000.00
应付帐款 65,400,491.13 144,610,645.95
预收帐款 6,006,529.59 10,297,014.40
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 453,500.63 529,655.53
应付股利 78,300,000.00 -
应交税金 -1,325,897.54 -2,923,579.16
其他应交款 671,135.74 678,074.69
其他应付款 45,842,987.05 37,284,412.14
预提费用 18,168,683.79 21,724,212.34
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 571,451,057.04 484,880,435.89
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 - -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 571,451,057.04 484,880,435.89
股东权益： -
股本 391,500,000.00 391,500,000.00
减已归还投资 -
股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00
资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76
盈余公积 68,529,703.89 68,529,703.89
其中：法定公益金 12,650,534.83 12,632,349.91
未分配利润 39,517,294.43 53,305,183.44
股东权益合计 1,899,159,385.08 1,912,947,274.09
负债及股东权益总计 2,470,610,442.12 2,397,827,709.98
利 润 表 及 利 润 分 配 表
编制西安：飞机国际航空制造股份有限公司 2001 年 6 月 单位：人民币元
项 目 注释 上年同期数 本期数
一、主营业务收入 3 236,776,612.87 293,532,397.02
减：主营业务成本 4 170,598,639.23 254,965,692.18
主营业务税金及附加 84,681.54 86,584.16
二、主营业务利润 66,093,292.10 38,480,120.68
加：其他业务利润 1,089,773.76 2,084,167.34
减：营业费用 2,403,152.69 3,783,317.02
管理费用 21,475,709.86 19,741,759.29
财务费用 8,638,269.38 461,248.06
三、营业利润 34,665,933.93 16,577,963.65
加投资收益 5 4,100,177.56 128,008.42
补贴收入 - -
营业外收入 16,169.22 329,551.05
减：营业外支出 3,735.00 529,190.81
四、利润总额 38,778,545.71 16,506,332.31
减：所得税 5,097,939.70 2,718,443.30
五、净利润 33,680,606.01 13,787,889.01
加：年初未分配利润 59,680,554.42 39,517,294.43
其它转入 - -
六、可供分配的利润 93,361,160.43 53,305,183.44
减提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 - -
利润归还投资 - -
七可供投资者分配的利润 93,361,160.43 53,305,183.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 93,361,160.43 53,305,183.44
项 目 2000 年累计数
一、主营业务收入 570,152,810.61
减：主营业务成本 431,334,387.69
主营业务税金及附加 356,903.90
二、主营业务利润 138,461,519.02
加：其他业务利润 730,377.70
减：营业费用 11,388,823.33
管理费用 43,746,501.64
财务费用 15,061,215.44
三、营业利润 68,995,356.31
加投资收益 1,946,757.13
补贴收入 -
营业外收入 439,360.97
减：营业外支出 589,663.11
四、利润总额 70,791,811.30
减：所得税 2,395,646.58
五、净利润 68,396,164.72
加：年初未分配利润 59,680,554.42
其它转入 -
六、可供分配的利润 128,076,719.14
减提取法定盈余公积 6,839,616.47
提取法定公益金 3,419,808.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七可供投资者分配的利润 117,817,294.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 78,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,517,294.43
现 金 流 量 表
编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 2001.1-6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 264,319,848.24
收到的税费返还 2 -
收到的其他与经营活动有关的现金 4 -
现金流入小计 5 264,319,848.24
购买商品、接受劳务支付的现金 10 222,581,874.95
支付给职工以及为职工支付的现金 11 70,076,022.60
支付的各项税费 12 3,988,917.26
支付的其他与经营活动有关的现金 13 14,850,518.22
现金流出小计 14 311,497,333.03
经营活动产生的现金流量净额 15 -47,177,484.79
二、投资活动产生的现金流量 16 -
收回投资所收到的现金 17 -
取得投资收益所收到的现金 20 -
处置固定资产、无形资产收回的现金 21 -199,639.76
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 22 -199,639.76
购建固定资产、无形资产支付的现金 23 31,111,795.15
投资所支付的现金 24 360,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 25 -
现金流出小计 26 391,111,795.15
投资活动产生的现金流量净额 30 -391,311,434.91
三、筹资活动产生的现金流量： 31 -
投资所收到的现金 32 -
借款所收到的现金 33 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 34 -
现金流入小计 40 -
偿还债务所支付的现金 41 101,117,540.00
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 42 78,803,873.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 43 -
现金流出小计 44 179,921,413.06
筹资活动产生的现金流量净额 45 -179,921,413.06
四、汇率变动对现金的影响 50 -
五、现金及现金等价物净增加额 55 -618,410,332.76
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 56
净利润 57 13,787,889.01
加：计提的资产减值准备 58 -74,546.69
固定资产折旧 59 22,121,473.69
无形资产摊销 60 91,437.70
长期待摊费用摊销 61 206,934.17
待摊费用减少(减：增加) 62 -482,464.35
预提费用增加(减：减少) 63 3,555,528.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减：收益) 64 353,499.76
固定资产报废损失 65 -
财务费用 66 461,248.06
投资损失(减：收益) 67 -128,008.42
递延税款贷项(减：借项) 68 -
存货的减少(减：增加) 69 -152,035,766.71
经营性应收项目的减少(减：增加) 70 -24,326,100.07
经营性应付项目的增加(减：减少) 71 89,291,390.51
其 他 72 -
经营活动产生现金流量净额 73 -47,177,484.79
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 74 -
债务转为资本 75 -
一年内到期的可转换公司债券 76 -
融资租赁固定资产 77 -
现金及现金等价物净增加情况 78 -
现金的期末余额 79 191,094,846.17
减现金期初余额 80 809,505,178.93
加现金等价物的期末余额 81 -
减现金等价物的期初余额 82 -
现金及现金等价物净增加额 83 -618,410,332.76
合 并 资 产 负 债 表
编制西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001年6月30日 单位人民币元
资 产 注释 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 821,152,443.37 200,385,411.76
短期投资 2 - 240,000,000.00
应收票据 3 11,604,527.89 3,841,866.95
应收股利 639,559.90 -
应收账款 4 283,400,903.51 335,604,273.10
其它应收款 5 53,926,508.21 36,470,783.64
预付帐款 6 38,450,328.80 42,968,496.32
应收补贴款 - -
应收利息 - -
