重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 北汽福田车辆股份有限公司
A股简称：福田汽车
A股代码：600166
公司法定英文名称：BEIQI FUTIAN VEHICLE CO., LTD
英文名称缩写：
（二）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
邮政编码：102206
公司网址：HTTP://WWW.futian.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：安庆衡
（四）公司董事会秘书：龚敏
联系电话：010-80717181
传真：010-20717180
电子信箱：[email protected]
联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路北汽福田公司
（五）公司中报备置地点：公司金融证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：制造、销售汽车（不含小轿车）、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自行车、
建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电
、钢结构及网架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装潢；经营本企业和成
员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 43,238,564.25 84,474,070.21
扣除非经常性损益后的净利润* 28,058,116.51 34,475,899.34
总资产 3,092,345,428.86 2,644,815,909.91
资产负债率(%) 66.77 65.42
股东权益(不含少数股东权益) 957,697,008.24 914,458,443.99
每股收益 0.154 0.300
报告期末至披露日股份变动后每股 0.154 0.300
收益
净资产收益率(%) 4.515 9.240
每股净资产 3.415 3.260
调整后每股净资产 3.200 3.020
报告期末至披露日股本变化后的每 3.415 3.260
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.143 0.020
单位：元
项目 2000年末
净利润 84,474,070.21
扣除非经常性损益后的净利润 34,475,899.34
每股收益 0.30
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.30
净资产收益率(%) 9.24
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
投资收益 175,201.18
补贴收入 1,595,439.95
营业外收支净额 214,327.41
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其
配股 送股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 20,046.60
国家拥有股份 16,166.60 -39.00
境内法人持有股份 3,880.00 39.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 20,046.60
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 8,000.00
通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 8,000.00
三、股份总数 28,046.60
本结构 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 20,046.60
国家拥有股份 16,127.60
境内法人持有股份 3,919.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 20,046.60
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普 8,000.00
通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 8,000.00
三、股份总数 28,046.60
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名 本期末持股数 本期持股变
次 股东名称 （股） 动增减情况
（+-）
1 北京汽车摩托车联合制造公司 130,461,000
2 常柴股份有限公司 20,500,000
3 江苏武进柴油机厂 9,750,000
4 山东莱动内燃机有限公司 7,100,000
5 上海拖拉机内燃机有限公司 3,200,000
6 丹东曙光车桥股份有限公司 2,900,000
7 上柴扬动股份有限公司 2,600,000
8 安徽全椒集团有限公司 1,375,000
9 山东诸城渔业机械股份有限公司 1,300,000
10 河南省农业机械总公司 1,040,000
名 持股占总 持有股份
次 股东名称 股本比例 的质押或 股份性质
(%) 冻结情况
1 北京汽车摩托车联合制造公司 46.52 国有股
2 常柴股份有限公司 7.31 法人股
3 江苏武进柴油机厂 3.48 国有股
4 山东莱动内燃机有限公司 2.53 国有股
5 上海拖拉机内燃机有限公司 1.14 国有股
6 丹东曙光车桥股份有限公司 1.03 法人股
7 上柴扬动股份有限公司 0.93 法人股
8 安徽全椒集团有限公司 0.49 国有股
9 山东诸城渔业机械股份有限公司 0.46 法人股
10 河南省农业机械总公司 0.37 国有股
2、十大股东持股相关情况说明:
第二至第九大股东为公司供应商，第十大股东为公司销售商之一。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主要经营汽车、农用车、农用机械的制造和销售。
今年上半年，公司董事会认真贯彻执行股东大会的决议，按照“立足中国，面向世界，发展大众化汽车，造福
亿万百姓”的汽车产业经营宗旨，大力发展汽车产业，实现农用车向汽车产业结构和产品结构的调整，轻型汽车、
收获机械继续保持高速增长，同时带动农用车、住宅产业的发展，为实现全年经营目标奠定了基。上半年，公司共
销售车辆产品 66283辆，其中汽车 50865 辆，较去年同期增长39.4％；销售收获机械 4271 台，较去年同期增长
47％；实现主营业务收入 216239.44 万元，较去年同期增长 42％，实现利润总额 4386.28万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺 项目预计
的方式 承诺投资项目 运用 项目总投资 收益 实际投资项目
日期
A股配股 怀柔汽车厂完 2001- 19,600.00 6,106.00 怀柔汽车厂完
善产品品种、 06-30 善产品品种、
提高产品质 提高产品质
量、开发节能 量、开发节能
型农用车技术 型农用车技术
改造项目 改造项目
募集资金 实际投资 实际
的方式 金额 投资
日期
A股配股 17,582.90 2001-
06-30
2、尚未使用的募集资金去向：
募集资金全部使用完毕。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
项目没有变更。
4、项目进度及收益情况：
截至2001年6月30日，我公司配股项目已使用的资金总额为17582.9万元，已使用完毕全部募集资金17302.2万
元，另使用自筹资金280.7万元，计划再自筹资金支付承诺项目尾款，保证19600万元的承诺项目全部如期完成。
以上部分完工项目投入使用，达到了“完善产品品种，提高产品质量”的预期目的，为以后产生效益打下了良
好的基? 。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
联合收割机能力改造计划投资3500万元，已完成进度的90%，预计下半年投产。
农业装备改造计划投资4000万元，主要用于改造生产车间，开发大中马力拖拉机，已完成进度的60％，争取下
半年完成投资。
轻客车改造计划投资3000万元，主要用于公司轻客产品的开发及生产线更新改造，已完成进度的80%，争取下
半年完成投资，并试运行。
技术研究院建设计划投资6587万元，主要用于科研大楼、中试车间等建设，已完成进度的50%，争取下半年完
成投资，并投入使用。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）、汽车产业：
Ａ加强营销工作，确保完成年度经营目标，尤其加大福田风景等三大产品的市场推广力度，为产业升级奠定基
? 。
Ｂ提高新产品投放的准确性，按计划推出风景客车多点电喷、半高顶车型，时代轻卡都市型等，尤其要保证H
项目顺利投产，形成公司新的经济增长点。
Ｃ继续开展质量升级工程，以四大产品为重点，切实提高产品的实物质量，实现年初既定的目标。
Ｄ加大供应商体系整顿的力度，提高供应商体系水平，坚决淘汰不具备实力的供应商，最大限度的实现经济规
模，实现最大的经济效益。
Ｅ重视工艺工作，加强工艺部门力量，提高管理水平。
Ｆ扩大对外合作。
（2）、农业装备产业：
Ａ拖拉机市场突破是下半年工作的重中之重，先突破国内市场，再进入国际市。
Ｂ继续保持收获机械良好的发展势头，进一步调整产品结构，进入国内、国际两个市。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（1）、全员努力，确保完成全年经营计划和工作目标：
Ａ以公司提出的“一切以营销为中心”的总体原则，充分调动和利用公司内所有可能的管理资源协助营销工作
，引入全员营销的意识，营造良好的营销工作大环境。
Ｂ加强产品开发设计管理和过程控制，确保新产品及时到位，满足市场需求。
Ｃ继续从年度质量工作纲要为主线，以质量升级工程为基础，扎实有效开展下半年的质量工作。强化生产过程
的质量控制，确保产品质量处于受控状态。
Ｄ供应商体系的建设和发展要充分利用国内资源，并以营销的理念经营供应商体系，统一规划，全力推进供应
商体系稳步升级。
（2）、夯实管理基础，理顺工作流程，明确责任权力，提高决策效率和工作效率。
（3）、加强人事制度和分配制度改革，完善激励机制。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
根据公司 2000年度股东年会决议，公司 2000 年利润分配方案为每１０股派发现金1.4元（含税），股权登记
日为6月21日，除权除息日为6月 22日，红利发放日为6月29日，现已实施。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
涉及金额1,000.00万元
1999年4月，中联建设装备股份有限公司（证券代码0605，现公司名称“四环药业”）向浦东发展银行北京分
行借款 1000万元，期限一年。本公司为该笔贷款提供了担保。
“四环药业”未按期还本付息，2000 年 11 月，浦东发展银行北京分行诉“四环药业”及本公司于北京一中
