重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称： 广西梧州中恒集团股份有限公司
A股简称：梧州中恒
A股代码：600252
公司法定英文名称：Guangxi Wuzhou Zhongheng Group CO.,LTD.
（二） 公司注册地址：广西梧州市蝶山一路３号
公司办公地址：广西梧州市蝶山一路３号
邮政编码：543002
公司网址：HTTP://WWW.wz-zhongheng.com
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：尹梅克
（四） 公司董事会秘书：李澄宇
联系电话：0774-5830828
联系地址：广西梧州市蝶山一路３号
传真：0774-5830900、5833090
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：本公司证券部
（六） 公司股票上市地：上海证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装
饰工程、高科技食品工业的开发和生产经营、国内商业贸易（除国家有专项规定的以外）。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 7,580,413.81 9,806,839.89
扣除非经常性损益后的净利润* 7,609,844.22 9,798,033.69
总资产 592,986,323.60 343,251,943.16
资产负债率(%) 35.55 55.30
股东权益(不含少数股东权益) 375,697,864.28 146,668,063.84
项目 本期数 上期数
每股收益 0.060 0.120
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.060 0.120
净资产收益率(%) 2.018 6.690
每股净资产 2.965 1.795
调整后每股净资产 2.955 1.783
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.965 1.783
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.257 -0.050
单位：元
项目 2000年
净利润 26,382,595.820
扣除非经常性损益后的净利润 22,243,514.390
每股收益 0.208
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.208
净资产收益率(%) 7.291
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
处置固定资产净损益 -37,964.01
捐赠支出 -61,358.89
补贴收入 12,551.00
其他营业外收入 57,341.49
合计 -29,430.41
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
＊主要财务指标计算公式：
A 每股收益（全面摊薄）=净利润/报告期末普通股股份总数
B 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
C 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
D 调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待 处理（
流动、固定）资产损失-长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数
E 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额／报告期末
普通股股份总数
利润表附表列示如下：
报告期利润 全面摊薄净 加权平均净 全面摊薄每
资产收益率(%) 资产收益率(%) 股收益(元/股)
主营业务利润 4.99 5.12 0.148
营业利润 2.13 2.18 0.063
净利润 2.02 2.07 0.060
扣除非经常性
损益后的净利润 2.03 2.08 0.060
报告期利润 加权平均每
股收益(元/股)
主营业务利润 0.148
营业利润 0.063
净利润 0.060
扣除非经常性
损益后的净利润 0.060
＊注１：全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期末利润÷期末股份总数
＊注２：加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期末的月份数；Mj
为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
＊注３：加权每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股利分配等增加股份数；Si为报
告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi
为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月 份起至报告期期末的月份数
。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单
位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股
一、尚未流通股份
１、发起人股份 3,244.00
国家持有股份 2,488.00
境内法人持有股份 756.00
２、募集法人股 3,729.31
３、内部职工股 1,198.45
尚未流通股份合计 8,171.76
二、已流通股份
１、境内上市的人民币普通股 4,500.00
已流通股份合计 4,500.00
股本总数 12,671.76
项 目 公积金转股 增 发 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
１、发起人股份 3,244.00
国家持有股份 2,488.00
境内法人持有股份 756.00
２、募集法人股 3,729.31
３、内部职工股 1,198.45
尚未流通股份合计 8,171.76
二、已流通股份
１、境内上市的人民币普通股 4,500.00
已流通股份合计 4,500.00
股本总数 12,671.76
本期股份总数及结构变动情况说明：
报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 梧州市国有资产管理局 4,988 39.36
2 梧州市地产发展公司 726 5.73
3 广西梧州恒宝贸易有限责任公 500 3.95
司
4 梧州市住宅配套服务公司 451 3.57
5 广西梧州融兴贸易有限公司 200 1.58
6 中房集团柳州房地产开发公司 77 0.61
7 钟哲光 37 0.30
8 彭敏 35 0.28
9 梧州市建筑设计院 30 0.24
10 杨东花 22 0.18
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 梧州市国有资产管理局 国有股
2 梧州市地产发展公司 法人股
3 广西梧州恒宝贸易有限责任公 法人股
司
4 梧州市住宅配套服务公司 法人股
5 广西梧州融兴贸易有限公司 法人股
6 中房集团柳州房地产开发公司 法人股
7 钟哲光 内部职工股
8 彭敏 内部职工股
9 梧州市建筑设计院 法人股
10 杨东花 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（１）持股５％以上法人股东所持股份未发生质押或冻结的情况；
（２）前十名股东未知其是否存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（１）公司主营业务包括：城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管
理、装饰工程、高科技食品工业的开发和生产经营、国内商业贸易（除国家有专项规定的以外）。
（２）上半年的经营状况：
2001年上半年, 公司在董事会的领导下，经过管理层的潜心经营和全体员工的共同努力，公司的各项业务取得
了一定的成绩。报告期内，实现主营业务收入8151.84万元，比去年同期增长了27.75％；实现净利润758.04万元，
比去年同期有所下降，主要是由于蛋白肠衣销售价格的下降和生产成本的上升，造成公司上半年经营业绩的下降。
公司抓住房地产复苏的有利时机，加大对房地产的投入，调整经营策略，实施品牌战略，上半年公司的房地产
业务取得了较快的发展，报告期内实现房地产销售收入5009.82万元，比上年同期增长115.16%。
今年上半年，由于气候反常，雨季长，雨水多，以及受洪水的影响，给建筑施工带来了很大的困难，延缓了工
程进度，影响了工程结算，报告期内实现工程结算收入1893.31万元，比上年同期下降了20.16%。
受蔓延全球的疯牛病和口蹄疫事件的影响，国内蛋白肠衣出口受阻，造成国内肠衣市场竞争加剧，价格下降。
报告期内实现蛋白肠衣销售收入1064.55万元，虽然蛋白肠衣销售数量比去年同期增长约20%，但因价格下降，蛋白
肠衣销售收入却比上年同期下降28.05%。另外，今年上半年天气炎热，雨水多，湿度大，对胶原蛋白肠衣的生产环
境产生不利影响，增加了产品的制造成本。由于蛋白肠衣销售收入下降和产品成本上升，造成经营业绩下降。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 收购梧州市桂江 2000-12-31 5,040.00
三桥（鸳鸯江大
桥）股权并归还
投资贷款
A股发行 归还6500万米干 2000-12-31 3,112.70
法肠衣生产线技
改项目投资贷款
A股发行 3600万米湿法肠 2001-12-31 3,393.60
衣生产线技改项
目
A股发行 新增7500万米干 2000-12-31 3,698.00
法肠衣生产线技
改项目
A股发行 新增蛋白肠衣辅 2000-12-31 1,496.00
助生产线技改项
目
A股发行 购买施工机械设 2000-12-31 1,762.00
备
A股发行 补充流动资金 2000-12-31 3,952.70
A股发行 合计 22,455.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 2,030.00 2000-12-31
A股发行 2,722.00 2000-12-31
A股发行
A股发行 2,156.00 2000-12-31
A股发行
A股发行
A股发行 3,952.70 2000-12-31
A股发行 10,860.70
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金存放在公司的银行帐户。
3、项目进度及收益情况：
公司本次发行股票净募集资金22455万元己于2000年11月2日全部到位，截止到2001年6月30日己投入使用募集
资金10860.70万元，尚余募集资金11594.30万元存放在公司的银行帐户。
（1）收购梧州市桂江三桥股权并归还投资贷款项目
桂江三桥己建成通车，竣工验收尚未完成，目前处于试运行期。
（2）归还6500万米干法肠衣生产线技改投资贷款
该项目已完工生产，由于经营环境变化和上半年为销售淡季，所以报告期内其收益情况不理想。
（3）3600万米湿法肠衣生产线技改项目
报告期内，该项目正在进行前期工作，没有投入资金。
（4）新增7500万米干法肠衣生产线技改项目
报告期内，该项目已完成固定资产投资进度的75%。
（5）新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目
报告期内尚未投入资金。
（6）购买施工机械设备项目
报告期内尚未投入资金。
说明：募集资金实际投入仅完成计划投资的48.37%，主要原因是募集资金未按原计划时间到位，影响了募集资
金的投入进度。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内公司没有非募集资金投资情况。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
受蔓延全球的疯牛病和口蹄疫事件的影响，国内动物肠衣出口受阻，造成国内肠衣市场竞争加剧，肠衣价格下
降，对蛋白肠衣的生产经营产生不利影响。除此之外，无其他因生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化而
