重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：北京先锋粮农实业股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING PIONEER FOOD & AGRICULTURE CO., LTD
（二）公司法定代表人：段玉顺
（三）公司董事会秘书：程晓晞
董事会证券事务代表：于琛
联系地址：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼
电话：010—66128936
传真：010—66128935
电子信箱：[email protected]
（四）公司注册地址：北京市海淀区苏州街29号
公司办公地址：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼
邮政编码：100034
（五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的国际互联网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：先锋股份
股票代码：600246
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
项 目 本期数 上年同期数
净利润 9,287,892.33 10,487,136.09
扣除非经常性损益后净利润 2,224,469.74 10,477,989.02
总资产 375,321,895.20 205,833,139.04
资产负债率（%） 21 53.08
股东权益 298,179,737.56 96,579,402.15
每股收益 0.101 0.1691
净资产收益率（%） 3.11 10.86
每股净资产 3.24 1.56
调整后每股净资产 3.23 1.52
每股经营活动产生的 -0.09 0.2875
现金流量净额
报告期末至披露日股份 0.101 0.1691
变动后的每股收益
报告期末至披露日股份 3.24 1.56
变动后的每股净资产
注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： 单位:元
项目 金额
短期投资收益 7,312,573.48
营业外收支净额 -249,150.89
依据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知要求，公司报告期每股收益
和净资产收益率如下表所示：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.59 2.68 0.0841 0.0841
营业利润 0.75 0.78 0.0244 0.0244
净利润 3.11 3.22 0.101 0.101
扣除非经常性损益后的净利润 0.75 0.77 0.0242 0.0242
注：本年度对固定资产期末计价方法和开办费的会计处理方法的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初
留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表上的上年实际数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的
累计影响数为6,452,471.86元，调减了1999 年度的净利润6,452,471.86 元，调减了2000年及 2001年年初留存收
益 6,452,471.86 元，其中未分配利润调减了 5,484,601.08 元，盈余公积金调减了967,870.78元，利润及利润分
配表上年实际数中的年初未分配利润调减了5,484,601.08元。
财务指标的计算公式如下：
每股收益 = 净利润 / 年度末普通股股份总数
每股净资产 = 年度末股东权益 / 年度末普通股股份总额
调整后每股净资产 = （年度末股东权益 — 三年以上的应收款项净额 — 待摊费用 — 待处理（流动、固定
）资产净损失 — 开办费 — 长期待摊费用 —住房周转金负数余额） / 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额 / 年度末普通股股份总数
净资产收益率 = 净利润 / 年度末股东权益*100%
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
(ROE)=---------------------------------------------
E0+ NP ÷2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益的计算公式如下：
P
EPS=-------------------------------------------------
S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（二）利润分配表附表
项目 2000年
净利润(元) 18,067,594.82
扣除非经常性损益后的净利润(元) 17,769,491.70
报告期末至披露日股份变动后的每股收益(元/股) 0.1964
净资产收益率(%) 6.0232
每股收益(元) 0.1964
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况表
单位：股
本 次
变动前 本次变动增减（+,-）
公积金
配股 送股 转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 62000000
其中：
国家持有股份 33530000
境内法人持有股份 28470000
其它：
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 62000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 92000000
本 次
变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 62000000
其中：
国家持有股份 33530000
境内法人持有股份 28470000
其它：
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 62000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30000000
三、股份总数 92000000
2、主要股东持股情况
截止2001年6月30日，公司前10名股东持股情况如下表所示：
序号 股东名称 持股数 股份性质 持股比例（%）
1 北京顺通实业公司 19430000 国有法人 21.12
2 山东邹平西王实业有限公司 15660000 法人 17.02
3 延吉吉辰经济发展有限责任公司 12810000 法人 13.92
4 山东邹平粮油实业公司 10920000 国有法人 11.87
5 中国建筑第一工程局第五建筑公司 3180000 国有法人 3.46
6 谢卫光 379300 流通 0.41
7 医促会 375104 流通 0.408
8 兴业证券 280000 流通 0.304
9 川化股份 276430 流通 0.30
10 智通达 276025 流通 0.30
注：（1）报告期内，持有本公司 5%以上股份的股东的持股数量未发生变化，所持股份未被质押或冻结。
（2）公司前 5名股东为发起人股东，不存在关联关系；第 6至第 10 名股东为流通股股东，公司未知其关联
关系。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内的主要经营情况
本公司主营产品为玉米淀粉和谷氨酸，副产品为黄粉、玉米蛋白以及玉米胚芽等。
报告期内，公司面临的外部经营环境发生了很大变化，主要原料---玉米的价格大幅上涨，平均涨幅达20%，而
产成品及相关的副产品的市场售价未发生大的变化，致使主营产品的获利水平受到较大的不利影响。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
报告期内，公司进一步加强了对计划投资项目市场调研和论证工作，并启动了对新的投资项目的前期调研。
目前，公司的募股资金暂以银行存款和短期投资的形式存在，尚未投入项目。
（2）其他投资情况
公司的长期投资单位是北京联华食品工业有限公司，该公司是从事膨化休闲食品开发、生产、销售以及贸易的
合资企业，注册资本545万美元，本公司拥有该公司32%权益。截止到今年6月底,联华公司实现净利润835万元。
2001年 6月 21日，公司与山东西王集团有限公司签署了《出资协议》，双方合作组建山东西王糖业有限责任
公司，公司的出资方式为发酵厂的评估值为 3359.77 万元的固定资产,拥有糖业公司48%的权益。该公司今年上半
年尚未产生效益。
为最大限度地发挥资金的使用效益，公司本着安全和收益兼顾的操作原则，在符合有关规定的前提下，依据公
司的资金状况作了短期投资，取得了较好的投资收益。报告期内，公司委托北京星辰投资管理公司进行无固定期限
的短期投资，取得收益746.42万元,实际收益率8%,截止本年度4月底,该项业务已终止。
3、经营中出现的问题、困难及解决方案
由于公司主营业务属传统行业，面临着市场竞争日趋激烈，平均利润率水平逐步下降的客观形势，随着我国加
入 WTO 进程的加快，国外同类产品参与国内市场竞争，必将对公司主业经营产生影响。