存货 7 716,300,353.99 878,437,245.83
待摊费用 8 992,640.65 1,310,966.36
待处理流动资产净损失 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,926,467,266.32 1,739,019,043.96
长期投资： -
长期股权投资 9 36,439,448.79 156,497,345.30
长期债权投资 -
长期投资净额 36,439,448.79 156,497,345.30
其中合并价差 9,689,448.79 8,997,345.30
固定资产： -
固定资产原价 10 1,068,907,023.01 1,078,009,551.80
减：累计折旧 446,048,266.14 474,689,520.27
固定资产净值 622,858,756.87 603,320,031.53
减：固定资产减值准备 2,692,446.01 2,692,446.01
固定资产净额 620,166,310.86 600,627,585.52
工程物资 - -
在建工程 11 100,545,551.18 127,876,499.88
固定资产清理 93,800.00 -60,060.00
固定资产合计 720,805,662.04 728,444,025.40
无形资产及其他资产 ： -
无形资产 12 8,731,785.86 9,740,348.16
开办费 -
长期待摊费用 13 1,124,904.86 917,970.69
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 9,856,690.72 10,658,318.85
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 2,693,569,067.87 2,634,618,733.51
流动负债：
短期借款 14 391,117,540.00 305,000,000.00
应付票据 15 51,816,086.65 82,679,999.69
应付帐款 16 70,992,550.86 155,006,810.76
预收帐款 17 10,397,718.74 16,034,891.97
代销商品款 - -
应付工资 - -
应付福利费 626,651.04 598,556.33
应付股利 18 80,222,613.00 14,500.00
应交税金 19 12,735,415.40 11,074,508.83
其他应交款 1,455,444.62 1,167,721.66
其他应付款 20 69,065,829.84 40,119,958.99
预提费用 21 18,168,683.79 21,724,212.34
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 706,598,533.94 633,421,160.57
长期负债： -
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 - -
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 706,598,533.94 633,421,160.57
少数股东权益： 87,811,148.85 88,250,298.85
股东权益： -
股本 22 391,500,000.00 391,500,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 391,500,000.00 391,500,000.00
资本公积 23 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76
盈余公积 24 68,529,703.89 68,529,703.89
其中：法定公益金 12,632,349.91 12,632,349.91
未分配利润 25 39,517,294.43 53,305,183.44
股东权益合计 1,899,159,385.08 1,912,947,274.09
负债及股东权益总计 2,693,569,067.87 2,634,618,733.51
合 并 利 润 及 利 润 分 配 表
编制西安飞机国际航空制造股份有限公司 2001年6月 单位人民币元
项 目 注释 上年同期数 本期数
一、主营业务收入 349,293,699.14 391,839,521.96
减：主营业务成本 264,639,693.42 341,435,487.24
主营业务税金及附加 347,353.07 364,190.84
二、主营业务利润 84,306,652.65 50,039,843.88
加：其他业务利润 105,962.86 921,316.85
减：营业费用 26 5,879,488.04 7,648,465.07
管理费用 27 25,558,226.21 22,652,953.58
财务费用 28 11,181,401.98 3,933,024.45
三、营业利润 41,793,499.28 16,726,717.63
加：投资收益 29 851,657.03 -692,103.49
补贴收入 - -
营业外收入 30 18,214.99 1,704,535.06
减：营业外支出 30 215,112.98 531,103.02
四、利润总额 42,448,258.32 17,208,046.18
减：所得税 6,278,228.23 2,946,717.17
减：少数股东本期收益 2,489,424.08 473,440.00
五、净利润 33,680,606.01 13,787,889.01
加：年初未分配利润 59,680,554.42 39,517,294.43
其它转入 - -
六、可供分配的利润 93,361,160.43 53,305,183.44
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
利润归还投资 -
七、可供投资者分配的利润 93,361,160.43 53,305,183.44
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 93,361,160.43 53,305,183.44
项 目 2000 年累计数
一、主营业务收入 797,159,475.80
减：主营业务成本 630,012,035.71
主营业务税金及附加 994,711.35
二、主营业务利润 166,152,728.74
加：其他业务利润 -2,862,309.75
减：营业费用 18,622,361.65
管理费用 49,586,226.92
财务费用 20,394,599.51
三、营业利润 74,687,230.91
加：投资收益 -1,009,587.66
补贴收入 -
营业外收入 452,812.64
减：营业外支出 1,116,804.35
四、利润总额 73,013,651.54
减：所得税 2,971,662.12
减：少数股东本期收益 1,645,824.70
五、净利润 68,396,164.72
加：年初未分配利润 59,680,554.42
其它转入 -
六、可供分配的利润 128,076,719.14
减：提取法定盈余公积 6,839,616.47
提取法定公益金 3,419,808.24
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资 0
七、可供投资者分配的利润 117,817,294.43
减：应付优先股股利 0
提取任意盈余公积
应付普通股股利 78,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,517,294.43
合并利润表附表
编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资
产收益率% 产收益率%
主营业务利润 50,039,843.88 2.62% 2.63%
营业利润 16,726,717.63 0.87% 0.88%
净利润 13,787,889.01 0.72% 0.72%
扣除非经常性损
益后的净利润 13,306,560.46 0.70% 0.70%
报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股
收益元/股 收益元/股
主营业务利润 0.13 0.13
营业利润 0.04 0.04
净利润 0.04 0.04
扣除非经常性损
益后的净利润 0.03 0.03
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额
加权平均净资产收益率(ROE) =报告期利润/期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资
产*新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产*报告期减少
净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数
加权平均每股收益(EPS) =报告期利润/期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+
报告期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期因回
购或缩股等减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数)
合 并 现 金 流 量 表
编制单位西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位人民币元
项 目 注释 2001.1-6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 369,344,933.31
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 369,344,933.31
购买、商品接受劳务支付的现金 315,046,759.59
支付给职工以及为职工支付的现金 74,142,052.35
支付的各项税费 8,067,301.11
支付的其他与经营活动有关的现金 31 18,806,093.02
现金流出小计 416,062,206.07
