公司名称:山西关铝股份有限公司
董事长:
报告时间:二 00一年八月一日
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1.公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称：山西关铝股份有限公司
英文名称：SHANXI GUANLU CO.,LTD
英文缩写：SXGL
2.公司注册地址：山西省运城市解州镇新建路36号
公司办公地址：山西省运城市解州镇新建路36号
邮 政 编 码： 044001
3.公司法定代表人：许复活
4.公司董事会秘书：郑启家
联系地址：公司证券部
电 话：(0359)2825232 2825474
传 真：(0359)2800974
5.公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
公司定期报告中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：关铝股份
股票代码：0831
二、主要财务数据和指标
单位：元
2001年1月1日至 2000年1月1 日至
项 目
2001年6月30日 2000年6月30日
净 利 润： 38,274,983.49 13,564,327.58
扣除非经常性损益后的净利润： 38,753,930.90 13,550,675.23
每股收益： 0.105 0.063
净资产收益率(%)： 4.699 2.26
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.05
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产： 1,822,738,925.96 1,603,633,105.35
资产负债率(%)： 55.12 51.48
股东权益(不包含少数股东权益)： 814,482,258.50 776,207,275.01
每股净资产 2.244 3.21
调整后的每股净资产： 2.239 3.20
注：扣除非经常性损益涉及的的项目和金额：
1.营业外收入：15,459.03
2.营业外支出：494,406.44
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办
费-长期待摊费-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况
2001年4月18日召开的2000年度股东大会审议通过了以2000年12月31日总股本24,200万股为基数,向全体股东每
10股送红股2股,每10股派发红利1元整(含税),公积金每10股转增3股的方案,该方案已于2001年5月实施,由于实施该
分配方案,致使公司股份总数发生变动,由上年末的24,200万股,增加到2001年6月30日的36,300万股。
股份变动情况表
单位:股
本次变动增减(+、-)
项 目 期初数 配股 送股 公积金
转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份 144,500,000 28,900,000 43,350,000
其中:
国家拥有股份 142,960,000 28,592,000 42,888,000
境内法人持有股份 1,540,000 308,000 462,000
境外法人持有股份
其他
2、公司募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 144,500,000 28,900,000 43,350,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 97,500,000 19,500,000 29,250,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 97,500,000 19,500,000 29,250,000
三、股份总数 242,000,000 48,400,000 72,600,000
项 目 发行 小计 期末数
新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 72,250,000 216,750,000
其中:
国家拥有股份 71,480,000 214,440,000
境内法人持有股份 770,000 2,310,000
境外法人持有股份
其他
2、公司募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 72,250,000 216,750,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普
通股 48,750,000 146,250,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 48,750,000 146,250,000
三、股份总数 121,000,000 363,000,000
2.主要股东持股情况
(1)截止2001年6月29日公司股东总数40279户。
(2)前十名股东持股情况
股 东 名 称 期中持股数(股) 占总股本比例(%)
1、 山西省运城地区解州铝厂 182,040,000 50.15
2、 山西省经济建设投资公司 18,600,000 5.12
3、 山西省经贸资产经营有限责任公司 13,800,000 3.80
4、 汉盛证券投资基金 4,500,235 1.24
5、 汉兴证券投资基金 2,000,026 0.55
6、 山西运城制版集团股份有限公司 1,155,000 0.32
7、 山西省临猗化工总厂 1,155,000 0.32
8、 张立志 745,235 0.21
9、 袁富明 591,462 0.16
10 白相女 555,948 0.15
注：(1)前十名股东之间不存在关联关系。
(2)持有本公司5%以上法人股东的股份未发生质押、冻结情况。
(3)山西省运城地区解州铝厂所持股份由于2001年5月实施每10股送红股2股及公积金转增股本3股后,其所持股
份由121,360,000股增加到182,040,000 股。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围为:电解重熔用铝锭及铝深加工产品。
2、公司主营业务的经营状况:2001 年上半年,利用上市募集资金和配股募集资金投入的“七万吨电解铝技改工
程”的优势得到充分发挥,盈利能力得到了体现,生产规模进一步扩大,公司在报告期内共生产铝锭46,227 吨,比去
年同期16,659 吨增长177 %,实现主营业务收入 737,477,151.97 元, 比去年同期的 249,977,345.12 元增长了 19
5%,实现净利润 38,274,983.49 元, 比去年同期 13,564,327.58 元增长了 182%,主要经济技术指标在同类槽型中
仍然处于全国领先地位。
3、2001年上半年,公司主要抓了以下工作
(1)狠抓七万吨电解铝技改工程的达产达标,提高经济增长的质量和经济效益。
(2)强化市场营销工作,扩大销售网点。
(3)加强成本与资金核算,细化财务资金管理环节,完善各项管理规章制度,将企业的日常管理工作纳入规范化管
理范围,保证公司经营目标的实现。
(4)认真开发新产品,加大科学研究成果,积极采用有色冶炼行业先进生产技术,发挥技术优势。
(5)制订了各项工作细则,议事规则及内部控制制度,使公司运作不断规范。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内无募集资金使用情况。
2、其他投资情况
本报告期内公司无其他对外投资
(三)公司财务状况
单位：元
项 目 2001.06.30 2000.12.31
总资产 1,822,738,925.96 1,603,633,105.35
应收帐款 266,602,957.81 210,075,921.03
存 货 260,821,744.05 242,203,963.92
长期投资
固定资产 965,672,489.48 877,886,761.44
长期负债 474,995,242.56 465,275,367.94
股东权益 814,482,258.50 776,207,275.01
主营业务利润 81,874,816.62 32,932,105.53
净利润 38,274,983.49 13,564,327.58
增减变动原因：
1、总资产增加是公司经营发展所致。
2、应收帐款增加主要是销售扩张所致。
3、固定资产增加是公司技改工程结算转入。
4、股东权益增加是上半年实现净利润所致。
5、主营业务利润增加是公司销售量及销售收入扩大,使主营业务利润大幅增长。
(四)下半年计划
为全面实现全年的生产经营目标,公司下半年将着重抓好以下几个方面的工作：
1.继续深化改革,加强公司内部各项内控管理,完善内部管理机制,杜绝一切不必要的费用开支,确保年度经营目
标得以实现。
2.以市场为导向,继续抓好产品销售工作,针对当前有色市场竞争的特点,积极探索新的营销管理体制,进一步完
善和加强销售网络,扩大、增强销售队伍,抓好新市场的开发工作,力争实现下半年产销量更大增长。
3.以质量为中心,继续实现优质高产,在继续开展全面质量管理工作的同时,加强生产调度,积极开展现场管理,
挖掘生产潜力,提高设备利用率及完好率,不断提高产品产量。
4.进一步加大资本运作力度,盘活存量资产,提高资产的盈利水平。
5.加快60KA 3.3万吨电解铝的改造工程,保证年底前完工。
五、重要事项
1.报告期公司利润分配方案
公司报告期内共实现净利润 38,274,983.49 元,加上年初未分配利润 50,472,951.02元(减去年终分配利润 48
,400,000 元),实际可供股东分配的利润合计为 88,747,934.51元,经公司董事会审议决定,2001年中期不进行利润
分配,也不进行公积金转增股本。
2.公司上年度利润分配方案,公积金转增股本方案及执行情况。报告期内配股实施情况。
经公司一届九次董事会审议通过,并经公司2000年度股东大会通过,公司2000年度分配方案为：以公司2000年末
的总股本24,200万股为基数,每10股送红股2股,每10股派发现金红利1元整(含税),公积金每10股转增3股。
本公司分别于2001年4月19日,2001年4月26日在《证券时报》上公布了公司上年度利润分配,公积金转增股本方
案的股东大会决议公告及董事会关于 2000 年度利润分配和资本公积金转增股本公告。股权登记日为2001年5月9日
