重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 深圳华发电子股份有限公司
A股简称：深华发Ａ
B股简称：深华发Ｂ
A股代码：0020
B股代码：2020
公司法定英文名称：SHENZHEN HUAFA ELECTRONICS CO.,LTD.
（二） 公司注册地址：深圳市福田区华发北路411栋
公司办公地址：深圳市福田区华发北路411栋六层
邮政编码：518031
公司网址：HTTP://WWW.huafa.com
公司电子信箱：[email protected]
（三） 法定代表人姓名：吴德华
（四） 公司董事会秘书：胡建平
联系电话：0755-3352207
传真：0755-3352207
电子信箱：[email protected]
联系地址：深圳市福田区华发北路411栋六层
证券事务代表：刘阳
联系电话：0755-3352207
传真：0755-3352207
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：深圳市福田区华发北路411栋六层
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
香港《大公报》
（八）经营范围:生产销售彩电、印制电路板、注塑件等电子产品。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 1,617,699.41 -756,080.16
扣除非经常性损益后的净利润* 1,617,699.41 -756,080.16
每股收益 0.006 -0.003
报告期末至披露日股份变动后 0.006 -0.003
每股收益
净资产收益率(%) 0.538 -0.240
每股经营活动产生的现金流量 0.065 0.049
净额
项目 2001.6.30 2000.12.31
总资产 470,884,040.15 466,966,587.56
资产负债率(%) 36.09 35.90
股东权益(不含少数股东权益) 300,948,259.44 299,330,560.03
每股净资产 1.063 1.057
调整后每股净资产 0.971 0.855
报告期末至披露日股本变化后 1.063 1.057
的每股净资产
单位：元
项目 2000年末
净利润 2,928,449.28
扣除非经常性损益后的净利润 2,928,449.28
每股收益 0.01
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.01
净资产收益率(%) 0.98
【注】财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数；
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用- 待处理（流动、固定）资产净损
失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数；
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数；
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%；
说明：本公司为Ａ、Ｂ股股票上市公司，按中国会计准则和国际会计准则以及相关的制度计算的净利润无差异
。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增发
配股 送股 转增股本
一、尚未流通股份 19,378.32
1、境内法人持有股份 12,492.58
2、境外法人持有股份 6,246.29
3、其他 639.44
（境内法人转配股）
二、已流通股份 8,937.80
1、人民币普通股 4,984.51
2、境内上市外资股 3,953.29
股 本 总 数 28,316.12
项 目 本期其 期末数
他变动
一、尚未流通股份 -6,885.74 12,492.58
1、境内法人持有股份 12,492.58
2、境外法人持有股份 -6,246.29
3、其他 -639.44
（境内法人转配股）
二、已流通股份 6,885.74 15,823.54
1、人民币普通股 639.44 5,623.96
2、境内上市外资股 6,246.29 10,199.58
股 本 总 数 28,316.12
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、2001年 1月 5日公司法人转配股 6,394,438股在深圳证券交易所上市流通；
2、2001年 5月 29日公司非上市外资股 62,462,914股获中国证监会批准转为上市流通股；
3、公司股本总数未发生变化。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
期末持股数 变动情况 持股占总股
名次 股东名称
（股） （+-） 本比例(%)
1 深圳市赛格集团有限公司 62,462,914 ０ 22.06
2 中国振华电子工业公司 62,462,914 ０ 22.06
3 陆氏实业有限公司 31,405,954 ０ 11.09
4 赛格（香港）有限公司 30,666,360 -390,600 10.83
中国光大银行深圳证券业
5 4,991,798 -106,000 1.76
务部
上海国脉青年科技发展有
6 1,006,746 0.36
限公司
上海隆辰快递服务有限公
7 750,129 ０ 0.26
司
8 上海展行实业有限公司 745,606 0.26