经营活动产生的现金流量净额 -46,717,272.76
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 639,559.90
处置固定资产、无形资产收回的现金 -199,639.76
收到的其他与投资活动有关的现金 32 11,000,000.00
现金流入小计 11,439,920.14
购建固定资产、无形资产支付的现金 37,280,406.54
投资所支付的现金 360,750,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 33 6,000,000.00
现金流出小计 404,030,406.54
投资活动产生的现金流量净额 -392,590,486.40
三、筹资活动产生的现金流量： -
投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 146,117,540.00
发生筹资费用所支付的现金 113,815.54
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 85,227,916.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 231,459,272.45
筹资活动产生的现金流量净额 -181,459,272.45
四汇率变动对现金的影响 -
五现金及现金等价物净增加额 -620,767,031.61
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： -
净利润 13,787,889.01
加：少数股东本期收益 473,440.00
计提的资产减值准备 -74,546.69
固定资产折旧 28,685,341.92
无形资产摊销 91,437.70
长期待摊费用摊销 206,934.17
待摊费用减少(减：增加) -318,325.81
预提费用增加(减：减少) 3,555,528.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减：收益) 355,411.97
固定资产报废损失 -
财务费用 3,933,024.45
投资损失(减：收益) 692,103.49
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -162,136,892.05
经营性应收项目的减少(减：增加) -35,837,627.30
经营性应付项目的增加(减：减少) 99,869,007.83
其 他 -
经营活动产生现金流量净额 -46,717,272.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租赁固定资产 -
现金及现金等价物净增加情况 -
现金的期末余额 200,385,411.76
减现金期初余额 821,152,443.37
加现金等价物的期末余额 -
减现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -620,767,031.61
合并会计报表附注
一、公司简介
西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“西飞国际”)，是经国家经济体制改
革委员会体改生[1997]50 号文批准，由西安飞机工业(集团)有限责任公司(以下简称“西飞集团公司”)独家发起
，以募集方式设立公司设立时股本为17,000 万元；根据中国证监会证监公司字[1999]32 号文批准,本公司在1999
年8 月以1997 年年末总股本17,000 万股为基数,按10:3 比例配股,配股后股本变更为22,100 万元；?1999 年12
月，本公司以配股后总股本为基数，用资本公积转增股本，每10 股转增5 股，转增后股本变更为33,150 万元；根
据中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]164 号文批准，本公司于2000 年11 月向社会公开发行6,000 万股，
发行后股本变更为39,150 万元。
本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司，属于航空制造业，经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]
025 号文认定为高新技术企业。
经营范围：是飞机及其他飞行器零部件的设计、试验、生产、销售及相关业务，航空及其他民用铝合金系列产
品和装饰材料的开发、设计、研制、生产、销售以及相关的技术服务。
本公司下属子公司西安飞机工业铝业股份有限公司(以下简称“西飞铝业公司”或“子公司”)主要从事铝合金
系列产品的开发、设计、生产、销售及相关的技术服务。主要产品为“西飞牌”铝合金型材。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。
2.会计年度
会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场
汇价的中间价折合为人民币记帐。月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记帐
本位币余额与原帐面余额之间的差额，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐损失采用“备抵法”核算，坏帐准备按帐龄分析法计提，并记入当期损益。由于关联方的应收款项(包
括应收帐款和其他应收款)，属正常经济业务往来尚未结算的款项，且自本公司成立以来货款收回情况较好，目前
各关联方的财务状况、现金流量等情况良好，故对其应收款项不计提坏帐准备：其他债务单位的应收款项(包括应
收帐款和其他应收款)，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提坏帐准备的比例列示如下：
帐 龄 计提比例%
1 年以内 5
1-2 年 10
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 80
5 年以上 100
(2)坏帐的确认标准：
①因债务人破产,依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；
②因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
③因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏帐核销。
8.存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等。其计价方法为：
西飞国际：
(1)原材料购入和发出原采用“计划成本法”核算，月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异，将计划成
本调整为实际成本。
(2)低值易耗品：工具、家具采用“五五摊销法核”算专，用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按
销售架次进行摊销。
(3)产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“移动加权平均法”核算。
西飞铝业公司：
(1)原材料购入和发出采用“计划成本法”核算，月末结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成
本。
(2)低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
(3)产成品入库和发出采用“计划成本法”，月末结转其应负担的产品成本差异，将计划成本调整为实际成本
。
本公司，子公司在年度终了，按存货成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
9短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未领取的现金股利或利息，则单独
进行核算。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到的现
金股利或利息作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的收入与短期投资的帐面价值的差额
确认为当期的投资收益。
短期投资年度终了按成本与市价孰低计价，按投资总体计算，以短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌
价准备，并记入当期损益。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。凡投资额占被投资单位表决权资本总额50%以
上(不含50%)的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下
的，按权益法核算；凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的，按成本法核算。长期股权投资差额摊销期
限为10 年。
(2)长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。
长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用。以及自发行日至债券购入日应计
利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
(3)长期投资减值准备，如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的
帐面价值，则按照可收回金额低于投资的帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11.委托贷款的核算方法
公司对按规定委托金融机构向其他单位贷出的贷款，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款规定的
利率计提应收利息。
期末如果出现委托贷款本金高于可收回金额的，对本金高于可收回金额的差额按照单项贷款计提委托贷款减值
准备,并计入当期损益。
12.固定资产计价和折旧方法