院。近日，法院判决“四环药业”还本付息，本公司承担连带责任。
如果本公司代“四环药业”清偿债务，本公司将即刻起诉“四环药业”，以确保本公司合法权益免受损失。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
（1）、采购支出
企业名称 2001.1-6 2000.1-6
北京汽车摩托车联合制造公司 20,417,759.50 7,031,531.41
北京福田环保动力股份有限公司 244367471.93 47719871.27
常柴股份有限公司 35727422.17 17473419.61
丹东曙光车桥股份有限公司 53761811.86 24451472.16
上柴扬州股份有限公司 80531822.77 30015471.24
山东莱动内燃机有限公司 82544780.35 46618411.10
（2）、收取商标使用费
企业名称 2001.1-6 2000.1-6
北京福田环保动力股份有限公司 2443674.72
（3）、收取财务利息
企业名称 2001.1-6 2000.1-6
北京福田环保动力股份有限公司 8549396.43
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
人员方面，公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了完善的劳动人事管理制度，公司人
员未在控股股东单位兼职，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位代发
薪酬的情况。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
资产方面，公司相对于控股股东单位资产完整，拥有独立的采购、销售系统，独立运作管理。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，并单独在银行开户，
与控股股东单位严格分开运作。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
公司长沙车辆厂继续租赁湖南动力集团公司的部分资产。
（七）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
由于公司的主营业务已经转为汽车，并且 1999 年、2000年轻型卡车产销量连续两年全国第一，为了突出主业
，公司在 2001年 5月 11 日将股票简称由“福田股份”更改为“福田汽车”，证券代码不变。以上公告已于 2001
年 4 月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（八）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
北汽福田车辆股份有限公司
2001 年中期会计报表
资产负债表
编制:北汽福田车辆股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 287,337,327.35 235,046,078.29
短期投资 50,000,000.00
应收票据 38,774,280.00 20,981,090.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 170,633,632.78 201,824,203.52
其他应收款 注3 276,032,443.90 459,213,586.32
预付帐款 注4 105,922,816.17 141,554,061.31
应收补贴款
存货 注5 625,362,565.23 740,326,666.89
待摊费用 注6 18,980,087.01 39,281,663.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 318,998.09
流动资产合计 1,573,362,150.53 1,838,227,349.80
长期投资：
长期股权投资 注7 67,212,866.00 67,212,866.00
长期债权投资 注8 15,000.00 5,000.00
长期投资合计 67,227,866.00 67,217,866.00
其中：合并价差 -6,557,093.85
合并价差 -6,557,093.85
固定资产：
固定资产原价 注9 820,516,495.13 846,422,919.85
减：累计折旧 注10 113,831,418.72 143,213,758.99
固定资产净值 706,685,076.41 703,209,160.86
固定资产净额 702,521,826.70 699,045,911.15
减：固定资产减值准备 4,163,249.71 4,163,249.71
工程物资
在建工程 注11 231,440,208.34 317,344,687.46
固定资产清理 1,707,970.44
固定资产合计 935,670,005.48 1,016,390,598.61
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 30,855,232.69 154,994,059.81
长期待摊费用 注13 37,700,655.21 22,072,648.49
其他长期资产
合计无形资产及其他资产 68,555,887.90 177,066,708.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,644,815,909.91 3,092,345,428.86
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注14 767,660,000.00 778,198,000.00
应付票据 74,200,630.00 189,653,500.00
应付帐款 注15 576,595,274.74 665,918,630.83
预收帐款 注16 114,815,073.19 174,646,909.57
应付工资 1,901,902.90 867,187.52
应付福利费 10,700,888.70 8,575,316.92
应付股利 40,167,257.72 28,967,257.72
应交税金 注17 9,711,080.40 -4,884,317.71
其他应交款 -44,104.75 272,617.16
其他应付款 注18 75,238,043.47 198,322,338.31
预提费用 注19 7,584,321.22 5,775,868.42
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,678,530,367.59 2,046,313,308.74
长期负债：
长期借款 6,291,211.71 12,259,211.71
应付债券
长期应付款 8,905,927.28 6,143,583.28
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 15,197,138.99 18,402,794.99
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,693,727,506.58 2,064,716,103.73
少数股东权益 36,629,959.34 69,932,316.89
股东权益：
股本 280,466,000.00 280,466,000.00
减：已归还投资
股本净额 280,466,000.00 280,466,000.00
资本公积 487,790,575.09 487,790,575.09
盈余公积 80,149,256.64 80,149,256.64
其中：法定公益金 26,707,431.26 26,734,394.13
未分配利润 66,052,612.26 109,291,176.51
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 914,458,443.99 957,697,008.24
负债和股东权益总计 2,644,815,909.91 3,092,345,428.86
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 271,335,835.90 231,334,288.02
短期投资 50,000,000.00
应收票据 38,774,280.00 19,621,090.00
应收股利
应收利息
应收帐款 156,263,668.51 189,599,628.34
其他应收款 333,154,600.28 499,449,500.22
预付帐款 87,638,004.05 114,662,081.41
应收补贴款
存货 573,554,888.95 680,917,280.53
待摊费用 18,803,024.58 39,084,261.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 318,998.09
流动资产合计 1,529,843,300.36 1,774,668,129.77
长期投资：
长期股权投资 128,362,495.25 123,000,488.89
长期债权投资 15,000.00 5,000.00
长期投资合计 128,377,495.25 123,005,488.89
其中：合并价差
合并价差
固定资产：
固定资产原价 695,515,767.32 718,426,198.87
减：累计折旧 80,539,720.02 107,012,526.42
固定资产净值 614,976,047.30 611,413,672.45
固定资产净额 613,276,620.17 609,714,245.32
减：固定资产减值准备 1,699,427.13 1,699,427.13
工程物资
在建工程 191,643,478.44 273,408,226.66
固定资产清理 1,549,672.24
固定资产合计 806,469,770.85 883,122,471.98
无形资产及其他资产：
无形资产 34,881,068.12 115,763,528.24
长期待摊费用 36,919,703.16 21,706,579.65
其他长期资产
合计无形资产及其他资产 71,800,771.28 137,470,107.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,536,491,337.74 2,918,266,198.53
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 767,660,000.00 778,198,000.00
应付票据 51,530,000.00 174,186,000.00
应付帐款 549,823,153.34 632,909,360.97
预收帐款 107,646,706.06 163,964,669.86
应付工资 1,891,839.86 867,187.52
应付福利费 11,208,324.28 9,868,872.44
应付股利 40,167,257.72 28,967,257.72
应交税金 18,681,581.54 4,142,882.74
其他应交款 -51,025.93 240,727.39
