重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司2001年中期报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：大连美罗药业股份有限公司
A股简称：美罗药业
A股代码：600297
公司法定英文名称：DALIAN MERRO PHARMACEUTICAL CO.，LTD
英文名称缩写：MERRO PHARMACEUTICAL
（二）公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭敬贤街29号
公司办公地址：大连市中山区中山路112号
邮政编码：116001
公司网址：www.merro.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：张成海
（四）公司董事会秘书：唐大勇
联系电话：0411-3631991-905
联系地址：大连市中山区中山路112号
传真：0411-3606084
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：李春勇
联系电话：0411-3631991-905
传真：0411-3686363
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：大连市中山区中山路112号华都酒店806房间
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《上海证券报》
（八）经营范围 ：医药产品的生产、销售和医药商业领域的批发、零售.
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 10,136,063.63
扣除非经常性损益后的净利润* 9,700,063.63
总资产 837,270,656.19
资产负债率(%) 38.11
股东权益(不含少数股东权益) 516,402,830.53
每股收益 0.088
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.088
净资产收益率(%) 1.963
每股净资产 4.490
调整后每股净资产 4.373
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 4.490
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.285
项目 上期数
净利润 15,337,552.79
扣除非经常性损益后的净利润* 15,337,552.79
总资产 442,226,521.50
资产负债率(%) 70.37
股东权益(不含少数股东权益) 129,020,041.61
每股收益 0.205
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.205
净资产收益率(%) 11.890
每股净资产 1.720
调整后每股净资产 1.643
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 1.720
每股经营活动产生的现金流量净额 0.210
单位：元
项目 2000年末
净利润 28,924,076.09
扣除非经常性损益后的净利润 25,639,737.42
每股收益 0.25
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.25
净资产收益率(%) 5.71
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
所得税返还 436,000.00
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份 7,500.00
１、发起人股份
其中
境内法人持有股份 7,500.00
二、已流通股份 4,000.00
１、人民币普通股 4,000.00
股本总数 11,500.00
项 目 本期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 7,500.00
１、发起人股份
其中
境内法人持有股份 7,500.00
二、已流通股份 4,000.00
１、人民币普通股 4,000.00
股本总数 11,500.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质
股数 增减情况(+-) 本比例(%) 押或冻结情况
1 大连医药 7,290 63.39 无
2 大连凯飞 102 0.89
3 大金斯曼 60 0.52
4 京比林微 59 0.51
5 京捷安奇 43 0.38
6 胜友电子 39 0.34
7 大连德生 36 0.31
8 京海铭涛 27 0.24
9 金色话筒 24 0.21
10 景阳基金 23 0.20
名次 股东名称 股份性质
1 大连医药 法人股
2 大连凯飞 法人股
3 大金斯曼 法人股
4 京比林微 流通股
5 京捷安奇 流通股
6 胜友电子 流通股
7 大连德生 法人股
8 京海铭涛 流通股
9 金色话筒 流通股
10 景阳基金 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）第三大股东和第七大股东的法人代表相同。
（2）大连医药集团有限公司是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，其经营范围为药品制造、药品销
售、酒店、运输等，法人代表为张成海。
（3）报告期内公司控股股东所持股份没有增减变化，未发质押或冻结情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司类属医药行业，主营业务包括化学原料药、化学制剂、植物药等医药产品的生产、销售和各类药品的批发
、零售。
报告期内，公司实现销售收入297,715,461.00元，与上年同期相比增长10.48％；主营业务利润52,139,465.14
元，与上年同期相比增长了6.11％；净利润10,136,063.63元，与上年同期相比下降了33.91％。其中工业部分实现
的净利润5,084,681.17元，占公司报告期内净利润的50.17%，与上年同期相比下降28.14%；商业部分实现的净利润
5,051,382.46元，占公司报告期内净利润的49.83%，与上年同期相比下降38.86%。
与上年同期相比，报告期内造成公司净利润下降的主要原因为：
１、因应收帐款的增加和帐龄的增加，报告期内新增了375万元的坏帐准备；
２、因人员增加导致职工工资总额增加207万元；
３、为GSP达标认证增加了103万元的修理费用支出；
４、形象设计费支出66万元；
５、其他费用增加358万元。
报告期内对公司着力培育公司在药品生产领域来的核心竟争力。董事会认识到公司的工业部分在药品研发和品
种储备上的不足，为此一方面加大自主研发上的投入，这已经在原有药品的工艺改造上和新药开发上显现成效；另
一方面公司努力探讨与其他科研机构的合作途径，并借助我国医药行业正在重新整合这一难得的历史机遇，探索各
种可能的低成本扩张方式，借以获得中药、植物药、海洋药物等领域的有市场潜力的品种。
报告期内对公司的医药商业部分来说属于夯实基? 、稳步扩张阶段。为通过国家药品监督管理局于７月份对公
司下属的医药批发公司和大连药房连锁有限公司的ＧＳＰ认证（已于７月１３日通过专家组的验收），公司下属各
商业分公司、子公司投入的相当大的人力、物力、财力用于营业场所、仓库的改造和部分设备的更新以及各项基础
性设施的建设和业务流程的规范，进一步提高了商业公司的管理水平和品牌的认同度，巩固了公司的市场占有率；
与此同时，报告期内公司积极稳妥地在大连周边县市和重点城市进行医药跨地区连锁经营的推进工作和前期准备工
作。
报告期内，公司聘请了专业的形象策划公司对公司进行了从VI到CI一整套的形象设计和品牌整合；此外、公司
已经着手实施企业ERP系统的建设，以对公司的经营管理流程进行全方位的微机化管理。所有这些都将为公司核心
竞争力的打造奠定了坚实的基? 。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内没有发生对公司利润产生重大影响的其他业务活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 环保治理一期工 2001-01-01 12,104.00 3,309.00
程——罗红霉素
技改项目
A股发行 二类新药泛昔洛 2001-01-01 3,882.00 4,245.00
韦等新药制剂车
间技改项目
A股发行 地红霉素、注射 2001-01-01 3,743.00 2,061.00
用阿奇霉素项目
A股发行 医药零售连锁经 2000-11-01 6,500.00 1,710.00
营网络建设项目
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 环保治理一期工 7,538.00 2001-01-01
程——罗红霉素
技改项目
A股发行 二类新药泛昔洛 1,766.00 2001-01-01
韦等新药制剂车
间技改项目