公司固定资产指使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000
元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，
同时按预计净残值率3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
西飞国际 西飞铝业公司
资产类别 折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率
房屋 30 3.2 30 3.2
建筑物 15 6.5 15 6.5
机械设备 10 9.7 14 6.9
动力设备 11 8.8 15 6.5
仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1
运输设备 6 16.2 6 16.2
办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47
固定资产减值准备，年度终了如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可回
收金额低于账面价值的，则按照可收回金额低于其账面价值的差额单项计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备：
(1) 长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
(4) 已遭损毁，以至于不再具有使用价值或转让价值的固定资产；
(5) 其他实质上已不再给公司带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本。
在建工程完工验收合格交付使用时转入固定资产。对于在建工程已投入使用但未办理竣工决算的，预转固定资产，
待工程竣工决算后，进行调整。
在建工程减值准备，如果年度终了存在下列一项或若干项情况的，对可收回金额低于账面金额的差额，按单项
计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
(1) 长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下：
(1)土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年限的按50 年平均摊销。
(2)专有技术，自购买之日起分10 年摊销。
(3)无形资产减值准备，如果年度终了出现可回收金额低于无形资产账面价值的，则对可收回金额低于其账面
价值的差额按单项资产计提无形资产减值准备，并计入当年度损益。
15.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销
16.收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能
够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用
费收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18.合并会计报表的编制方法
(1)编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行
规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并时
抵销。
(2)合并范围
被投资公司名称 本公司持股比例% 原始投资额(万元)
西安飞机工业铝业股份有限公司 63.40 14,001.34
会计政策变更及其影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知
》和财会字[2001]17 号文《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的规定，从2001 年1 月1 日
起执行《企业会计制度》及有关补充规定。因此，公司相应改变如下会计政策：
(1)本公司原未计提固定资产减值准备，现改为计提资产减值准备。如果年末出现固定资产可收回金额低于账
面净值的情况，则对其差额部分按单项资产计提资产减值准备。对存在下列情况的固定资产全额计提减值准备：
A. 长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
E.已遭损毁，以至于不再具有使用价值或转让价值的固定资产。
D.其他实质上已不再给公司带来经济利益的固定资产。
(2)本公司原未计提在建工程减值准备，现改为计提资产减值准备。如果年度终了出现在建工程可收回金额低
于帐面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额按单项计提在建工程减值准备。
(3)本公司原未计提无形资产减值准备，现改为计提资产减值准备。如果年度终了出现无形资产帐面价值超过
可收回金额的，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项资产计提无形资产减值准备。
(4)本公司原未计提委托贷款减值准备，现改为计提资产减值准备。如果期末出现委托贷款本金高于可收回金
额的，对本金高于可收回金额的差额按单项贷款计提委托贷款减值准备。
经检查，公司无形资产、委托贷款、在建工程资产状况良好，未出现需要计提减值准备的状况。对在固定资产
清查中发现的需要计提减值准备的项目，逐项计提了固定资产减值准备，并按追溯调整法调整了期初留存收益计相
关项目的期初数，利润表及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为2,
692,446.01 元；由于该项会计政策变更，调减了2001 年初留存收益2,692,446.01 元，其中未分配利润调减了2,0
55,704.36 元，盈余公积调减了636,741.65 元，调减2000 年度净利润363,698.49 元，调减2000 年度以前净利润
2,328,747.52 元，利润表及利润分配表上年数栏的年初未分配润调减了1,746,560.64 元。明细项目如下：
类 别 固定资产减值准备 合 计
累计调减2000 年末留存收益 2,692,446.01 2,692,446.01
其中：累计调减未分配利润 2,055,704.36 2,055,704.36
累计调减盈余公积 636,741.65 636,741.65
调减2000 年度净利润 363,698.49 363,698.49
调减2000 年度留存收益 363,698.49 363,698.49
其中：调减未分配利润 309,143.72 309,143.72
调减盈余公积 54,554.77 54,554.77
累计调减1999 年末留存收益 2,328,747.52 2,328,747.52
其中：累计调减未分配利润 1,746,560.64 1,746,560.64
累计调减盈余公积 582,186.88 582,186.88
调减1999 年度净利润 2,328,747.52 2,328,747.52
调减1999 年度留存收益 2,328,747.52 2,328,747.52
其中：调减未分配利润 1,746,560.64 1,746,560.64
调减盈余公积 582,186.88 582,186.88
(5) 西飞铝业公司低值易耗品原采用“一次摊销法”核算，根据其董事会决议，为了更好地使用和管理资产，
从2001 年月1 日起低值易耗品改按“五五摊销法核”算。由于低值易耗品的摊销在历年期末在制品成本中留有滚
存，无法准确计算该项会计政策变更对利润的累计影响数。
20.会计估计变更及其影响
鉴于近年来计算机行业的快速发展，计算机市场价格波动较大，基于稳健性原则，同时更好地反映公司的财务
状况和经营成果，公司从2001 年1 月1 日起将计算机的折旧年限由8 年改为4 年。由于该项会计估计的变更，减
少本期净利润100,735.6元。
三、税项
1.公司主要适用的税种和税率
(1)增值税，公司经税务机关核定为一般纳税人，航空产品及转包生产产品，属免税产品，其他产品销项税率
为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
(2)城市维护建设税，按应交流转税额的7%缴纳。
(3)教育费附加，按应交流转税额的3%缴纳。
(4)所得税，本公司及子公司均按15%的税率缴纳所得税。
(5)其他税项按国家有关规定计缴
2.优惠税率及批文
本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发[1997]025 号文认定为高新技术企业，根据陕国税函[1997]369 号
文批复，自投产年度起免征所得税两年。自1999 年7 月起，减按15%的税率征收所得税。
西飞铝业公司根据西安市地方税务局开发区分局下发的《关于西飞铝业公司股份有限公司有关纳税问题的通知
》的规定，从1997 年度起享受高新企业优惠政策，所得税减按15%征收。
四、控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司
子公司名称 注册地址 注 册 资 本 经营范围
西飞铝业公司 西安市高新技 180,076,000.00 铝合金系列产品
术产业开发区 的设计生产销售
子公司名称 投 资 额 拥有权益
比例%
西飞铝业公司 140,013,438.38 63.40%
五、合并会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外，资产负债表项目期初数系
2000 年12 月31 日的余额，期末数系2001 年6 月30 日的余额，利润及利润分配表项目上年发生数系2000 年
1-6 月的发生数，本年发生数系2001 年1-6 月的发生数,，货币单位为人民币元。
1.货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数 备 注
现金 217,580.06 127,240.71
银行存款 818,581,372.10 197,318,155.79
其他货币资金 2,353,491.21 2,940,015.26 汇票保证金
合 计 821,152,443.37 200,385,411.76
货币资金期末数比期初数减少620,767,031.61 元,主要是由于本年度进行技改投资、长、短期投资以及归还短
期借款所致。
2.短期投资
期初余额 本期增加数 本期减少数 期 末 余 额 备注