仪征市住房置业担保有限
9 713,121 0.25
公司
10 嘉峪关大友企业公司 700,400 0.25
质押或冻 股份性质
名次 股东名称
结情况
1 深圳市赛格集团有限公司 质押 法人股
2 中国振华电子工业公司 法人股
3 陆氏实业有限公司 冻结 B股
4 赛格（香港）有限公司 B股
5 中国光大银行深圳证券业 A股
务部
6 上海国脉青年科技发展有 A股
限公司
7 上海隆辰快递服务有限公 A股
司
8 上海展行实业有限公司 A股
9 仪征市住房置业担保有限 A股
公司
10 嘉峪关大友企业公司 A股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)深圳市赛格集团有限公司和中国振华电子工业公司为本公司境内法人股东，所持股份未上市流通，其中深
圳市赛格集团有限公司持有的46,542,304股用于贷款质押；
(2)赛格（香港）有限公司和陆氏实业有限公司为本公司境外法人股东，所持股份于2001年5月29日获中国证监
会批准上市流通；
(3)赛格（香港）有限公司系深圳市赛格集团有限公司境外全资子公司。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司主营业务为生产销售彩电、印制电路板、注塑件等电子产品。上半年完成主营业务收入 4,176.84 万元
,主营业务利润-209.81 万元。其中：彩电销售收入 445.78 万元，销售利润-184.74 万元，彩电对外加工收入 40
3.22 万元,加工利润-438.05 万元；印制电路板销售收入 2,755.05 万元，销售利润400.59万元；注塑件销售收入
326.90万元，销售利润-14.67万元。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司上半年对物业租赁进行调整，本期实现租金收入1,468.70万元。
（二）、公司投资情况
本公司1997年12月实施配股，募集资金10,881.19万元,按配股说明书中的规定，资金运用情况如下:
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资
电路板厂搬迁改造 1998-01-01 3,000.00
彩色显示器生产线项目 1998-01-01 13,600.00
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额
电路板厂搬迁改造 电路板厂搬迁改造 3,554.00
彩色显示器生产线项目 扩建多层电路板生产线项目 5,800.00
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的资金除1998年因贷款担保连带责任被银行从本公司资本金帐户中扣划人民币1,420万元（1998中报
、年报已披露）外，其余存在银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
（1）在公司配股说明书中承诺投资的彩色显示器生产线项目，在配股资金到位后，国内彩显行业的生产企业
数量迅速增加，众多国际著名大企业也纷纷在国内设厂，使得彩色显示器的市场竞争十分激烈，利润率不断下降。
此时公司如果再对此项目进行投资，必将使公司在市场竞争中处于劣势。而与此同时,随着移动通讯、笔记本电脑
、摄录象机及网络技术的飞速发展，多层电路板的市场需求不断增加。在这种情况下，为了确保募股资金得到有效
使用，也为了提高公司印制电路板的市场竞争能力，公司董事会决定将该部分配股募集资金改投扩建多层电路板生
产线。
（2）该方案已于2001年6月21日经本公司第四届董事会临时会议通过，待股东大会批准。
（3）本公司关于变更募股资金用途的公告刊载在2001年6月22日的《证券时报》和香港《大公报》上。
4、非募集资金的投资、进度及收益情况：
本公司不存在非募集资金的投资项目。
（三）、下半年计划：
公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
1、存在的问题:公司主要产品彩电无品牌知名度，缺乏市场竞争能力，加之彩电市场价格进一步降低，使公司
彩电对外加工订单受到严重影响；单、双面电路板技术含量较低，价格不断下调，而原材料价格不断上升，生产成
本不断提高；开展新业务、开拓新市场力度不够；物业出租不理想，没有发挥优势资产效益；管理意识有待转变，
管理模式有待调整。
2、下半年工作重点:突出两个重点，强化三个环节。
(1)突出两个重点：抓紧电路板技改项目实施，强化工程质量控制，抓好投产前生产准备，为生产迅速爬坡夯
实基础，提早进行市场开拓；继续抓好物业经营模式调整，使之成为经济增长的依托。
(2)强化三个环节
质量环节：树立一切为用户服务的思想，建立质量管理体系，开展全员、全面、全过程的质量管理工作，推行
TPM和经营革新。
成本环节：建立预算管理体系，实施预算管理，加强成本控制，降低各项费用，进一步减员增效，降低人力成
本，提高劳动生产率。
效益环节：突出企业盈利宗旨，一切工作以效益为中心；建立绩效管理体系，向管理要效益。
（四）规划与展望
本公司在深圳市有关部门的关心下，依靠股东的支持，以积极慎重的态度，结合深圳市集成电路产业发展规划
，广开思路，反复研讨资产重组方案，形成具有建设性的工作思路，为公司今后发展创造条件。
五、重要事项
（一）公司本年度中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度没有进行利润分配和公积金转增股本。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无重大关联交易事项.