面临不利的市场环境，公司董事会确立了开源与节流并重的经营宗旨，在开源方面,公司及时调整了主营产品
的销售结构,提高了附加值和获利水平高的产品的产销比例,压缩了低利润水平的产销比重。同时，依据公司的资金
状况，本着安全第一，收益稳定的操作原则，在合法、合规的前提下，适时开展短期投资，取得了较高的投资收益
。在节流方面， 公司加快技术改造进程，强化企业管理的基础工作，结合公司实际情况制订了先进合理、操作性
强的管理规章制度和工作标准，使每项工作有明确的目标、量化的标准、公平的奖罚。
4、下半年的计划
（1） 公司在下半年内，将对拟投资项目进行全面深入的分析和研究，以注重效益，降低风险的为原则， 决
定或调整拟投资计划与实施方案，使投资项目给公司和全体股东带来长期、稳定和满意的回报。
（2）公司将进一步加强企业管理的制度化，规范化和科学化建议，全面提高企业经营管理水平，加大企业管
理规章制度和工作标准的执行力度。
（3）公司将加大与科研院所合作的力度，扩大合作领域，进一步提高技术开发的投入，不断增强公司技术创
新能力和市场竞争能力。
（4）公司在保持目前主营产品产销规模基础上，将积极探索内、外贸易的经营新路子。探索通过资本经营的
途径，进一步整合企业资源，优化资产结构，以全面增强公司的综合经营实力。
五、重要事项
1、公司2001年度中期的利润分配预案：根据公司第一届董事会于2001年8月2日召开第14次会议通过的决议，2
001年中期公司不实施利润分配，也不实施资本金转增股本。
2、公司上年度的利润分配方案及实施情况
2001年3月28日，公司第一届董事会召开第十次会议，审议并通过了董事会拟定的以2000年末总股本为基数，
向全体股东每10股派发现金红利0.8元的2000年度利润分配预案。
2001年5月8日，公司召开2000年度股东大会，大会审议并批准了公司董事会拟定的2000 年度报告利润分配方
案。公司于2001 年6月 1日在中国证券报和上海证券报刊登了分红派息公告，董事会已按有关规定实施了利润分配
方案。
3、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、公司收购、兼并及资产重组事项
2001年 6月 21日，公司与山东西王集团有限公司签署了《出资协议》，双方合作组建山东西王糖业有限责任
公司，公司的出资方式为邹平发酵厂的评估值为 3359.77万元的固定资产。该事项在2001年6月23日的中国证券报
和上海证券报上披露。
5、关联交易事项
报告期内，公司继续履行与股东单位----山东邹平粮油实业公司签署的《综合服务协议》，无其他关联交易事
项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”情况
（1）人员方面。公司的高管人员由董事会聘任，所有高管人员均未在其他公司任职，并在公司领取薪酬。公
司全面负责生产人员、技术人员、经营管理人员（包括财务人员）以及其他人员的招聘、岗位培训、福利，完全保
持独立。
（2）资产方面。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套实施，土地使用权等无形资产均属公司。
（3）财务方面。公司实行独立核算、独立纳税，设有独立的财务部门，并建立了完善的会计核算体系和财务
管理制度，开设独立的银行帐户。
7、资产委托管理事项
2001年 5月 9日，公司第一届董事会召开第十一次会议，会议形成如下决议：将公司壹亿元自有资金委托给兴
业证券股份有限公司进行资产管理，委托期限自 2001 年5月10日至2001年11月9日。根据公司1999年2月13日召开
的1999年度第一次股东大会形成的决议：授权公司董事会决定金额不超过净资产50%的对外投资事项。因此，董事
会通过的上述决议合法、有效。
上述决议于2001年5月9日在中国证券报和上海证券报披露。
8、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司无解聘会计师事务所的情况。
9、其它重大合同及其履行情况
报告期内，公司为签署其它重大合同。
10、公司对外担保的事项
报告期内，公司无对外担保事项。
11、更改名称或股票简称的情况
报告期内，公司未更改名称和股票简称。
12、承诺事项及承诺履约情况
2000年9月11日，公司第一大股东--北京顺通实业公司承诺股份公司上市后一年内不转让其持有的股份。报告
期内，北京顺通实业公司没有违背承诺。
六、财务会计报告
（一）会计报表
1、资产负债表
资 产 负 债 表
2001年6月30日
单位:人民币元
资 产 注释 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 216,815,927.65 60,081,136.45
短期投资 116,570,795.69
应收票据 3,294,400.00 300,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 24,976,864.46 37,635,979.35
其他应收款 17,621,464.68 15,049,481.77
预付帐款 3,270,547.76 7,064,292.09
应收补贴款
存货 16,318,847.35 7,219,257.75
待摊费用 476,800.00 611,541.12
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 282,774,851.90 244,532,484.22
长期投资:
长期股权投资 27,300,710.30 61,865,028.00
长期债权投资
长期投资合计 27,300,710.30 61,865,028.00
固定资产:
固定资产原价 124,256,983.00 86,536,326.35
减:累计折旧 32,298,566.61 19,309,803.21
固定资产净值 91,958,416.39 67,226,523.14
减：固定资产减值准备 4,317,625.78 4,317,625.78
固定资产净额 87,640,790.61 62,908,897.36
工程物资
在建工程 4,867,624.45 428,180.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 92,508,415.06 63,337,077.36
无形资产及其他资产:
无形资产 5,607,512.88 5,587,305.62
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,607,512.88 5,587,305.62
递延税项:
递延税项借项
资产总计 408,191,490.14 375,321,895.20
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 51,000,000.00
应付票据 5,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 7,361,330.59 6,002,828.01
预收账款 4,559,038.66 813,129.21
应付工资 763,221.78 -443,926.33
应付福利费 1,224,930.02 982,709.02
应付股利 6,626,254.00 4,226,254.08
应交税金 6,412,683.82 7,584,692.53
其他应交款 206,099.11 211,840.59
其他应付款 11,548,669.56 4,157,217.00
预提费用 780,000.00 607,413.53
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 124,482,227.54 77,142,157.64
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 124,482,227.54 77,142,157.64
少数股东权益
所有者权益:
股本 92,000,000.00 92,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 92,000,000.00 92,000,000.00
资本公积 184,824,702.99 190,007,285.62
盈余公积 4,299,918.05 4,299,918.05
其中:法定公益金 1,433,306.02 1,433,306.02
未分配利润 2,584,641.56 11,872,533.89
所有者权益合计 283,709,262.60 298,179,737.56
负债和所有者权益总计 408,191,490.14 375,321,895.20
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 1,313,457.01 315,990.24
其中:应收帐款 772,480.34 391,519.02
其他应收款 540,976.67 -75,528.78
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中、库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值合计 4,317,625.78
其中,房屋、建筑物
机器设备 4,317,625.78
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏帐准备合计 1,629,447.25
