重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，公司中期财务会计报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具
无保留意见的审计报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司
公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
2、公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399号
公司办公地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399号
公司电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：蒋远华先生
4、公司董事会秘书：余晨扬先生
证券事务代表：张拥军先生
联系地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399号
邮 编：443007
电 话：0717-6517249 6516477
传 真：0717-6516477
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载中报的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：湖北宜化
股票代码：0422
(二)主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
项 目 单位 2001.6.30 2000.12.31
总资产 万元 107494.34 99102.22
资产负债率 % 44.74 40.35
股东权益 万元 59402.18 59116.34
每股净资产 元 3.18 3.16
调整后的每股净资产 元 3.16 3.15
项目 单位 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 万元 2155.47 1408.55
扣除非经常性损益后的净利润 万元 2483.34 1319.88
每股收益 元 0.12 0.08
净资产收益率 % 3.63 2.48
每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.15 -0.03
项目 2000年1-12月
净利润 3747.74
扣除非经常性损益后的净利润 3620.20
每股收益 0.20
净资产收益率 6.34
每股经营活动产生的现金流量净额 0.50
注：
(1)上述财务指标计算方法
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开
办费-长期待摊费用-住房周转户金负数余额)/报告期末普通股股份总数
(2)扣除非经常性损益涉及的项目和金额为: 营业外收支净额 -3278693.9元
(3)2000 年度主要财务数据和指标是按照财政部新会计准则和企业会计制度及其补充规定对2000年度进行调整
后的数据，其调整内容详见会计报表附注。
2 报告期利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益(元)
项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.22 8.27 0.26 0.26
营业利润 5.73 5.76 0.18 0.18
净利润 3.63 3.65 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 4.18 4.20 0.13 0.13
注 利润表附表财务指标计算公式如下
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下ROE=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月
份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：
EPS=P÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi
为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(三)股本变动和主要股东持股情况
1.股本变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转增 其他
一、尚未流通股份
1.发起人股份 61077802 - - - -
其中：
国家持有股份 61077802 - - - -
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 42154183 - - - -
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 103231985 - - - -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 83731050 - - - -
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 83731050 - - - -
三、股份总数 186963035 - - - -
期末数
小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 - 61077802
其中：
国家持有股份 - 61077802
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 - 42154183
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 - 103261985
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 - 83731050
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 - 83731050
三、股份总数 - 186963035
2.主要股东持股情况
①公司前十名股东持股情况
序号 股 东 持股数量 持股比例(%)
1 湖北宜化集团有限责任公司 59934009 32.06
2 建行宜昌市信托投资公司 12314250 6.59
3 宜昌市供电局 6768450 3.62
4 工行宜昌市信托投资公司 5070000 2.71
5 上海证大投资管理有限公司 2550000 1.36
6 泸州中天实业有限公司 2028000 1.08
7 宜昌市长裕工贸公司 1959750 1.05
8 宜昌市电力实业开发公司 1698450 0.91
9 三峡证券有限责任公司 1635966 0.88
10 宜昌市住友投资咨询有限公司 1262042 0.68
(2) 湖北宜化集团有限责任公司及建行宜昌市信托投资公司持股比例均超过总股本的5%，分别为总股本的32.0
6%、6.58%
2000年4月11日，本公司与国家开发银行签订了4750万元工程贷款合同，湖北宜化集团有限责任公司以持有的
本公司国家股 3000 万股作为此次贷款担保的质押物,并于4月17日办理了股份质押登记,在质押期间,该部分股份予
以冻结,不能转让