（五）公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
1、本公司与控股股东在人员方面已经分开。情况说明如下：
公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的，公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，并不
在股东单位担任高级管理职务。
2、本公司与控股股东在资产方面已经分开。情况说明如下：
公司拥有完整独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资
产及独立的采购和销售系统。
3、本公司与控股股东在财务方面已经分开。情况说明如下：
公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，具有规范、独立的财务管理制度，并独立在银行开户
。
（六）报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）其它重大事项：
1、2001年 1月 5日公司法人转配股 6,394,438股在深圳证券交易所上市流通（2001年1月3日在《证券时报》
、香港《大公报》刊载）。
2、2001年 5月 29日公司非上市外资股 62,462,914股获中国证监会批准转为上市流通股，赛格(香港)有限公
司所持有的本公司非上市外资 31,056,960股于2001年6月12日上市流通,香港陆氏实业有限公司持有的本公司非上
市外资股 31,405,954 股因司法冻结暂缓上市,待司法冻结解除后方可上市流通（2001年6月8日在《证券时报》、
香港《大公报》刊载）。
3、本公司第四届董事会临时会议审议通过变更募股资金用途的议案，决定将1997年配股募集资金承诺投资项
目——彩色显示器生产线项目变更为扩建多层电路板生产线项目。该方案待股东大会批准（2001 年 6 月 22 日在
《证券时报》、香港《大公报》刊载）。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
文件存放地：深圳市福田区华发北路411栋华发电子股份有限公司证券办
【注】本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
董事长签名：
深圳华发电子股份有限公司
董 事 会
2001-07-31
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:深圳华发电子股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
本期期初 本期期末
资产类 注释
(合并) (合并)
流动资产：
货币资金 注1 67,230,843.76 82,078,115.80
短期投资
应收票据 注2 1,500,000.00 1,150,000.00
应收股利
应收利息 注3 840,000.00 840,000.00
应收帐款 注4 63,674,385.37 53,625,452.87
其他应收款 注5 2,778,916.04 18,397,850.33
预付帐款 3,291,414.49
应收补贴款
存货 注6 74,414,780.19 61,109,457.02
待摊费用 21,600.00 11,250.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 213,751,939.85 217,212,126.02
长期投资：
长期股权投资 注7 1,300,000.00 1,300,000.00
长期债权投资
长期投资合计 注8 1,300,000.00 1,300,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注9 296,365,493.71 296,775,513.06
减：累计折旧 注10 58,903,577.40 63,294,801.89
固定资产净额 注11 237,461,916.31 233,480,711.17
工程物资
在建工程 注12 11,290,819.00 16,451,077.03
固定资产清理
固定资产合计 248,752,735.31 249,931,788.20
无形资产及其他资产： 注13
无形资产
长期待摊费用 2,005,460.06 1,451,088.05
其他长期资产 1,156,452.34 989,037.88
无形资产及其他资
产合计 3,161,912.40 2,440,125.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 466,966,587.56 470,884,040.15
负债及股东权益类
流动负债：
短期借款 注14 105,550,000.00 109,250,000.00
应付票据 注15 6,415,107.23 6,650,000.00
应付帐款 注16 28,511,357.73 17,234,942.20
预收帐款 7,197,828.98 7,336,679.20
应付工资 100,000.00
应付福利费 1,558,771.72 1,603,315.69
应付股利 5,129,666.67 5,129,666.67
应交税金 注17 1,766,567.01 446,491.27
其他应交款 526.87 22,261.16
其他应付款 注18 11,222,321.58 20,172,682.54
预提费用 注19 183,879.74 2,089,741.98
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 167,636,027.53 169,935,780.71
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 167,636,027.53 169,935,780.71
少数股东权益
股东权益：
股本 注20 283,161,227.00 283,161,227.00
减：已归还投资
股本净额 283,161,227.00 283,161,227.00
资本公积 注21 98,460,750.00 98,460,750.00
盈余公积 注22 77,391,593.25 77,391,593.25
其中：法定公益金 373,108.40 373,108.40
未分配利润 注23 -159,683,010.22 -158,065,310.81
外币报表折算差额
其他权益
可弥补的被投资单
位损失
股东权益合计 299,330,560.03 300,948,259.44
负债和股东权益总计 466,966,587.56 470,884,040.15
本期期初 本期期末
资产类
(母公司) (母公司)
流动资产：
货币资金 66,443,557.35 80,730,868.50
短期投资
应收票据 1,500,000.00 1,150,000.00
应收股利
应收利息 840,000.00 840,000.00
应收帐款 53,205,656.10 45,822,240.92
其他应收款 19,372,465.17 23,491,686.50
预付帐款 3,291,414.49
应收补贴款
存货 69,671,682.80 60,694,955.04
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 214,324,775.91 212,729,750.96
长期投资：
长期股权投资 1,300,000.00 1,300,000.00
长期债权投资
长期投资合计 1,300,000.00 1,300,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 293,911,331.13 294,344,372.07
减：累计折旧 58,555,270.70 62,871,739.33
固定资产净额 235,356,060.43 231,472,632.74
工程物资
在建工程 11,290,819.00 16,369,108.93
固定资产清理
固定资产合计 246,646,879.43 247,841,741.67
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 462,271,655.34 461,871,492.63
负债及股东权益类
流动负债：