其他应付款 48,871,375.11 141,323,855.95
预提费用 7,448,186.12 5,762,799.95
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,604,877,398.10 1,940,431,614.54
长期负债：
长期借款 6,291,211.71 12,259,211.71
应付债券
长期应付款 8,905,927.28 6,143,583.28
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 15,197,138.99 18,402,794.99
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,620,074,537.09 1,958,834,409.53
少数股东权益
股东权益：
股本 280,466,000.00 270,466,000.00
减：已归还投资
股本净额 280,466,000.00 280,466,000.00
资本公积 487,790,575.09 487,790,575.09
盈余公积 80,122,293.77 80,122,293.77
其中：法定公益金 26,804,631.26 26,707,431.26
未分配利润 68,037,931.79 111,052,920.14
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 916,416,800.65 959,431,789.00
负债和股东权益总计 2,536,491,337.74 2,918,266,198.53
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,813,645.23 1,230,659.90
其中：应收账款 2,185,313.77 366,601.37
其他应收款 1,628,331.46 864,058.53
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,245,608.20 94,244.30
其中：库存商品 1,245,608.20 94,244.30
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,163,249.71
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,163,249.71
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,280,183.20
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 5,044,305.13
其中：应收账款 2,551,915.14
其他应收款 2,492,389.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,151,363.90
其中：库存商品 1,151,363.90
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,163,249.71
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,163,249.71
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,280,183.20
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 280,466,000.00 280,466,000.00
期初余额 280,466,000.00 252,356,000.00
本期增加数 28,110,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 28,110,000.00
本期减少数
期末余额 280,466,000.00 280,466,000.00
二、资本公积： 487,790,575.09 487,790,575.09
期初余额 487,790,575.09 241,029,145.33
本期增加数 246,761,429.76
其中：资本（或股本）溢价 246,761,429.76
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 487,790,575.09 487,790,575.09
三、法定和任意盈余公积： 53,414,862.51 53,441,825.38
期初余额 53,441,825.38 35,477,337.22
本期增加数 17,964,488.16
其中：从净利润中提取数 17,964,488.16
其中：法定盈余公积 8,982,244.08
任意盈余公积 8,982,244.08
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 26,962.87
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 53,414,862.51 53,441,825.38
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 26,734,394.13 26,707,431.26
期初余额 26,707,431.26 17,725,187.18
本期增加数 26,962.87 8,982,244.08
其中：从净利润中提取数 8,982,244.08
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 26,734,394.13 26,707,431.26
五、未分配利润： 109,291,176.51 66,052,612.26
期初未分配利润 66,052,612.26 47,790,514.29
本期净利润 43,238,564.25 84,474,070.21
本期利润分配 66,211,972.24
期末未分配利润 109,291,176.51 66,052,612.26
利润及利润分配表
编制: 北汽福田车辆股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注20 1,519,904,885.62 2,162,394,411.93
主营业务收入净额 1,519,637,995.62 2,162,394,411.93
减：折扣与折让 266,890.00
减：主营业务成本 注21 1,342,543,822.65 1,935,856,198.54
主营业务税金及附加 2,507,687.66 3,702,916.40
二、主营业务利润 174,586,485.31 222,835,296.99
加：其他业务利润 注22 5,591,886.06 5,795,776.92
减：存货跌价损失 -828,359.38 -94,244.30
减：营业费用 71,267,203.14 76,535,745.20
管理费用 62,373,667.50 95,410,889.43
财务费用 注23 9,213,534.13 14,900,897.74
三、营业利润 38,152,325.98 41,877,785.84
加：投资收益 11,005,760.03 175,201.18
补贴收入 1,595,439.95
营业外收入 5,175,493.14 3,972,608.35
减：营业外支出 911,921.61 3,758,280.94
四、利润总额 53,421,657.54 43,862,754.38
减：所得税 17,559,639.54 3,929,968.55
少数股东损益 -633,844.75 -3,305,778.42
五、净利润 36,495,862.75 43,238,564.25
加：年初未分配利润 47,790,514.29 66,052,612.26
其他转入
六、可供分配的利润 84,286,377.04 109,291,176.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 84,286,377.04 109,291,176.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 84,286,377.04 109,291,176.51
合并上年累计 母公司上年同期
一、主营业务收入 3,321,947,106.22 1,472,542,170.72
主营业务收入净额 3,321,680,216.22 1,472,275,280.72
减：折扣与折让 266,890.00 266,890.00
减：主营业务成本 2,970,264,610.16 1,298,165,179.18
主营业务税金及附加 5,645,296.95 2,506,319.12
二、主营业务利润 345,770,309.11 171,603,782.42
加：其他业务利润 10,208,989.85 432,221.93
减：存货跌价损失 -559,886.42 -828,359.38
减：营业费用 138,008,015.27 67,426,389.33
管理费用 170,098,857.79 50,077,202.37
财务费用 17,348,294.04 9,750,548.37
三、营业利润 31,084,018.28 45,610,223.66
加：投资收益 30,518,993.34 9,950,436.26
补贴收入 15,895,333.76
营业外收入 12,407,050.39 1,724,053.26
减：营业外支出 11,483,205.84 580,900.76
四、利润总额 78,422,189.93 56,703,812.42
减：所得税 4,524,525.35 17,308,034.18
少数股东损益 -10,576,405.63
五、净利润 84,474,070.21 39,395,778.24
加：年初未分配利润 47,790,514.29 44,427,463.19
其他转入
六、可供分配的利润 132,264,584.50 83,823,241.43
减：提取法定盈余公积 8,982,244.08
提取法定公益金 8,982,244.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 114,300,096.34 83,823,241.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 8,982,244.08
应付普通股股利 39,265,240.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 66,052,612.26 83,823,241.43
母公司本期 母公司上年累计
一、主营业务收入 2,113,697,352.39 3,247,605,887.14
主营业务收入净额 2,113,697,352.39 3,247,338,997.14
减：折扣与折让 266,890.00
减：主营业务成本 1,889,829,788.30 2,893,130,192.45