其他投资 240,000,000.00 240,000,000.00
短期投资本期增加240,000,000.00 元，系根据第二届董事会第三次会议决议分别委托新疆金新信托投资股份
有限公司、深圳瑞业达投资有限公司、北京中德邦资产控股有限公司、上海京华希望投资有限公司、广州弘道投资
管理有限公司、北京同利达投资有限责任公司、深圳天鹏投资有限公司进行资产委托管理所致。
3.应收票据
期初数 期末数 备注
金额 11,604,527.89 3,841,866.95 银行承兑汇票
出票单位 出票日期 到期日 金额
榆林西飞门窗厂 2001.03.21 2001.09.20 450,000.00
长岭集团股份有限公司 2001.01.21 2001.07.10 1,190,000.00
合肥荣事达电冰箱有限公司 2001.01.12 2001.07.12 413,111.50
康佳集团股份有限公司 2001.03.07 2001.09.06 1,500,000.00
新宝企业天津有限公司 2001.05.16 2001.11.15 288,755.45
出票单位 备注
榆林西飞门窗厂 铝型材货款
长岭集团股份有限公司 VCM 板货款
合肥荣事达电冰箱有限公司 VCM 板货款
康佳集团股份有限公司 VCM 板货款
新宝企业天津有限公司 VCM 板货款
4.应收帐款
(1)帐龄分析
期初余额 期末余额
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额
一年以内的 261,718,748.99 89.97 2,605,206.74 322,214,010.87
一至二年的 20,529,176.81 7.06 2,052,917.68 14,699,553.27
二至三年的 7,476,715.08 2.57 2,243,014.52 4,199,059.06
三年以上的 1,154,803.14 0.40 577,401.57 2,506,109.78
合 计 290,879,444.02 100 7,478,540.51 343,618,732.98
帐龄 比例(%) 坏帐准备
一年以内的 93.77 3,787,266.29
一至二年的 4.28 1,478,467.34
二至三年的 1.22 1,259,717.72
三年以上的 0.73 1,489,008.53
合 计 100 8,014,459.88
应收关联方单位款项不计提坏账准备。
(2)主要欠款单位欠款金额
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 备注
西飞集团公司 213,088,482.85 一年以内 欠货款 关联方
西沃客车公司 24,006,257.18 一年以内 欠货款 关联方
长岭集团股份公司 17,328,902.75 一年以内 欠货款
西飞装修公司 11,361,570.75 一年以内 欠货款 关联方
合肥荣事达公司 10,694,350.49 一年以内 欠货款
（3）持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 期初数 期末数 备注
西飞集团公司 178,169,359.53 213,088,482.85 货 款
5.其他应收款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额
一年以内的 53,501,062.09 97.30 630,081.02 35,720,084.27
一至二年的 133,441.14 0.24 13,344.11 457,932.67
二至三年的 1,299,135.39 2.36 389,740.62 254,533.99
三年以上的 52,070.68 0.10 26,035.34 486,967.74
合计 54,985,709.30 100 1,059,201.09 36,919,518.67
帐龄 比例(%) 坏帐准备
一年以内的 95.89 69,727.37
一至二年的 1.24 45,793.27
二至三年的 0.70 76,360.20
三年以上的 2.17 256,854.19
合计 100.00 448,735.03
期货保证金18,879,914.75 元不计提坏帐准备。
(2)主要欠款单位欠款金额
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
期货保证金 18,879,914.75 一年以内 子公司购买铝锭套期保值
备用金 1,082,733.15 一年以内 临 时 周 转
(3)无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
6.预付帐款
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内的 37,424,981.84 97.33 41,091,731.53 95.63
一至二年的 711,340.00 1.85 725,430.97 1.69
二至三年的 232,350.43 0.60 694,892.87 1.62
三年以上的 81,656.53 0.22 456,440.95 1.06
合 计 38,450,328.80 100 42,968,496.32 100
(2)主要欠款单位欠款金额
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
山西振兴集团公司 6,361,136.17 一年以内 材 料 款
西铝兰州分公司 4,251,000.00 一年以内 材 料 款
天津乐金公司 1,739,645.03 一年以内 材 料 款
北方铸造厂 1,500,454.51 一年以内 材 料 款
西北铝经销部 1,209,000.00 一年以内 材 料 款
(3)无持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
7.存货
项目 期初数 期末数
原材料 227,373,752,52 348,376,178.92
在产品 262,982,020.16 253,133,740.83
产成品 73,168,926.31 116,053,998.39
委托加工材料 756,871.50 735,139.61
低值易耗品 141,244,225.63 138,366,443.84
在途物资 6,310,796.96 15,917,731.61
委托代销商品 4,463,760.91 5,854,012.63
合 计 716,300,353.99 878,437,245.83
存货期末数较期初数增加162,136,891.84 元，主要是由于公司本年度承担的飞机零部件订货量增加，导致本期
原材料储备大量增加所致。
低值易耗品主要为专用工艺装备，本期变动情况如下:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金额 141,244,225.63 7,333,461.28 10,211,243.07 138,366,443.84
8.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 992,640.65 1,092,287.68 785,603.18 1,299,325.15
模 具 0.00 11,641.21 11,641.21
合 计 992,640.65 1,103,928.89 785,603.18 1,310,966.36
9.长期投资
(1)投资项目
项目 期初余额 本期增加 本期减少
长期股权投资 36,439,448.79 120,750,000.00 692,103.49
长期债权投资
合 计 36,439,448.79 120,750,000.00 692,103.49
项目 期末余额
长期股权投资 156,497,345.30
长期债权投资
合 计 156,497,345.30
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资起 投 资 金 额 占被投资单位
止期 注册资本比例%
西飞集团财务公司 长期 31,500,000.00 15.00
西飞集团财务公司 长期 105,000,000.00 33.30
西飞装修公司 长期 1,000,000.00 0.94
国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27
合 计 147,500,000.00
被投资单位名称 减值准备 备 注
西飞集团财务公司 西飞铝业
西飞集团财务公司 西飞国际
西飞装修公司 西飞铝业
国泰君安证券股份有限公司 西飞国际
合 计
长期股权投资本期增加120,750,000 元，系在西飞集团财务公司2001 年增资扩股时，本公司根据董事会决议
对其投资105,000,000 元，以及西飞铝业公司对西飞集团财务公司增加投资15,750,000 元所致。
（3）长期股权投资差额
初始发生额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
13,842,069.73 10 年 692,103.49 4,844,724.43 8,997,345.30
长期股权投资差额13,842,069.73 元,其中5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果本公司已调帐而子公
司铝业公司未调帐的差额8,288,631.35 元为本公司1997 年6 月投资铝业公司9,030 万元产生的差额。
本公司、子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况。
(4) 因西飞集团财务公司的注册资本变更仍在办理中，故本期未按权益法计算应享有的投资收益。
10.固定资产及折旧
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数
一、原值合计 1,068,907,023.01 11,505,568.11 2,403,039.32
其中：房屋 313,744,685.24 4,534,500.97 344,000.00
建筑物 10,371,953.77 2,760,872.12
机械设备 602,707,553.64 2,997,408.00 1,805,399.00
动力设备 99,897,144.71 906,432.02 28,500.00
仪器仪表 32,059,768.92 170,140.32.