短期借款 105,550,000.00 109,250,000.00
应付票据 6,415,107.23 6,650,000.00
应付帐款 24,181,518.38 16,902,634.91
预收帐款 7,197,828.98 7,336,679.20
应付工资
应付福利费 1,567,947.91 1,638,981.64
应付股利 5,129,666.67 5,129,666.67
应交税金 1,687,350.41 420,642.46
其他应交款
其他应付款 7,696,221.51 7,746,846.50
预提费用 183,879.74 2,089,741.98
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 159,609,520.83 157,165,193.36
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 159,609,520.83 157,165,193.36
少数股东权益
股东权益：
股本 283,161,227.00 283,161,227.00
减：已归还投资
股本净额 283,161,227.00 283,161,227.00
资本公积 98,460,750.00 98,460,750.00
盈余公积 77,391,593.25 77,391,593.25
其中：法定公益金 373,108.40 373,108.40
未分配利润 -159,683,010.22 -158,065,310.81
外币报表折算差额
其他权益
可弥补的被投资单
位损失 3,331,574.48 3,758,039.83
股东权益合计 302,662,134.51 304,706,299.27
负债和股东权益总计 462,271,655.34 461,871,492.63
利润及利润分配表
编制: 深圳华发电子股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注 上年同期 本期
释 (合并) (合并)
一、主营业务收入 注24 56,916,149.38 41,768,426.49
减：主营业务成本 注25 55,550,828.44 43,823,747.16
主营业务税金及附加 20,591.98 42,807.75
二、主营业务利润 1,344,728.96 -2,098,128.42
加：其他业务利润 注26 5,874,817.58 13,100,717.13
减：营业费用 2,096,151.37 1,151,308.00
管理费用 4,277,373.01 5,986,898.66
财务费用 注27 1,987,117.40 2,951,549.12
存货跌价损失 -3,310,133.89
三、营业利润 -1,141,095.24 912,832.93
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 注28 100.00 878,665.41
减：营业外支出 13,613.18 173,798.93
四、利润总额 -1,154,608.42 1,617,699.41
减：所得税
少数股东损益 -398,528.26
五、净利润 -756,080.16 1,617,699.41
加：年初未分配利润 -149,411,459.50 -159,683,010.22
其他转入
六、未分配利润 -150,167,539.66 -158,065,310.81
2000年调整 上年同期
(合并) (母公司)
一、主营业务收入 118,411,642.09 50,370,642.64
减：主营业务成本 114,084,325.01 49,869,634.80
主营业务税金及附加 50,700.92 15,150.17
二、主营业务利润 4,276,616.16 485,857.67
加：其他业务利润 19,401,041.43 5,386,506.50
减：营业费用 5,962,315.86 1,342,544.59
管理费用 15,749,760.96 3,209,466.38
财务费用 4,670,056.57 1,987,858.39
存货跌价损失
三、营业利润 605,658.09 -667,505.19
加：投资收益 -75,593.47
补贴收入
营业外收入 2,331,380.62 100.00
减：营业外支出 58,985.08 13,081.50
四、利润总额 2,878,053.63 -756,080.16
减：所得税
少数股东损益 -50,395.65
五、净利润 2,928,449.28 -756,080.16
加：年初未分配利润 -162,611,459.50 -149,411,459.50
其他转入
六、未分配利润 -159,683,010.22 -150,167,539.66
本期 2000年调整
(母公司) (母公司)
一、主营业务收入 39,309,527.89 105,604,594.91
减：主营业务成本 41,678,261.91 102,952,866.14
主营业务税金及附加 40,113.02 43,358.05
二、主营业务利润 -2,408,847.04 2,608,370.72
加：其他业务利润 12,493,682.54 15,671,170.97
减：营业费用 835,886.96 2,652,409.92
管理费用 4,953,907.28 10,200,924.69
财务费用 2,956,004.77 4,673,650.96
存货跌价损失 -3,310,133.89
三、营业利润 1,339,036.49 4,062,690.01
加：投资收益 -426,465.35 -3,407,167.95
补贴收入
营业外收入 732,248.20 2,331,380.62
减：营业外支出 27,119.93 58,453.40
四、利润总额 1,617,699.41 2,928,449.28
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 1,617,699.41 2,928,449.28
加：年初未分配利润 -159,683,010.22 -162,611,459.50
其他转入
六、未分配利润 -158,065,310.81 -159,683,010.22
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 -0.70 -0.70 -0.007
营业利润 0.30 0.30 0.003
净利润 0.54 0.54 0.006
扣除非经常性损益
0.54 0.54 0.006
后的净利润
报告期利润 加权平均每股
收益(元/股)
主营业务利润 -0.007
营业利润 0.003
净利润 0.006
扣除非经常性损益
0.006
后的净利润
现金流量表
编制: 深圳华发电子股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项 目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,232,591.34
收到的税费返还
收到的租金 9,377,911.68
收到的其他与经营活动有关的现金 7,220,969.76
经营活动产生的现金流入小计 67,831,472.78
购买商品、接受劳务支付的现金 29,951,859.84
经营租赁所支付的现金 640,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 11,249,523.09
支付的各项税费 5,031,093.83
支付的其他与经营活动有关的现金 2,639,196.67
经营活动产生的现金流出小计 49,511,673.43
经营活动产生的现金流量净额 18,319,799.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,569,549.09
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 3,569,549.09
投资活动产生的现金流量净额 -3,569,549.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 29,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 29,800,000.00
偿还债务所支付的现金 26,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,602,978.22