主营业务税金及附加 3,684,695.53 5,634,793.61
二、主营业务利润 220,182,868.56 348,574,011.08
加：其他业务利润 1,456,157.00 8,406,646.82
减：存货跌价损失 -94,244.30 -559,886.42
减：营业费用 71,591,771.54 128,149,793.31
管理费用 86,078,856.04 148,323,441.89
财务费用 14,873,204.32 18,117,809.30
三、营业利润 49,189,437.96 62,949,499.82
加：投资收益 -5,297,942.36 16,030,460.74
补贴收入 1,595,439.95 15,895,333.76
营业外收入 3,764,667.09 6,081,876.73
减：营业外支出 2,462,413.75 6,878,645.01
四、利润总额 46,789,188.89 94,078,526.04
减：所得税 3,774,200.54 4,256,085.20
少数股东损益
五、净利润 43,014,988.35 89,822,440.84
加：年初未分配利润 68,037,931.79 44,427,463.19
其他转入
六、可供分配的利润 111,052,920.14 134,249,904.03
减：提取法定盈余公积 8,982,244.08
提取法定公益金 8,982,244.08
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 111,052,920.14 116,285,415.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 8,982,244.08
应付普通股股利 39,265,240.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 111,052,920.14 68,037,931.79
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 23.27 23.81 0.795
营业利润 4.37 4.47 0.149
净利润 4.51 4.62 0.154
扣除非经常性损益后 2.93 3.00 0.100
的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 0.795
营业利润 0.149
净利润 0.154
扣除非经常性损益后 0.100
的净利润
现金流量表
编制: 北汽福田车辆股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,645,090,092.53
收到的税费返还 16,867,247.24
收到的其他与经营活动有关的现金 49,712,646.56
现金流入小计 2,711,669,986.33
购买商品、接受劳务支付的现金 2,446,671,166.68
支付给职工以及为职工支付的现金 91,462,676.52
支付的各项税费 76,980,277.85
支付的其他与经营活动有关的现金 56,530,499.22
现金流出小计 2,671,644,620.27
经营活动产生的现金流量净额 40,025,366.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,010,000.00
取得投资收益所收到的现金 64,064.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,180,912.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 53,254,976.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,371,044.80
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 110,371,044.80
投资活动产生的现金流量净额 -57,116,068.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 544,390,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 544,390,000.00
偿还债务所支付的现金 546,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,590,546.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 579,590,546.32
筹资活动产生的现金流量净额 -35,200,546.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,291,249.06
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43,238,564.25
加：少数股东损益 -3,305,778.42
计提的资产减值准备 912,839.70
固定资产折旧 23,518,840.76
无形资产摊销 2,521,104.43
长期待摊费用摊销 10,354,347.40
待摊费用减少（减：增加） -20,301,576.46
预提费用增加（减：减少） -1,808,452.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 804,683.64
固定资产报废损失 2,540.40
财务费用 14,900,897.74
投资损失(减：收益) -64,064.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -114,964,101.66
经营性应收项目的减少(减：增加) -225,176,630.64
经营性应付项目的增加(减：减少) 306,686,126.11
其他 2,706,025.61
经营活动产生的现金流量净额 40,025,366.06
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 235,046,078.29
减:现金的期初余额 287,337,327.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,291,249.06
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,584,087,308.60
收到的税费返还 16,867,247.24
收到的其他与经营活动有关的现金 3,117,147.93
现金流入小计 2,604,071,703.77
购买商品、接受劳务支付的现金 2,354,243,126.20
支付给职工以及为职工支付的现金 83,613,255.65
支付的各项税费 76,784,365.93
支付的其他与经营活动有关的现金 36,840,758.34
现金流出小计 2,551,481,506.12
经营活动产生的现金流量净额 52,590,197.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50,010,000.00
取得投资收益所收到的现金 64,064.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 180,912.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,254,976.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 107,823,977.80
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 107,823,977.80
投资活动产生的现金流量净额 -57,569,001.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 544,390,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 544,390,000.00
偿还债务所支付的现金 546,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,412,743.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 579,412,743.73
筹资活动产生的现金流量净额 -35,022,743.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,001,547.88
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43,014,988.35
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,136,415.60
固定资产折旧 19,809,338.37
无形资产摊销 2,510,110.50
长期待摊费用摊销 10,086,666.24
待摊费用减少（减：增加） -20,281,236.67
预提费用增加（减：减少） -1,685,386.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 211,979.84
固定资产报废损失 2,540.40
财务费用 14,873,204.32
投资损失(减：收益) 5,297,942.36
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -107,362,391.58
经营性应收项目的减少(减：增加) -182,125,050.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 262,131,194.77
其他 4,969,882.02
经营活动产生的现金流量净额 52,590,197.65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 231,334,288.02
减:现金的期初余额 271,335,835.90
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,001,547.88
北汽福田车辆股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、重要会计政策和会计估计说明：
（１）、会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计制度》。
（２）、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
（３）、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
（４）、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
（５）、现金等价物的确认标准：