(四)经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
(1)公司主营业务范围：
公司属化肥化工行业，主营业务为化肥、化工产品的生产与销售，主要产品有尿素、季戊四醇、甲醇、甲醛等
。
(2)公司主营业务情况
2001年上半年，国内化肥市场逐步回暖，但市场竞争仍然较为激烈。公司全体员工精诚团结，锐意进取，苦练
内功，发扬“艰苦奋斗、争创一流”的宜化精神，采取了多项切合实际的有效措施，使企业的经营形势发生了很大
的变化。一是加大技改力度，优化工艺，扩大生产能力；二是挖潜节能，调整原料煤结构，成功运用了具有宜化特
色的粉煤气化技术，努力降低生产成本；三是通过成立湖北宜化经贸分公司，较快地组建了自己的销售网络，完成
了主导产品由关联公司代销到本公司直接销售的重要转轨；四是积极拓展国际市场，首次实现了国产尿素向美国出
口的历史性转变。
2001年1-6月份，公司主营业务收入、主营业务毛利构成如下：
单位：万元
化肥 其他化工
项目 金额 比重 金额 比重
主营业务收入 22436.34 86.12% 3597.03 13.82%
主营业务毛利 4211.80 84.47% 774.12 15.53%
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司前次配股募集资金在报告期内使用的有一个投资项目：合成氨联产“三乙”工程，该项目由本公司与中科
院大连化物所共同开发，系国家科技攻关重点项目。由于该项目有一定的试验性风险，为了维护广大股东的切身利
益,公司目前仅投入30万元开发费，其他费用由国家科技拨款开支，公司将视工程的进展情况投入资金；
(2)非募集资金使用情况：
报告期内公司非募集资金主要投入以下项目:
煤加工系统 355.17
尿素老系统改造 360.56
化肥改扩建工程 357.61
银氮煤加工系统 863.12
银氮尿素系统 495.33
电力系统改造 1100.00
合成氨系统改造 3160.62
季醇改造 2745.79
水厂工程 3166.24
3.中国加入世界贸易组织将对公司产生的影响
中国加入WTO后，短期内将对国内的传统工业产生一定的冲击，化工行业将面对世界各国产品的竞争与挑战，
同时化工行业也将迎来新一轮的发展机遇。
近几年来，公司就一直瞄准国外同类产品的价格、质量、公司生产、销售、服务等方面都实行高标准、严要求
，不断巩固、扩大公司产品的国内市场，公司的尿素、季戊四醇产品成功进入了美国、韩国等国市场。在加强产品
技术开发的同时，公司不断引进国外先进生产技术，如公司引进的挪威海德鲁技术、美国孟山都技术，都具有世界
领先水平，此外公司还实行产学研横向联合，与华中理工大学、江苏理工大学、中科院大连化物所等院校合作，引
进开发了粉煤成型气化、双季戊四醇等多项课题，实现高新技术的快速产业化。经过不断的管理创新、技术创新，
公司主导产品的成本已有较大幅度的下降，已具备了与国际同类产品竞争的成本和质量实力。在中国加入WTO 后，
公司将进一步加大尿素、季戊四醇的出口量，并有望将公司的双季戊四醇等其他产品打入国际市场。
4.下半年工作计划：
2001年下半年，针对化肥市场现状，公司将着重抓好以下工作：
(1)抓紧实施公司配股方案，力争本次募集资金投资项目早日竣工投产；
(2)进一步抓好公司原料煤结构调整工作，完全实现原料煤由“北方块煤”到“北方粉煤”，最终到“南方粉
煤”的转变。
(3)加快多元醇的研究开发工作，不断开发出辛戊二醇、三羟甲基丙烷等国内紧缺的季戊四醇下游产品，进一
步调整公司产品结构；
(4)不断完善市场营销体系，加强产品的直销力度，进一步提高产品的市场占有率，同时积极拓展国际市场，
增强公司产品的出口创汇能力。
(五) 重要事项
1.公司中期利润分配预案
公司报告期内实现净利润 2155.47万元，加上年初未分配利润 15806.56 万元 报告期末未分配利润 17962.0
3 万元，经公司董事会审议决定，2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2.公司上年度的利润分配方案、配股方案及实施情况
(1) 经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司2000年度共实现净利润3944.20万元，加上年初未分配利润158
91.43 万元，可分配的利润为19835.63万元，提取法定盈余公积金 394.42 万元，提取法定公益金 197.21万元，
可供股东分配的利润为19244.00 万元，经公司三届四次董事会研究决定，公司 2000 年度利润分配预案为；以公
司2000年末总股本186963035股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1元(含税)。该分配方案的股东大会决议刊
登于2001年5月9日的《中国证券报》及《证券时报》，并于2001年7月3日实施。
(2)公司2000 年第一次临时股东大会审议通过的公司配股方案，已获中国证券监督管理委员会证监公司字(200
1)65 号文核准，公司将在近期内尽快实施该次配股方案。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。? 4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项：
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质
湖北宜化集团 宜昌市东山 化肥、化工产 母公司 有限责任
有限责任公司 大道102号 品制造与销售
企业名称 法定代表人
湖北宜化集团 张永政
有限责任公司
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数
湖北宜化集团有限责任公司 64,578.6万元 0 0
企业名称 期末数
湖北宜化集团有限责任公司 64,578.6万元
(3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数(元) 比例(%) 期末数(元)
湖北宜化集团有限责任公司 59,934,009.00 32.06 59,934,009.00
企业名称 比例(%)
湖北宜化集团有限责任公司 32.06
(4) 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
湖北宜化经贸有限 宜昌市犭虎亭区 化肥 化工 同属宜化
责任公司 产品销售 集团子公司
宜昌宜化太平洋热 宜昌市犭虎亭区 电力、蒸汽 母公司的38.5%
电有限公司 参股公司
湖北宜化银氮有限 宜昌市犭虎亭区 化肥化工制 同属宜化
责任公司 造技术咨询 集团子公司
企业名称 经济类型或性质 法定代表人
湖北宜化经贸有限 有限责任 张永政
责任公司
宜昌宜化太平洋热 中外合作 文森.哈利斯
电有限公司
湖北宜化银氮有限 有限责任 张永政
责任公司
2、关联方交易
(1) 采购货物
本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方采购货物有关明细如下
企业名称 2000年1-6月 占本期购货 2001年1-6月
(元) 百分比(%) (元)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 17,906,781.23 11.25 14,639,437.72
企业名称 占本期购货
百分比(%)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 8.45
(2) 销售货物