A股发行 地红霉素、注射 2,196.00 2001-01-01
用阿奇霉素项目
A股发行 医药零售连锁经 3,620.00 2000-11-01
营网络建设项目
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金22,455万元全部体现为银行存款。
3、项目进度及收益情况：
(1) 环保治理一期工程——罗红霉素技改工程项目
本年计划投资12,104万元，实际投资7,538万元，完成工程进度的62.27%，因部分设备和装置尚处于试车阶段
，故报告期内尚未产生明显的投资收益。
(2)二类新药泛昔洛韦等新药制剂车间技改项目
计划投资3,882万元,截止报告期累计投资1,766万元，完成工程进度的45.49%，已经开始见效。
(3)地红霉素、注射用阿奇霉素项目
计划投资3,763万元，截止报告期累计投资2,196万元，完成工程进度的58.36%,尚未见效。
(4)医药零售连锁经营网络建设项目
计划投资6,500万元，截止本报告期已累计投资3,620万元，完成计划投资的56%，将于下半年开始产生投资收
益。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
1、中国即将加入WTO．入世后首先将加大药品知识产权的保护力度，这将使国内普遍存在的药品仿制现象受到
限制；其二，医药产品关税将逐年下降，至2003年将降至5.5%-6.5%，这势必对同类国产药品的市场份额带来较大
的冲击；其三是将逐步开放药品分销服务，以上这些关税壁垒和非关税壁垒的弱化和取消，都将使国内的药品生产
、经营企业面临国际竞争对手的直接挑战；
２、医疗体制、医保体制、医药流通体制"三大改革"以及与其相关的诸如药品限价政策、药品公开招标采购等
措施的出台和实施使得药品经营企业面对一个全新的政策空间下的市场空间，药品价格下降机制业已形成；
３、医药企业每年药品广告费用不超过销售额2%的比例限制和处方药禁止在公众传媒刊播广告的规定在一定程
度上宣告了传统营销手段终结，医药市场竞争更趋激烈。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
(1)加大技术创新力度。公司将加大新产品的科研开发投入，按年销售收入的3-5%提取科研新品种开发经费，
本着"开发一代、预研一代、构思一代"的开发思路，加强与有关科研院所的合作，走一条"发扬优势，仿创结合"的
科技兴药之路。
(2)扩大、完善高效率、集约化的医药零售网络和全国行销网络。本着"把品牌做精、把网络做强、把连锁做大
"的策略，实现以"美罗大药房"为品牌的零售连锁网络的省内扩张和跨区拓展；不断增强美罗药业销售公司的市场
策划能力、市场开发能力和市场营销队伍，不断扩大八大销售区域的幅射功能。
(3)机制创新。不断完善和健全现代企业制度和法人治理结构，探讨适合公司特点的激励方式。
(４)实施人才培养工程。加大培养医药科技、管理和营销人才力度，形成培训体系，加强人力资源开发，以人
才和技术优势抢占市场制高点，形成高技术人才群体。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
(1)促进公司的产品结构的升级，力争在中药、植物药、海洋药物领域和保健品领域实现较大突破；
(2)大力提高医药批发企业的经营规模、经营特色和经营质量。进行主要品种总代理、总经销，成立配送中心
，扩大优化经营品种，充分发挥规模优势。强化药品、服务质量，使各批发公司形成自有特色、全局整体划一的经
营格局；
(3)全面加强科学管理。健全和完善各项规章制度，使企业各项工作制度化、规范化。继续加强内部管理，减
少各项费用开支，控制生产成本，降低能耗；
(4)强化对公司应收帐款的管理，下半年各分公司要采取具体措施加大回款力度，减少和消除呆死帐的发生；
(5)加快募股资金使用项目的建设进度，以保证募股资金尽快产生效益。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度的利润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），已于报告期内实施完毕；
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易：
报告期内公司无重大关联交易事项。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
上市公司在劳动、人事、工资管理等方面均保持独立，公司经理、副经理等高级管理人员都在上市公司领取薪
酬。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
上市公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均属股份
公司，股份公司拥有独立的采购、销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
上市公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立独立的银行帐户。
（六）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
公司报告期内未更改名称和股票简称。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
大连美罗药业股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 大连美罗药业股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 431,078,036.69 285,719,656.00
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 132,600,251.64 168,345,225.22
其他应收款 注3 11,612,930.56 25,715,837.46
预付帐款 注4 5,601,363.65 3,909,189.82
应收补贴款
存货 注5 112,266,635.20 105,779,165.84
待摊费用 注6 3,699,228.78 6,755,670.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 696,858,446.52 596,224,744.38
长期投资：
长期股权投资 注7 1,089,019.74 1,414,019.74
长期债权投资 注8 200,000.00 200,000.00
长期投资合计 注9 1,289,019.74 1,614,019.74
其中：合并价差 -410,980.26 -410,980.26
固定资产：
固定资产原价 注10 82,355,432.83 152,500,743.05
减：累计折旧 注11 25,343,901.42 12,045,017.21
固定资产净额 57,011,531.41 140,455,725.84
工程物资 474,365.70 485,433.87
在建工程 注12 74,842,613.45 92,355,716.60
固定资产清理
固定资产合计 132,328,510.56 233,296,876.31
无形资产及其他资产：
无形资产 注13 3,022,327.08 3,287,610.37
长期待摊费用 注14 627,935.19 2,847,405.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,650,262.27 6,135,015.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 834,126,239.09 837,270,656.19
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注15 77,000,000.00 71,500,000.00
应付票据 37,000,000.00
应付帐款 注16 137,986,099.45 155,847,740.13
预收帐款 69,856.46 90,919.67
应付工资 231,208.40 651,208.40
应付福利费 1,886,934.38 1,273,743.29
应付股利 11,664,170.07 164,170.07
应交税金 注17 7,939,092.92 7,890,859.34
其他应交款 175,463.39 178,713.32
其他应付款 注18 78,480,906.73 34,461,461.67
预提费用 309,405.13 185,592.80
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 315,743,136.93 309,244,408.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 9,803,996.05 9,803,996.05
长期负债合计 9,803,996.05 9,803,996.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 325,547,132.98 319,048,404.74