凡同时具有期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等
四个条件的投资，确认为现金等价物。
（６）、短期投资核算方法
本公司购入能随时变现并持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实际支付的全部价款，扣除利息或已
宣告发放尚末领取的现金股利后入账。
本公司于短期投资持有期间收到的股利、利息等冲减投资成本。
本公司期末短期投资成本按成本与市价孰低计价，按单项短期投资的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价
准备,预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类账项。
（7）、存货核算方法
A本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、委托加工物资、生产成本、库存商品、包装物等。
B本公司存货按计划成本计价，期末通过"材料成本差异"科目，将发出和期末存货调整为实际成本。低值易耗
品于领用时一次摊销。
C 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌
价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。存货的可变现净值依据研发部门及销售部门提供的市场价格
予以确认。
（8）、长期投资核算方法
A长期股权投资
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本
总额 20%或 20%以上，但不具有控制、共同控制或重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表
决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足20%，但对其有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；对
其他单位投资占该单位资本总额 50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会
计报表。
B长期债权投资
本公司以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为
实际成本入账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
C股权投资差额：在有效经营期内按10年期平均摊销。
D长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌的或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
（9）、固定资产核算方法：
A固定资产的标准、分类及计价
本公司固定资产系使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他
与生产经营有关的设备、器具、工具，不属于生产经营的主要设备和物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过
两年，也按固定资产进行核算和管理。
本公司固定资产以实际成本计价。分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备。
B减值准备：
本公司按单项资产计提固定资产减值准备。于期末对固定资产进行逐项检查，如因市价持续下跌，或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资
产减值准备，并计入当期损益。
C固定资产折旧
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计使用年限扣除残值（原值的4%）确定，折
旧年限及年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物 35-40 2.74-2.40 4%
专用设备 10-12 9.6-8.00 4%
通用设备 10-12 9.6-8.00 4%
其他设备 5-8 19.20-12.00 4%
运输工具 5-8 19.20-12.00 4%
（10）、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程发生的实际支出核算，在建工程完工办理竣工结算手续并交付使用后转入固定资产
。在建工程专项借款所发生的利息支出，在工程交付使用或完工前计入工程成本，在工程交付使用后计入当期损益
。如某项在建工程非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间所
发生的借款费用，将其直接计入当期财务费用，直至工程重新开始，将其后至达到预定可使用状态所发生的借款费
用，计入所建工程成本。
本公司于期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明已经发生了减值，则计提减值准备，并计入当期损益。
（11）、无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司无形资产系购入土地使用权、商誉、
专有技术及计算机附带的单独计价的软件，土地使用权自购入次月起按受益期及经营期50年平均摊销，商誉、专有
技术及软件，自购入次月起按受益期及经营期10年平均摊销。
本公司于期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，
计提减值准备，并计入当期损益。
（12）、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用以实际成本计价，并按直线法摊销。其中电话初装费、土地租赁费、用水用电权等，自发生或购
入次月起按 5年或按合同规定年限平均摊销。
本公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费等开办费，于开始生产经
营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
本公司模具产品于领用时计入长期待摊费用科目，分类别按不同的摊销方法进行摊销：
用于整车整机生产的工装模具，按工作量法摊销。具体计算方法为：本期摊销额=（模具金额/预计工作量）×
本期工作量
对属于产品线所特有的制造小型零部件的工装模具，按使用年限法摊销。
具体计算方法为：本期摊销额=（模具金额/预计使用时间）×本期使用时间
（13）、收入确认原则
本公司以已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对产品实施继续管理权和实际控制权，相关
的收入已经收到或取得收款证据，并且与销售产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（14）、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
（15）、合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文件《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的
规定编制，合并会计报表以本公司附属各分厂、营销公司及纳入合并范围的子公司会计报表为依据，合并会计报表
时将母子公司之间投资、内部往来、存货购销等内部交易及未实现利润抵销后逐项合并。
2、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-7,581,297.02元
会计政策变更的说明：
（1）、根据财政部财会[2001]17 号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》，本公司对固定
资产减值准备、在建工程减值准备采取了追溯调整，调整了本期合并会计报表相关项目的年初数和上年同期实际数
。上述会计政策变更累计调减 1999 年度净利润 1844247.59 元，冲回多提盈余公积553274.28元；凋减2000年度
净利润2367298.40元，冲回多提盈余公积710189.52元；以上累计调减2001年年初未分配利润2948082.19元。
（２）、本公司对开办费进行了追溯调整。调减 1999 年净利润 3673028.32元，冲回多提盈余公积 1101908.
49元；调减 2000年净利润 2945850.03元，冲加多提盈余公积883755.03元；以上累计调减2001年年初未分配利润4
633214.83元。
3、会计估计变更及影响:
会计估计变更的说明：
本公司对于购入的模具原采用使用年限法按 3年的期限摊销。根据本公司模具使用状况，简单采用使用年限法
摊销已不适合实际情况，故本公司于 2001年1月1日起对模具按类别进行摊销：
用于整车整机生产的工装模具，按工作量法摊销。具体计算方法为：本期摊销额=（模具金额/预计工作量）×
本期工作量
对属于产品线所特有的制造小型零部件的工装模具，按使用年限法摊销。具体计算方法为：本期摊销额=（模
具金额/预计使用时间）×本期使用时间此会计估计变更对本期影响较? 。
4、重大会计差错更正的说明：
本公司2000年度将光大银行公积金转增股本事项，误作为投资收益处理，本期予以更正。该差错影响2000年净
利润972000.00无，影响盈余公积291600.00元。
5、坏帐核算方法:
（1）本公司采用坏账备抵法核算坏账损失，以账龄分析法按比例计提坏账准备。
（2）坏账准备的计提比例为：
账龄期间 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 20%
四年以上 40%
（3）本公司一年以内的应收款项主要系按合同约定的售车款，发生坏账的可能性较小，因此按1%提取坏账准
备。
（4）坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收账款；债务人逾
期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 20.00
4年以上 40.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 20.00
4年以上 40.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司 2000年度财务状况和经营成果的影响:
（1）、根据财政部财会[2001]17 号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》，本公司对固定
资产减值准备、在建工程减值准备采取了追溯调整，调整了本期合并会计报表相关项目的年初数和上年同期实际数
。上述会计政策变更累计调减 1999 年度净利润 1844247.59 元，冲回多提盈余公积553274.28元；凋减2000年度
净利润2367298.40元，冲回多提盈余公积710189.52元；以上累计调减2001年年初未分配利润2948082.19元。
（２）、本公司对开办费进行了追溯调整。调减 1999 年净利润 3673028.32元，冲回多提盈余公积 1101908.