本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方销售货物有关明细如下：
企业名称 2000年1-6月 占本期销货 2001年1-6月
(元) 百分比(%) (元)
湖北宜化银氮有限责任公司 27,341,926.51
湖北宜化集团有限责任公司 5,188,109.32
湖北宜化经贸有限责任公司 212,907,574.34 99.49
企业名称 占本期销货
百分比(%)
湖北宜化银氮有限责任公司 42.83
湖北宜化集团有限责任公司 1.99
湖北宜化经贸有限责任公司
注：向湖北宜化银氮有限责任公司销售系煤炭等材料,占本期其它业务收入的42.83%。
(3) 关联方应收应付款项
A、应收帐款
关联方应收应付款项余额
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化经贸有限责任公司 145,597,004.79
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化经贸有限责任公司 96.07
B、其他应收款
关联方应收应付款项余额
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化银氮有限责任公司 128,714.59
湖北宜化银氮有限责任公司 4,644,437.10
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化银氮有限责任公司 3.02
湖北宜化银氮有限责任公司 52.21
C、应付帐款
关联方应收应付款项余额
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
宜昌宜化太平洋热电公司 2,517,962.00 14,639,437.72
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
宜昌宜化太平洋热电公司 6.66 14.62
D、其他应付款
关联方应收应付款项余额
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化集团有限责任公司 14,548,363.53 4,183,886.89
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化集团有限责任公司 82.49 58.15
(4) 其他应披露事项
本公司的母公司湖北宜化集团有限公司以湖北宜化集团总部大楼作抵押及提供其它担保为本公司短期借款30,0
00,000.00元,长期借款204,500,000.00元提供担保。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”的说明
(1)人员独立。公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动，人事管理制度。公司
总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪金，亦未在股东单位担任任何行政职务。
(2)资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资
产由公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。
(3)财务独立。公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制定了规范、独立的财务会计制度；
公司开设了独立的银行帐户，并独立纳税。
7、报告期内 公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包租赁本公司资产的事项
8、报告期内，公司续聘湖北大信会计师事务有限公司担任本公司的财务审计机构。
9、报告期内，公司未发生其他重大合同事项。
10、报告期内，公司未发生对外担保事项。
11、报告期内，公司未发生更改名称或股票简称事项。
12、其它事项:
公司重点投资的化肥改扩建二期工程，其第一条生产线已完工投产，暂估入账值为 240,382,873.86 元，待公
司投入配股资金且全部工程完工后，再按竣工决算后的价值进行调整。
(六)财务会计报告
1.审计报告
审计报告
鄂信审字(2001)第0248号
湖北宜化化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表、2001年1-6月的利润表、现金流量表。这些会计报
表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则
》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵
公司2001年6月 30日的财务状况和2001年1-6月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:张丹凤
中国·武汉 中国注册会计师:汪巧琳
中山大道1166号金源世界
中心A-B座八楼
2001年7月19日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
湖北宜化化工股份公司
2001年中期会计报表附注
一、公司概况
湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”)，是经湖北省体改委鄂改[1992]42号文批准，于 1992 年设立
的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118 号文和证监发字[1996]119 号文批准，
1996 年 8 月在深交所公开发行1,635 万社会公众股，注册资本6,538.54万元。1997年1 月13日经湖北省证券管理
委员会鄂证办字[1997]05 号文批准用资本公积每10股转增5股，股本增至 9,807.81万股。1997 年 6月 27日经湖
北省证券管理委员会鄂证办函[1997]29 号文批准同意以1996 年度分红方案每10股送3股，股本增至 12,750.153万
股；1997年经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]1
05号文批准，以1997年股本12,750.153万股为基数，按10股配1.5384股方案进行配股，法人股放弃 329.943 万股
，实际配股为 1,632.619 万股，股本增至14,381.772万股。1998年8月28日经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]
43号文批准，1998年10月27日由深圳证券交易所结算公司实施，以原有股本14,381.772万股为基数 用未分配利润
每 10 股送3 股，共送红股43,145,315 元。本次变更后总股本为186,963,035元。
公司在湖北省工商行政管理局登记注册。
营业执照注册号：4200001000398
注册资本人民币：186,963,035元
法定代表人：蒋远华
法定地址：宜昌市犭虎亭区
经营范围：化肥、化工产品制造销售；化工技术咨询；设备制造与安装；粉煤调剂串换；汽车运输、饮食服务
、文化娱乐；日用百货建筑材料销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础：公司的记帐基础为权责发生制。
5、外币业务核算方法：公司会计年度内涉及外币的经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇
价折合人民币入帐。年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户余额与原帐面余额之间的差额，作为
汇兑损益计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 5
0%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围。
(2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公
司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大
内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销；根据财会字(1996)2
号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报表 10%的，可以不合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准：持有期限短(从购买日至到期日不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
(1) 核算方法：采用备抵法核算，坏帐准备按期末应收款余额的6%计提。
(2) 计提对象：与股份公司控制关联方以外的单位所发生的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)。
(3) 坏帐的确认：
A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项债务人逾期未能履行偿债义
务，超过三年仍然不能收回的应收帐款；
B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项；
D、坏帐的确认必须报董事会批准。
9、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、库存商品、产成品。
(2) 存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价。
(3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。
(4) 公司存货跌价准备计提方法
A、存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。其
方法采用单项比较法。
B、公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或
销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整
。
E、存货盘存采用永续盘存制。
10、短期投资核算方法
(1) 短期投资的计价方法：
A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的
价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期
投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方面确认的价值，作为短期投资成本；
C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债
权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金
股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关
税费后的金额，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本；
a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；
b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用，作为短期投资成本。涉
及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本：
a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期
投资成本；
b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已记入应收项目的现金股
利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资
的帐面价值的差额确认为当期投资收益。
(3) 根据财政部财会字[1999]35号文的规定和公司董事会决议，公司短期投资采用成本与市价孰低计价，短期
投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额提取。
11、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资计价
a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入帐。
b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确
定。
c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。
公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位，采
用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上(含 20%)，采用
权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公
司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益；
C、股权投资差额的摊销：合同或协议规定了投资期的，按合同或协议规定的投资期限平均摊销；合同或协议
没有规定投资期限的，按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价；
B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益；
C、长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 根据财政部财会字[1999]35号文的规定和公司董事会决议，公司长期投资按投资成本与市价或预计可收回
金额孰低计价，如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，且这种降低
的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提，其应提金额按个别
投资项目计算确定。
12、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关
的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。
(2) 固定资产计价：固定资产在取得时，应按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价，进口关税，运输和