导致公司财务状况和经营产生重大影响的事实。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
根据公司制订的2001年度生产经营目标计划，结合上半年实际完成情况，下半年将主要作好以下几方面的工作
：
1、 加快募集资金投资项目的实施进度。对已完成的项目要加强管理，精心经营，确保项目能达到预期收益；
对尚未完成的项目要加大工作力度，力争本年度内完成项目投资，使募集资金尽快产生效益，给股东以良好的回报
。
2、 抓住房地产市场复苏、价格回升这一契机，继续加大对房地产的投入，强化品牌战略，稳固和扩大现有的
房地产市场份额，并积极拓展区内外的房地产业务。
3、 完善蛋白肠衣厂的法人治理结构，继续加强蛋白肠衣厂的经营管理，调整经营策略，扩大销售市场；加大
新产品的开发力度，扩大产品的适用范围，增强抵抗风险的能力；加强内部管理，通过内部挖潜增效，降低产品成
本。
4、 充分利用梧州市现有的资源优势，根据公司的发展需要，拟对现有主业进行整合，为公司今后的快速发展
奠定基础。
5、 继续加强与高等院校或科研机构的联系，一方面提升现有产品的科技含量；另一方面，在控制投资风险的
同时，适时介入高新技术领域，为公司的后续发展储备项目。
3、其他：
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
１、公司2000年度利润分配预案为：以2000年末总股本126717600股为基数，向全体股东派发现金股利每10股2
.00元（含税），上述利润分配预案已经2001年5月18日召开的2000年度股东大会审议通过，并于 2001年6月29日实
施。上年度无公积金转增股本及配股事项。此分红派息实施公告已于2001年6月14日刊登在《中国证券报》和《上
海证券报》上。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其他高级管理人员没有在控
股股东单位领取报酬，担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
在资产方面，公司拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租
赁情况说明：
报告期内，公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）、其他重大合同及其履行情况：
1998年10月12日本公司与梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心签定了《股权收购协议书》，约定公司在
股票发行成功募集资金到位并且鸳鸯江大桥（桂江三桥）通过竣工验收后三个月内，由本公司收购梧州市市场服务
中心及梧州市经济发展公司两方持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司44.8%股权，收购完成后本公司将持有梧州鸳鸯江
大桥有限公司75%股权，预计约需3010万元，具体以经评估确认后的资产净值为准。目前，桂江三桥工程的竣工验
收尚未完成。除此以外，报告期内，本公司无其他重大合同。
（九）、公司对外担保事项：
报告期内公司无对外担保事项。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
经2001年6月30日召开的董事会第三届第一次临时会议审议通过，将公司股票简称由“中恒集团”改为“梧州
中恒”，公司名称和股票代码保持不变。此董事会决议公告已于2001年7月4日刊登在<<中国证券报>>和<<上海证券
报>>上。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
报告期内，公司不存在委托理财事项。
（十三）、其它重要事项：
1、公司的第一大股东梧州市国有资产管理局向上海证券交易所承诺：自公司股票上市之日起12个月内，不转
让所持有公司的股份，也不会由公司回购所持有的股份（不包括在此期间新增的股份），除此之外持股5%以上的股
东单位无其他承诺事项。
2、经2001年6月30日公司董事会三届一次临时会议审议通过，公司拟用自有资金与龙朝福等7位自然人合资组
建"广西中恒建筑工程有限公司"（暂定名），合资公司注册资本人民币1000万元，其中本公司出资800万元，占合
资公司注册资本的80%，龙朝福等7位自然人合计出资200万元，占合资公司注册资本的20%。此董事会决议公告已于
2001年7月4日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、经2001年6月30日公司董事会三届一次临时会议审议通过，公司拟成立广西梧州中恒集团股份有限公司房地
产分公司和广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司，分别负责和参与梧州市和桂林市的房地产开发与旧城改造
和建设。此董事会决议公告已于2001年7月4日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、经2001年5月18日召开的2000年度股东大会审议通过了修改公司章程条款的议案。此股东大会决议公告已于
2001年5月19日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
5、经2001年6月30日召开的三届董事会第一次临时会议审议通过公司拟用自有资金人民币6000万元投资参股广
西证券有限责任公司，占该公司增资扩股后总股本的7.5%。此董事会决议公告已于2001年7月4日刊登在《中国证券
报》和《上海证券报》上。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
广西梧州中恒集团股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 广西梧州中恒集团股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 183,758,717.29 141,353,859.03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 60,131,425.52 66,907,789.55
其他应收款 注3 36,923,156.58 56,179,451.42
预付帐款 注4 23,816,595.24 17,052,883.50
应收补贴款
存货 注5 105,478,928.39 130,503,823.82
待摊费用 注6 177,196.74 70,878.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 410,286,019.76 412,068,686.04
长期投资：
长期股权投资 注7 53,149,148.38 53,173,423.86
长期债权投资
长期投资合计 53,149,148.38 53,173,423.86
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注8 151,808,000.99 151,903,980.01
减：累计折旧 注9 50,666,121.49 52,077,102.85
减：固定资产减值 7,082,139.65 6,459,352.50
固定资产净额 注10 94,059,739.85 93,367,524.66
工程物资
在建工程 注11 5,178,334.28 21,009,364.43
固定资产清理 37,693.20
固定资产合计 99,238,074.13 114,414,582.29
无形资产及其他资产：
无形资产 注12 13,699,516.95 13,170,697.82
长期待摊费用 250,709.71 158,933.59
其他长期资产 564,248.53
无形资产及其他资产合计 14,514,475.19 13,329,631.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 577,187,717.46 592,986,323.60
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 54,490,000.00 97,500,000.00
应付票据
应付帐款 注14 19,613,644.37 16,258,719.46
预收帐款 注15 22,269,829.60 19,572,232.65
应付工资 6,597,183.45 4,251,177.40
应付福利费 1,686,716.92 1,742,909.24
应付股利 25,343,520.00 10,416,400.00
应交税金 注16 6,413,516.52 7,471,982.73
其他应交款 注17 1,175,878.09 441,401.56
其他应付款 注18 19,663,839.01 14,958,719.35
预提费用 注19 2,482,710.14 721,303.18
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 159,736,838.10 173,334,845.57
长期负债：
长期借款 注20 40,486,000.00 37,486,000.00
应付债券
长期应付款 8,496,348.63
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 48,982,348.63 37,486,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 208,719,186.73 210,820,845.57
少数股东权益 6,609,205.09 6,467,613.75
股东权益：
股本 注21 126,717,600.00 126,717,600.00
减：已归还投资
股本净额 126,717,600.00 126,717,600.00
资本公积 注22 181,946,609.44 188,204,734.27
盈余公积 注23 28,036,881.84 29,469,264.58
其中：法定公益金 9,346,099.14 9,823,560.05
未分配利润 注24 25,158,234.36 31,306,265.43
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 361,859,325.64 375,697,864.28
负债和股东权益总计 577,187,717.46 592,986,323.60
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 172,997,096.41 137,616,319.60
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 40,674,069.84 49,621,067.40
其他应收款 67,398,641.98 95,504,854.17
预付帐款 15,186,989.34 15,754,174.41
应收补贴款
存货 89,220,301.21 106,124,902.63
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 385,477,098.78 404,621,318.21
长期投资：
长期股权投资 106,713,936.84 106,349,410.74
长期债权投资
长期投资合计 106,713,936.84 106,349,410.74
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 13,230,463.65 15,587,179.67
减：累计折旧 8,472,727.72 8,588,650.16
减：固定资产减值
固定资产净额 4,757,735.93 6,998,529.51
工程物资
在建工程 376,502.53
固定资产清理 37,693.20
固定资产合计 4,757,735.93 7,412,725.24
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 75,353.68
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,353.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 497,024,125.23 518,383,454.19