49元；调减 2000年净利润 2945850.03元，冲加多提盈余公积883755.03元；以上累计调减2001年年初未分配利润4
633214.83元。
7、其他:
本公司2000年度将光大银行公积金转增股本事项，误作为投资收益处理，本期予以更正。该差错影响2000年净
利润972000.00无，影响盈余公积291600.00元。
（二）、合并报表范围:
1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产
北京福田建材机械有限责任公司 299,002,664.68 130,327,898.95
青州福田汽车贸易有限责任公司 30,466,905.85 3,620,542.99
企业名称 净利润
北京福田建材机械有限责任公司 -8,989,448.87
青州福田汽车贸易有限责任公司 210,523.91
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 2,162,394,411.93
使用费收入 2,321,490.99
利息收入 985,303.01
（四）、所得税的会计处理方法：
本公司企业所得税按 33%计缴。根据北京市财政局京财工（1997）1369 号函及山东省人民政府鲁政字（1998
）42 号批复，本公司上市后依法缴纳所得税后，超过 15%税负部分，由各级行政区域同级财政部门实行"先征后返
"。本政策执行至2001年12月31日。
本公司采用应付税款法。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 298,657.10 878,471.36
银行存款 237,736,847.27 208,989,392.72
其他货币资金 49,301,822.98 25,178,214.21
合计 287,337,327.35 235,046,078.29
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
期初比
帐龄 期初金额 期初坏帐准备
例(%)
1年以内 166,027,683.33 96.06 1,660,276.83
1-2年 3,137,643.70 1.82 156,882.19
2-3年 3,625,691.52 2.10 362,569.15
3年以上 27,928.00 0.02 5,585.60
其中：应收
股份股东的持股 5%以上 18,693,948.52 10.82 186,939.49
金额
合计 172,818,946.55 100.00 2,185,313.77
期末比
帐龄 期末金额 期末坏帐准备
例(%)
1年以内 195,613,541.08 95.72 1,956,135.41
1-2年 5,609,560.49 2.74 280,478.02
2-3年 3,153,017.09 1.54 315,301.71
3年以上
其中：应收
股份股东的持股 2,311,851.10 1.13 23,118.51
金额
合计 204,376,118.66 100.00 2,551,915.14
注3、其他应收款
期初比 期初坏帐
帐龄 期初金额 期末金额
例(%) 准备(元)
1年以内 264,282,037.90 95.18 671,009.62 443,851,681.86
1-2年 9,610,023.98 3.46 480,501.20 14,365,709.28
2-3年 2,769,220.54 1.00 276,922.05 3,488,585.17
3年以上 999,492.94 0.36 199,898.59
其中：应收
持股 5%以
上股份股东
的金额
合计 277,660,775.36 100.00 1,628,331.46 461,705,976.31
期末比 期末坏帐
帐龄
例(%) 准备(元)
1年以内 96.47 1,425,240.43
1-2年 2.84 718,285.46
2-3年 0.69 348,864.10
3年以上
其中：应收
持股 5%以
上股份股东
的金额
合计 100.00 2,492,389.99
（1）本公司对关联方往来288182835.97元未计提坏账准备。
（2）其他应收款期末数比期初数增长 66.28%,原因是增加对北京福田环保动力股份有限公司(原北京福田发动
机有限公司)的往来余额1.1亿元.
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 80,010,694.82 75.54 109,426,971.75 77.30
1-2年 23,439,197.87 22.13 32,127,089.56 22.70
2-3年 2,086,065.77 1.97
3年以上 386,857.71 0.36
合计 105,922,816.17 100.00 141,554,061.31 100.00
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 89,652,126.74 123,263,015.54
低值易耗品 22,204,959.93 25,203,142.18
在途物资 2,203,755.13 189,269.41
委托加工物资 677,114.62 4,673,833.28
生产成本 79,562,681.85 85,596,260.64
库存商品 432,307,535.16 1,245,608.20 502,400,709.24
包装物 151,800.50
合计 626,608,173.43 1,245,608.20 741,478,030.79
项 目 期末跌价准备
原材料
低值易耗品
在途物资
委托加工物资
生产成本
库存商品 1,151,363.90
包装物
合计 1,151,363.90
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
不可抵扣进项税 16,486,704.16 32,944,755.92 17,664,653.35
物料消耗 1,684,999.49 1,396,126.34 1,794,964.40
保险费 357,486.33 784,681.62 509,039.94
租赁费 125,000.00 6,050,247.37 2,578,793.28
广告费 4,475,769.13 3,698,670.11
维修工程 1,910,955.16 1,202,044.53
绿化费 309,807.28 54,680.00
其他 325,897.03 502,580.51 570,501.26
合计 18,980,087.01 48,374,923.33 28,073,346.87
类别 期末数
不可抵扣进项税 31,766,806.73
物料消耗 1,286,161.43
保险费 633,128.01
租赁费 3,596,454.09
广告费 777,099.02
维修工程 708,910.63
绿化费 255,127.28
其他 257,976.28
合计 39,281,663.47
本期待摊费用比期初增加 106.96%，原因是增加了未付款不可抵扣的进项税。
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
本期权 累计权
投资
被投资公司名称 投资金额(元) 持股比例% 益增减 益增减
期限
额(元) 额(元)
北京福田环保动
力股份有限公司 64,130,000.00 19.15
中国光大银行 3,082,866.00 0.07
减值准备
被投资公司名称 备注
(元)
北京福田环保动
力股份有限公司
中国光大银行
1、北京福田环保动力股份有限公司原名为北京福田发动机有限公司。
2、本公司对中国光大银行累计投资金额期初数原为 4054866.00,本期调整为3082866.00元，原因是2000年度
本公司将光大银行公积金972000元转增股本事项，误作为投资收益，本期调回。
注8、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率 初始投资 期初应收 期末应收
到期日 本期利息
及面值 (%) 成本 利息 利息
电力债券 5,000.00 2007-09-30
（5000）
债券种类
减值准备
及面值
电力债券
（5000）
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 417,271,914.88 9,116,496.91 4,544,760.99
机器设备 309,454,333.75 9,588,923.82 1,967,565.34
其他设备 45,397,856.30 5,432,707.50 531,611.97
运输设备 48,392,390.20 13,538,136.48 4,725,901.69
合计 820,516,495.13 37,676,264.71 11,769,839.99
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 421,843,650.80