,除权除息日为2001年5月10 日,本次送股及转增股份可流通部分起始交易日为2001 年5月11日。分配方案已实施完
毕。
3.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5.重大关联交易事项。
(1)本报告期股份公司向母公司销售货物款53,792,526.89元。
(2)关联交易均按公平的市场价格进行,无低于或高于正常价格的情况。
6.公司与控股股东在人员、资产、财务上 “三分开”情况。
在人员方面,公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面已做到完全独立,总经理、副总经理及高级管理人员
均在股份公司领取薪酬,无在控股股东单位担任重要职务。
在资产方面,公司拥有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,原料采购和销售系统均由股份公司独立
拥有。
在财务方面,公司已设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行开立了独立专
户。
7.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁公司资产的重大事项。
8.报告期内公司无聘任、解聘会计师事务所事项。
9.报告期内公司无重大合同及履行情况。
10.报告期内公司没有重大向外担保事项。
11.报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
12.其他事项
(一)根据公司发展需要,(1)报告期内组建了《山西关铝国际贸易有限公司》:其相关公告刊登于 2001年 4月 1
9日的《证券时报》。(2)山西关铝股份有限公司以自有资金与山西省运城地区解州铝厂劳动服务公司共同组建《上
海关铝经贸发展有限公司》。注册地址：上海市。注册资本金 300万元人民币,其中：山西关铝股份有限公司占注
册资本金90%,即人民币270万元,占公司净资产总额的0.35%。
(二)根据新增减值准备制度,公司本期计提固定资产减值准备,追溯调整调减期初未分配利润35,467,393.97元
。
13.公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》。
公司本次中期报告信息披露的日期为2001年8月3日。
六、财务会计报告(未经审计)
(一)会计报表
资产负债表
编制单位:山西关铝股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释 2001.06.30
合并 公司
流动资产:
货币资金 五1 151,545,361.43 141,158,947.33
应收票据 1,556,148.18 900,000.00
应收账款 五2 266,602,957.81 240,218,324.21
其他应收款 五3 70,422,519.08 42,382,486.92
预付账款 五4 104,733,931.21 103,798,759.22
存货 五5 260,821,744.05 235,246,919.67
待摊费用 1,104,004.68 1,010,650.99
待处理流动资产净损失 ____ ____
其他流动资产 ____ ____
流动资产合计 856,786,666.44 764,716,088.34
固定资产:
固定资产原值 五7 1,133,724,672.44 1,121,020,040.34
减:累计折旧 五7 199,683,522.97 193,790,890.19
固定资产净值 五7 934,041,149.47 917,229,150.15
减:固定资产减值准备 35,509,059.55 35,509,059.55
固定资产净额 898,532,089.92 881,720,090.60
工程物资 五8 210,047.40 210,047.40
在建工程 五9 66,930,352.16 63,399,412.12
减:在建工程减值准备
在建工程净额 66,930,352.16 63,399,412.12
固定资产合计 965,672,489.48 945,329,550.12
长期股权投资 72,098,750.06
减:长期投资减值准备 ____ ____
长期投资净额 五6 ____ 72,098,750.06
长期投资合计 72,098,750.06
无形资产及其他资产
无形资产 ____ ____
开办费 五10 ____ ____
长期待摊费用 279,770.04 ____
其他长期资产 ____ ____
无形资产及其他资产合计 279,770.04 ____
资产总计 1,822,738,925.96 1,782,144,388.52
流动负债:
短期借款 五11 262,295,727.00 239,733,727.00
应付票据 五12 89,300,000.00 87,300,000.00
应付账款 五13 93,103,671.23 86,064,446.53
预收账款 五14 2,859,169.49 2,859,169.49
应付工资 1,154,259.11 971,398.05
应付福利费 8,362,597.33 8,285,165.75
应付股利 ____ ____
应交税金 五15 422,484.15 2,132,830.49
其他应交款 五16 168,610.83 169,248.75
其他应付款 五17 68,453,937.62 71,947,190.29
预提费用 五18 3,659,344.47 2,842,632.67
一年内到期长期负债 ____ ____
其他流动负债 ____ ____
流动负债合计 529,779,801.23 502,305,809.02
长期负债:
长期借款 五20 441,048,921.56 431,410,000.00
应付债券 五19 33,946,321.00 33,946,321.00
长期应付款 ____ ____
住房周转金 ____ ____
其他长期负债 ____ ____
长期负债合计 474,995,242.56 465,356,321.00
负债合计 1,004,775,043.79 967,662,130.02
少数股东权益 3,481,623.67 ____
股东权益:
股本 五21 363,000,000.00 363,000,000.00
资本公积 五22 342,576,405.46 342,576,405.46
盈余公积 五23 20,157,918.53 20,157,918.53
其中:公益金 6,719,306.17 6,719,306.17
未分配利润 五24 88,747,934.51 88,747,934.51
股东权益合计 814,482,258.50 814,482,258.50
负债及股东权益总计 1,822,738,925.96 1,782,144,388.52
资产 2000.12.31
合并 公司
流动资产:
货币资金 114,456,757.26 108,800,348.50
应收票据 80,000.00 ____
应收账款 210,075,921.03 198,879,909.29
其他应收款 109,577,253.52 67,951,481.38
预付账款 48,354,566.30 46,564,158.36
存货 242,203,963.92 231,264,280.14
待摊费用 732,687.84 574,425.90
待处理流动资产净损失 ____ ____
其他流动资产 ____ ____
流动资产合计 725,481,149.87 654,034,603.57
固定资产:
固定资产原值 472,556,340.18 452,234,193.93
减:累计折旧 170,850,124.91 165,297,550.92
固定资产净值 301,706,215.27 286,936,643.01
减:固定资产减值准备 35,467,393.97 35,467,393.97
固定资产净额 266,238,821.30 251,469,249.04
工程物资 231,972.15 231,972.15
在建工程 611,415,967.99 609,152,093.57
减:在建工程减值准备
在建工程净额 611,415,967.99 609,152,093.57
固定资产合计 877,886,761.44 860,853,314.76
长期股权投资 57,372,244.93
减:长期投资减值准备 ____ ____
长期投资净额 ____ 57,372,244.93
长期投资合计 57,372,244.93
无形资产及其他资产
无形资产 ____ ____
开办费 ____
长期待摊费用 265,194.04 ____
其他长期资产 ____ ____
无形资产及其他资产合计 265,194.04 ____
资产总计 1,603,633,105.35 1,572,260,163.26
流动负债:
短期借款 194,077,327.00 173,677,327.00
应付票据 32,400,000.00 32,400,000.00
应付账款 56,395,196.37 50,639,447.27
预收账款 19,019,498.14 19,019,498.14
应付工资 294,154.74 ____
应付福利费 6,148,871.69 6,071,124.42
应付股利 24,200,000.00 24,200,000.00
应交税金 (11,356,963.79) (11,449,288.61)
其他应交款 265,102.57 145,416.04
其他应付款 37,975,522.56 45,410,099.16
预提费用 897,670.86 51,443.83
一年内到期长期负债 ____ ____
其他流动负债 ____ ____
流动负债合计 360,316,380.14 340,165,067.25
长期负债:
长期借款 432,197,546.94 422,810,000.00
应付债券 33,077,821.00 33,077,821.00
长期应付款 ____ ____
住房周转金 ____ ____
其他长期负债 ____ ____
长期负债合计 465,275,367.94 455,887,821.00
负债合计 825,591,748.08 796,052,888.25
少数股东权益 1,834,082.26 ____
股东权益:
股本 242,000,000.00 242,000,000.00
资本公积 415,176,405.46 415,176,405.46