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 26,700,000.00 69,700,000.00
应付票据
应付帐款 13,323,118.89 11,330,158.79
预收帐款 21,538,676.14 19,128,446.74
应付工资 5,707,854.97 3,072,360.30
应付福利费 613,031.96 916,928.38
应付股利 25,343,520.00 10,416,400.00
应交税金 4,490,361.53 6,702,208.23
其他应交款 711,558.84 -3,752.99
其他应付款 11,089,212.61 8,711,764.65
预提费用 2,151,116.02 711,075.81
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 111,668,450.96 130,685,589.91
长期负债：
长期借款 15,000,000.00 12,000,000.00
应付债券
长期应付款 8,496,348.63
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 23,496,348.63 12,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 135,164,799.59 142,685,589.91
少数股东权益
股东权益：
股本 126,717,600.00 126,717,600.00
减：已归还投资
股本净额 126,717,600.00 126,717,600.00
资本公积 181,946,609.44 188,204,734.27
盈余公积 21,063,789.43 22,200,851.50
其中：法定公益金 7,021,735.13 7,400,755.82
未分配利润 32,131,326.77 38,574,678.51
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 361,859,325.64 375,697,864.28
负债和股东权益总计 497,024,125.23 518,383,454.19
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,874,884.62 301,427.30 279,572.29
其中：应收账款 2,115,058.00 225,331.21
其他应收款 1,759,826.62 76,096.12 279,572.29
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,082,139.65 23,033.88 645,821.03
其中：房屋、建筑物 1,439,395.03 440,249.03
机器设备 956,874.00 205,572.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,896,739.66
其中：应收账款 2,340,389.21
其他应收款 1,556,350.45
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 6,459,352.50
其中：房屋、建筑物 999,146.00
机器设备 751,302.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 126,717,600.00 81,717,600.00
本期增加数 45,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本） 45,000,000.00
本期减少数
期末余额 126,717,600.00 126,717,600.00
二、资本公积：
期初余额 181,946,609.44 2,077,118.81
本期增加数 6,258,124.83 179,869,490.63
其中：资本（或股本）溢价 179,569,490.63
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 6,258,124.83 300,000.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 188,204,734.27 181,946,609.44
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 18,690,782.70 15,328,125.50
本期增加数 954,921.83 3,362,657.20
其中：从净利润中提取数 954,921.83 3,362,657.20
其中：法定盈余公积 954,921.83 3,362,657.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 19,645,704.53 18,690,782.70
其中：法定盈余公积 19,645,704.53 18,690,782.70
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,346,099.14 7,664,770.55
本期增加数 477,460.91 1,681,328.59
其中：从净利润中提取数 477,460.91 1,681,328.59
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 9,823,560.05 9,346,099.14
五、未分配利润：
期初未分配利润 25,158,234.36 29,163,144.33
本期净利润 7,580,413.81 26,382,595.82
本期利润分配 1,432,382.74 30,387,505.79
期末未分配利润 31,306,265.43 25,158,234.36
利润及利润分配表
编制: 广西梧州中恒集团股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注25 63,811,118.40 81,518,408.30
减：主营业务成本 注26 40,777,665.82 59,178,729.65
主营业务税金及附加 2,421,878.60 3,606,628.32
二、主营业务利润 20,611,573.98 18,733,050.33
加：其他业务利润 注27 816,293.35 822,215.39
减：营业费用 2,914,216.85 3,425,407.05
管理费用 5,143,889.44 6,787,000.65
财务费用 注28 2,273,935.72 1,354,909.68
三、营业利润 11,095,825.32 7,987,948.34
加：投资收益 注29 2,816,381.22 2,730,496.02
补贴收入 12,551.00
营业外收入 注30 15,306.00 99,632.05
减：营业外支出 注31 6,499.80 141,613.46
四、利润总额 13,921,012.74 10,689,013.95
减：所得税 4,093,921.69 3,250,191.48
少数股东损益 20,251.16 -141,591.34
五、净利润 9,806,839.89 7,580,413.81
加：年初未分配利润 30,073,609.09 25,158,234.36
其他转入
六、可供分配的利润 39,880,448.98 32,738,648.17
减：提取法定盈余公积 1,381,670.26 954,921.83
提取法定公益金 690,835.12 477,460.91
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 37,807,943.60 31,306,265.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 37,807,943.60 31,306,265.43
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 46,404,303.97 67,511,782.05
减：主营业务成本 31,571,080.50 48,626,454.50
主营业务税金及附加 2,158,748.80 3,445,407.70
二、主营业务利润 12,674,474.67 15,439,919.85
加：其他业务利润 352,690.03 326,900.28
减：营业费用 293,396.71 1,086,072.44
管理费用 1,971,875.18 3,223,441.88
财务费用 1,391,052.31 446,179.86
三、营业利润 9,370,840.50 11,011,125.95
加：投资收益 3,514,503.70 -101,047.76
补贴收入
营业外收入 12,230.00 6,500.00
减：营业外支出 4,000.00 85,972.90
四、利润总额 12,893,574.20 10,830,605.29
减：所得税 3,086,734.31 3,250,191.48
少数股东损益
五、净利润 9,806,839.89 7,580,413.81
加：年初未分配利润 35,960,105.07 32,131,326.77
其他转入
六、可供分配的利润 45,766,944.96 39,711,740.58
减：提取法定盈余公积 980,683.99 758,041.38
提取法定公益金 490,341.99 379,020.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 44,295,918.98 38,574,678.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 44,295,918.98 38,574,678.51
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 153,929,233.21 112,080,324.41
减：主营业务成本 101,710,155.23 75,239,613.22
主营业务税金及附加 6,916,401.57 6,303,256.97
二、主营业务利润 45,302,676.41 30,537,454.22
加：其他业务利润 2,193,804.27 865,538.92
减：营业费用 6,507,277.07 1,831,069.23
管理费用 13,961,106.96 7,475,876.56
财务费用 4,382,993.94 2,035,057.34
三、营业利润 22,645,102.71 20,060,990.01
加：投资收益 5,604,835.21 6,006,320.55
补贴收入
营业外收入 4,287,325.67 4,266,754.31
减：营业外支出 2,068,996.81 82,786.49
四、利润总额 30,468,266.78 30,251,278.38
减：所得税 4,222,712.25 3,868,682.56
少数股东损益 -137,041.29
五、净利润 26,382,595.82 26,382,595.82
加：年初未分配利润 30,073,609.09 35,960,105.07
其他转入 -910,464.76 -910,464.76
六、可供分配的利润 55,545,740.15 61,432,236.13
减：提取法定盈余公积 3,362,657.20 2,638,259.58
提取法定公益金 1,681,328.59 1,319,129.78
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 50,501,754.36 57,474,846.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,343,520.00 25,343,520.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 25,158,234.36 32,131,326.77
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 4.99 5.12