机器设备 317,075,692.23
其他设备 50,298,951.83
运输设备 57,204,624.99
合计 846,422,919.85
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 35,184,508.01 8,028,097.77 88,053.69
机器设备 56,777,678.66 14,866,576.36 901,828.94
其他设备 9,733,311.48 2,984,668.42 42,577.47
运输设备 12,135,920.57 4,781,477.21 246,019.39
合计 113,831,418.72 30,660,819.76 1,278,479.49
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 43,124,552.09
机器设备 71,742,426.08
其他设备 12,675,402.43
运输设备 15,671,378.39
合计 143,213,758.99
注11、在建工程
本期转入
工程名称 期初数 本期增加
固定资产
怀柔生产能力改造 13,689,153.35 9,549,639.80
农用车能力改造 78,408,325.73 39,505,080.20
信息工程 4,321,378.86 2,166,166.00 2,142,641.00
建材工程 37,680,093.55 9,474,018.99 3,217,651.74
职工宿舍楼 45,107,426.75 2,604,794.23 1,278,575.39
收割机能力改造 13,687,819.75 9,014,188.70 2,557,946.16
农业装备改造 22,028,287.53 7,387,152.25
轻客车改造 17,797,906.02
技术研究院项目 30,174,557.74
合计 232,720,391.54 102,488,445.66 16,583,966.54
其他 资金 项目
工程名称 期末数
减少数 来源 进度
怀柔生产能力改造 23,238,793.15 募集 0.90
农用车能力改造 117,913,405.93 募集 0.95
信息工程 4,344,903.86 自筹 0.70
建材工程 43,936,460.80 自筹 0.60
职工宿舍楼 46,433,645.59 自筹 0.90
收割机能力改造 20,144,062.29 自筹 0.90
农业装备改造 14,641,135.28 自筹 0.60
轻客车改造 17,797,906.02 自筹 0.80
技术研究院项目 30,174,557.74 自筹 0.50
合计 318,624,870.66
注12、无形资产
种类 实际成本 期初数 本期增加 本期
转出
土地使用权 210,209,094.93 30,535,232.69 119,235,392.67
软件开发费 7,424,538.88 7,424,538.88
商誉 400,000.00 320,000.00
合计 218,033,633.81 30,855,232.69 126,659,931.55
种类 本期摊销 期末数 剩余摊
销期限
土地使用权 338,583.57 149,432,041.79 46年
软件开发费 2,162,520.86 5,262,018.02 4年
商誉 20,000.00 300,000.00 7年
合计 2,521,104.43 154,994,059.81
本公司无形资产期末余额比期初增加 402.33%,主要原因是增加本公司怀柔厂区土地使用权75959025.67元及通
州厂区土地使用权43276367.00元。
注13、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电话初装费 29,344.00 29,344.00
软件开发费 7,365,988.88 7,365,988.88
土地租赁费 633,750.00 1,045,175.31 287,290.02 1,391,635.29
用水用电权 1,121,555.25 60,009.00 1,061,546.25
房屋装修费 641,723.60 37,630.32 604,093.28
模具 26,826,123.75 958,425.65 8,769,175.73 19,015,373.67
广告费 799,167.68 799,167.68
其他 283,002.05 37,972.75 320,974.80
合计 37,700,655.21 2,041,573.71 17,669,580.43 22,072,648.49
根据《企业会计制度》将软件开发费转至无形资产核算。
注14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 767,660,000.00 778,198,000.00
信用借款
合计 767,660,000.00 778,198,000.00
注15、应付帐款
期初数 期末数
576,595,274.74 665,918,630.83
应付持本公司5%以上股份股东的往来款项金额如下：
单位 金额
常柴股份有限公司 3604451.75
注16、预收帐款
期初数 期末数
114,815,073.19 174,646,909.57
本期无预收持本公司5%以上股份股东的款项。
注17、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 3,898,969.44 -14,038,552.91
营业税 636,140.21 215,352.92
城建税 1,218,399.03 1,055,087.78
车船使用税 392.00 -6,820.92
房产税 810,058.35 13,536.20
土地使用税 367,926.82 555,308.79
固定资产投资方向调节税 115,725.42
所得税 2,631,875.96 5,528,204.49
消费税 1,792,195.00
个人所得税 31,593.17 1,370.94
合计 9,711,080.40 -4,884,317.71
注18、其他应付款
期初数 期末数
75,238,043.47 198,322,338.31
本期无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
注19、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
模具加工费 6,547,185.91 2,283,006.95 应计入本期未结算
电费 752,524.78 855,593.20 应计入本期未结算
利息 231,610.53 2,423,964.86 应计入本期未结算
租赁费 53,000.00 14,868.00 应计入本期未结算
其他 198,435.41 应计入本期未结算
合计 7,584,321.22 5,775,868.42
注20、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
汽车 1,365,099,715.63 873,556,081.58
农用车 418,685,632.45 386,035,934.30
收割机 245,132,953.48 193,061,927.47
冲压件及工模具 2,451,538.48 9,153,433.34
工具产品 8,568,755.51 975,751.10
配件 73,758,756.84
农机产品 713,152.93
合计 2,113,697,352.39 1,463,496,280.72
注21、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
汽车 1,195,289,435.52 759,238,529.64
农用车 389,804,171.84 363,942,808.25
收割机 225,473,056.34 159,961,876.32
冲压件及工模具 2,215,627.41 6,899,831.75
工具产品 5,374,174.00 7,481,798.54
配件 71,673,323.19
农机产品 640,334.68
合计 1,889,829,788.30 1,298,165,179.18
注22、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料销售 73,512,897.79 69,964,078.50 2,548,819.29
商标使用费 2,443,674.73 122,183.74 2,321,490.99
运费 66,542,643.11 67,753,686.88 -1,211,043.77
修理费 6,815,447.16 6,658,992.46 1,156,454.70
其他 1,181,569.83 201,514.12 980,055.71