盈余公积 20,157,918.53 20,157,918.53
其中:公益金 6,719,326.17 6,719,326.17
未分配利润 98,872,951.02 98,872,951.02
股东权益合计 776,207,275.01 776,207,275.01
负债及股东权益总计 1,603,633,105.35 1,572,260,163.26
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务负责人: 经办人员:
利润及利润分配表
编制单位:山西关铝股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 2001.01-06
合并 公司
一.主营业务收入 五27 737,477,151.97 681,163,237.49
减:主营业务成本 五27 652,778,824.98 603,415,949.85
主营业务税金及附加 2,823,510.37 2,616,049.75
二.主营业务利润 81,874,816.62 75,131,237.89
加:其他业务利润 五25 4,947,694.19 5,026,557.94
减:营业费用 9,949,073.43 9,682,362.31
管理费用 13,564,321.44 13,186,594.98
财务费用 五26 18,269,718.19 16,684,431.16
三.营业利润 45,039,397.75 40,604,407.38
加:投资收益 ____ 4,168,576.44
补贴收入
营业外收入 15,459.03 5,183.83
减:营业外支出 494,406.44 484,406.44
四.利润总额 44,560,450.34 44,293,761.21
减:所得税 6,437,925.44 6,018,777.72
少数股东本期损益 -152,458.59
五.净利润 38,274,983.49 38,274,983.49
加:年初未分配利润 98,872,951.02 98,872,951.02
六.可供分配利润 137,147,934.51 137,147,934.51
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 137,147,934.51 137,147,934.51
减:应付优先股股利 ____ ____
提取任意盈余公积 ____ ____
应付普通股股利 48,400,000.00 48,400,000.00
转作股本的普通股股利 ____ ____
八.未分配利润 88,747,934.51 88,747,934.51
项 目 2000.01-06
合并 公司
一.主营业务收入 249,977,345.12 231,876,312.63
减:主营业务成本 215,728,381.06 201,457,663.92
主营业务税金及附加 1,316,858.53 1,148,873.21
二.主营业务利润 32,932,105.53 29,269,775.50
加:其他业务利润 417,923.45 417,923.45
减:营业费用 1,723,272.26 1,285,575.34
管理费用 7,256,220.67 6,325,717.96
财务费用 4,523,173.09 3,875,188.70
三.营业利润 19,847,362.96 18,201,216.95
加:投资收益 ____ 1,478,314.89
补贴收入 185,028.53
营业外收入 10,037.63 1,800.00
减:营业外支出 181,413.81 164,192.05
四.利润总额 19,861,015.31 19,517,139.79
减:所得税 5,983,051.27 5,952,812.21
少数股东本期损益 313,636.46 ____
五.净利润 13,564,327.58 13,564,327.58
加:年初未分配利润 73,358,082.62 73,358,082.62
六.可供分配利润 86,922,410.20 86,922,410.20
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 86,922,410.20 86,922,410.20
减:应付优先股股利 ____ ____
提取任意盈余公积 ____ ____
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 ____
八.未分配利润 86,922,410.20 86,922,410.20
项 目 2000
合并 公司
一.主营业务收入 693,972,147.20 641,019,109.27
减:主营业务成本 584,181,006.31 553,850,884.44
主营业务税金及附加 1,393,292.51 1,148,873.21
二.主营业务利润 108,397,848.38 86,019,351.62
加:其他业务利润 1,479,423.00 1,494,674.31
减:营业费用 5,961,858.24 5,317,818.93
管理费用 23,821,288.67 20,940,839.95
财务费用 10,884,879.88 8,725,334.63
三.营业利润 69,209,244.59 52,530,032.42
加:投资收益 ____ 18,631,455.82
补贴收入 1,073,524.92
营业外收入 248,475.92 210,101.54
减:营业外支出 5,183,934.09 5,105,101.25
四.利润总额 65,347,311.34 66,266,488.53
减:所得税 7,778,408.06 7,778,408.06
少数股东本期损益 (919,177.19) ____
五.净利润 58,488,080.47 58,488,080.47
加:年初未分配利润 73,358,082.62 3,358,082.62
六.可供分配利润 131,846,163.09 131,846,163.09
减:提取法定盈余公积 5,848,808.05 5,848,808.05
提取法定公益金 2,924,404.02 2,924,404.02
七.可供股东分配的利润 123,072,951.02 123,072,951.02
减:应付优先股股利 ____ ____
提取任意盈余公积 ____ ____
应付普通股股利 24,200,000.00 24,200,000.00
转作股本的普通股股利 ____
八.未分配利润 98,872,951.02 98,872,951.02
(所附注释系会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务负责人: 经办人员:
利润表附表
编制单位:山西关铝股份有限公司 单位:人民币元
2001年中期
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.05% 10.29% 0.23 0.31
营业利润 5.53% 5.66% 0.12 0.17
净利润 4.70% 4.81% 0.11 0.15
扣除非经营性损益后的净利润 4.76% 4.87% 0.11 0.15
2000年中期
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.80% 5.80% 0.15 0.15
营业利润 3.50% 3.50% 0.09 0.09
净利润 2.39% 2.39% 0.06 0.06
扣除非经营性损益后的净利润 2.42% 2.42% 0.06 0.06
2000年度
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.97% 16.78% 0.45 0.48
营业利润 8.92% 10.71% 0.29 0.31
净利润 7.54% 9.05% 0.24 0.26
扣除非经营性损益后的净利润 8.17% 9.82% 0.26 0.28
现金流量表
编制单位:山西关铝股份有限公司 2001年中期 单位:人民币元
项 目 合并
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 707,521,245.23
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 63,241,602.44
现金流入小计 770,762,847.67
购买商品、接受劳务支付的现金 606,384,540.23
经营租赁所支付的现金 56,500.00
支付给职工以及为职工支付的现金 18,306,476.69
支付的增值税款 23,168,897.51
支付的所得税款 6,299,034.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,954,721.84
支付的其他与经营活动有关的现金 21,868,508.18
现金流出小计 679,038,678.69
经营活动产生的现金流量净额 91,724,168.98
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 ____
分得股利或利润所收到现金 20,642,071.31
取得债券利息收入所收到的现金 ____
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 ____
现金流入小计 20,642,071.31
购建固定资产、在建工程、无形资产和其他长期
资产所支付的现金净额 115,857,292.59
权益性投资所支付的现金 ____
债权性投资所支付的现金 ____
支付的其他与投资活动有关的现金 ____
现金流出小计 115,857,292.59
投资活动产生的现金流量净额 (95,215,221.28)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 1,800,000.00
发行债券所收到的现金 ____
借款所收到的现金 76,818,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 ____
现金流入小计 78,618,400.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 ____
分配股利或利润所支付的现金 24,200,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利 ____