营业利润 2.13 2.18
净利润 2.02 2.07
扣除非经常性损 2.03 2.08
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.148 0.148
营业利润 0.063 0.063
净利润 0.060 0.060
扣除非经常性损 0.060 0.060
益后的净利润
现金流量表
编制: 广西梧州中恒集团股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,038,352.44
收到的税费返还 524,640.97
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流入小计 74,562,993.41
购买商品、接受劳务支付的现金 85,974,926.40
支付给职工以及为职工支付的现金 6,358,714.16
支付的各项税费 8,660,606.98
支付的其他与经营活动有关的现金 6,195,074.67
经营活动产生的现金流出小计 107,189,322.21
经营活动产生的现金流量净额 -32,626,328.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 197,072.40
收到的其他与投资活动有关的现金 176,392.99
投资活动产生的现金流入小计 373,465.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,032,483.37
投资所支付的现金 23,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 338,842.05
投资活动产生的现金流出小计 34,071,325.42
投资活动产生的现金流量净额 -33,697,860.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 84,660,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 84,660,000.00
偿还债务所支付的现金 44,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,076,318.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,350.80
筹资活动产生的现金流出小计 60,740,669.43
筹资活动产生的现金流量净额 23,919,330.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,404,858.26
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,580,413.81
加：少数股东损益 -141,591.34
计提的资产减值准备 44,888.92
固定资产折旧 4,009,658.18
无形资产摊销 700,916.45
长期待摊费用摊销 408,573.65
待摊费用减少（减：增加） 106,318.02
预提费用增加（减：减少） -1,761,406.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -65,518.04
固定资产报废损失
财务费用 1,354,909.68
投资损失(减：收益) -2,730,496.02
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -25,024,895.43
经营性应收项目的减少(减：增加) -8,236,361.91
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,859,186.81
其他 -12,551.00
经营活动产生的现金流量净额 -32,626,328.80
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 141,353,859.03
减:现金的期初余额 183,758,717.29
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,404,858.26
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55,764,808.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流入小计 55,764,808.82
购买商品、接受劳务支付的现金 68,091,201.09
支付给职工以及为职工支付的现金 2,978,864.79
支付的各项税费 6,559,322.89
支付的其他与经营活动有关的现金 4,068,043.19
经营活动产生的现金流出小计 81,697,431.96
经营活动产生的现金流量净额 -25,932,623.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,802,992.99
投资活动产生的现金流入小计 2,802,992.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,130,365.00
投资所支付的现金 35,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 338,842.05
投资活动产生的现金流出小计 37,069,207.05
投资活动产生的现金流量净额 -34,266,214.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 64,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 64,650,000.00
偿还债务所支付的现金 24,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,167,588.81
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,350.80
筹资活动产生的现金流出小计 39,831,939.61
筹资活动产生的现金流量净额 24,818,060.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,380,776.81
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,580,413.81
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 36,520.79
固定资产折旧 115,922.44
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -1,440,040.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 27,614.01
固定资产报废损失
财务费用 446,179.86
投资损失(减：收益) 101,047.76
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -16,904,601.42
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,514,182.63
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,381,497.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25,932,623.14
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 137,616,319.60
减:现金的期初余额 172,997,096.41
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,380,776.81
广西梧州中恒集团股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
本公司无不符合会计核算前提的说明。
2、重要会计政策和会计估计说明:
(1)、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)、会计期间
本公司采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐原则和计价基础
本公司采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基。
(5)、外币业务核算方法
涉及外币的经济业务按发生当日的市场汇率折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇率进行调整
，所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
(6)、现金等价物确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
(7)、短期投资核算方法
本公司对购入的能随时变现，并且持有时间准备超过一年（含一年）的投资(包括各种股票、债券等)确认为短
期投资。短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或
利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末或年未对短期投资采用成本与市价孰低计价，按单项短期投资
的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，
按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
(8)、坏帐准备核算方法
坏帐准备核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）根据
债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备的提取比例为：
帐 龄 比 例
1-2年 20%
2-3年 50%
3-4年 80%
4年以上 100%
坏帐的确认标准：因债务破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营
状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收
款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。
(9)、存货核算方法
本公司存货包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工、开发成本、开发产品等。存货
采用永续盘存制，各类存货的购进和入库按实际成本计价，领用与发出采用"加权平均法"；在产品、工程施工、开
发成本按实际成本核算；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
本公司对期末存货计提跌价准备，期末或年末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本低于
其可变现净值的差额计提跌价准备。计提的存货跌价准备计入当期损益。
(10)、长期投资核算方法
本公司对外股权投资，以货币资金出资的，按实际支付金额入帐；以非货币资产出资的，在资产评估的基础上
按合同或协议确定的价值入帐，确定的价值与原帐面价值的差额作资本公积。
本公司对其他单位的股权投资，投资额占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重
大影响，采用权益法核算；投资额占该有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上
，但不具有重大影响，采用成本法核算。
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本
与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