运输设备 7,228,692.22 16,880.00 55,000.00
办公设备 2,897,224.51 289,475.00
二、累计折旧合计 446,048,266.14 30,593,047.39 1,951,793.26
其中：房屋 43,644,260.66 3,943,185.91 22,228.08
建筑物 4,113,418.29 66,743.35
机械设备 308,542,271.14 18,265,632.72 1,703,593.27
动力设备 61,870,849.63 5,582,285.03 25,536.84
仪器仪表 21,724,533.51 2,007,401.12 156,347.28
运输设备 4,222,356.50 533,631.30 44,087.79
办公设备 1,930,576.41 194,167.96
三、固定资产净值合计 622,858,756.87
项目 期末余额
一、原值合计 1,078,009,551.80
其中：房屋 317,935,186.21
建筑物 13,132,825.89
机械设备 603,899,562.64
动力设备 100,775,076.73
仪器仪表 31,889,628.60
运输设备 7,190,572.22
办公设备 3,186,699.51
二、累计折旧合计 474,689,520.27
其中：房屋 47,565,218.49
建筑物 4,180,161.64
机械设备 325,104,310.59
动力设备 67,427,597.82
仪器仪表 23,575,587.35
运输设备 4,711,900.01
办公设备 2,124,744.37
三、固定资产净值合计 603,320,031.53
固定资产减值准备
类别 净值 可回收金额 减值准备 备注
机械设备 278,795,252.05 276,514,110.46 2,281,141.59
仪器仪表 8,314,041.25 8,254,644.87 59,396.38
运输设备 2,478,672.21 2,396,154.57 82,517.64
生产用房屋 270,369,967.72 270,100,577.32 269,390.40
合计 559,957,933.23 557,265,487.22 2,692,446.01
11.在建工程
本期转入固 其他减少
本期增加(其中 定资产数(其 数(其中：
工程项目 期初数(其中利 利息资本化金 中：利息资本 利息资本
名称 息资本化金额) 额) 化金额) 化金额)
第一表面
处 理 线 1,675,690.91 924,842.84
喷 涂 生
产 线 0.00 2,998,900.00
喷 沙 生
产 线 0.00 354,380.00
销售大厅 6,855,248.67 586,361.78 6 459 491.07
VCM 生产线 303,303.00
募股
自筹
待验
转包生产
技 改 20,378,017.12
数控加工
中心技改 71,333,291.48 33,493,093.15 5,414,796.00
先进特种
工艺技改 0.00 432,538
钣金零件
制造中心
技 改 0.00 217,000
国 外 机
翼 生 产
线 技 改 0.00 153,120
专用仓库 0.00 45,000
合 计 100,545,551.18 39,205,235.77 11,874,287.07
期末数(其中：
工程项目 利息资本化金 资金
名称 额) 来源 进度
第一表面
处 理 线 2,600,533.75 募股自筹 待验
喷 涂 生
产 线 2,998,900.00 自筹 启动
喷 沙 生
产 线 354,380.00 自筹 启动
销售大厅 982,119.38 自筹 待验
VCM 生产线 303,303.00
募股
自筹
待验
转包生产
技 改 20,378,017.12 募股 待验
数控加工
中心技改 99,411,588.63 募股 70%
先进特种
工艺技改 432,538.00 募股 启动
钣金零件
制造中心
技 改 217,000.00 募股 启动
国 外 机
翼 生 产
线 技 改 153,120.00 募股 启动
专用仓库 45,000.00 募股 启动
合 计 127,876.499.88
12.无形资产
种 类 实际成本 期初余额 本期增加数 本期转出数
土地使用权 10,220,135.35 8,731,785.86 1,100,000.00
合 计 10,220,135.35 8,731,785.86 1,100,000.00
种 类 本期摊销数 期末余额
土地使用权 91,437.70 9,740,348.16
合 计 91,437.70 9,740,348.16
13.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
机床模具 831,941.52 192,329.56 639,611.96
固定资产改良支出 292,963.34 14,604.61 278,358.73
合 计 1,124,904.86 206,934.17 917,970.69
14.短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
担保借款 376,117,540.00 305,000,000.00
信用借款 15,000,000.00
合 计 391,117,540.00 305,000,000.00
贷款单位 金 额 借款期限 年利率%
建设银行阎良支行 125,000,000 2000.09.15-2001.09.14 5.58%
中国银行陕西分行 70,000,000 2001.06.30-2001.12.30 5.58%
西安市招商银行城东支行 30,000,000 2001.05.23-2001.11.23 5.58%
西安市商业银行阎良支行 35,000,000 2001.05.30-2001.11.30 5.58%
西安市工商银行阎良支行 20,000,000 2001.06.30-2002.06.30 5.58%
西飞集团财务公司 25,000,000 2001.03.30-2002.03.30 5.58%
贷款单位 借款条件
建设银行阎良支行 担保.