偿付利息所支付的现金 13,838,743.53
融资租赁所支付的现金 ____
减少注册资本所支付的现金 ____
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 ____
支付的其他与筹资活动有关的现金 ____
现金流出小计 38,038,743.53
筹资活动产生的现金流量净额 40,579,656.47
四.汇率变动对现金的影响 ____
五.现金及现金等价物净增加额 37,088,604.17
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 ____
以投资偿还债务 ____
以固定资产进行长期投资 ____
以存货偿还债务 ____
融资租赁固定资产 ____
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38,274,983.49
加:少数股东本期损益 (152,458.59)
加:计提的坏账准备或转销的坏账 1,439,368.28
固定资产折旧 29,089,867.50
无形资产摊销 48,217.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 87,644.68
固定资产报废损失 ____
财务费用 18,283,449.74
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (9,723,941.46)
经营性应收项目的减少(减增加) (93,341,169.52)
经营性应付项目的增加(减减少) 107,718,207.76
其他 ____
经营活动产生的现金流量净额 91,724,168.98
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 151,545,361.43
减:货币资金的期初余额 114,456,757.26
现金等价物的期末余额 ____
减:现金等价物的期初余额 ____
现金及现金等价物净增加额 37,088,604.17
项 目 母公司
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 622,764,493.92
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 88,332,742.09
现金流入小计 711,097,236.01
购买商品、接受劳务支付的现金 527,704,995.70
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,733,339.13
支付的增值税款 17,769,620.45
支付的所得税款 6,000,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,592,217.04
支付的其他与经营活动有关的现金 20,449,823.96
现金流出小计 592,249,996.28
经营活动产生的现金流量净额 118,847,239.73
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 ____
分得股利或利润所收到现金 20,642,071.31
取得债券利息收入所收到的现金 ____
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 ____
现金流入小计 20,642,071.31
购建固定资产、在建工程、无形资产和其他长期
资产所支付的现金净额 113,362,369.89
权益性投资所支付的现金 31,200,000.00
债权性投资所支付的现金 ____
支付的其他与投资活动有关的现金 ____
现金流出小计 144,562,369.89
投资活动产生的现金流量净额 (123,920,298.58)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金 ____
借款所收到的现金 74,656,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 ____
现金流入小计 74,656,400.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 ____
分配股利或利润所支付的现金 24,200,000.00
其中:子公司支付少数股东的股利 ____
偿付利息所支付的现金 13,024,742.32
融资租赁所支付的现金 ____
减少注册资本所支付的现金 ____
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 ____
支付的其他与筹资活动有关的现金 ____
现金流出小计 37,224,742.32
筹资活动产生的现金流量净额 37,431,657.68
四.汇率变动对现金的影响 ____
五.现金及现金等价物净增加额 32,358,598.83
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 ____
以投资偿还债务 ____
以固定资产进行长期投资 ____
以存货偿还债务 ____
融资租赁固定资产 ____
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38274,983.49
加:少数股东本期损益
加:计提的坏账准备或转销的坏账 710,868.90
固定资产折旧 28,756,824.27
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 87,644.68
固定资产报废损失
财务费用 16,684,431.16
投资损失(减收益) (4,168,576.44)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (3,982,639.53)
经营性应收项目的减少(减增加) (73,904,021.32)
经营性应付项目的增加(减减少) 116,387,724.52
其他
经营活动产生的现金流量净额 118,847,239.73
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 141,158,947.33
减:货币资金的期初余额 108,800,348.50
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 32,358,598.83
法定代表人: 财务负责人: 经办人员:
14
资产负债表附表1:
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：山西关铝股份有限公司 2001年6月 单位：元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 5,207,859.87 457,658.53
其中：应收账款 3,634,117.72 351,104.40
其他应收款 1,573,742.15 808,762.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 35,467,393.97 41,665.58
其中：房屋、建筑物
机器设备 35,467,393.97 41,665.58
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 4,750,201.34
其中：应收账款 3,985,222.12
其他应收款 764,979.22
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 35,509,059.55
其中：房屋、建筑物
机器设备 35,509,059.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：山西关铝股份有限公司 2001年6月 单位：元
项 目 本期数 上期数
一、实收资本(或股本):
期初余额 242,000,000.00 215,000,000.00
本期增加数 121,000,000.00 27,000,000.00
其中:资本公积转入 72,600,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 48,400,000.00
新增资本(或股本) 27,000,000.00
本期减少数
期末余额 363,000,000.00 242,000,000.00
二、资本公积:
期初余额 254,421,531.00
本期增加数 160,754,874.46
其中:资本(或股本)溢价 160,754,874.46
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 72,600,000.00
其中:转增资本(或股本) 72,600,000.00
期末余额 342,576,405.46 415,176,405.46
三、法定和任意盈余公积:
期初余额 13,438,612.36 7,589,804.31
本期增加数 5,848,808.05
其中:从净利润中提取数 5,848,808.05
其中:法定盈余公积 5,848,808.05
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 13,438,612.36 13,438,612.36
其中:法定盈余公积 13,438,612.36 13,438,612.36
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 6,719,306.17 3,794,902.15
本期增加数 2,924,404.02
其中:从净利润中提取数 2,924,404.02
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额 6,719,306.17 6,719,306.17
五、未分配利润:
期初未分配利润 98,872,951.02 73,358,082.62
本期净利润 38,274,983.49 58,488,080.47
本期利润分配 48,400,000.00 32,973,212.07
期末未分配利润 88,747,934.51 98,872,951.02
应交增值税明细表
会企01表附表3