本公司计提长期投资减值准备，期末或年末，因被投资单位的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于帐面价值，并且这种降低的价值在两年内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期
投资减值准备，并计入当期损益。
(11)、固定资产及折旧核算方法
固定资产按实际成本计价，固定资产标准：固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运
输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，但单位价值在2000元
以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产折旧：固定资产采用平均年限法计算，按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）
，确定分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
生产用房 30 3.23
营业用房 40 2.425
工业建筑物 15 6.47
专用设备 14 6.93
通用设备 8-14 12.13-6.93
运输设备 6-12 16.17-8.08
其他设备 5-15 19.40-6.47
桥梁的折旧:按批准的收费期限平均计提。根据[桂政办函（1995）333号]文批复，桂江二桥收费期至2013年12
月31日止。
固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末或年未对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计价，如果由
于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，对可收回金额低于固
定资产账面价值的差额，计堤固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提
固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步
等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损
，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(12)、在建工程核算方法
在建工程核算方法：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借
款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产
达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整
。
在建工程减值准备确认标准及计提方法：期末或年末对在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减
值准备：①长期停建并且预计在未来3年来内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上
已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。
(13)、无形资产核算方法
无形资产核算方法：本公司无形资产按实际成本记帐，其摊销采用直线法。土地使用权按有效使用年限分期平
均摊销，非专利技术按其受益期平均摊销，专利技术按其受益期平均摊销。
无形资产减值准备确认标准及计提方法：期末或年末对无形资产按照账面价值与收回金额孰低计价，当存在下
列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：①某项无
形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当
期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(14)、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算。在筹建期间内发生的开办费，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经
营当月的损益。固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
(15)、借款费用的核算方法
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足下述三个条件时予以资本化，其他借款费用
均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
借款费用资本化条件：①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务
形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(16)、收入确认原则
商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售
收入的实现。工程结算收入：以出具的"工程价款结算帐单"并经发包单位签证后，确认收入的实现。
劳务收入：在劳务己经提供，收到价款或取得收取价款的凭据，确认收入的实现。
(17)、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
3、合并会计报表编制方法
本公司根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（1996）2号《关于合并会计报表
范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制合并报
表。合并时对纳入合并会计报表的公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及期末未实现利润全部抵销，
逐项合并，并计算少数股东权益。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时将其按母公司的会计制度进
行调整。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-7,082,139.65万元
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>
的通知》和财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的要
求，经公司董事会决定，本公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改
变如下会计政策：
（1）开办费原按5年摊销，现采取一次性计入企业开始生产经营当月损益处理；
（2）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产原净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
固定资产净值的差额，计提固定资产减值准备。
（3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。目前，木公司的在建工程没有证据表明已经发生了减值，会计政策变
更对会计报表不造成影响。
（4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低
于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。目前，本公司的无形资产尚未出现可收回金额低于无形资产账面价值
的情况，会计政策变更对会计报表不造成影响。
（5）对无效申购冻结资金利息原分期计入营业外收入，现采取将尚未摊销的无效申购冻结资金利息一次转入
资本公积金。
（6）本公司成立至今，无发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。
（7）对非货币性交易发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理。本公司无非货币性
交易，不存在损失，不涉及会计政策的变更。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明:
本报告期内无重大会计差错。
6、坏帐核算方法:
坏帐准备核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算。本公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）根据
债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备的提取比例为：
帐 龄 比 例
1-2年 20%
2-3年 50%
3-4年 80%
4年以上 100%
坏帐的确认标准：因债务破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营
状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收
款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 20.00
2-3年以内 50.00
3-4年以内 80.00
4年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1-2年以内 20.00
2-3年以内 50.00
3-4年 80.00
4年以上 100.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:对因会计政策变更而计提的资
产减值准备采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整
后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为6,637,988.59 元，主要是计提固定资产减值准备的累积影响数
；由于会计政策变更，调减了1999年度净利润4,569,077.94元、少数股东损益592,309.14元，调减2000年年初留存
收益4,569,077.94元（其中未分配利润调减3,263,211.69元,盈余公积调减1,305,866.25元），调减2000年年初少
数股东权益592,309.14元;调减了2000年度净利润1,476,601.51元,调减2001年年初留存收益6,045,679.45元（其中
未分配利润调减4,452,285.62元，盈余公积调减1,593,393.83元）, 调减2000年年初少数股东权益调减1,036,460.
20元。利润及利润分配表的年初末分配利润栏2000年度调减3,263,211.69元，2001年度调减4,452,285.62元。
对其他会计政策变更采用未用适用法进行处理。其中因开办费核算方法改变，将尚余的开办法一次性计入本期
损益，影响本期利润总额减少481,230.25元；因将尚未摊销的无效申购冻结资金利息本期一次转入资本公积金，影
响本期利润总额减少2,124,087.16元。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
目前纳入合并范围的控股子公司共4家，具体情况如下：
公 司 名 称 合并时间
广西梧州蛋白肠衣厂 1998年起
广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1994年起
梧州怡景实业发展有限公司 1996年起
广西梧州交通建设开发有限公司 1995年起
（三）、所得税的会计处理方法:
１、所得税：
（１）本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（２）根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1999]143号文"关于梧州中恒集团股份有限公司企业所得税有关问
题的批复"，本公司从2000年1月1日至2001年12月31日按33%的税率缴纳企业所得税,再由市财政返还18%，实际税负
15%。
（３）根据梧州市地方税务局梧地税发[1999]4号文的批复，从1999年1月1日至2001年12月31日（三年），广
西梧州蛋白肠衣厂减按15%税率计缴企业所得税。