少数股东权益 1,722,201.20 1,819,420.92
股东权益：
股本 注19 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 364,505,340.00 364,505,340.00
盈余公积 注20 6,303,015.35 7,823,424.89
其中：法定公益金 2,101,005.12 2,607,808.30
未分配利润 注21 21,048,549.56 29,664,203.65
外币报表折算差额
其他权益
未确认的投资损失 590,138.01
股东权益合计 506,856,904.91 516,402,830.53
负债和股东权益总计 834,126,239.09 837,270,656.19
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金 423,470,700.19 279,450,460.61
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 147,450,683.76 159,060,610.28
其他应收款 5,384,748.45 45,202,131.15
预付帐款 5,572,263.10 3,909,189.82
应收补贴款
存货 98,552,001.17 88,074,594.83
待摊费用 314,765.66 995,383.58
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 680,745,162.33 576,692,370.27
长期投资：
长期股权投资 3,754,732.26 4,477,625.26
长期债权投资 200,000.00 200,000.00
长期投资合计 3,954,732.26 4,677,625.26
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 76,369,482.47 145,695,058.19
减：累计折旧 24,289,352.05 10,797,197.94
固定资产净额 52,080,130.42 134,897,860.25
工程物资 474,365.70 485,433.87
在建工程 74,842,613.45 92,355,716.60
固定资产清理
固定资产合计 127,397,109.57 227,739,010.72
无形资产及其他资产：
无形资产 3,022,327.08 3,287,610.37
长期待摊费用 560,000.82 478,600.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,582,327.90 3,766,211.19
递延税项：
递延税款借项
资产总计 815,679,332.06 812,875,217.44
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 66,500,000.00 66,500,000.00
应付票据 37,000,000.00
应付帐款 140,888,699.26 148,690,188.85
预收帐款 69,856.46 90,919.67
应付工资 231,208.40 461,208.40
应付福利费 1,345,337.54 1,102,115.06
应付股利 11,500,000.00
应交税金 6,565,856.49 7,245,898.01
其他应交款 140,379.96 167,382.65
其他应付款 70,070,190.25 20,533,020.94
预提费用 130,209.89 185,592.80
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 297,441,738.25 281,976,326.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 9,803,996.05 9,803,996.05
长期负债合计 9,803,996.05 9,803,996.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 307,245,734.30 291,780,322.43
少数股东权益
股东权益：
股本 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 364,505,340.00 364,505,340.00
盈余公积 6,064,238.67 7,963,433.26
其中：法定公益金 2,021,412.89 2,654,477.75
未分配利润 22,864,019.09 33,626,121.75
外币报表折算差额
其他权益
未确认的投资损失
股东权益合计 508,433,597.76 521,094,895.01
负债和股东权益总计 815,679,332.06 812,875,217.44
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 9,152,444.11 3,747,181.81
其中：应收账款 8,298,028.72 2,641,063.40
其他应收款 854,415.39 1,106,118.41
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,309,920.56 340,352.33
其中：库存商品 804,447.85 263,299.48
原材料 180,491.42 77,052.85
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 12,899,625.92
其中：应收账款 10,939,092.12
其他应收款 1,960,533.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 969,568.23
其中：库存商品 541,148.37
原材料 103,438.57
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）： 115,000,000.00 75,000,000.00
期初余额 115,000,000.00 75,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 115,000,000.00 75,000,000.00
二、资本公积： 364,505,340.00 28,755,000.00
期初余额 364,505,340.00 28,755,000.00
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 364,505,340.00 28,755,000.00
三、法定和任意盈余公积： 5,215,616.59 1,244,910.33
期初余额 4,202,010.23 1,244,910.33
本期增加数 1,013,606.36
其中：从净利润中提取数 1,013,606.36
其中：法定盈余公积 1,013,606.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 5,215,616.59 1,244,910.33
其中：法定盈余公积 5,215,615.59 1,244,910.33
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 2,607,808.30 622,455.44
期初余额 2,101,005.12 622,455.44
本期增加数 506,803.18
其中：从净利润中提取数 506,803.18
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 2,607,808.30 622,455.44
五、未分配利润： 29,664,203.65 23,397,675.84
期初未分配利润 21,048,549.56 8,060,123.05
本期净利润 10,136,063.63 15,337,552.79
本期利润分配 1,520,409.54
期末未分配利润 29,664,203.65 23,397,675.84
利润及利润分配表
编制: 大连美罗药业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注22 269,479,325.83 297,715,461.00
减：主营业务成本 注23 219,668,732.30 244,620,975.22
主营业务税金及附加 673,563.41 955,020.64
二、主营业务利润 49,137,030.12 52,139,465.14
加：其他业务利润 33,884.89 140,802.89
减：营业费用 11,044,337.71 16,213,402.54
管理费用 14,424,902.91 22,939,706.84
财务费用 3,218,067.10 622,484.53