其中:应收帐款 1,163,999.36
其他应收款 465,447.89
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中、库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值合计 4,317,625.78
其中,房屋、建筑物
机器设备 4,317,625.78
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
单位：人民币元
项 目 本期数 上期数
一、股本（实收资本）
期初余额 92,000,000.00 92,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少
期末余额 92,000,000.00 92,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 184,824,702.99 19,017,872.99
本期增加数 5,182,582.63 165,806,830.00
其中：资本（或股本）溢价 165,806,830.00
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估减值准备
其他资本公积 5,182,582.63
本期减少
其中；转增资本（或股本）
期末余额 190,007,285.62 184,824,702.99
三、法定和任意盈余公积金
期初余额 2,866,612.03 1,059,852.55
本期增加数 1,806,759.48
其中：从利润中提取数 1,806,759.48
其中：法定盈余公积 1,949,595.38
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中；弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 2,866,612.03 2,866,612.03
其中；法定盈余公积 2,866,612.03 2,866,612.03
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 1,433,306.02 529,926.28
本期增加额 903,379.74
其中：从净利润中提取数 903,379.74
本期减少数
其中集体福利支出
期末余额 1,433,306.02 1,433,306.02
五、未分配利润：
期初未分配利润 2,584,641.56 -5,412,814.04
本期净利润 9,287,892.33 18,067,594.82
本期利润分配 10,070,139.22
期末未分配利润 11,872,533.89 2,584,641.56
2、利润及利润分配表
利润及利润分配表
2001年1-6月
单位：元
项 目 上年数 上年同期数 本期数
一、主营业务收入 189,469,844.47 89,307,606.13 87,101,678.03
减：主营业务成本 162,920,002.06 74,583,878.67 78,884,026.03
主营业务税金及附加 775,754.07 432,550.99 483,870.85
二、主营业务利润 25,774,088.34 14,291,176.47 7,733,781.15
加：其他业务利润 5,436,242.59 1,858,649.86 1,653,888.98
减：营业费用 4,607,085.95 1,483,648.08 1,417,721.13
管理费用 5,681,995.06 2,174,097.13 2,154,602.83
财务费用 6,802,168.04 3,202,463.08 3,570,307.99
三、营业利润 14,119,081.88 9,289,618.04 2,245,038.18
加：投资收益 8,511,635.04 4,651,180.90 9,985,581.48
补贴收入 - - -
营业外收入 308,329.61 13,355.03 8,760.17
减：营业外支出 10,226.49 4,207.96 257,911.06
四、利润总额 22,928,820.04 13,949,946.01 11,981,468.77
减：所得税 4,861,225.22 3,462,809.92 2,693,576.44
减：少数股东损益 - - -
五、净利润 18,067,594.82 10,487,136.09 9,287,892.33
加：年初未分配利润 -5,412,814.04 -5,412,814.04 2,584,641.56
其他转入
六、可供分配的利润 12,654,780.78 5,074,322.05 11,872,533.89
减：提取法定盈余公积 1,806,759.48 - -
提取法定公益金 903,379.74 - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 9,944,641.56 5,074,322.05 11,872,533.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 7,360,000.00 - -
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 2,584,641.56 5,074,322.05 11,872,533.89
3、现金流量表
现金流量表
2001年1-6月
单位：元
项 目 注释 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,143,734.10
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -1,258,502.24
现金流入小计 83,885,231.86
购买商品、接受劳务支付的现金 70,182,397.80
支付给职工以及为职工支付的现金 3,786,008.08
支付各项税费 8,606,369.12
支付的其他与经营活动有关的现金 9,915,995.99
现金流出小计 92,490,770.99
经营活动产生的现金流量净额 -8,605,539.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 8,912,573.48
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 8,912,573.48
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 4,386,452.50
投资所支付的现金 116,570,795.69
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 120,957,248.19
投资活动产生的现金流量净额 -112,044,674.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 78,470,750.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 78,470,750.00
偿还债务所支付的现金 109,000,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 5,555,327.36
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 114,555,327.36
筹资活动产生的现金流量净额 -36,084,577.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -156,734,791.20
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,287,892.33
加：计提的资产减值准备 315,990.24
固定资产折旧 2,861,172.31
无形、递延资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 43,012.89
予提费用增加（减：减少） 60,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,596,373.69
投资损失(减收益) -9,985,581.48
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 7,334,184.83
经营性应收项目的减少(减增加) 35,139,380.83
经营性应付项目的增加(减减少) -57,257,964.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,605,539.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 60,081,136.45
减： 货币资金的期初余额 216,815,927.65
现金等价物的期末余额
减： 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -156,734,791.20
（二）会计报表附注
〈一〉公司简介