（1）增值税：一般纳税人以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差
额计算缴纳；小规模纳税人按销售收入的6%计算缴纳；
2、营业税：公司按营业收入分类交纳营业税,其具体税率如下：
建筑业施工收入 3%
不动产销售收入 5%
服务业经营收入 5%
其他业务收入 5%
3、城建税：按应缴流转税的7%计缴；
4、教育费附加：按应缴流转税的3%计缴；
5、防洪保安费：按年销售收入的1‰计缴；
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 114,009.77
银行存款 183,644,707.52 141,353,859.03
其他货币资金
合计 183,758,717.29 141,353,859.03
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 55,430,297.09 89.05 61,807,920.83
1-2年 4,921,413.58 7.91 984,282.72 5,267,481.26
2-3年 1,299,628.69 2.09 649,814.35 1,652,319.00
3年以上 570,916.17 0.92 456,732.94 298,621.32
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 62,222,255.53 99.97 2,090,830.01 69,026,342.41
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 89.26
1-2年 7.61 1,053,496.25
2-3年 2.38 826,159.55
3年以上 0.43 238,897.06
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 99.68 2,118,552.86
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 36,350,280.17 85.78 45,247,033.73
1-2年 4,669,000.00 11.01 933,800.00 4,731,805.00
2-3年 1,070,431.14 2.53 535,215.57 1,070,431.14
3年以上 266,870.50 0.63 213,496.40 266,870.50
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 42,356,581.81 99.95 1,682,511.97 51,316,140.37
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 88.13
1-2年 9.22 946,361.00
2-3年 2.08 535,215.57
3年以上 0.52 213,496.40
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 99.95 1,695,072.97
1.应收账款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。
2.应收账款余额前五名单位情况如下：
单位名称 金额 发生日期 内容
梧州市广播电视局 8,191,600.00 2001.06 土地款
梧州怡辉物业有限公司 7,888,238.75 2001.06 工程款
梧州市自来水公司 7,432,615.53 2000.12 土地款
梧州置物业有限公司 4,669,000.00 1999.12 工程款
梧州市社会劳动保险所 2,098,157.20 2000.12 土地款
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 34,593,545.20 89.43 53,269,293.91
1-2年 1,548,298.65 4.00 309,659.73 2,261,901.20
2-3年 2,101,704.93 5.43 1,050,852.47 1,381,138.11
3年以上 280,600.00 0.73 240,480.00 261,900.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 38,524,148.78 99.59 1,600,992.20 57,174,233.22
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 92.89
1-2年 3.92 452,380.24
2-3年 2.39 692,881.56
3年以上 0.45 209,520.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 99.65 1,354,781.80
1.其他应收款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。
2.其他他应收款期末余额比期初余额增加52.15%,主要是临时性周转往来款增加。
3.应收账款余额前五名单位情况如下：
单位名称 金 额 发生日期 内 容
梧州怡辉物业有限公司 13,811,411.84 2000.12 往来款
梧州怡景房地产公司 8,739,992.68 2000.12 往来款
桂林矿产地质研究院 6,000,000.00 2001.05 拆迁补偿费
梧州市财政局 8,439,900.00 2001.01 西江二桥投资收益差额
梧州卓越食品(集团)公司 1,449,085.96 2000. 往来款
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 22,869,043.57 96.02 15,081,033.74 88.44
1-2年 432,254.11 1.81 1,453,100.48 8.52
2-3年 286,238.31 1.20 289,690.03 1.70
3年以上 229,059.25 0.97 229,059.25 1.34
合计 23,816,595.24 100.00 17,052,883.50 100.00
1.预付账款中无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。
2.应收账款余额前五名单位情况如下：
单位名称 金 额 发生日期 内 容
梧州人防办 4,735,903.70 2001.06 人防款
梧州市第一建筑公司 2,400,000.00 2001.06 工程款
梧州房地产建设开发公司 1,700,000.00 2001.06 工程款
梧州电力安装公司 1,370,000.00 2001.06 电力安装工程款
中国水利电力梧州公司 1,150,000.00 2001.06 工程款
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 2,534,318.01 5,026,644.49
库存产品 10,482,714.15 17,868,217.80
开发成本 20,607,496.67 29,392,006.03
工程施工 25,334,710.75 29,294,244.23
开发产品 43,278,093.79 47,438,652.37
在产品 3,108,488.27 1,482,287.71
低值易耗品 133,106.75 1,771.19
合计 105,478,928.39 130,503,823.82
其中：(1)开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 期初数
恒祥花苑 1999.11 2003.10 18,415.00 17,639,462.62
梧桐新苑 2001.04 2003.12 10,185.00 2,504,020.09
恒安小区 2000.01 2002.09 2,175.00 228,644.17
东山冲小区 2000.11 2002.01 10,66.00 1,468,129.91
其他 1,271,259.97 807,054.01
合 计 20,607,496.67 29,392,006.03
项目名称 期末数
恒祥花苑 21,574,287.59
梧桐新苑
恒安小区 1,506,760.05
东山冲小区 2,999,884.29
其他
合 计
(2)开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少
步埠小区 1996年 2,755,864.58 3,236.68 930,105.24
大 圹小区 1997年 6,563,470.05 392,951.67 2,823,589.19
大山综合楼 1997年 6,207,295.42 - 6,207,295.42
东山冲小区 2001年 3,324,659.06 2,773,327.03 2,456,498.21
恒祥小区 2001年 11,077,854.26 19,177,618.46 13,057,104.84
恒安小区 2001年 2,705,994.71 290,154.07 1,074,071.77
恒丰小区 1998年 220,583.74 - - 220,583.74
龙骨冲小区 2000年 991,133.32 - 152,159.57
三云小区 2000年 1,074,033.79 2,857,968.54 1,528,691.46
鹿儿冲小区 2001年 - 3,693,272.84 1,326,285.70
鹤山洲小区 1999年 4,520,299.13 93,673.09 1,679,996.39
合计 39,441,188.06 29,282,202.38 25,028,502.37
项目名称 期末数
步埠小区 1,828,996.02
大 圹小区 4,132,832.53
大山综合楼
东山冲小区 3,641,487.88
恒祥小区 17,198,367.88
恒安小区 1,922,077.01
恒丰小区
龙骨冲小区 838,973.75
三云小区 2,403,310.87
鹿儿冲小区 2,366,987.14
鹤山洲小区 2,933,975.65
合计 43,694,888.07
(3)开发产品(出租开发产品)
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
步埠 小区 610,217.40 610,217.4
东山冲小区 1,793,309.96 132,797.07 225,938.50 1,700,168.53
龙骨冲小区 579,031.35 579,031.35
南环小区 203,070.68 203,070.68
三云小区 644,490.13 644,490.13
沙坦塘小区 6,786.21 6,786.21
合计 3,836,905.73 132,797.07 225,938.50 3,743,764.30
在本报告期内，各存货项目的期末成本均低于其可变现净值，不存在跌价因素，故未计提跌价准备。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
生产车间维护费 177,196.74 106,318.02 70,878.72
合计 177,196.74 106,318.02 70,878.72
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
其他股权投资 47,943,635.00 24,275.48
*母公司会计报表附注
其他股权投资
其他股权投资 66,490,000.00 -364,526.10
合计 106,713,936.84 364,526.10
被投资公司名称 投资期限 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
其他股权投资 5,229,788.86
*母公司会计报表附注
其他股权投资
其他股权投资 39,859,410.74
合计 106,349,410.74
本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下：
被投资单位名称 投资期限 初始投资额
梧州置地楼宇开发
有限公司 9,540,000.00
广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,400,000.00
广西梧州交通建设开发有限公司 26,250,000.00
梧州怡景实业发展