三、营业利润 20,483,607.29 12,504,674.12
加：投资收益 注24
补贴收入
营业外收入 注25 116,355.78 41,294.94
减：营业外支出 注26 12,040.72 79,024.45
四、利润总额 20,587,922.35 12,466,944.61
减：所得税 4,754,323.73 2,823,799.27
少数股东损益 496,045.83 97,219.72
未确认投资损失 590,138.01
五、净利润 15,337,552.79 10,136,063.63
加：年初未分配利润 8,060,123.05 21,048,549.56
其他转入
六、可供分配的利润 23,397,675.84 31,184,613.19
减：提取法定盈余公积 1,013,606.36
提取法定公益金 506,803.18
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 23,397,675.84 29,664,203.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 23,397,675.84 29,664,203.65
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入 258,416,255.92 291,060,758.85
减：主营业务成本 219,841,187.52 245,959,311.03
主营业务税金及附加 577,169.15 753,570.04
二、主营业务利润 37,997,899.25 44,347,877.78
加：其他业务利润 -24,945.88 48,641.01
减：营业费用 6,335,409.64 11,121,842.72
管理费用 12,855,211.77 18,004,294.83
财务费用 2,655,979.57 291,637.81
三、营业利润 16,126,352.39 14,978,743.43
加：投资收益 677,961.40 397,893.00
补贴收入
营业外收入 116,355.78 41,294.94
减：营业外支出 12,040.72 64,714.45
四、利润总额 16,908,628.85 15,353,216.92
减：所得税 3,960,140.04 2,691,919.67
少数股东损益
未确认投资损失
五、净利润 12,948,488.81 12,661,297.25
加：年初未分配利润 9,943,374.46 22,864,019.09
其他转入
六、可供分配的利润 22,891,863.27 35,525,316.34
减：提取法定盈余公积 1,266,129.73
提取法定公益金 633,064.86
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 22,891,863.27 33,626,121.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 22,891,863.27 33,626,121.75
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 567,742,495.72 531,535,610.86
减：主营业务成本 466,881,752.81 449,951,736.63
主营业务税金及附加 1,798,582.10 1,453,248.86
二、主营业务利润 99,062,160.81 80,130,625.37
加：其他业务利润 83,572.23 -22,859.39
减：营业费用 32,994,239.28 21,448,827.96
管理费用 31,542,914.17 26,682,985.30
财务费用 6,523,974.84 5,135,451.98
三、营业利润 28,084,604.75 26,840,500.74
加：投资收益 45,664.47 -50,195.27
补贴收入
营业外收入 5,248,800.44 5,248,800.44
减：营业外支出 312,840.20 299,148.20
四、利润总额 33,066,229.46 31,739,957.71
减：所得税 3,854,719.85 3,009,787.55
少数股东损益 287,433.52
未确认投资损失
五、净利润 28,924,076.09 28,730,170.16
加：年初未分配利润 8,060,123.05 9,943,374.46
其他转入
六、可供分配的利润 36,984,199.14 38,673,544.62
减：提取法定盈余公积 2,957,099.72 2,873,017.02
提取法定公益金 1,478,549.86 1,436,508.51
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 32,548,549.56 34,364,019.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,500,000.00 11,500,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 21,048,549.56 22,864,019.09
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 10.10 10.19
营业利润 2.42 2.44
净利润 1.96 1.98
扣除非经常性损 1.88 1.90
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.453 0.453
营业利润 0.109 0.109
净利润 0.088 0.088
扣除非经常性损 0.084 0.084
益后的净利润
现金流量表
编制: 大连美罗药业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 314,984,242.40
收到的税费返还 436,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 315,420,242.40
购买商品、接受劳务支付的现金 223,165,257.14
支付给职工以及为职工支付的现金 15,192,139.70
支付的各项税费 14,323,973.54
支付的其他与经营活动有关的现金 注27 95,462,065.89
现金流出小计 348,143,436.27
经营活动产生的现金流量净额 -32,723,193.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 38,127,179.99
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 38,127,179.99
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 132,814,882.28
投资所支付的现金 325,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 133,139,882.28
投资活动产生的现金流量净额 -95,012,702.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 5,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,122,484.53
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 17,622,484.53
筹资活动产生的现金流量净额 -17,622,484.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -145,358,380.69
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,136,063.63
加：少数股东损益 97,219.72
计提的资产减值准备 3,747,181.81
固定资产折旧 1,667,103.83
无形资产摊销 356,916.71
长期待摊费用摊销 777,181.32
待摊费用减少（减：增加） -3,056,441.26
预提费用增加（减：减少） -123,812.33
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 57,194.45
财务费用 622,484.53
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,892,137.35
经营性应收项目的减少(减：增加) -34,123,254.11
经营性应付项目的增加(减：减少) 54,834,470.31
其他 -78,607,639.83
经营活动产生的现金流量净额 -32,723,193.87
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 285,719,656.00