保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
年 % %
房屋及建筑类 20--25 4 4.3
机器设备 7-14 4 7.4
电子仪器设备 10 15 4 9.6
运输设备 8-12 4 7.3
其他设备 10-15 4 7.3
(4) 固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备
根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》，在中报时对固定资
产提取了减值准备，并按文件要求对以前年度发生的固定资产减值损失采用了追溯调整，调整了 2001 年会计报表
相关项目的年初数或上年实际数。
该调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见会计政策变更事项说明。
13、在建工程的核算方法
在建工程采用实际成本核算，固定资产达到预定可使用状态时，按暂估价值入帐，待办理竣工决算后进行帐面
价值调整。
资本化利息的计算，长期借款发生的支出、汇兑损失等借款费用属于与工程有关的，在固定资产达到预定可使
用状态之前发生的，记入工程成本予以资本化，在固定资产达到预定使用状态后发生的记入当期损益。
在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备,详见
会计政策变更事项说明。
14、无形资产计价及摊销：
(1) 无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐。
C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。
D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入帐；没有凭据的按同类或类似无形资产市
场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现
值确定。
E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则——债务重组》确定其入帐价值。
F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则——非货币性资产交易》确定其入帐价值。
(2) 摊销方法：按受益期平均摊销。
(3) 减值准备：无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1) 开办费在开始生产经营的第一个月全额计入当期损益。
(2) 长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。
16、收入确认原则
(1) 产品销售收入,在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关
的成本能够可靠的计量；
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、利润分配方法：根据公司章程，公司当年实现的净利润按以下顺序分配：
(1) 弥补以前年度亏损；
(2) 提取法定公积金10%；
(3) 提取法定公益金5%；
(4) 提取任意公积金,提取比例由董事会拟订,报股东大会审议确定；
三、重要会计政策的变更和重大会计差错的更正
1、重要会计政策的变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会 [2000]25文《关于印发<企业会计制度>的通知》
及财政部财会[2001]17文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，公司 200
1 年度制定并实施了计提固定资产减值准备，在建工程减值准备及无形资产资产减值准备的内部控制制度，对其会
计政策进行变更如下：
(1) 企业的固定资产实质上已经发生了减值，要计提减值准备。期末公司在全面清查的基础上，按单个固定资
产账面净值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定
资产，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C、然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(2) 企业的在建工程实质上已经发生了减值， 要计提减值准备。 期末公司在全面清查的基础上，按单个在建
工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 对存在下列情况之一的
在建工程，应当计提减值准备：
A、长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程
B、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性.
C、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。
(3) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备:
A、某项无形资产已被其它新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
B、某项无形资产的市价当期已大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复。
C、某项无形资产已超过法律的保护期限，但仍然具有部分使用价值。
D、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项的期初数，利润及利润分配表的上年数栏
，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 27,100,414.81 元，其中，因计提固定资产减值准
备的累积影响数为26,292,177.38元,计提在建工程减值准备的累积影响数为808,237.43元。
由于会计政策变更， 调减了 2001 年初留存收益 27,100,414.81 元。 其中：未分配利润调减了23,035,352.
59元， 盈余公积调减了4,065,062.22元；利润及利润分配表的上年数的年初未分配利润调减了23,035,352.59元。
另本期根据 2001 年《企业会计制度》规定将土地使用权 2000 年末未摊完价值13,129,265.91元并入固定资
产房屋、建筑物价值，从而调整房屋建筑物的原值期初数14,556,399.87元及其累计折旧期初数1,427,133.96元。
2、重大会计差错的更正
2001年3月中国证监会武汉市证券监管办公室对公司进行了巡回检查。 根据巡检整改意见追溯调整1997年-200
0年度应摊销长期待摊费用5,730,023.50元，补提1997年-2000 年应提固定资产折旧 7,610,000.00 元,其中调增了
2000 年主营业务成本1,964,579.52 元,调减了1997-1999年累计盈余 11,315,443.98元,上述会计差错的累计影响
为 13,340,023.50 元 调减了2001 年年初未分配利润11,339,019.98 元,调减2001年年初法定盈余公积1,334,002
.35元,法定公益金667,001.17元.