有限公司 20年 7,000,000.00
广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00
梧州鸳鸯大桥有限公司 30年 20,300,000.00
合计 - 66,490,000.00
被投资单位名称 投资比例(%) 本期权益增减额
梧州置地楼宇开发
有限公司 44.28 66,794.05
广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 93.33 -110,953.79
广西梧州交通建设开发有限公司 89.23 1,968,804.51
梧州怡景实业发展
有限公司 70.00 -866,355.42
广西梧州蛋白肠衣厂 100.00 -1,422,815.45
梧州鸳鸯大桥有限公司 30.20
合计 - -364,526.10
被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额
梧州置地楼宇开发
有限公司 4,726,189.88 14,266,189.88
广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 -290,074.72 1,109,925.28
广西梧州交通建设开发有限公司 13,717,097.25 39,967,097.25
梧州怡景实业发展
有限公司 -3,353,699.56 3,646,300.44
广西梧州蛋白肠衣厂 25,059,897.89 27,059,897.89
梧州鸳鸯大桥有限公司 20,300,000.00
合计 39,859,410.74 106,349,410.74
本报告期内，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于账面价值的
情况，故未计提长期投资减值准备。
注8、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 57,045,289.59 510,132.92 642,005.90
机器设备 58,611,896.13 223,291.00 2,158,980.00
运输设备 4,582,825.12 2,577,356.00 556,500.00
桥梁 30,000,000.00
其他设备 1,567,990.15 142,685.00
合计 151,808,000.99 3,453,464.92 3,357,485.90
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 56,913,416.61
机器设备 56,676,207.13
运输设备 6,603,681.12
桥梁 30,000,000.00
其他设备 1,710,675.15
合计 151,903,980.01
注9、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 5,046,091.81 844,934.12 399,648.54
机器设备 30,773,295.01 2,449,527.92 1,986,166.73
运输设备 3,820,253.82 233,227.41 430,825.00
桥梁 10,232,187.50 581,406.25
其他设备 794,293.35 153,091.93 34,566.00
合计 50,666,121.49 4,262,187.63 2,851,206.27
项目 期末数 备注
房屋及建筑物 5,491,377.39
机器设备 31,236,656.20
运输设备 3,622,656.23
桥梁 10,813,593.75
其他设备 912,819.28
合计 52,077,102.85
注10、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少
固定资产净值 10,141,879.50
减:固定资产减值准备 7,082,139.65 23,033.88 645,821.03
其中:房屋及建筑物 1,439,395.03 440,249.03
机器设备 956,874.00 205,572.00
桥梁 4,651,250.00
其他. 23,033.88
固定资产净额 94,059,739.85
合计 118,331,278.03 46,067.76 1,291,642.06
项目 期末数 备注
固定资产净值 99,826,877.16
减:固定资产减值准备 6,459,352.50
其中:房屋及建筑物 999,146.00
机器设备 751,302.00
桥梁 4,651,250.00
其他. 23,033.88
固定资产净额 93,367,524.66
合计 206,078,486.20
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
L4肠衣生产线 353.42
新增6500万米肠衣生产 156,064.13 434,646.00
线
新增7500万米肠衣生产 4,961,712.19 14734764.44
线
湿式肠衣生产线 60,204.54
怡景大厦装饰工程 285,117.18
办公楼装饰工程 376,502.53
合计 5,178,334.28 15831030.15
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
L4肠衣生产线 353.42 金融借款 99%
新增6500万米肠衣生产 590,710.13 金融借款 95%
线
新增7500万米肠衣生产 19,696,476.63 募集资金 50%
线
湿式肠衣生产线 60,204.54 自筹 2%
怡景大厦装饰工程 285,117.18 自筹 100%
办公楼装饰工程 376,502.53 自筹 99%
合计 21,009,364.43
各项工程利息资本化金额如下：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
新增7500万米肠衣生产线 1,413,548.88 338,985.00
工程项目名称 期末数
新增7500万米肠衣生产线 1,752,533.88在建工程期末余额比期初余额增加305.72%,主要是募集资金投入7500
万米肠衣生产线所致。
本报告期末，本公司在建工程不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提在建工程减值准备。
注12、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 5,686,073.35 5085545.35
专有技术 10,715,900.00 8087471.60
用电增容费 780,000.00 526,500.00
合计 17,181,973.35 13699516.95
合计 34,363,946.70 27,399,033.90
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 85,445.53 5,000,099.82
专有技术 404,373.60 7,683,098.00 9.5年
用电增容费 39,000.00 487,500.00 6.25年
合计 528,819.13 13,170,697.82
合计 1,057,638.26 26,341,395.64
本报告期末，本公司无形资产不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提无形资产减值准备。
注13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 22,500,000.00 22,500,000.00
担保借款 31,990,000.00 25,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 54,490,000.00 97,500,000.00
短期借款期末余额比期初余额增加78.93%，主要是增加房地产项目投入而增加的。
注14、应付帐款
期初数 期末数
19,613,644.37 16,258,719.46
本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注15、预收帐款
期初数 期末数
22,269,829.60 19,572,232.65
本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注16、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 692,098.01 374,642.59
营业税 2,303,109.61 1,426,087.33
城建税 210,138.28 129,069.86
企业所得税 2,180,172.23 3,184,075.48
代缴个人所得税 868,178.85 2,165,085.75
房产税 392,419.54 309,905.84
土地增值税 -232,600.00 -116,884.12
合计 6,413,516.52 7,471,982.73
注17、其他应交款：
15、其他应交款
项 目 期初未缴 期末欠缴
防洪保安费 386,156.91 335,760.51
教育费附加 88,086.72 53,343.12
住房公积金 701,634.46 52,297.93
合计 1,175,878.09 441,401.56
注18、其他应付款
期初数 期末数
19,663,839.01 14,958,719.35
本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注19、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
设施配套费 1,879,072.01 449,112.20 未结算
水电消防费 212,363.97 236,497.20 未结算
资金占用费 176,160.00
其他 215,114.16 35,693.78 未结算
合计 2,482,710.14 721,303.18
注20、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
工行梧州分行 4,000,000.00 1999/12/02—20 7.128 抵押
01/12/02
工行梧州分行 2,000,000.00 2000/09/08—20 7.128 抵押
02/09/09
工行梧州分行 6,000,000.00 2000/09/26—20 7.128 抵押
03/09/25
*工行梧州分行 15,486,000.00 1997/01/01—20 免息 抵押
02/10/31
梧州市资金管理局 8,000,000.00 2000/09/15—20 5.4 保证
01/11/14
梧州市资金管理局 2,000,000.00 2000/06/09—20 5 信用
02/06/08
合计 37,486,000.00
*注：该借款为本公司发承债方式兼并原梧州市蛋白肠衣厂的银行债务。按照国务院国发[1997]10号文及[1997
]2号《国有企业兼并破产和职工再就业工作计划》的有关规定，该项借款免息，贷款本金自兼并之日起5年内归还
。
注21、股本
见股本变动情况表。
注22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 180,830,676.16
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 125,933.28
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 990,000.00 6,258,124.83
合计 181,946,609.44 6,258,124.83
项目 期末数
股本溢价 180,830,676.16
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 125,933.28
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入 7,248,124.83
合计 188,204,734.27
本期资本公积增加数为尚未摊销的无效申购冻结资金利息收入扣除相关费用后转入数。
注23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 18,690,782.70 954,921.83 19,645,704.53