北京先锋粮农实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经北京市人民政府［京政办函（1998）182号］批
准，由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平西王实业有限公司、延吉吉辰经济发展有限责任公司
、中国建筑第一工程局第五建筑公司共同发起，于1998年12月30日设立的股份公司，注册资本6,200万元。经中国
证监会［证监发字（2000）119号文］批准,公司于2000年9月4日通过上海证券交易所交易系统以“上网定价”方式
公开发行人民币普通股3,000万股（面值1元/股，发行价格 6.8元/股），并于同年 9月 22 日在上海证券交易所正
式挂牌交易,股票名称“先锋股份”，股票代码600246。北京市工商行政管理局于2000年9月26日核发了变更后的企
业法人营业执照［注册号：1100001520060（5-5）］注册地为北京市海淀区苏州街 29 号（乐家花园西榭），注册
资本变更为 9,200 万元，法人代表段玉顺，主要经营农副产品、粮油制品的开发、加工、销售。
〈二〉公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
从2001年1月1日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务，按月初市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整
，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建
期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处
理。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未
履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项；
坏账损失的核算方法：备抵法；
坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的
情况以及其他相关信息确认坏账准备，具体计提方法为按应收款项余额的3%计提坏账准备。
8、存货的核算方法
存货包括原材料、包装物、在产品、产成品、分期收款发出商品和低值易耗品。
本公司购进存货采用实际成本法，发出存货采用加权平均计价；生产成本中原材料成本在完工产品和在产品之
间分摊，完工产品担负其他一切费用的原则进行分摊。
期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目计提存货跌价准备。
低值易耗品主要采用“一次摊销法”。
9、短期投资核算方法
（1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短
期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账
面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行
；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉
及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行；
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利
息”科目的现金股利或利息除外；
（3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等
后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
（4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期投资及长期投资减值准备的核算方法
（1）长期股权投资核算方法
①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权
投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金
股利后的差额，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收
债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关
规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位
具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%
），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资
差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的
，借方差额按不超过 10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（2）长期债权投资核算方法
①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但
尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财
务费用，不计入初始投资成本。
B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按
应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重
组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下：
A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费
用后的金额，确认为当期投资收益；
B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及
摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、
已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益
或损失。
（3）长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提
长期投资减值准备。
11、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法
（1）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要
设备的物品。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他。
（3）固定资产的计价方法：按照历史成本计价, 通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值
分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。
（4）固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如
下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 5% 2.375%-3.8%
机器 设 备 5-10年 5% 9.50%-19%
运 输 设备 10年 5% 9.50%
其 他 5-10年 5% 9.5%-19%
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项
目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用
等。确认工程实际支出的方法如下：
A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的
专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及
应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢
价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
（2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇
兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用
状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。
（3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
13、无形资产计价和摊销方法
（1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入
的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账
面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定
无形资产成本。