编制单位：山西关铝股份有限公司 2001年1-6月 单位：元
项 目 行次 本年累计数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“-"号填列) -8,075,721.70
2.销项税额 175,815,181.41
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额 150,166 451.50
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 22,107,700.57
4.期末未抵口数 -4,534,692.36
二、未交增值税
1.年初未交数(多交以“-"号填列) -2,310,881.15
2.本期转入数(多交以“-"号填列) 22,107,700.57
3.本期已交数 19,159,894.63
4.期末未交数(多交数以“-"号填列) 636,924.79
会计报表注释
2001年中期
山西关铝股份有限公司
单位:人民币元
注释一.公司简介
本公司是经山西省人民政府批准由山西省运城地区解州铝厂、山西省经济建设投资公司、山西经贸资产经营有
限公司、山西省运城地区制版厂、山西省临猗化工总厂五家共同发起设立的股份有限公司.1998年6月,经中国证券
监督管理委员会批准,本公司以上网定价方式发行社会公众股 7500 万股,发行后总股本为人民币 215,000,000.00
元.经山西省工商行政管理局核准登记,颁发注册号为1400001006359-2企业法人营业执照.
本公司经中国证券监督管理委员会(证券公司字(2000)第86号文)核准于2000年8月向全体股东配售2,700万股普
通股,配股后总股本变更为人民币242,000,000.00元.
本公司2001年四月十八日股东大会审议通过用资本公积转增资本,每10股增3股,用未分配利润每10股送2股。转
送股后,期末股本总数为人民币363,000,000.00元。
本公司主要经营范围包括:普通铝锭、铝材、铝制品、氧化铝粉及有色金属、氟化盐、炭素制品的生产、销售:
机电设备制造、安装、维修.
注释二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,从2001年1月1日起执行中华人民共和国《企业会计准
则》和《企业会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础,存货等年末余额以成
本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记账.年末对货
币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等
视为现金等价物.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义
务超过五年仍然不能收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款),按账龄分析法计提坏账准备,具体比例
如下:
对账龄在一年以内的款项提取1%的坏账准备;
对账龄在一年以上两年以内的款项提取5%的坏账准备;
对账龄在两年以上三年以内的款项提取10%的坏账准备;
对账龄在三年以上四年以内的款项提取20%的坏账准备;
对账龄在四年以上五年以内的款项提取30%的坏账准备;
逾期5年的应收款项,按50%提取.
8.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品.库存商品等五大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类原辅材料的购入与入库按计划成本计价,发出时根据期末材料成本
差异率调整为实际成本计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销.在产品.产成品.和库存商品按实际成本计价入
库,出库时按加权平均法结转成本。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预
计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
9.长期投资核算方法
a.长期股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期资产,其投资成本以所放
弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得
的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产公允价值,或取得股权公允价值超过所取得非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后
的部分作为资本公积准备项目.
b.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在每会计期末按分享
或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于其他股权投资,若本公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总
额 20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若本公司持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资
不足 20%但有重大影响,按权益法核算;本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有
实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、
收入、费用和利润等份额计入合并会计报表.
c.长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该
项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,
则在原已确认的投资损失的数额内转回.
10.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设
备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的,单位价值在 2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值3%制定其折旧率,分
类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15-40年 2.43%- 6.47%
机器设备 8-22年 4.41%-12.13%
运输工具 6-12年 8.08%-16.17%
其他设备 6年 16.17%
C：固定资产减值准备：
公司在中期和年度末对各项固定资产进行单项检查,如果由于市价持续下跌,或者技术陈旧。埙坏.长期闲置等
原因,导致其可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产,全额
计提减值准备：
1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再用,且已无转让价值的固定资产。
2)由于技术进步的原因,已不可使用的固定资产。
3) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
4) 已遭毁损,以至于不再具有使用和转让价值的固定资产。
5) 其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
11.在建工程核算方法
A:在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于
兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出
转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化
率.
B: 在建工程减值准备
公司在中期期末和年末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,应当计提减值准备
。存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程准备。
长期停建并且预计在未来三年内不会开工的在建工程:所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企
业带来的经济利益具有很大的不确定性:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12. 无形资产减值准备
年末企业检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提减
值准备。
13.其他资产核算方法
长期待摊费用核算企业已经发生,但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。对于在筹建期间发生的不记
入固定资产的费用,在开始生产经营的当月起一次计入损益.
14.收入确认原则
产品销售:本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权
,与交易相关的经济利益能够流入公司 ,并且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实
现.
提供劳务:在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够
流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
16.合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权
的子公司合并其会计报表.
方法是本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投
资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益,对符合比例合并法的合营公
司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.