中国银行陕西分行 担保
西安市招商银行城东支行 担保
西安市商业银行阎良支行 担保
西安市工商银行阎良支行 担保
西飞集团财务公司 担保
15.应付票据
期初数 期末数 备注
金 额 51,816,086.65 82,679,999.69 银行承兑汇票
无应付持股5%以上股东单位款项。
16.应付帐款
期 初 数 期 末 数 备注
金额 70,992,550.86 155,006,810.76
应付帐款期末较期初增加84,014,259.90 元，主要是本期产品订货量增加导致材料采购大量增加所致。
（1）大额应付帐款
单位名称 金额 备注
西南铝加工厂 13,991,661.83 材 料 款
东北轻合金加工厂 2,992,796.06 材 料 款
宝鸡有色金属加工厂 1,881,000.00 材 料 款
北方铸造公司 1,301,723.00 材 料 款
红原航空锻铸工业公司 1,223,512.00 材 料 款
（2）无应付持股5%以上股东单位款项
17.预收帐款
期 初 数 期 末 数 备注
金 额 10,397,718.74 16,034,891.97
无预收持股5%以上股东单位款项
18.应付股利
投 资 者 名 称 期 初 数 期 末 数 备 注
上市流通个人股 35,400,000.00 0.00 西 飞 国 际
企业法人股 14,500.00 14,500.00 西飞铝业公司
国有法人股 42,900,000.00 0.00 西 飞 国 际
自然人股 1,908,113.00 0.00 西飞铝业公司
合 计 80,222,613.00 14,500.00
应付股利期末数较期初数减少80,208,113 元，系本期支付股利所致。
19.应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数 备注
增值税 489,348.67 -7,154,411.26
营业税 14,955.23 11,546.55
城建税 1,375,807.33 708,672.68
企业所得税 7,700,048.23 9,612,748.44
个人所得税 1,773,664.88 7,544,142.07
房产税 1,009,588.45 629,588.45
车船税 120.00 120.00
印花税 371,882.61 -277,898.10
合 计 12,735,415.40 11,074,508.83
20.其他应付款
期 初 数 期 末 数 备注
金 额 69,065,829.84 40,119,958.99
无应付持股5%以上股东单位款项：
21.预提费用
费 用 类 别 期 初 数 期 末 数 备注
波音737-700 垂尾材料款 10,259,269.37 11,905,550.03
委托代销手续费 5,600,000.00 7,436,000.00
土地租金 2,309,414.42 2,130,812.15
水电费 0.00 251,850.16
合 计 18,168,683.79 21,724,212.34
22.股本 数量单位：万股
本次变 本次变动增减
项目 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 21,450
其中：
国家拥有股份 21,450
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 21,450
二、已流通股份
人民币普通股 17,700
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其 他
已上市流通股份合计 17,700
三、股份总数 39,150
项目 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 21,450
其中：
国家拥有股份 21,450
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 21,450
二、已流通股份
人民币普通股 17,700
境内上市的外资股
境外上市的外资股
其 他
已上市流通股份合计 17,700
三、股份总数 39,150
23.资本公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76
合 计 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76
24.盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,264,699.83 25,264,699.83
公 益 金 12,632,349.91 12,632,349.91
任意盈余公积 30,632,654.15 30,632,654.15
合 计 68,529,703.89 68,529,703.89
25.未分配利润
期初数 39,517,294.43
本期增加数 13,787,889.01
减提取盈余公积
其中公益金
应付普通股股利
期末余额 53,305,183.44
26. 营业费用
项目 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 备注
金额 7,648,465.07 5,879,488.04
合计 7,648,465.07 5,879,488.04
27. 管理费用
项目 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 备 注
金额 22,652,953.58 25,558,226.21
合计 22,652,953.58 25,558,226.21
28.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数 备注
利息支出 10,846,514.83 13,267,081.64
减利息收入 7,216,089.22 2,215,552.09
汇兑损失 124,460.00
减汇兑收益 15,680.00
其 他 178,138.84 145,552.43
合 计 3,933,024.45 11,181,401.98
本期财务费用较上期减少7,248,377.53 元，主要原因是归还了短期借款减少利息支出以及闲置资金的利息收
入增加所致。
29.投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数 备注
非控股公司长期投资(成本法) 1,073,140.50
国债
长期股权投资差额摊销 -692,103.49 -692,103.49
期货损益 470,620.02
合 计 -692,103.49 851,657.03
30.营业外收入支出
项 目 本年发生数 上年发生数 备注
营业外收入 1,704,535.06 18,214.99
营业外支出 531,103.02 215,112.98
营业外收支净额 1,173,432.04 -196,897.99
31. 支付的其他与经营活动有关的现金18,806,093.02 元，系营业费用和管理费用的现金支出。
32.收到的其他与投资活动有关的现金11,000,000.00 元，系子公司西飞铝业公司收回的期货保证金。
33.支付的其他与投资活动有关的现金6,000,000.00 元，系子公司西飞铝业公司支付的期货保证金。
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
（%） （%）
一年以 233,295,865.36 89.18 1,314,118.87 284,359,727.38 93.22
内的
一至二 19,668,887.01 7.52 1,966,888.70 13,924,383.58 4.57
年的
二至三 7,476,715.08 2.86 2,243,015.52 4,199,059.06 1.39
年的
三年以 1,154,803.14 0.44 577,401.57 2,506,109.78 0.82
上的
合计 261,596,270.59 100 6,101,424.66 304,989,279.80 100
帐龄 坏帐准备
一年以 2,496,178.42
内的
一至二 1,392438.36
年的
二至三 1,259,717.72
年的
三年以 1,489,008.53
上的
合计 6,637,343.03
（2）主要欠款单位欠款金额
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 备 注
西飞集团公司 213,088,482.85 一年以内 欠货款 关联方
西沃客车公司 21,274,889.51 一年以内 欠货款 关联方
长岭集团股份公司 17,328,902.75 一年以内 欠货款
陕西第二轻工业供销公司 10,694,350.49 一年以内 欠货款
合肥荣事达公司 3,336,931.79 两年以内 欠货款