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉
及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无形资产成本。
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产
的实际成本；
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或
法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受
益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用直线法摊销；
固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限
两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
（1） 资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在
符合《企业会计准则-借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可
使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发
生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（3）借款费用资本化的暂停和停止
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产
的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继
续进行。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。
16、收入确认原则
（1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收
入的实现。
（2）让渡他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费
收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实
际控制权的单位；(2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执
行。
19、会计政策变更及其影响
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25号文《关于印发<企业会计制度>的通知
》（以下简称“财政部 20 号文”）和财政部财会字(2001)17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔
接问题的规定的通知》（以下简称“财政部17号文”）的有关规定，从2001年1月日起执行《企业会计制度》和《
企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：
（1）开办费原按 5 年摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入当月损益。
（2）固定资产期末原不计提减值准备，改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准
备。
（3）在建工程原不计提在建工程减值准备，改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减
值准备。
（4）无形资产期末原不计提无形资产减值减备，改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资
产减值准备。
由于固定资产期末计价方法的会计政策变更和开办费摊销办法变更，本公司本年度采用追溯调整法，调整了期
初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年实际数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的
累计影响数为 6452471.86元 ，其中：计提固定资产减值准备的累计影响数4317625.78元，开办费摊销累计影响数
2134846.08元；由于这两项变更，调减了1999年度的净利润6452471.86元；调减了2000年及2001年年初留存收益6
452471.86元，其中未分配利润调减了5484601.08元，盈余公积调减了967870.78元，利润及利润分配表上年实际数
中的年初未分配利润调减5484601.08元。
20、会计差错调整
我公司对所属山东邹平淀粉厂 99 年作为饲料类销售的副产品少计增值税等差错进行了更正，调减 99 年净利
润 2444956.42元, 调减 2000 年及 2001 年年初留存收益2444956.42元,其中未分配利润调减 2078212.96 元，盈
余公积调减366743.46 元,利润及利润分配表上年实际数中的年初未分配利润调减2078212.96元。
〈三〉税项
1、增值税：本公司为一般纳税人，销项税率为17%、13%。
2、所得税：本公司1999年1月24日被北京市新技术产业试验区核准为“北京市新技术产业试验区新技术企业”
，按《北京市新技术产业试验区暂行条例》规定享受税收优惠政策, 税率为 15%。本公司所属山东省邹平淀粉厂在
属地纳税，所得税税率为33%。
3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的5%计缴。
4、教育费附加：按应交纳流转税额的3%计缴。
5、其他税项：按国家有关具体规定计缴。
〈四〉会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 2,642,317.09 3,814,176.69
银行存款 214,153,610.56 44,409,006.33
其他货币资金 20,000.00 11,857,953.43
合 计 216,815,927.65 60,081,136.45
2、短期投资
项 目 期初数 期末数
短期投资 跌价准备 短期投资 跌价准
基金投资 - - 16,570,795.69 - 备
资产委托 - - 100,000,000.00 -
合 计 - - 116,570,795.69 -
注：6月30日基金投资的市值16,725,834.00元
3、应收票据：
出票单位 出票日期 到期日 金 额
福建省邵武精细化工厂 2001.5.30 2001.11.28 200,000.00
山东铃兰味精集团公司 2001.4.10 2001.10.10 100,000.00
合 计 300,000.00
4、应收帐款
（1）帐龄分析
期初数
项目 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 24,968,384.70 96.96 749,051.54 37,757,984.91
1-2年 780,960.10 3.04 23,428.80 1,041,993.80
合 计 25,749,344.80 100.00 772,480.34 38,799,978.71
期末数
项目 比例（%） 坏账准备
1年以内 97.31 1,132,739.55
1-2年 2.69 31,259.81
合 计 100.00 1,163,999.36
（2）欠款单位前五名列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
山东西王粮油股份有限公司 7,129,670.75 一年以内
利达（柳州）化工有限公司 6,431,032.06 一年以内
福建省邵武精细化工厂 6,153,066.00 一年以内
菱花集团镇江味精厂 2,021,207.30 一年以内
禹城市环宇集团保龄生物开发有限公司 1,373,250.00 一年以内
合 计 23,108,226.11
单位名称 欠款比例 欠款原因
(%)
山东西王粮油股份有限公司 18.38 应收胚芽销售
利达（柳州）化工有限公司 16.57 应收淀粉销售
福建省邵武精细化工厂 15.86 应收淀粉销售
菱花集团镇江味精厂 5.21 应收淀粉销售
禹城市环宇集团保龄生物开发有限公司 3.54 应收淀粉销售
合 计 59.56
（3）无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
5、其他应收款
（1）帐龄分析
期初数 期末数
项 目
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
1年以内 15,375,427.75 84.65 457,366.26 15,514,929.66 100.00
1~2年 2,787,013.60 15.35 83,610.41 - -
合 计 18,162,441.35 100.00 540,976.67 15,514,929.66 100.00
项 目
坏帐准备
1年以内 465,447.89
1~2年 -
合 计 465,447.89
（2）欠款单位前5名列示
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例(%)
天津开发区华丝置业有限公 6,884,224.22 一年以内 44.