17.会计政策变更及其影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》及
财政部财会[2001]17 号文《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》,公司从2001年
1月1日起执行《企业会计制度》。
涉及会计科目 原会计政策 变更后会计政策
固定资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于其帐面价值的差额计
提固定资产减值准备
在建工程 不提减值准备 对未来可收回金额低于其帐面价值的差额计
提在建工程减值准备
无形资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于其帐面价值的差额计
提无形资产减值准备
长期待摊费用 从生产经营 当月起按5年 在开始生产经营的当月起一次
----开办费 摊销 计入损益
委托贷款 不提减值准备 对未来可收回金额低于其帐面价值的差额计
提减值准备
涉及会计科目 会计政策变更影响
固定资产 35,467,393.97
在建工程 0
无形资产 0
长期待摊费用 0
----开办费
委托贷款 0
对上述会计政策的变更均采用追溯调整法处理,相应调整报告期内期初留存收益及相关会计报表项目的期初数,
利润及利润分配表相应项目按调整后的数字填列。
项目 2000年影响数 1999年影响数 累计影响数
固定资产 4,221,021.02 31,246,372.95 35,467,393.97
在建工程 _____ _____ _____
无形资产 _____ _____ _____
长期待摊费用--开办费 _____ _____ _____
委托贷款 _____ _____ _____
净资产 4,221,021.02 31,246,372.95 35,467,393.97
其中：
盈余公积-法定盈余公积 422,102.10 3,124,637.30 3,546,739.40
盈余公积-法定公益金 211,051.05 1,562,318.65 1,773,369.70
未分配利润 3,587,867.87 26,559,417.00 30,147,284.87
注释三.税项
1.流转税及附加
产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17%.
附加的城建税为 7%,教育费附加为 3%,山西省企业附加的价格调控基金为 1.5%,河道维护管理费为1%.
2.所得税
公司名称 税率
山西关铝股份有限公司本部 15%*
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司 0%**
洋浦关铝科技贸易有限公司 0%***
上海关铝经贸发展有限公司 0%****
山西关铝国际贸易有限公司 33%*****
*经山西省人民政府晋政函(1997)144 号文批准,实行所得税先征后返还的办法,即依法交纳所得税后,由同级财
政将超收15%的部分返还企业.
**山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司经常州市民政局认定为社会福利企业,有效年限自1996年至2000年,免征
所得税.本期为亏损。
***根据洋浦经济开发区国家税务局、洋浦经济开发区地方税务局有关规定,该子公司第一年可享受免征所得税
的优惠,第二年执行7.5%的所得税率,本期执行7.5%的税率。
****根据沪税普字第B180号,本年度免征所得税。
*****山西关铝国际贸易公司本期未开始经营。
注释四.控股子公司
公司名称 注册资本 投资额
RMB RMB
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司 8,000,000.00 6,400,000.00
洋浦关铝科技贸易有限公司 30,000,000.00 27,600,000.00
上海关铝经贸发展有限公司 3.000.000.00 2.700.000.00
山西关铝国际贸易有限公司 30.000.000.00 28.500.000.00
公司名称 权益比例
直接控制 间接控制
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司 80%
洋浦关铝科技贸易有限公司 92% 6.4%
上海关铝经贸发展有限公司 90%
山西关铝国际贸易有限公司 95%
公司名称 经营范围
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司 焊接钢管轧制,冷弯型钢管制品制造
洋浦关铝科技贸易有限公司 企业投资.管理顾问,财务管理顾问,投资
及股权转让顾问等
上海关铝经贸发展有限公司 有色金属.金属材料.机电产品产品.纺织
品.工艺品.仪器仪表等.
山西关铝国际贸易有限公司 自营.代理.来料加工.三来一补等各类商
品和技术的进出口业务.
注释五.会计报表主要项目注释
1.货币资金
合并数
项 目 币 种 原币金额 折合率 2001.6.30 2000.12.31
RMB RMB
现 金 人民币 128,904.94 85,918.34
银行存款 人民币 151,416,456.49 114,370,838.92
美 元 ---------- ----------
合 计 151,545,361.43 114,456,757.26
变动原因.货币资金增加系办理银行承兑汇票存入保证金所致.
2.应收账款
合并数
账 龄 2001.06.30
金额 比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 246,656,810.60 91.16 2,466,568.11
一年以上二年以内 17,831,154.33 6.59 891,557.72
二年以上三年以内 5,929,467.04 2.19 592,946.70
三年以上 170,747.96 0.06 34,149.59
合 计 270,588,179.93 100.00 3,985,222.12
账 龄 2000.12.31
金额 比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 183,844,735.33 86.03 1,838,447.35
一年以上二年以内 26,362,153.80 12.34 1,318,107.69
二年以上三年以内 2,230,672.45 1.04 223,067.25
三年以上 1,272,477.17 0.59 254,495.43
合 计 213,710,038.75 100.00 3,634,117.72
变动原因: 2001年6月30日余额比 2000年12月31日余额增长 27%的主要原因是销售增长.
应收账款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况详见注释七(二)7.欠款金额前五名单位情况如下
:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
山西省运城地区解州铝厂 87,540,425.87 2001年 货款
宁波金属材料公司 7,642,500.00 2001年 货款
成都市成华区物供站 5,831,767.82 2001年 货款
南海市高腾有色金属公司 8,954,842.54 2001年 货款
南京大金山 5,785,413.08 2001年 货款
3.其他应收款
合并数
账 龄 2001.06.30 2000.12.31
金额 比例 坏账准备 金额
RMB % RMB RMB
一年以内 70,613,173.43 99.19 706,131.73 101,360,893.67
一年以上二年以内 30,000.00 0.04 1,500.00 8,409,539.85
二年以上三年以内 515,174.87 0.73 51,517.49 1,364,562.15
三年以上 29,150.00 0.04 5,830.00 16,000.00
合 计 71,187,498.30 100.00 764,979.22 111,150,995.67
账 龄
比例 坏账准备
% RMB
一年以内 91.19 1,013,608.94
一年以上二年以内 7.57 420,476.99
二年以上三年以内 1.23 136,456.22
三年以上 0.01 3,200.00
合 计 100.00 1,573,742.15
变动原因:2001年6月30日比2000年12月31日减少36%,主要系往来款收回.其他应收款中无持有本公司5%(含5%)
以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
山西运城稀土磁业有限公司 40,000,000.00 2001年 往来款
山西运城鑫天利经贸有限公司 22,000,000.00 2001年 往来款
运城地区医院 4,000,000.00 2001年 往来款
山西金石实业有限公司 1,004,300.00 2001年 往来款
山东省外商投资企业集团 440,000.00 2001年 往来款
4.预付账款
合并数
账 龄 2001.06.30 2000.12.31
金额 比例 金额 比例
RMB % RMB %
一年以内 97,219,192.52 92.82 33,666,607.84 69.62
一年以上二年以内 3,506,020.14 3.35 9,234,029.73 19.10
二到三年 3,949,307.56 3.77 2,278,611.89 4.71
三年以上 59,410.99 0.06 3,175,316.84 6.57
合 计 104,733,931.21 100.00 48,354,566.30 100.00
预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
太原龙胜达经贸有限公司 18,000,000.00 2001年 材料款
中条山有色金属公司 3,921,392.49 2001年 材料款
山西铝厂 19,793,958.09 2001年 材料款
中国铝业集团公司 5,000,000.00 2000年 材料款
沈阳有色冶金技术开发公司 4,00,000.00 2001年 设备款材料款
变动原因:预付帐款增加主要系预付氧化铝货款所致.