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 29,702,978.22
筹资活动产生的现金流量净额 97,021.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,847,272.04
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,617,699.41
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -2,497,410.15
固定资产折旧 4,391,224.49
无形资产摊销 721,786.47
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 10,350.00
预提费用增加（减：减少） 1,905,862.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,602,978.22
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 15,802,733.32
经营性应收项目的减少(减：增加) -1,928,587.30
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,250,653.03
其他 -2,056,184.32
经营活动产生的现金流量净额 18,319,799.35
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 82,078,115.80
减:现金的期初余额 67,230,843.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,847,272.04
项 目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,842,591.34
收到的税费返还
收到的租金 11,807,911.68
收到的其他与经营活动有关的现金 1,767,877.82
经营活动产生的现金流入小计 61,418,380.84
购买商品、接受劳务支付的现金 26,781,859.84
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,349,523.09
支付的各项税费 4,881,093.83
支付的其他与经营活动有关的现金 2,856,065.62
经营活动产生的现金流出小计 44,868,542.38
经营活动产生的现金流量净额 16,549,838.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,359,549.09
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 2,359,549.09
投资活动产生的现金流量净额 -2,359,549.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 29,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 29,800,000.00
偿还债务所支付的现金 26,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,602,978.22
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 29,702,978.22
筹资活动产生的现金流量净额 97,021.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,287,311.15
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,617,699.41
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -2,497,410.15
固定资产折旧 4,316,468.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,905,862.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,602,978.22
投资损失(减：收益) 426,465.35
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 11,474,137.91
经营性应收项目的减少(减：增加) 6,905,608.34
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,121,223.44
其他 -3,080,748.05
经营活动产生的现金流量净额 16,549,838.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80,730,868.50
减:现金的期初余额 66,443,557.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,287,311.15
深圳华发电子股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度：本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价原则。存货期末余额以成本与市价孰低原则计算
确定。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按固定汇率折合为人民币记账。年末对货币性项目按期末的市场汇率进
行调整,所产生的汇兑损益列入本期损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等
视为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准：a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;b.债务人逾期
未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
本公司的坏账核算采用备抵法。
坏账准备计提方法：对于不能收回或预计不能收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款),本公司根据实际
情况作出估计后提取专项坏账准备；其余应收款项(应收账款、其它应收款余额之和扣除应收关联公司款项)采用账
龄分析法,对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取 5%的坏账准
备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上的账款余额,提取30%的坏账准备
。
8.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、库存商品等五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加
权平均法计价;
期末及年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原
因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9.长期投资核算方法
①长期股权投资
a.其它股权投资：本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其
投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更
为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税
后的部分作为资本公积准备项目。
b.收益确认方法:采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在每
会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账
面价值.