山东西王集团公司 6,587,424.01 一年以内 39.52
农业银行韩店所 1,006,510.00 1-2年 6.03
邹平县国税局韩店管理分局 492,999.49 一年以内 1.27
西王化工厂 69,000.00 一年以内 0.42
合 计 15,040,157.72 91.61
单位名称 欠款原因
天津开发区华丝置业有限公 往来款
山东西王集团公司 往来款
农业银行韩店所 贷款保证金
邹平县国税局韩店管理分局 预储税金
西王化工厂 往来款
合 计
（3）无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
6、预付帐款
（1）帐龄分析
项 目 期初数 期末数
1年以内 2,858,533.85 7,064,292.09
1~2年 412,013.91 -
合 计 3,270,547.76 7,064,292.09
（2）欠款单位前五名列示
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例(%)
翁牛特旗粮食局 2,194,665.11 一年以内 31.07
北京特兴粮油食品有限公司 1,209,650.28 二年以内 17.12
邹平韩店粮油经营管理所 1,205,674.55 一年以内 17.07
山东淄博科贸有限公司 1,080,000.00 一年以内 15.29
东营市鼎新粮油直属库 860,000.00 一年以内 12.17
合 计 65,499,989.94 92.72
单位名称 欠款原因
翁牛特旗粮食局 预付货款
北京特兴粮油食品有限公司 预付货款
邹平韩店粮油经营管理所 预付货款
山东淄博科贸有限公司 预付货款
东营市鼎新粮油直属库 预付货款
合 计
（3）无预付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
7、存货
项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 7,437,414.85 - 348,069.63 -
在产品 168,000.00 - - -
产成品 8,651,874.90 - 6,809,630.52 -
低值易耗品 61,557.60 - 61,557.60 -
其他材料 - - - -
合 计 16,318,847.35 - 7,219,257.75 -
注：期末存货未出现可变现净值低于成本的情况, 因此未计提跌价准备。
8、待摊费用
类 别 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额
广告费 476,800.00 457,960.00 651,337.99 283,422.01
认证咨询费 - 20,000.00 20,000.00 -
贴现利息 - 312,474.81 134,720.80 177,754.01
其 他 - 380,865.80 230,500.70 150,365.10
合 计 476,800.00 1,171,300.61 1,036,559.49 611,541.12
9、长期投资
（1）项目
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 27,300,710.30 - 36,270,708.00 1,706,390.30
合 计 27,300,710.30 - 36,270,708.00 1,706,390.30
项 目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 61,865,028.00 -
合 计 61,865,028.00 -
（2）长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单
位股权比例
北京联华食品工业有限公司 50年 10,536,187.30 32%
山东西王糖业有限责任公司 50年 33,597,700.00 48%
被投资单位名称 减值准备 备 注
北京联华食品工业有限公司 -
山东西王糖业有限责任公司 -
（3）采用权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资成本 股权投资差额 损益调整
北京联华食品工业有限公司 10,536,187.30 - 1,073,008.00
山东西王糖业有限责任公司 33,597,700.00 -106,390.30 -
被投资单位名称 累计损益调整
北京联华食品工业有限公司 17,837,531.00
山东西王糖业有限责任公司 -
（4）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初数 摊销期限 本期摊销额
山东西王糖业有限责任公司 -106,390.30 - 50年 0.00
被投资单位名称 摊余金额
山东西王糖业有限责任公司 -106,390.30
10、固定资产
类 别 期初余额 本期增加 本期减少
(1)固定资产原价
房屋及建筑物 35,134,836.35 1,893,446.88 10,245,103.69
机器设备 88,489,596.65 9,535,037.60 38,708,037.44
运输设备 632,550.00 - 196,000.00
合 计 124,256,983.00 11,428,484.48 49,149,141.13
(2)累计折旧
房屋及建筑物 4,885,908.59 353,232.94 1,115,796.69
机器设备 27,153,770.84 2,950,751.00 15,111,935.01
运输设备 258,887.18 21,594.17 86,609.81
合 计 32,298,566.61 3,325,578.11 16,314,341.51
(3)固定资产净值 91,958,416.39 8,102,906.37 32,834,799.62
固定资产减值准备 4,317,625.78 - -
固定资产净额 87,640,790.61 - -
类 别 期末余额
(1)固定资产原价
房屋及建筑物 26,783,179.54
机器设备 59,316,596.81
运输设备 436,550.00
合 计 86,536,326.35
(2)累计折旧
房屋及建筑物 4,123,344.84
机器设备 14,992,586.83
运输设备 193,871.54
合 计 19,309,803.21
(3)固定资产净值 67,226,523.14
固定资产减值准备 4,317,625.78
固定资产净额 62,908,897.36
11、在建工程
本期转入
工程 期初数 本期增加数 固定资产数 其他减少数
名称
金 额 金 额 金 额 金额
6 万吨淀粉项
目污水配套工 4,695,902.85 126,687.72 4,822,590.57
程
机井 95,637.44 - 95,637.44
水管道技改 34,401.03 - 34,401.03
货厂 15,000.00 - 15,000.00
分离机及车间
26,683.13 - 26,683.13
北路
打印机 - 16,300.00 0.00
地上衡 - 4,300.00 0.00
针磨 - 90,000.00 0.00
电脑 - 24,880.00 0.00
空调 - 25,150.00 0.00
真空泵 - 26,500.00 0.00
耗氧量测定仪 - 7,650.00 0.00
单螺旋脱水机 - 98,000.00 0.00