5.存货
合并数
类别 2001.06.30 2000.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 35,115,587.83 ___ 18,383,369.46 ___
在产品 140,524,889.41 ___ 162,808,638.72 ___
产成品 83,533,177.52 ___ 57,254,819.09 ___
低值易耗品 1,100.00 ___ 1,100.00 ___
自制半成品 1,646,989.29 ___ 3,756,036.65 ___
合 计 260,821,744.05 ___ 242,203,963.92 ___
上述存货可变现净值的确定依据是:按期末存货的最近购买或销售平均价格,减变现可能需要的税金及直接费用
.
2001年6月30日及2000年12月31日存货账面成本均低于其可变现净值,故未计提跌价准备.
6.长期股权投资
公司数
(1)投资项目
期初数
项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB RMB
其他股权投资 57,372,244.93 ___ 35,368,576.44 20,642,071.31
合 计 57,372,244.93 ___ 35,368,576.44 20,642,071.31
期末数
项目名称 金额 减值准备
RMB RMB
其他股权投资 72,098,750.06 ___
合 计 72,098,750.06 ___
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
RMB
山西关铝常州宏丰异型钢管有 ___ 6,400,000.00
限公司
洋浦关铝科技贸易有限公司 1999.5.6-2049.5.6 27,600,000.00
上海关铝经贸发展有限公司 2,700,000.00
山西关铝国际贸易有限公司 28,500,000.00
合计 64,600,000.00
占被投资单位
被投资单位名称 注册资本比例 减值准备 期末余额
% RMB RMB
山西关铝常州宏丰异型钢管有 80.00 ___ 4,757,655.99
限公司
洋浦关铝科技贸易有限公司 98.40 36,100,627.72
上海关铝经贸发展有限公司 90.00 ___ 2,740,466.35
山西关铝国际贸易有限公司 95.00 ___ 28,500,000.00
合计 72,098,750.06
7.固定资产及累计折旧
合并数
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 147,591,724.68 160,531,864.00
机器设备 321,217,633.95 498,042,586.55 340,883.00
运输工具 3,649,392.60 2,936,224.41
其他设备 97,588.95 30,422.00 31,881.70
合 计 472,556,340.18 661,541,096.96 372764.70
累计折旧
房屋建筑物 26,057,206.12 5,954,387.28
机器设备 143,237,873.64 21,578,467.71 228,248.50
运输工具 1,535,132.41 1,566,063.57 37,434.50
其他设备 19,912.74 162.50
合 计 170,850,124.91 29,099,081.06 265,683.00
净 值 301,706,215.27
固定资产类别 期末余额
RMB
原值
房屋建筑物 308,123,588.68
机器设备 818,919,337.50
运输工具 6,585,617.01
其他设备 96,129.25
合 计 1,133,724,672.44
累计折旧
房屋建筑物 32,011,593.40
机器设备 164,588,092.85
运输工具 3,063,761.48
其他设备 20075.24
合 计 199,683,522.97
净 值 914,041,149.47
以上固定资产计人民币289,697,238.83元已用于借款抵押.
变动原因:本期固定资产增加主要系原在建工程七万吨电解铝项目完工转入所致和收购解州铝厂七万吨所用水.
风.汽.电等设施形成。
8.工程物资
合并数
项 目 2001.6.30 2000.12.31
RMB RMB
工程用材料 210,047.40 231,972.15
9.在建工程
合并数
本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产
RMB RMB RMB
七万吨电解铝工程 600,868,874.65 10,686,959.16 600,000,000.00
基建常州二车间厂房 2,911,750.66 619,189.38 ____
铜锌分厂电磁线漆包线 862,605.07 ____
3.3万吨电解铝技改工程 5,249,284.47 43,492,306.25 ____
其他 1,523,453.14 715,929.38
合计 611,415,967.99 55,514,384.17 600,000,000.00
工程项目名称 期末数 资金来源
RMB
七万吨电解铝工程 11,555,833.81 募集资金及借款
基建常州二车间厂房 3,530,940.04 自筹
铜锌分厂电磁线漆包线 862,605.07 自筹
3.3万吨电解铝技改工程 48,741,590.72 自筹
其他 2,239,382.52 自筹
合计 66,930,352.16
变动原因:2001年6月30日余额比2000年12月31日余额减少89.05%的主要原因是七万吨工程完工估价转入固定资
产形成.
10.其他资产
合并数
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
长期待摊费用 265,194.04 62,793.10 48,217.1 279,770.04
11.短期借款
合并数
借款类别 2001.06.30 2000.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释八) 78,400,000.00 78,400,000.00
担保借款 183,495,727.00 115,277,327.00
信用借款 400,000.00 400,000.00
合 计 262,295,727.00 194,077,327.00
变动原因: 七万吨工程完工投产,增加流动资金贷款所致。
12.应付票据:
应付票据期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
13.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
14.预收账款
预收账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
15.应交税金
合并数
税 种 2001.06.30 2000.12.31
RMB RMB
增值税 (3,897,767.57) (10,386,602.85)
城市维护税 175,474.87 185,074.95
企业所得税 (1,705,223.15) (1,750,256.72)
代扣代缴个人所得税 5,850,000.00 77,595.00
房产税 301,467.00
印花税 215,758.83
合 计 422,484.15 (11,356,963.79)
本期增加的主要原因是增值税销项税增加及代扣代缴个人所得税.