减:现金的期初余额 431,078,036.69
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -145,358,380.69
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 328,952,224.54
收到的税费返还 436,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 329,388,224.54
购买商品、接受劳务支付的现金 230,830,424.70
支付给职工以及为职工支付的现金 13,168,452.62
支付的各项税费 11,379,418.27
支付的其他与经营活动有关的现金 118,273,641.41
现金流出小计 373,651,937.00
经营活动产生的现金流量净额 -44,263,712.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 38,127,179.99
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 38,127,179.99
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 125,767,069.30
投资所支付的现金 325,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 126,092,069.30
投资活动产生的现金流量净额 -87,964,889.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,791,637.81
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 11,791,637.81
筹资活动产生的现金流量净额 -11,791,637.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -144,020,239.58
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,661,297.25
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 3,496,090.36
固定资产折旧 1,438,303.98
无形资产摊销 356,916.71
长期待摊费用摊销 81,400.00
待摊费用减少（减：增加） -680,617.92
预提费用增加（减：减少） 55,382.91
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 84,642.80
财务费用 1,976,207.50
投资损失(减：收益) 397,893.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,477,406.34
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,946,853.24
经营性应付项目的增加(减：减少) 45,502,594.32
其他 -110,164,376.47
经营活动产生的现金流量净额 -44,263,712.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 279,450,460.61
减:现金的期初余额 423,470,700.19
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -144,020,239.58
大连美罗药业股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
无
2、重要会计政策和会计估计说明:
按照财政部最新颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定，本公司的控股子公司——大连美
罗药业有限公司与公司的控股股东大连医药集团有限公司于1999年签定的债务重组协议所形成的5,000,000.00元债
务重组收益应由营业外收入调整到资本公积,因此公司对1999年及2000年会计报表的相关数据进行追溯调整。
3、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［2001］25号文《关于印发〈企业会计制度〉的
通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规
定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，会计政策变更如下：
（1）开办费：筹建期间发生的开办费原按5年摊销，2001年起改为生产经营当月起一次计入当期损益。
（2）固定资产减值准备：公司在年度终了对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产
减值准备。
（3）在建工程减值准备：公司在年度终了对在建工程进行检查，对存在下列情况的在建工程应计提减值准备A
、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；B、所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后，并
且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
（4）无形资产减值准备：公司于年度终了，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，
对预计可收回金额低于其帐面价值的部分，计提无形资产减值准备。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、坏帐核算方法:
本公司坏帐损失采用“备抵法”核算，计提坏帐准备的方法为“帐龄分析法”。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
１年以内 5.00
1至2年 8.00
2至3年 10.00
3年以上 30.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1至2年 8.00
2至3年 10.00
3年以上 30.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
与去年相比，公司的会计政策新增了固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备，因本期公司
未发生需计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的情况，也不存在对此进行追溯调整，故
上述减值准备对本公司财务状况和经营成果未发生影响。
（二）、所得税的会计处理方法:
所得税：
公司设立时执行33％所得税率。
根据大连市地税局对《关于大连美罗药业股份有限公司所得税问题的请示》的批复，2000年1月1日起，本公司
在市内的所属各商业分公司统一在中山地税一分局纳税，所得税率为33％；位于大连市开发区的美罗股份保健品公
司及美罗股份健安公司在大连市地税局开发区分局独立缴纳所得税，所得税率为15％；本公司1999年12月30日，经
大连市科学技术委员会"大科计发[1999]141号"文认定为高新技术企业（高新技术企业认定证书统一编号：24-0043
1），本公司分公司大连美罗大药厂在国家级高新技术产业开发区--大连市高新技术产业园区注册，根据国务院《
国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发[1991]12号）和国家税务局1991年3月颁
发的《国家高新技术产业开发区税收政策的规定》第六条，所得税率为15％，从2000年1月1日起免所得税二年。大
连美罗大药厂在大连市地税局高新园区分局独立缴纳所得税；各分公司依其所在地有关企业所得税税收政策及优惠
政策缴纳的税款，本公司本部不再重复纳税。
根据大连市财政局《关于返还股份制上市公司所得税的通知》（大财指工字[2000]625号），为支持本公司发
展，2001上半年，大连市财政返还本公司所得税43.6万元，收到时冲减当期所得税费用。
（三）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 14,351.90 30,607.36
银行存款 431,029,337.99 285,689,048.64
其他货币资金 34,346.80
合计 431,078,036.69 285,719,656.00
货币资金较上年下降33.72%，主要系募集资金按计划投入项目所致。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 122,502,479.27 86.94 6,125,123.96
1-2年 9,572,039.22 6.79 765,763.14