公益金 9,346,099.14 477,460.91 9,823,560.05
任意盈余公积
合计 28,036,881.84 1,432,382.74 29,469,264.58
注24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 25,158,234.36
本期净利润 7,580,413.81
本期利润分配 1,432,382.74
期末未分配利润 31,306,265.43
注25、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
基础设施经营收入 17,413,578.41 23,120,213.23
房地产销售收入 50,098,203.64 23,284,090.74
合计 67,511,782.05 46,404,303.97
注26、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
基础设施经营 11,683,435.67 16,751,519.37
房地产销售 36,943,018.53 14,819,561.13
合计 48,626,454.20 31,571,080.50
注27、其他业务利润
合并数
其他业务利润
项 目 本期发生额 上年同期发生额
物业出租 326,900.28 352,690.03
其 他 495,315.11 463,603.32
合 计 822,215.39 816,293.35
注28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 1,545,205.79 2,325,863.31
减:利息收入 210,677.93 72,528.15
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 20,381.82 20,600.56
合计 1,354,909.68 2,273,935.72
**母公司
财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 624,286.84 1,441,402.74
减：利息收入 194,800.53 63,250.77
其他 16,693.55 12,900.34
合计 446,179.86 1,391,052.31
注29、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 2,730,496.02 2,816,381.22
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 2,730,496.02 2,816,381.22
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 -101,047.76 3,514,503.70
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 -101,047.76 3,514,503.70
项 目 本期发生额 上年同期发生额
按权益法核算的子公司本期损益 -101,047.76 3,514,503.70
其中：梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 -110,953.79 9,246.01
梧州交通建设开发有限公司 1,968,804.51 1,964,967.09
梧州怡景实业有限公司 -866,355.42 -507,686.21
梧州蛋白肠衣厂 -1,052,257.65 2,044,895.59
梧州置地楼宇开发有限公司 -40,285.41 3,081.22
注30、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
罚款 6,500.00
无法支付的应付款 9,130.00
其他 93,132.05 6,176.00
合计 99,632.05 15,306.00
注31、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产净损失 37,964.01 2,499.80
捐赠支出 61,358.89
其他 42,290.56 4,000.00
合计 141,613.46 6,499.80
**支付的其他与经营活动有关的现金6,195,074.67元，系管理费用、营业费用中的现金支出。
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期
营业收入 营业收入 营业成本
建筑 23,714,276.08 18,933,050.92 17,092,646.40
房地产开发 23,284,090.74 50,098,203.64 14,819,561.13
食品加工 14,796,355.92 10,645,488.38 8,865,458.29
旅游服务 2,016,395.66 1,841,665.36
合计 63,811,118.40 81,518,408.30 40,777,665.82
行业 本 期 上年同期 本 期
营业成本 营业毛利 营业毛利
建筑 13,505,493.19 6,621,629.68 5,427,557.73
房地产开发 36,943,018.83 8,464,529.61 13,155,184.81
食品加工 8,717,368.37 5,930,897.63 1,928,120.01
旅游服务 12,849.26 2,016,395.66 1,828,816.10
合计 59,178,729.65 23,033,452.58 22,339,678.65
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
广西梧州蛋白肠衣厂 梧州市 生产、销售胶原蛋白肠全资
衣、人造肠衣
广西梧州宏泰建筑装饰 梧州市 建筑装修制品制造水电控股
制品有限公司 安装、装修工程,装饰
材料
梧州怡景实业有限公司 梧州市 餐饮、娱乐、健身、写控股
字楼宇出租、旅宿
广西梧州交通建设开发 梧州市 道路、桥梁及配套设施控股
有限公司 的规划、设计、施工
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
广西梧州蛋白肠衣厂 子公司 股份制企业 周亚仙
广西梧州宏泰建筑装饰 子公司 有限责任公司 尹梅克
制品有限公司
梧州怡景实业有限公司 子公司 有限责任公司 尹梅克
广西梧州交通建设开发 子公司 有限责任公司 尹梅克
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00
广西梧州宏泰建筑装饰制 1,500,000.00
品有限公司
梧州怡景实业有限公司 10,000,000.00
广西梧州交通建设开发有 29,420,000.00
限公司
合计 42,920,000.00
企业名称 期末数
广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00
广西梧州宏泰建筑装饰制 1,500,000.00
品有限公司
梧州怡景实业有限公司 10,000,000.00
广西梧州交通建设开发有 29,420,000.00
限公司
合计 42,920,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00
广西梧州宏泰建筑装 1,400,000.00 93.33
饰制品有限公司
梧州怡景实业有限公 7,000,000.00 70.00
司
广西梧州交通建设开 26,250,000.00 89.23
发有限公司
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
广西梧州蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00
广西梧州宏泰建筑装 1,400,000.00 93.33
饰制品有限公司
梧州怡景实业有限公 7,000,000.00 70.00
司
广西梧州交通建设开 26,250,000.00 89.23
发有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
广西梧州交通建设开发有限 参股公司
公司
梧州鸳鸯江大桥有限公司 参股公司
梧州市地产发展公司 本公司股东
梧州恒宝贸易有限公司 本公司股东
梧州融兴贸易有限公司 本公司股东
梧州市住宅配套服务公司 本公司股东
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
梧州置地楼宇开 其他应收款
发有限公司
梧州怡景实业发 其他应收款 7,386,275.12 7.73
展有限公司
梧州蛋白肠衣厂 其他应收款 47,793,598.06 50.04
广西梧州交通建 其他应付款 2,626,600.00 30.15
设开发有限
合计 57,806,473.18 87.92
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
梧州置地楼宇开 6,870,031.38 10.19
发有限公司
梧州怡景实业发 6,850,007.55 10.16
展有限公司
梧州蛋白肠衣厂 36,060,764.66 53.50
广西梧州交通建
设开发有限
合计 49,780,803.59 73.85
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、资产负债表日后事项:
本公司无重大资产负债表日后的非调整事项。
（九）、其它重要事项：
募集资金的使用情况：公司本次发行股票净募集资金22455万元己于2000年11月2日全部到位，截止到2001年6
月30日己投入使用募集资金10860.70万元，尚余募集资金11594.30万元存放在公司的银行帐户。募集资金投入使用
的具体情况如下：
单位：万元
募集资金投资项目 投资总额
收购梧州市桂江三桥（鸳鸯江大桥）股权并归还投资贷款 5040.00
归还6500万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款 3112.70
3600万米湿法肠衣生产线技改项目 3393.6
新增7500万米干法肠衣生产线技改项目 3698.00
新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 1496.00
购买施工机械设备 1762.00
补充流动资金 3952.70
合 计 22455.00
募集资金投资项目 2001年计划投资额
收购梧州市桂江三桥（鸳鸯江大桥）股权并归还投资贷款 3010
归还6500万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款 390.70
3600万米湿法肠衣生产线技改项目 3393.60
新增7500万米干法肠衣生产线技改项目 2732.00
新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 1496.00
购买施工机械设备 1762.00
补充流动资金 0
合 计 12784.30
募集资金投资项目 2000年1-6月实际完成投资
收购梧州市桂江三桥（鸳鸯江大桥）
股权并归还投资贷款
归还6500万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款
3600万米湿法肠衣生产线技改项目
新增7500万米干法肠衣生产线技改项目 1190.00
新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目
购买施工机械设备
补充流动资金
合 计 1190.00
募集资金投资项目 累计完成投资
收购梧州市桂江三桥（鸳鸯江大桥）
股权并归还投资贷款 2030.00
归还6500万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款 2722.00
3600万米湿法肠衣生产线技改项目
新增7500万米干法肠衣生产线技改项目 2156.00
新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目
购买施工机械设备
补充流动资金 3952.70
合 计 10860.70
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：广西梧州市蝶山一路３号怡景酒店15楼本公司证券部
董事长
广西梧州中恒集团股份有限公司
2001年8月1日