对于其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下,或持有被投资公司有表决权资本总
额 20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,或虽投资
不足20%但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过50%但具有实
际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
②长期投资减值准备:本公司对长期投资提取长期投资减值准备.年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果被
投资单位经营状况恶化导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为
长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益。对已确认损失的
长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在 2000 元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在 2000 元以上并且
使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其
折旧率,分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-50年 1.9-4.75%
通用设备 10年 9.5%
专用设备 5年 19%
运输工具 5年 19%
其他设备 5年 19%
期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
11.在建工程在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成
本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生
的全部支出转入固定资产核算，并仃止利息资本化。
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。
12.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销：
a. 长期待摊费用：有明确受益期的,按受益期平均摊销。其他项目分 10 年平均摊销;
b.其他长期资产：在产生效益后分5年平均摊销。
13.收入确认原则
商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实
现。
物业租赁：本公司以收到租金或取得收取租金的证据时确认收入实现。
14.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
15.合并会计报表编制方法
合并会计报表编制原则是：对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控
制权的子公司合并其会计报表。
方法是本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投
资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
（二）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 386,789.83 246,287.01
银行存款 66,661,898.56 65,917,135.79
其他货币资金 182,155.37 15,914,693.00
合计 67,230,843.76 82,078,115.80
外币名称 期初折
期初原币 期初人民币 期末原币
及单位 算汇率
港币 39,753,292.76 1.061400 42,194,952.52 39,809,442.96
美元 2,372,460.93 8.278100 19,639,972.88 2,940,727.70
外币名称 期末折
期末人民币
及单位 算汇率
港币 1.070000 42,596,104.04
美元 8.300000 24,408,039.62
注2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
萍乡泰达贸易
2001-01-20 2001-07-20 500,000.00 银行承兑汇票
有限公司
延边国际贸易
2001-05-08 2001-11-07 150,000.00 银行承兑汇票
有限公司
临安广远家电
2001-03-05 2001-09-05 100,000.00 银行承兑汇票
有限公司
安徽南陵五洋
2001-03-14 2001-09-12 100,000.00 银行承兑汇票
家电公司
山东凌云工贸
2001-03-06 2001-09-03 300,000.00 银行承兑汇票
股份公司
注3、应收利息
项 目 金 额
银行定期存款利息收入 840,000.00
合 计 840,000.00
注4、应收帐款
*合并会计报表附注
期初比 期初坏帐准备
帐龄 期初金额(元) 期末金额(元)
例(%) (元)
1年以内 36,343,323.07 53.25 689,260.00 21,176,547.39
1-2年 9,021,996.48 13.22 3,849,074.18 8,117,842.16
2-3年 4,220,064.21 6.18 28,340.31 6,021,997.50
3年以上 18,668,240.47 27.35 12,564.37 22,888,304.68
其中：应收持
股5%以上股份 22,754,891.41 33.34 --- 21,722,369.98
股东的金额
合计 68,253,624.23 100.00 4,579,238.86 58,204,691.73
期末比 期末坏帐准备
帐龄
例(%) (元)
1年以内 36.38 689,260.00
1-2年 13.95 3,849,074.18
2-3年 10.35 28,340.31
3年以上 39.32 12,564.37
其中：应收持
股5%以上股份 37.32 ---
股东的金额
合计 100.00 4,579,238.86
注5、其他应收款
期初比 期初坏帐准备 期末比
帐龄 期初金额(元) 期末金额(元)