合计 150,294,718.50 144,498,941.58 5,795,776.92
注23、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 15,335,317.95 10,064,813.14
减:利息收入 985,303.01 1,215,659.13
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 550,882.80 364,380.12
合计 14,900,897.74 9,213,534.13
（六）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期营业收入 本期营业收入 上年同期营业成本
工业 1,472,275,280.72 2,101,645,524.03 1,298,165,179.18
合计 1,472,275,280.72 2,101,645,524.03 1,298,165,179.18
行业 本期营业成本 上年同期营业毛利 本期营业毛利
工业 1,889,829,788.30 174,110,101.54 211,815,735.73
合计 1,889,829,788.30 174,110,101.54 211,815,735.73
（七）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
关联方
企业名称 注册地址 主营业务
关系性质
制造销售轻型车、摩托
北京汽车摩托车
北京市 车、农用运输车及附配件 母公司
联合制造公司
等
制造销售建筑材料专用机
北京福田建材机械
北京市 械、塑料机械、三轮摩托 子公司
有限责任公司
车、农业机械等
农业机械及配件、工程机
械及配件、机电产品、化
青州福田汽车贸易 山东省
工产品（不含危险品）、 子公司
有限责任公司 青州市
建筑材料购销,汽车销售
（不含小轿车）
经济性质 法定
企业名称
或类型 代表人
北京汽车摩托车
国有企业 刘毅男
联合制造公司
北京福田建材机械 有限
王金玉
有限责任公司 责任公司
青州福田汽车贸易 有限
方青
有限责任公司 责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
北京市汽车摩托 46,900.00 46,900.00
车联合制造公司
北京福田建材机 13,000.00 4,327.00 17,327.00
械有限责任公司
青州福田汽车贸 250.00 250.00
易有限责任公司
合计 60,150.00 4,327.00 64,477.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初 本期 本期 期末金额
百分比% 增加数 减少数
北京市汽车
摩托车联合 130,461,000.00 46.52 130,461,000.00
制造公司
北京福田建
材机械有限 80,000,000.00 61.54 80,000,000.00
责任公司
青州福田汽
车贸易有限 1,500,000.00 60.00 1,500,000.00
责任公司
合计 211,961,000.00 168.06 211,961,000.00
企业名称 期末
百分比
%
北京市汽车
摩托车联合 46.52
制造公司
北京福田建
材机械有限 46.17
责任公司
青州福田汽
车贸易有限 60.00
责任公司
合计 152.69
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
北京福田环保动力股份有限公司 联营企业
常柴股份有限公司 主要股东
丹东曙光车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事
上柴扬动股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事
山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期 上年同期金额 占上年同
购货百 期购货百
分比(%) 分比(%)
北京市汽车摩托 20,417,759.50 1.08 7,031,531.41 0.54
车联合制造公司
北京福田环保动 244,367,471.93 12.93 47,719,871.27 3.68
力股份有限公司
常柴股份有限公 35,727,422.17 1.89 17,473,419.61 1.35
司
丹东曙光车桥股 53,761,811.86 2.84 24,451,472.16 1.89
份有限公司
上柴扬动股份有 80,531,822.77 4.26 30,015,471.24 2.32
限公司
山东莱动内燃机 82,544,780.35 4.37 46,618,411.10
有限公司
合计 517,351,068.58 27.37 173,310,176.79 9.78
关联方企业名称 关联交易未结算金
额
北京市汽车摩托
车联合制造公司
北京福田环保动 45,937,084.64
力股份有限公司
常柴股份有限公 3,604,451.75
司
丹东曙光车桥股 3,871,050.33
份有限公司
上柴扬动股份有 9,178,280.82
限公司
山东莱动内燃机 9,260,203.04
有限公司
合计 71,851,070.58
(2)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
占本期全部
上年同期期末
企业名称 本期期末金额 应收款项余
数
额的比重(%)
北京汽车摩托车 2,311,851.10 1.15 18,693,948.52
联合制造公司
北京福田环保动 1,628,460.00 0.81 15,349,628.79
力股份有限公司
合计 3,940,311.10 1.96 34,043,577.31
占上年全部应
关联交易未结算
企业名称 收款项余额的
金额
比重(%)
北京汽车摩托车 10.96 2,311,851.10
联合制造公司
北京福田环保动 9.00 1,628,460.00
力股份有限公司
合计 19.96 3,940,311.10
②应付账款
占本期全部
上年同期期末
企业名称 本期期末金额 应付款项余
数
额的比重(%)
常柴股份有限公司 3,604,451.75 0.54 7,080,216.35
丹东曙光车桥股份有 3,871,050.33 0.58
限公司
上柴扬动股份有限公 9,178,280.82 1.38
司
山东莱动内燃机有限 9,260,203.04 1.39
公司
合计 25,913,985.94 3.89 7,080,216.35
占上年全部
关联交易未结
企业名称 应付款项余
算金额
额的比重(%)
常柴股份有限公司 1.23 3,604,451.75
丹东曙光车桥股份有 3,871,050.33
限公司
上柴扬动股份有限公 9,178,280.82
司
山东莱动内燃机有限 9,260,203.04
公司
合计 1.23 25,913,985.94
③其他
占本期余额
企业名称 项目 本期期末金额
的比重(%)
北京福田环保动力 其他应收款 288,182,835.97 62.75
股份有限公司
合计 288,182,835.97 62.75
占上年余额
企业名称 上年同期期末数
的比重(%)
北京福田环保动力 171,314,787.91 62.06
股份有限公司
合计 171,314,787.91 62.06
（八）、或有事项
或有负债金额：1,000.00万元
或有损失金额：184.60万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
1、本公司控股子公司----北京福田建材机械有限公司存货中计 232 辆型号为BM021A摩托车存放在北京机电公
司轴承机械公司代销，由于出库手续不全，该公司对此批存货不予承认，截止2001年6月30日，该事项仍在追索过
程中。
2、1999 年 3月，本公司与中联建设装备股份有限公司（现名称“四环药业”）签定了"互相担保协议书"。在
此协议书要求下，本公司为“四环药业”从浦发银行北京分行贷款1000万元提供担保。现该项贷款期限已到，“四
环药业”尚未偿付，该事项正在诉讼中。
（九）、其它重要事项：
1、北京福田环保动力股份有限公司成立于1999年8月26日，成立时公司名称为北京福田汽车有限公司，2000年
3 月增资扩股后，更名为北京福田北内发动机有限公司，2000年12月更名为北京福田发动机有限公司，2001年5 月
该公司进行股份制改造，更名为北京福田环保动力股份有限公司。我公司现持有该公司股份6413万元，占其注册资
本的19.15%。
２、北京福田建材机械有限责任公司于2001年6月增资扩股，公司注册资本由13000万元增加到17237万元，公
司持有该公司股份8000万元不变，持股比例由61.54%下降到46.17%。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：公司金融证券部
董事长：安庆衡
北汽福田车辆股份有限公司
2000-08-02