四、 税项
1、增值税：根据财政部和国家税务总局《关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知》,公司生产销售的
碳铵、复合肥继续享受免征增值税的政策；2001 年 1-5月，尿素按13%计提增值税；根据财政部、国家税务总局财
税明电[2000]6号文精神，从2001年6月1日起原小化肥改产尿素部分免征增值税， 其余有机产品按国家有关规定缴
纳增值税， 税率为17%。
2、 城市维护建设税： 按应纳流转税额的7% 计提并缴纳；
3、 教育费附加： 按应纳流转税额的3% 计提并缴纳；
4、 所得税： 根据湖北省人民政府鄂政函[1998]46号文的规定，从1998年1月1日-2001年12月31日，所得税
按33% 征收， 由市财政返还18%,返还部分直接冲减所得税。按国发[2000]2号文，该项税收政策2001年12月31日
后不再享有。
五、 资产负债表项目注释
1、货币资金 期末余额 41,243,330.66元。
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
现 金 6,222.07 67,371.19
银 行 存 款 31,331,783.15 41,175,959.47
合 计 31,338,005.22 41,243,330.66
注：货币资金比期初增加9,905,325.44元主要系收回应收账款所致
2、 应收帐款 期末余额 43,630,929.32元。
帐 龄 期初余额 比例 坏帐准备 期末余额
(元) (%) (元) (元)
1年内 94,974,339.40 97.87 5,698,460.36 32,778,559.35
1-2年 555,943.79 0.57 33,356.63 12,322,562.85
2-3年 1,490,705.82 1.54 89,442.35 791,050.36
16
3年以上 17,292.50 0.02 1,037.56 523,709.70
合 计 97,038,281.51 100.00 5,822,296.90 46,415,882.26
帐 龄 比例 坏帐准备
(%) (元)
1年内 70.62 1,966,713.57
1-2年 26.55 739,353.77
2-3年 1.70 47,463.02
3年以上 1.13 31,422.58
合 计 100.0 2,784,952.94
应收帐款净额 91,215,984.61 43,630,929.32
注： (1) 应收帐款期末余额较期初减少 50,622,399.25 元， 主要系原关联单位湖北宜化经贸有限责任公司
归还了货款。
(2) 应收帐款中无持有本公司5 (含5 )以上股份的股东单位欠款。
3 其他应收款 期末余额 8,361,177.90元.
帐 龄 期初余额 比例 坏帐准备 期末余额
(元) (%) (元) (元)
1年以内 2,236,329.80 77.40 134,179.78 8,256,957.47
1-2年 66,189.07 2.29 3,971.34 45,788.34
2-3年 586,640.86 23.31 35,198.46 68,801.06
3年以上 523,323.23
合 计 2,889,159.73 100.0 173,349.58 8,894,870.10
其他应收款净额 2,715,810.15 8,361,177.90
帐 龄 比例 坏帐准备
(%) (元)
1年以内 92.83 495,417.44
1-2年 0.52 2,747.30
2-3年 0.77 4,128.07
3年以上 5.88 31,399.39
合 计 100.00 533,692.20
其他应收款净额
注： 其他应收款增加 6,005,710.37 元，主要系替宜化银氮有限公司垫付款项4,644,437.10元所致。
4、预付帐款 期末余额 20,598,207.93元。
帐 龄 期初余额 比例 期末余额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年内 15,654,368.92 82.50 14,101,473.63 68.46
1-2年 336,375.82 1.77 3,496,687.00 16.98
2-3年 230,407.32 1.21 332,328.00 1.61
3年以上 2,753,991.64 14.52 2,667,719.30 12.95
合 计 18,975,143.70 100.00 20,598,207.93 100.00
5、 存货 期末余额 45,699,661.62元。
项 目 期初金额 期末金额
元 元
原材料 34,543,784.96 31,012,301.74
产成品 1,895,803.83 14,682,991.14
低值易耗品 4,368.74 4,368.74
存货合计 36,443,957.53 45,699,661.62
注：本期存货比期初增加9,255,704.09元,主要是公司产成品增加所致。
6、 待摊费用 期末余额 2,166,249.66元.