例(%) (元) 例(%)
1年以内 2,173,174.04 5.69 14,581,260.06 27.09
1-2年 349,049.29 0.91 17,452.46 293,797.28 0.55
2-3年 432,959.20 1.13 432,959.20 3,220,794.75 5.98
3年以上 35,251,449.55 92.27 34,977,304.38 35,729,714.28 66.38
合计 38,206,632.08 100.00 35,427,716.04 53,825,566.37 100.00
期末坏帐准备
帐龄
(元)
1年以内
1-2年 17,452.46
2-3年 432,959.20
3年以上 34,977,304.38
合计 35,427,716.04
其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 17,624,239.71 811,942.23 14,513,191.92 785,685.79
库存商品 66,520,707.56 24,650,381.80 57,244,680.13 21,589,292.27
其它 16,024,232.54 292,075.59 12,608,574.44 882,011.41
合计 100,169,179.81 25,754,399.62 84,366,446.49 23,256,989.47
上述存货可变现净值的确定依据是成本与市价孰低。
变动原因：本期末存货跌价准备比上年末余额减少 249.74 万元。减少的主要原因为本期处理以前年度已计提
跌价准备的遭受毁损、全部或部分陈旧过时的原材料和在制品，导致本期末应计存货跌价准备比上年末应计存货跌
价准备减少。
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例%
(元)
深圳华发电子股份有限公司 1999.12.17- 400,000.00 100.00
销售分公司 2000.12.17
贵州振发电器有限公司 1995.07.28- 300,000.00 60.00
2015.07.27
无锡晶发电子有限公司 1996.01.10- 300,000.00 60.00
2006.01.09
广州市双狮电器有限公司 1996.09.17起, 300,000.00 60.00
无期限
被投资公司名称 本期权益增 累计权益增
减额(元) 减额(元)
深圳华发电子股份有限公司 --- ---
销售分公司
贵州振发电器有限公司 --- ---
无锡晶发电子有限公司 --- ---
广州市双狮电器有限公司 --- ---
*母公司会计报表附注
其他股权投资
投资金额 持股比
被投资公司名称 投资期限
(元) 例%
深圳市华发物业租赁管理有 1998.08.20- 600,000.00 60.00
限公司 2008.08.20
深圳华发电子股份有限公司 1999.12.17- 400,000.00 100.00
销售分公司 2000.12.17
贵州振发电器有限公司 1995.07.28- 300,000.00 60.00
2015.07.27
无锡晶发电子有限公司 1996.01.10- 300,000.00 60.00
2006.01.09
广州市双狮电器有限公司 1996.09.17起, 300,000.00 60.00
无期限
本期权益增 累计权益增
被投资公司名称
减额(元) 减额(元)
深圳市华发物业租赁管理有 -600,000.00 -600,000.00
限公司
深圳华发电子股份有限公司 --- ---
销售分公司
贵州振发电器有限公司 --- ---
无锡晶发电子有限公司 --- ---
广州市双狮电器有限公司 --- ---
注8、长期投资
投资项目
项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元)
其他股权投资 1,300,000.00 1,300,000.00
长期股权投资未计提减值准备的原因是：期末,本公司对长期投资逐项进行检查,不存在可收回金额小于该等长
期投资的账面价值情况,因此,本公司本期对长期股权投资无需计提减值准备。
注9、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 227,598,977.45 227,598,977.45
通用设备 31,823,573.40 31,823,573.40
专用设备 16,761,766.82 16,761,766.82
运输工具 5,747,589.34 391,696.94 6,139,286.28
其他设备 14,433,586.70 41,344.00 23,021.59 14,451,909.11
合计 296,365,493.71 433,040.94 23,021.59 296,775,513.06
注10、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 21,770,684.21 2,203,449.99 23,974,134.20
通用设备 18,438,764.89 1,425,108.30 19,863,873.19
专用设备 10,221,015.99 59,166.66 10,280,182.65
运输工具 3,282,216.80 177,700.39 3,459,917.19
其他设备 5,190,895.51 525,799.15 5,716,694.66
合计 58,903,577.40 4,391,224.49 63,294,801.89
注11、固定资产净值
本公司无需对固定资产计提减值准备.
注12、在建工程
本期转入 其他减
工程名称 期初数 本期增加
固定资产 少数
公明基建工程 10,247,047.58 130,000.00
公明消防工程 217,981.00
电路板厂搬迁 127,231.81
公明钢结构仓库 617,741.22
PCB技改 1,711,400.00
其他 208,049.20 3,241,626.22 50,000.00
合计 11,290,819.00 5,210,258.03 50,000.00
工程名称 期末数 资金来源
公明基建工程 10,377,047.58 自筹
公明消防工程 217,981.00 自筹
电路板厂搬迁 127,231.81 自筹
公明钢结构仓库 617,741.22 自筹
PCB技改 1,711,400.00 自筹
其他 3,399,675.42 自筹
合计 16,451,077.03
本期余额中无利息资本化金额.