电视机 - 5,400.00 0.00
邹平巨能实业 - 130,000.00 0.00
菌种室 - 18,794.00 18,794.00
合计 4,867,624.45 573,661.72 5,013,106.17
资 金
工程 期末数 来 源 进 度
名称
金 额
6 万吨淀粉项
目污水配套工 0.00 自筹 95%
程
机井 0.00 自筹 95%
水管道技改 0.00 自筹 95%
货厂 0.00 自筹 95%
分离机及车间
0.00 自筹 95%
北路
打印机 16,300.00
地上衡 4,300.00
针磨 90,000.00
电脑 24,880.00
空调 25,150.00
真空泵 26,500.00
耗氧量测定仪 7,650.00
单螺旋脱水机 98,000.00
电视机 5,400.00
邹平巨能实业 130,000.00
菌种室 0.00
合计 428,180.00
12、无形资产
种 类 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销
土地使用权 5,850,000.00 5,607,512.88 20,207.26 262,694.38
合 计 5,850,000.00 5,607,512.88 20,207.26 262,694.38
剩余摊
种 类 期末数 备 注
销年限
土地使用权 5,587,305.62 45.83 已折股
合 计 5,587,305.62 -
13、短期借款
借款种类 借款单位 借款金额 借款期限
银行借款 工行邹平支行 10,000,000.00 2001.2.28-2001.8.27
银行借款 工行邹平支行 5,000,000.00 2001.3.13-2001.8.11
银行借款 工行邹平支行 2,000,000.00 2001.3.20-2001.9.13
银行借款 工行邹平支行 5,000,000.00 2001.5.16-2002.5.14
农行邹平支行韩
银行借款 4,000,000.00 2000.8.24-2001.8.24
店营业所
农行邹平支行韩
银行借款 4,000,000.00 2000.8.24-2001.8.24
店营业所
农行邹平支行韩
银行借款 4,000,000.00 2000.8.24-2001.8.24
店营业所
农行邹平支行韩
银行借款 2,000,000.00 2000.8.24-2001.8.24
店营业所
银行借款 邹平农行韩店所 5,000,000.00 2000.9.20-2001.9.20
银行借款 邹平农行韩店所 10,000,000.00 2000.10.22-2001.10.22
合 计 51,000,000.00
借款种类 月利率 条 件
银行借款 6.696% 抵 押
银行借款 6.696% 抵 押
银行借款 6.696% 抵 押
银行借款 7.02% 抵 押
银行借款 7.722% 抵 押
银行借款 7.722% 抵 押
银行借款 7.722% 抵 押
银行借款 7.722% 抵 押
银行借款 7.605% 抵 押
银行借款 7.605% 抵 押
合 计
14、应付票据
收票单位 出票日期 到 期 日 金 额
邹平韩店粮油
2001.6.22 2001.10.21 2,000,000.00
经营管理所
合 计 2,000,000.00
注：以上均为本期增加,原因是购买原材料所致。
15、应付帐款
（1）帐龄分析
项 目 期初数 期末数
1年以内 3,380,380.61 6,002,828.01
1~2年 3,980,949.98 -
合 计 7,361,330.59 6,002,828.01
（2） 无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项
16、预收帐款
（1）帐龄分析
项 目 期初数 期末数
1年以内 4,550,366.26 813,129.21
1~2年 8,672.40 -
合 计 4,559,038.66 813,129.21
（2）无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利
投资者名称 期初数 期末数
北京顺通实业公司 1,324,572.00 1,324,572.00
山东邹平粮油 744,419.33 744,419.33
实业公司
山东邹平西王 1,067,327.76 1,067,327.76
实业有限公司
延吉吉辰经济发展 872,920.08 872,920.08
有限责任公司
中国建筑第一工程 217,014.83 217,014.83
局第五建筑公司
社会公众股股利 2,400,000.00 0.08
合 计 6,626,254.00 4,226,254.08
18、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 4,156,659.75 5,470,276.82
城市维护建设税 193,498.49 76,382.49
所得税 2,053,037.43 1,584,754.49
其 他 9,488.15 453,278.73
合 计 6,412,683.82 7,584,692.53
19、其他应交款
项 目 期初数 期末数
教育费附加 206,099.11 45,829.49
住房公积金 - 166,011.10
合 计 206,099.11 211,840.59
20、其他应付款
（1）帐龄分析
项 目 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 11,370,749.56 98.40 4,157,217.00
1~2年 177,920.00 1.60 -
合 计 11,548,669.56 100.00 4,157,217.00 100.00
（2）主要款项：
单位名称 金 额 内 容 所占比例(%)
山东邹平电力公司 1,092,451.00 电 费 26.28
山东西王糖业责任公司 656,510.08 投资折旧 15.79
上海证券报 120,000.00 公 告 2.89
合 计 1,868,961.08 44.96
（3）应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项:
单位名称 应付金额 内 容 所占比例(%)
北京顺通实业公司 1,809.62 0.04
合 计 1,809.62 0.04
21、预提费用
费用类别 期初数 期末数
房租 180,000.00 240,000.00
综合服务费 600,000.00 367,413.53
合 计 780,000.00 607,413.53
注:综合服务费367,413.53元为应付山东邹平粮油实业有限公司。
22、股本
单位：万元
本次变动增减（+,-）
本次 配股 送股 公积增发 其他 小计
变动前 金转
股
一、未上市流通股
1.发起人股份 6,200.00
其中：
国家拥有股
境内法人持有股
境外法人持有股
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：
转配股
未上市股份流通合计 6,200.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 3,000.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计 3,000.00
三、股份总数 9,200.00
本次
变动后
一、未上市流通股