2-3年 6,199,934.72 4.40 619,993.47
3年以上 2,623,827.15 1.87 787,148.15
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 140,898,280.36 100.00 8,298,028.72
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 142,592,548.11 79.53 7,129,627.41
1-2年 22,170,180.46 12.37 1,773,614.44
2-3年 11,603,131.79 6.47 1,160,313.18
3年以上 2,918,456.98 1.63 875,537.09
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 179,284,317.34 100.00 10,939,092.12
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 141,216,902.40 90.27 7,060,845.12
1-2年 6,389,136.55 4.08 511,130.32
2-3年 6,199,934.72 3.96 619,993.47
3年以上 2,623,827.15 1.69 787,148.15
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 156,429,800.82 100.00 8,979,117.06
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 144,604,159.34 85.50 7,230,207.97
1-2年 10,001,000.45 5.91 800,080.04
2-3年 11,603,131.79 6.86 1,160,313.18
3年以上 2,918,456.98 1.73 875,537.09
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 169,126,748.56 100.00 10,066,138.28
公司本项目余额较上年增加27.24%,主要是由于一年以内的应收帐款增加20,090,068.84元所致,导致其增长的
原因主要是:
(1)销售收入较上年同期增加,相应导致应收帐款增加;
(2)随着美罗大药厂试生产,新的客户增加,给予对方一定期限的回款期,相应导致帐龄在一年内的应收帐款的增
加。主要欠款单位如下：
单位：人民币元
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
大连市医科大学附属二院 11,427,853.29 1年以内 货款结算
大连市中心医院 8,682,533.89 1年以内 货款结算
医科大学附属一院 7,860,637.75 1年以内 货款结算
大连市铁路医院 5,023,619.49 1年以内 货款结算
大连市医疗保险中心 4,751,666.03 1年以内 货款结算
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 8,972,855.05 61.16 448,642.75 16,926,689.45
1-2年 2,524,759.48 27.59 201,980.76 7,636,432.43
2-3年 435,637.73 7.78 43,563.77 2,153,450.38
3年以上 534,093.69 3.47 160,228.11 959,799.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 12,467,345.95 100.00 854,415.39 27,676,371.26
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 61.16 846,334.47
1-2年 27.59 610,914.59
2-3年 7.78 215,345.04
3年以上 3.47 287,939.70
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,960,533.80
其他应收款较年初上升121.99%，主要是应收筹建办款额7,766,634.46元及暂付工程款待发票所致。
无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
主要欠款单位如下：
筹建办欠款7,766,634.46元为基建开支待取得发票；
嘉兴天源保健品有限公司欠款850,000.00元为购专利待发票；
大连永昌装饰公司欠款716,000.00元为装修开支待发票；
大连盛杰科技有限公司欠款700,000.00元为购计算机软件待发票；
大连艺田装饰材料公司欠款510,000.00元为装修开支待发票。
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 5,577,843.65 99.58 777,990.61 19.90
1-2年 3,107,679.21 79.50
2-3年
3年以上 23,520.00 0.42 23,520.00 0.60
合计 5,601,363.65 100.00 3,909,189.82 100.00
预付帐款较上年减少30.21%，主要系本公司与供应商货款结算所形成。
预付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位和关联企业欠款。
主要单位如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
大连天圣药用敷料厂 1559163.14 1年以内 货款
包装材料厂 1102186.16 1至２年 货款
集美科技开发有限公司 340000.00 1年以内 货款
嘉兴天源保健品公司 200000.00 1年以内 货款
青海格萨尔王藏药有限公司 140640.00 1年以内 货款
注5、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
在途物资 1,595,074.05
原材料 12,624,105.67 180,491.42 11,889,884.28
库存商品 81,222,336.19 804,447.85 83,407,855.68
低值易耗品 541,993.15 577,954.80
包装物 2,795,366.54 3,046,464.19
其它 14,797,680.16 324,981.29 7,826,575.12
合计 113,576,555.76 1,309,920.56 106,748,734.07
项 目 期末跌价准备
在途物资
原材料 103,438.57
库存商品 541,148.37
低值易耗品
包装物
其它 324,981.29
合计 969,568.23
存货跌价准备采用单项比较法确定成本与可变现净值孰低，可变现净值低于成本的项目计提跌价准备。
注6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 337,756.31 1,933,449.76 984,370.72 1,286,835.35
车辆保险费 199,421.20 292,579.31 216,906.53 275,093.98
取暖费 115,811.12 89,158.24 188,447.38 16,521.98
大修费 170,361.30 45,725.80 124,635.50
咨询费 1,064,583.35 572,916.65 491,666.70
广告费 2,565,956.80 1,705,168.59 896,341.75 3,374,783.64
其他 480,283.35 1,214,322.94 508,473.40 1,186,132.89
合计 3,699,228.78 6,469,623.49 3,413,182.23 6,755,670.04
注7、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
大连凯飞化学股份 1999.12. 1,500,000.00 1.43
有限公司 28起
大连美罗生物有限 2001.2.1 65.00 325,000.00
公司 起
股权投资差额 -410,980.26
合计 1,089,019.74
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
大连凯飞化学股份 1,500,000.00
有限公司
大连美罗生物有限 325,000.00
公司
股权投资差额 -410,980.26
合计 1,414,019.74
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
大连药房有限公司 1999.8.1 2,158,095.74 60.30 494,529.52
2起
大连美罗药业有限 1998.12. 96,636.52 75.00 -96,636.52
公司 02起
大连美罗生物有限 2001.02 65.00 325,000.00