（3）持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 期初数 期末数 备注
西飞集团公司 178,169,359.53 213,088,482.85 货 款
2.长期投资
（1）投资项目
期初数
项目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股 154,695,305.26 105,820,111.91 692,103.49
权投资
长期债
权投资
合 计 154,695,305.26 105,820,111.91 692,103.49
期末数
项目
金 额 减值准备
长期股 259,823,313.68
权投资
长期债
权投资
合 计 259,823,313.68
本期增加105,820,111.91 元，系按权益法核算子公司-西飞铝业公司本期应计损益820,111.91 元以及投资西
飞集团财务公司105 000 000 元所致，因西飞集团财务公司的注册资本变更正在办理中，故本期未按权益法计算应
享有的对西飞集团财务公司的投资收益。
本期减少692,103.49 元, 系摊销股权投资差额。
（2）长期股权投资
其他股权投资
投资起 占被投资单
被投资单位名称 止期 投资金额 位注册资本 减值准备
比例%
西飞铝业公司 长期 135,825,968.38 63.40
西飞集团财务公司 长期 105,000,000.00 33.30
国泰君安证券股份有限公司 长期 10,000,000.00 0.27
合 计 250,825,968.38
被投资单位名称 备注
西飞铝业公司
西飞集团财务公司
国泰君安证券股份有限公司
合 计
（3）长期股权投资差额
初始发生额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
13,842,069.73 10 年 692,103.49 4,844,724.43 8,997,345.3
长期股权投资差额13,842,069.73 元,其中5,553,438.38 元系本公司上市时资产评估结果，本公司已调帐而子
公司铝业公司未调帐的差额：8,288,631.35 元为本公司1997 年6 月投资铝业公司9,030 万元产生的差额。
3.主营业务收入
项 目 2001年1-6月发生数 2000年1-6月发生数 备注
飞机零部件 261,536,125.08 197,426,347.44
汽车零部件 11,357,422.49 25,394,408.49
装饰材料 20,638,849.45 13,955,856.94
合 计 293,532,397.02 236,776,612.87
主营业务收入本年发生数比上年发生数增加54,785,996.34 元,主要是由于今年飞机零部件订货增加，销售数
量增加所致。
4.主营业务成本
项 目 2001 年1-6 月发生数 2000 年1-6 月发生数 备注
飞机零部件 229,331,432.47 140,844,333.59
汽车零部件 7,874,634.26 18,622,506.86
装饰材料 17,759,625.45 11,131,798.78
合 计 254,965,692.18 170,598,639.23
主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 116,390,029.09 元,主营业务成本增涨比例大于主营业务收入增
涨比例的原因主要是公司目前承担多种型号飞机零部件的生产,品种多、批量小、技术要求高、生产周期长；部分
产品处于试生产，生产成本高；非航空产品VCM 板原材料价格上涨，销售价格下降所致。
5.投资收益
项 目 2001年1-6月发生数 2000年1-6月发生数
对西飞铝业公司长期投资(权益法) 820,111.91 4,312,281.05
国泰君安投资(成本法) 0.00 480,000.00
长期股权投资差额摊销 -692,103.49 -692,103.49
合 计 128,008.42 4,100,177.56
项 目 备注
对西飞铝业公司长期投资(权益法)
国泰君安投资(成本法)
长期股权投资差额摊销
合 计
七、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数
飞机零 197,426,347.44 261,536,125.08 140,844,333.59
部件
铝型材 113,138,367.27 98,988,074.36 94,662,335.19
汽车零 25,394,408.49 11,357,422.49 18,622,506.86
部件
装饰材料 13,955,856.94 20,638,849.45 11,131,798.78
公司内行 621,281.00 680,949.42 621,281.00
业间相互
抵减
合 计 349,293,699.14 391,839,521.96 264,639,693.42
营业毛利
行业 本年数 上年数 本年数
飞机零 229,331,432.47 56,582,013.85 32,204,692.61
部件
铝型材 87,150,744.48 18,476,032.08 11,837,329.88
汽车零 7,874,634.26 6,771,901.63 3,482,788.23
部件
装饰材料 17,759,625.45 2,824,058.16 2879,224.00
公司内行 680,949.42
业间相互
抵减
合 计 341,435,487,24 84,654,005.72 50,404,034.72
八、关联方关系及其交易
1.关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
西飞集团公司 西 安 市 工业加工 母 公 司 国 有 杨 忠
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
西飞集团公司 460,000,000 460,000,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
金额 % 金额 金额
西飞集团公司 214,500,000 54.79
企业名称 期末数
金额 %
西飞集团公司 214,500,000 54.79
(4)不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与 本 公 司 的 关 系
西沃客车公司 同一母公司
西飞集团财务公司 同一母公司
西飞进出口公司 同一母公司
西飞装修公司 同一母公司
2.关联方交易
(1)销售、购进货物内容及协议
公司在生产经营中与西飞集团公司存在着较为密切的关联交易。
各项关联交易均按本公司与西飞集团公司签定的《飞机零组件供应协议》、《出口航空部件销售协议》、《综
合服务协议》等执行。
（2）采购货物
本公司2001 年1-6 月及2000 年1-6 月向关联方采购货物有关明细资料如下：
2001 年1-6 月发生数 2000 年1-6 月发生数
企业名称 金 额 占年度购货 金 额 占年度购货
百分比% 百分比%
西飞集团公司 14,561,094.84 4.47 10,623,430.00 6.65
（3）综合服务
2001 年1-6 月发生数 2000 年1-6 月发生数
企业名称 金 额 占年度购货 金 额 占年度购货
百分比% 百分比%
西飞集团公司 24,983,103.07 7.67 23,018,631.97 14.42
（4）销售货物
本公司2001 年1-6 月及2000 年1-6 月向关联方销售货物有关明细资料如下：
2001年1-6月发生数
企业名称 金 额 占年度销货百
分比%
西飞集团公司 269,693,808.74 68.67
西沃客车公司 13,776,937.84 3.51
西飞装修公司 12,883,994.12 3.29
2000年1-6月发生数
企业名称 金 额 占年度销货百
分比%
西飞集团公司 196,303,084.98 56.20
西沃客车公司 27,893,424.15 8.00
西飞装修公司 11,270,297.09 3.23
（5）关联方应收应付款项余额
2001 年6 月30 日 2000 年12 月31 日
项 目 余 额 比重(%) 余 额 比重(%)
1.应收帐款
西飞集团公司 213,088,482.85 62.01 178,169,359.53 61.25
西沃客车公司 24,006,257.18 6.99 18,386,705.13 6.32
西飞装修公司 11,361,570.75 3.31 10,119,667.20 3.48
2.其他应付款
西飞集团公司
九、或有事项
截止报告日，公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十二、债务重组事项
截止报告日，公司无需要披露的债务重组事项。
十三、其他重要事项
截止报告日,公司无需要披露的其他重要事项。