16.其他应交款
合并数
项 目 2001.06.30 2000.12.31
RMB RMB
教育费附加 75,203.51 79,317.84
价格调控基金 39,658.92
河道管理费 26,439.28
农业建设基金及民政管理费 93,407.32 119,686.53
合 计 168,610.83 265,102.57
17.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
18.预提费用
合并数
预提费用项目 2001.06.30 2000.12.31 年结存余额的原因
RMB RMB
水电费 289,361.25 84,752.73 未结算
借款利息 1,180,512.16 812,731.18 未结算
调控基金 ___ ___ 未结算
其他 514,361.17 186.95 未结算
管理费 978,309.89 ___ 未结算
土地租赁费 696,800.00 未结算
合 计 3,659,344.47 897,670.86
19.应付债券
合并数
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 本期应付利息
RMB RMB RMB
企业债券 1.00 1999.3.23 3年 30,000,000.00 868,500.00
债券名称 累计应付利息 期末应付本息
RMB RMB
企业债券 3,394,321.00 33,946,321.00
20.长期借款
合并数
2001.06.30 2000.12.31
借款类别 金额 金额
RMB RMB
抵押借款(注释八) 45,810,000,00 45,810,000,00
担保借款 395,238,921.56 386,387,546.94
合 计 441,048,921.56 432,197,546.94
21.股本
合并数 单位:股
本年增减变动
项目 期初数 送股 公积金转增
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 144,500,000 28,900,000 43,350,000
其中:国家拥有股份 142,960,000 28,592,000 42,888,000
境内法人持有股份 1,540,000 308,000 462,000
2.内部职工股 ___ ___ ___
尚未流通股份合计 144,500,000 28,900,000 43,350,000
二.已流通股份
境内上市的人民普通股 97,500,000 19,500,000 29,250,000
三.股份总数 242,000,000 48,400,000 72,600.000
项目 小计 期末数
一.尚未流通股份:
1.发起人股份 72,250,000 216,750,000
其中:国家拥有股份 71,480,000 214,440,000
境内法人持有股份 770,000 2,310,000
2.内部职工股 ___ ___
尚未流通股份合计 72,250,000 216,750,000
二.已流通股份
境内上市的人民普通股 48,750,000 146,250,000
三.股份总数 121,000,000 363,000,000
本年增加系向全体股东每10股送红股2股,每10股转增股本3股所致。
22.资本公积
合并数
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 415,176,405.46 ___ 72,600,000.00 342,576,405.46
本期减少系转赠股本所致.
23.盈余公积
合并数
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 13,438,612.36 ___ ___ 13,438,612.36
法定公益金 6,719,306.17 ___ ___ 6,719,306.17
合 计 20,157,918.53 ___ ___ 20,157,918.53
24.未分配利润
合并数
2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.6.30
RMB RMB RMB RMB
合 计 98,872,951.02 38,274,983.49 48,400,000.00 88,747,934.51
变动原因：未分配利润减少为送红股所致。未分配利润增加系本期增加净利润所致。
25.其他业务利润
合并数
其他业务项目分类 2001.1～6 2000.1～6
RMB RMB
其他业务收入 14,331,251.63 4,068,056.60
减:其他业务支出 9,383,557.44 3,650,133.15
其他业务利润(亏损) 4,947,694.19 417,923.45
变动原因：本期其他业务利润增加为七万吨投产废料销量增大所致。
26.财务费用
合并数
项 目 2001. 1～6 2000.1～6
RMB RMB
利息支出 19,782,096.76 5,109,210.08
减：利息收入 1,564,277.04 598,093.95
汇兑损失
减: 汇兑损益 ___
其他 51,898.47 12,056.96
合 计 18,269,718.19 4,523,173.09
变动原因:七万吨投产后,原资本化利息全部计入财务费用,造成利息支出增加.
27.分行业资料
合并数
项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类) 2001. 1～06 2000.1～6 2001.1～6
工业企业 737,477,151.97 249,977,345.12 652,778,824.98
项 目 营业毛利(RMB)
(按行业分类) 2000.1～6 2001.1～6 2000.1～6
工业企业 215,728,381.06 84,698,326.99 34,248,964.06
注释七.关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系除注释四列示的关联方之外的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质或类型 法人代表 注册地
山西省运城地区解州铝厂 国有独资 许复活 山西省运城市
解州新建路
关联方名称 与本公司关系 主营业务
山西省运城地区解州铝厂 控股股东 普通铝锭.拉丝.铝锭冶炼等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数
山西省运城地区解州铝厂 129,021,300.00 ____ ____
关联方名称 期末数
山西省运城地区解州铝厂 129,021,300.00
存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
年初数 本期年增加数
关联方名称 金额 百分比 金额
RMB % RMB
山西省运城地区解州铝厂 121,360,000.00 50.15 60,680,000.00
本期减少数 期末数
关联方名称 百分比 金额 百分比 金额
% RMB % RMB
山西省运城地区解州铝厂 ____ ____ ____ 183,040,000.00
关联方名称 百分比
%
山西省运城地区解州铝厂 50.15
2.不存在控制关系的关联方关系的性质:
关联方名称 与本公司的关系
山西省运城地区解州铝厂劳动服务公司 控股股东之子公司
山西经济建设投资公司 股东
山西省经贸资产经营有限公司 股东
山西省运城地区制版厂 股东
山西省临猗化工总厂 股东
江苏省武进市薛家镇实业公司 控股子公司之股东
(二)关联交易
1.采购货物
本公司2001年中期2000年中期向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西省运城地区解州铝厂 9,948,140.28 3,865,295.07
定价政策:正常市价.
2.销售货物
本公司2001年中期及2000年中期向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西省运城地区解州铝厂 53,792,526.89 46,324,808.89
定价政策:正常市价.
3.接受固定资产
本公司2001年中期2000年中期接受关联方固定资产有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西省运城地区解州铝厂 50,751,566.00 -------
定价政策:正常市价.
4.租赁土地使用权
本公司2001年中期及2000年中期向关联方租赁土地使用权有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西省运城地区解州铝厂 696,800.00 696,800.00
5.提供电力服务
本公司2001年中期及2000年中期向关联方提供电力服务有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西省运城地区解州铝厂 3,612,081.78 2,723,527.19
7.关联方应收应付款项余额
项 目 2001.06.30 2000.12.31
RMB RMB
应收账款
山西省运城地区解州铝厂 87,540,425.87 87,844,414.60
应付账款：
山西省运城地区解州铝厂劳动服务公司 424,210.31
8.长期借款
本公司2001年中期及2000年中期向关联方借入长期借款有关明细资料如下:
关联方名称 2001. 1～6 2000. 1～6
RMB RMB
山西经贸资产经营有限公司 6,000,000.00 ---
注释八.资产抵押说明
(一)2000 年,本公司向中国工商银行解州分行借款人民币 5,581 万元(其中短期借款计人民
币1,000万元,长期借款计人民币4,581万元),抵押情况如下:
抵押物 账面原值
RMB
1.电解槽 97,200,000.00
2.建筑物 6,833,330.00
3.机器设备 17,274,716.10
合计 121,308,046.10
(二)2000年,本公司向中国银行运城分行借款人民币6,840万元,抵押情况如下:
抵押物 账面原值
RMB
1.电解槽 97,200,000.00
2.建筑物 50,700,662.16
3.机器设备 20,488,530.57
合计 168,389,192.73
注释九.或有事项.
本公司无需说明的或有事项.
注释十.其他事项
本公司无需说明的其他事项.
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本:
2.载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表:
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公告:
4.公司章程。
山西关铝股份有限公司
2001年8月1日