1.发起人股份 6,200.00
其中：
国家拥有股
境内法人持有股
境外法人持有股
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：
转配股
未上市股份流通合计 6,200.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 3,000.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计 3,000.00
三、股份总数 9,200.00
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 184,824,702.99 5,182,582.63 - 190,007,285.62
合 计 184,824,702.99 5,182,582.63 - 190,007,285.62
注：本期增加的资本公积为申购资金总额冻结利息5,182,582.63元。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 2,866,612.03 - - 2,866,612.03
公益金 1,433,306.02 - - 1,433,306.02
任意盈余公积 - - - -
合 计 4,299,918.05 - - 4,299,918.05
25、未分配利润
公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
（1）弥补上一年度的亏损(法定公积金不足以弥补上一年度亏损的);
（2）提取法定公积金10%;
（3）提取法定公益金5%;
（4）提取任意公益金;
（5）支付股东股利。
未分配利润增减变动情况
项目 2000年度 2001年度
期初数 -5,412,814.04 2,584,641.56
加：本年净利润 18,067,594.82 9,287,892.33
减：按 10%提取法定盈余公积 1,806,759.48 0.00
按5%提取法定公益金 903,379.74 0.00
应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 7,360,000.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末数 2,584,641.56 11,872,533.89
26、主营业务收入
产品类别 本期数 上年同期数
谷氨酸 4,338,446.13 17,129,472.96
淀粉 59,915,034.05 45,700,803.97
黄粉 4,405,134.82 7,761,314.00
胚芽 7,414,723.87 11,976,835.89
纤维 4,054,021.43 2,803,186.60
粗蛋白 182.30 121,030.00
淀粉乳 6,974,135.43 3,814,962.71
合 计 87,101,678.03 89,307,606.13
27、主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城建税 302,419.27 270,344.37
教育费附加 181,451.58 162,206.62
合 计 483,870.85 432,550.99
28、其他业务利润
项 目 本期数 上年同期数
玉 米 浆 1,275,791.88 678,577.61
汽、糖渣 3,401.77 170,407.59
浸泡液 314,825.91 923,288.93
冰箱 1,176.06 0.00
菌体蛋白 73,387.18 0.00
桶 -13,232.26 0.00
原煤 -34,769.03 0.00
其他 33,307.47 86,375.73
合 计 1,653,888.98 1,858,649.86
29、财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 3,864,897.44 3,203,547.41
减：利息收入 307,265.31 14,529.84
金融机构手续 13,445.51
12,675.86
费
合 计 3,570,307.99 3,202,463.08
30、投资收益
股票 债权 其 他
年度 项目 投资收益 投资收益 投 资 收 益
成本法 权益法
本期数 短期投资 7,312,573.48
长期投资 2,673,008.00
合 计 7,312,573.48 2,673,008.00
上年同期数 短期投资 10,382.06 0.00
长期投资 0.00 4,640,798.84
合 计 10,382.06 4,640,798.84
年度 合 计
本期数 7,312,573.48
2,673,008.00
9,985,581.48
上年同期数 10,382.06
4,640,798.84
4,651,180.90
31、营业外收入
主要内容 本期数 上年同期数
罚款收入 - 3,355.03
其 他 8,760.17 10,000.00
合 计 8,760.17 13,355.03
32、营业外支出
主要内容 本期数 上年同期数
滞纳金 - 4,207.96
其他 257,911.06 0.00
合 计 257,911.06 4,207.96
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
往来款 5,370,771.92
电费 3,414,201.25
管理费 750,157.02
审计、评估费 350,000.00
其他 30,865.80
合计 9,915,995.99
〈五〉关联方关系及其交易的披露
1、关联方
（1）本公司没有存在控制关系的关联方
（2）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业的联系
北京顺通实业公司 持本公司21.12%的股份
山东邹平粮油实业公司 持本公司11.87%的股份
延吉吉辰经济发展有限责任公司 持本公司13.92%的股份
山东邹平西王实业有限公司 持本公司17.02%的股份
中国建筑第一工程局第五建筑公司 持本公司3.46%的股份
北京联华食品工业有限公司 本公司持该公司32%的股份
山东西王糖业责任公司 本公司持该公司48%的股份
2、关联方交易
本公司本年度内未发生关联方交易。
3、各关联方往来款项的余额
项目及关联方名称 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
其他应收款 - - - -
中国建筑第一工程局第五建筑 1,218.00 - 1,218.00 -
其他应付款 - - - -
北京顺通实业公司 1,501,809.6 13.57 1,809.12 -
〈六〉承诺事项、或有事项
截止至2000年12月31日,本公司无其他重大承诺事项与或有事项。
〈七〉资产负债表日后非调整事项
截止报告日，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。
〈八〉债务重组事项
截止至报告日,本公司无债务重组事项。
〈九〉其他事项说明
本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计签名并盖章的会计报表。
3、报告期内，公司在中国证券报和上海证券报披露的公告文稿原件。
4、公司章程。
北京先锋粮农实业股份有限公司
董事会
2001年8月2日