公司 起
大连凯飞化学股份 1999.12. 1,500,000.00 1.43
有限 28起
合计 3,754,732.26 722,893.00
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
大连药房有限公司 2,652,625.26
大连美罗药业有限
公司
大连美罗生物有限 325,000.00
公司
大连凯飞化学股份 1,500,000.00
有限
合计 4,477,625.26
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年) 本期摊销额
大连药房有限公司 -456,644.73 投资差额 10年
被投资公司名称 摊余金额
大连药房有限公司 -410,980.26
注8、长期债权投资
*合并会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率(%) 到期日 期初应收
及面值 利息
辽宁电力建设债券 100,000.00 2001-12-31
辽宁电力建设债券 100,000.00 2002-12-31
债券种类 本期利息 期末应收 减值准备
及面值 利息
辽宁电力建设债券
辽宁电力建设债券
*母公司会计报表附注
债券投资
债券种类 年利率(%) 到期日 期初应收
及面值 利息
辽宁电力建设债券 100,000.00 2001-12-31
辽宁电力建设债券 100,000.00 2002-12-31
债券种类 本期利息 期末应收 减值准备
及面值 利息
辽宁电力建设债券
辽宁电力建设债券
注9 、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 1,089,019.74 325,000.00
其 中：对子公司投资 325,000.00
对 合营企业投资
对 联营企业投资
二、长期债券投资 200,000.00
其 中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 1,289,019.74 325,000.00
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 1,414,019.74
其 中：对子公司投资 325,000.00
对 合营企业投资
对 联营企业投资
二、长期债券投资 200,000.00
其 中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 1,614,019.74
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 3,754,732.26 819,529.52
其 中：对子公司投资 2,254,732.26 819,529.52 96,636.52
对 合营企业投资
对 联营企业投资
二、长期债券投资
其 中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 3,954,732.26 819,529.52 96,636.52
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 4,477,625.26
其 中：对子公司投资 2,977,625.26
对 合营企业投资
对 联营企业投资
二、长期债券投资
其 中：国债投资
三、其他股权投资
合 计 4,677,625.26
注10 、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 44,482,511.47 64,291,440.00 17,342,718.46
办公设备 3,648,363.44 1,418,128.68
专用设备 21,145,571.26 40,243,355.44 20,419,573.44
运输设备 12,917,990.66 1,913,194.00 1,202,372.24
其他设备 160,996.00 1,243,856.24
合计 82,355,432.83 109,109,974.36 38,964,664.14
项目 期末数 备注
房屋建筑物 17,342,718.46
办公设备 5,066,492.12
专用设备 40,969,353.26
运输设备 13,628,812.42
其他设备 1,404,852.24
合计 78,412,228.50
本期末公司固定资产净值较上年年末增加83,444,194.43 元,增幅为146.36%,主要是募集资金形成的固定资产
完工所致。
期末无对外抵押、担保的固定资产。
注11 、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 10,713,541.89 727,312.67 8,120,177.35
办公设备 840,177.16 213,101.89
专用设备 10,259,804.20 259,779.15 6,603,343.35
运输设备 3,502,043.05 457,094.57 242,467.34
其他设备 28,335.12 9,815.55
合计 25,343,901.42 1,667,103.83 14,965,988.04
项目 期末数 备注
房屋建筑物 3,320,677.21
办公设备 1,053,279.05
专用设备 3,916,240.00
运输设备 3,716,670.28
其他设备 38,150.67
合计 12,045,017.21
注12 、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
罗红工程 1,678,746.45 1678746.45
青分装 15652063.00 14004064.00
管理部门 22881958.00 22156810.00
合成车间 24,587,250.00 2691551.00 15157666.00
工程楼 11,646,650.00 3252948.00 10185554.00
污水处理 1,056,400.00 1056400.00
变电所 8,370,000.00 8370000.00
设备安装 14,503,567.00 34558687.00 33579334.00
中南路房产 13,000,000.00
零售网络 23201429.60
其他 21463041.00
合计 74,842,613.45 123701677.60 106188574.45
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
罗红工程 自筹
青分装 1,647,999.00 自筹 100%
管理部门 725,148.00 自筹 100%
合成车间 12,121,135.00 置换 100%
工程楼 置换 100%
污水处理 置换 100%
变电所 置换 100%
设备安装 15,482,920.00 募集
中南路房产 13,000,000.00 募集
零售网络 23,201,429.60
其他 21,463,041.00
合计 87,641,672.60
注13 、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
泛昔洛韦非专利 2,200,000.00 1723333.33
技术
仓库使用权 60,000.00 21,993.75
潘托拉唑专利 1,000,000.00 800,000.00
新品种专利技术4 80,000.00 480,000.00
新品种专利技术 120,000.00 120,000.00
防疲劳转让费 500,000.00 500,000.00
域名注册费 2,200.00 2,200.00
合计 4,362,200.00 2,545,327.08 1,102,200.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
泛昔洛韦非专利 215,416.70 1,507,916.63 41月
技术
仓库使用权 253.00 21,740.75 82月
潘托拉唑专利 100,000.00 700,000.00 38月
新品种专利技术4 22,747.00 454,253.00 113月
新品种专利技术 6,000.00 114,000.00 114月
防疲劳转让费 12,500.01 487,499.99 114月
域名注册费 2,200.00 12月
合计 356,916.71 3,287,610.37
新品种专利技术系安胃微丸、速效感冒退热胶囊专利技术。
注 4 、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 560,000.82 2,996,651.52 709,246.95 2,847,405.39
合计 560,000.82 2,996,651.52 709,246.95 2,847,405.39
注15 、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 77,000,000.00 71,500,000.00
信用借款
合计 77,000,000.00 71,500,000.00
本项目贷款担保单位均为本公司之控股公司——大连医药集团有限公司。