本公司无需对在建工程计提减值准备。
注13、其他资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用 2,005,460.06 554,372.01 1,451,088.05
其他长期资产 1,156,452.34 167,414.46 989,037.88
合计 3,161,912.40 721,786.47 2,440,125.93
注14、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 77,800,000.00 82,500,000.00
担保借款 7,000,000.00 7,000,000.00
信用借款 20,750,000.00 19,750,000.00
合计 105,550,000.00 109,250,000.00
注15、应付票据
期初数 期末数
6,415,107.23 6,650,000.00
应付票据期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。
注16、应付帐款
期初数 期末数
28,511,357.73 17,234,942.20
应付账款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。
注17、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 1,351,835.38 391,192.77
营业税 246,653.53 301,363.08
城市维护税 11,111.01 32,860.38
教育费附加 1,022.75
企业所得税 -121,012.05 -121,012.05
代扣代缴个人所得税 -159,304.17 -157,415.60
房产税 436,260.56 -497.31
合计 1,766,567.01 446,491.27
注18、其他应付款
期初数 期末数
11,222,321.58 20,172,682.54
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注19、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
董事会经费 40,000.00 40,000.00 已计提尚未使用之费用
税金 189,377.12 801,285.62 已计提尚未交纳之关税
其他 -45,497.38 -26,860.00 已支付的其他费用
电费 1,275,316.36
合计 183,879.74 2,089,741.98
注20、股本
见股本变动情况表。
注21、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 98,460,750.00 98,460,750.00
注22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 20,949,508.85 20,949,508.85
公益金 373,108.40 373,108.40
任意盈余公积 56,068,976.00 56,068,976.00
合计 77,391,593.25 77,391,593.25
注23、未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额
未分配利润 -159,683,010.22 1,617,699.41 --- -158,065,310.81
本期增加1,617,699.41元,为当期利润。
注24、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
产品销售 39,309,527.89 50,370,642.64
合计 39,309,527.89 50,370,642.64
注25、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
产品销售 41,678,261.91 49,869,634.80
合计 41,678,261.91 49,869,634.80
注26、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
租金收入 14,687,068.16 1,378,834.08 12,506,717.17
材料及废品销售 14,399.40 31,194.71 -16,795.31
其他 1,340,769.41 733,734.82 610,795.27
合计 16,042,236.97 2,143,763.61 13,100,717.13
注27、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,602,978.22 3,513,433.04
减:利息收入 261,091.47 1,563,878.69
汇兑损失
减:汇兑收益 392,513.59 101.84
其 他 2,175.96 37,664.89
合计 2,951,549.12 1,987,117.40
注28、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
无法支付而转入的应付款 146,417.21
其他 732,248.20 100.00
合计 878,665.41 100.00
（五）、分行业资料 单位：元
上年同期 本期营 上年同期 本期营
行业
营业收入 业收入 营业成本 业成本
工业 50,370,642.64 39,309,527.89 49,869,634.80 41,678,261.91
商业 6,545,506.74 2,458,898.60 5,681,193.64 2,145,485.25
合计 56,916,149.38 41,768,426.49 55,550,828.44 43,823,747.16
上年同期 本期营
行业
营业毛利 业毛利
工业 501,007.84 -2,368,734.02
商业 864,313.10 313,413.35
合计 1,365,320.94 -2,055,320.67
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
贵州振发电器有限公司 贵阳市 经营及销售电子配件 子公司
企业名称 法定代表人
贵州振发电器有限公司 杨晓
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
贵州振发电器有限公司 500,000.00 500,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增 本期减 期末金额
加数 少数
贵州振发电器
300,000.00 60.00 300,000.00
有限公司
企业名称 期末百分
比%
贵州振发电器
60.00
有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
香港陆氏实业有限公司 其他
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 上年同期金额
香港陆氏实业有限公司 149,400.00 85,649.02
赛格（香港）有限公司 1,470,862.43
合计 149,400.00 1,556,511.45
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 上年同期金额
香港陆氏实业有限公司 427,155.77 936,956.86
贵州振发电器有限公司 109,464.00 ---
合计 536,619.77 936,956.86
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 上年同期期末数
香港陆氏实业有限公司 21,722,369.98 22,754,891.41
②其他
企业名称 项目 本期期末金额 上年同期期末数
香港陆氏实业有限公司 应付股利 5,129,666.67 5,129,666.67
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
本公司以自有物业华发大厦第一层、第五层作为抵押物,向招商银行振兴支行借入短期借款人民币 2,000 万元
；以自有物业华发大厦第四层和深圳市公明镇华发电子城作为抵押物，向工商银行上步支行借入短期借款人民币54
00 万元；以自有物业华发大厦第二层、第三层作为抵押物，向深圳市商业银行深南支行借款人民币3,000万元。
(九)期后事项
本公司本期无重大期后事项。
单位负责人:______________________ 财务负责人:_____________________
日 期:______________________ 日 期:______________________