注16 、应付帐款
期初数 期末数
137,986,099.45 155,847,740.13
无欠付持本公司５％以上股份的主要股东单位和关联企业的款项。
注17 、应交税金
税项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 7,131,771.87 5,114,420.86
城建税 369,852.16 375,536.60
营业税 -28,843.57
所得税 412,808.55 2,315,719.10
土地税 -3,790.56 -3,486.51
个人所得税 57,294.47 88,669.29
合计 7,939,092.92 7,890,859.34
注18 、其他应付款
期初数 期末数
78,480,906.73 34,461,461.67
其他应付款本期余额为34,461,461.67 元，较上年末减少56.09%，主要支付了大连医药集团有限公司及大连医
药集团有限公司大连制药厂欠款所致。欠付持本公司5%以上股份的主要股东单位大连医药集团有限公司款项为20,4
55,407.27 元。
注19 、股本
见股本变动情况表。
注20 、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 4,202,010.23 1,013,606.36 5,215,616.59
公益金 2,101,005.12 506,803.18 2,607,808.30
任意盈余公积
合计 6,303,015.35 1,520,409.54 7,823,424.89
本项目期初余额为6,303,015.35 元，较2000 年度报告披露的6,865,515.35 减少562,500.00 元，调整见注释
21 。
注21 、未分配利润
2001 年6 月30 日余额为29,664,203.65 元。
期初未分配利润21,048,549.56 元，同披露的2000 年度报告24,236,049.56 元差异3,187,500.00 元，系根据
财政部颁发的《企业会计制度》有关规定，本公司之子公司—大连美罗药业有限公司（本公司控股75％），1999
年取得债务重组收入5,000,000.00 元追溯调整计入“资本公积”，按权益法核算后，相应调整了本公司期初未分
配利润3,187,500.00 元和计提的法定盈余公积金375,000.00 元、法定盈余公益金187,500.00 元。
本公司净利润分配顺序、比例，按公司章程作如下分配：
（1）祢补以前年度亏损；
（2）法定公积金：按净利润的10%提取；
（3）法定公益金：按净利润的5%提取；
（4）任意盈余公积金：由股东大会确定提取比例及金额；
（5）支付普通股利。
注22 、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
化试 1,983,648.71 1,361,650.93
药品 283,634,638.47 248,921,081.36
化玻 710,581.12 1,203,569.18
器械 4,731,890.55 6,929,954.45
合计 291,060,758.85 258,416,255.92
注23 、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
化试 1,192,173.33 810,819.98
药品 240,300,177.18 212,867,830.31
化玻 474,213.50 971,500.81
器械 3,992,747.02 5,191,036.42
合计 245,959,311.03 219,841,187.52
注24 、投资收益
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 397,893.00 677,961.40
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 397,893.00 677,961.40
注25 、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处置固定资产收益 41,294.94 116,355.78
合计 41,294.94 116,355.78
注26 、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处置固定资产损失 64,714.45 12,040.72
合计 64,714.45 12,040.72
注27 、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
差旅费 3,285,309.31 2,272,798.34
广告费 934,400.16 40,656.14
业务招待费 1,318,580.84 988,201.53
进货运杂费 657,506.39 427,391.51
邮电费 801,009.54
保险费 2,135,886.91 1,314,046.58
修理费 1,886,081.62 923,081.57
办公费 866,838.88 1,552,617.97
制造费用 9,000,000.00
审计费 380,000.00
土地使用费 150,000.00
企业形象设计费 660,000.00
网络费 492,571.20
其他费用 35,721,182.58 13,537,319.95
偿还医药集团款 37,172,698.46 16,705,368.97
合计 95,462,065.89 37,761,482.56
（四）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 47,818,297.13 53,051,465.86 34,859,288.34 38,967,114.87
商业 221,661,028.70 244,663,995.14 184,809,443.96 205,653,860.35
合计 269,479,325.83 297,715,461.00 219,668,732.30 244,620,975.22
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 12,959,008.79 14,084,350.99
商业 36,851,584.74 39,010,134.79
合计 49,810,593.53 53,094,485.78
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
大连医药集团有限公司 大连 化学制剂药、抗生素、 母公司
生化药品、中成药、中
药饮片、诊断药品、防
疫保健品批发零售,原
料药、片剂、粉针剂、
口服液、胶囊剂、颗粒
剂生产
大连美罗药业有限公司 大连 化学药制剂、抗生素、 子公司
生化药品、中成药、血
液制品、诊断药品、防
疫保健用品批发等
大连药房有限公司 大连 中西药、医疗器械、化 子公司
学试剂等
大连美罗生物有限公司 大连 保健品、食品销售；技 子公司
术转让及咨询
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
大连医药集团有限公司 国有独资企业 张成海
大连美罗药业有限公司 有限公司 王宏
大连药房有限公司 有限公司 王宏
大连美罗生物有限公司 有限公司 张成海
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
大连医药集团有限公司 7,484.00 7,484.00
大连美罗药业有限公司 100.00 100.00
大连药房有限公司 174.00 174.00
大连美罗生物有限公司 50.00 50.00
合计 7,758.00 50.00 7,808.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:（单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
大连医药集团有限公司 72,900,000.00 63.39
大连美罗药业有限公司 750,000.00 75.00
大连药房有限公司 1,050,000.00 60.30
大连美罗生物有限公司 325,000.00
合计 74,700,000.00 198.69 325,000.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
大连医药集团有限公司 7,290.00 63.39
大连美罗药业有限公司 750,000.00 75.00
大连药房有限公司 1,050,000.00 60.30
大连美罗生物有限公司 3,250,000.00 65.00
合计 5,057,290.00 263.69
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
美罗大酒店 同一母公司
大药技工学校 同一母公司
大连医药集团运输公司 同一母公司
（六）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：大连市中山区中山路112 号美罗大酒店806 房间
董事长:张成海
大连美罗药业股份有限公司