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
(元) (元) (元) (元)
财产保险费 255,457.14 815,479.83 328,148.43 742,788.54
甲醇触媒 216,438.57 503,279.75 518,362.59 201,355.73
丙碳脂 64,144.44 128,253.85 192,398.29
大修理费 618,072.01 412,048.00 206,024.01
货运保险费 450,000.00 157,500.00 292,500.00
房 租 583,333.30 233,333.32 349,999.98
脱硫剂 100,770.87 33,590.29 67,180.58
其 他 884,782.83 314,608.00 892,990.01 306,400.82
合 计 1,420,822.98 3,513,797.61 2,768,370.93 2,166,249.66
7、 固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值 期末余额 833,578,024.82元。
类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 99,116,207.13 37,923,430.32 137,039,637.45
机械设备 404,086,865.79 154,201,734.85 558,288,600.64
运输设备 463,220.33 373,979.00 837,199.33
仪器仪表 56,500,575.63 56,863,531.90 113,364,107.53
其 他 24,005,488.88 48,084.99 5,094.00 24,048,479.87
合 计 584,172,357.76 249,410,761.06 5,094.00 833,578,024.82
(2) 累计折旧 期末余额 188,039,495.48元
类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 21,727,563.44 1,963,599.88 23,691,163.32
机械设备 126,151,201.63 14,986,374.84 141,137,576.47
运输设备 159,795.22 28,362.24 188.157.46
仪器仪表 15,423,453.92 2,062,845.87 17,486,299.79
其 他 4,661,822.85 876,200.34 1,724.75 5,536,298.44
合 计 168,123,837.06 19,917,383.17 1,724.75 188,039,495.48
(3) 固定资产减值准备 期初数 26,292,177.38元
期末余额 26,292,177.38元
(4) 固定资产净额 期初数 389,756,343.32元
期末余额 619,246,351.96元
注：(1) 本期完工转入固定资产 248,616,827.98 元，主要系化肥改扩建二期工程第一条生产线按完工投产暂
估入账240,382,873.86元；
(2) 固定资产减值准备 26,292,177.38 元系根据财政部财会[2001]17 号文的规定计提固定资产减值准备 26,
292,177.38 元,其中追溯调整 2001 年期初累积盈余26,292,177.38元.详见注释23.--未分配利润；
(3) 本期根据 2001 年《企业会计制度》规定将土地使用权 2000 年末未摊完价值 13,129,265.91 元并入固
定资产房屋、建筑物价值，从而调整房屋建筑物的原值期初数14,556,399.87元及其累计折旧期初数1,427,133.96
元。
8、在建工程 期末余额 294,805,688.46元。
工程名称 期初余额 本期增加 本期减少
(元) (元) (元)
1、煤加工系统 4,200,876.08 3,551,720.66 1,631,009.20
其中：煤球改造 1,117,516.06 1,117,516.06
煤棚改造 104,348.46 104,348.46
煤棒改造 2,469,412.45 3,501,720.66
2、有机工程改造 1,967,684.44 989,693.90 39,448.66
其中：季戊四醇改造 460,706.04 296,782.79
3、尿素老系统改造 4,252,727.77 3,605,600.79 6,487,479.02
其中： 变换装置改造 178,779.94 250,000.00 428,779.94
新造气炉 2,105,744.31 1,095,443.04 2,636,164.63
4、化肥改扩建二期 405,711,111.42 3,576,108.16 240,361,837.56
5、银氮煤加工系统 8,631,204.79
6、银氮尿素系统 4,953,394.82 21,036.30
7、电力系统改造 11,000,000.00
8、合成氨系统改造 31,606,155.27
9、季醇改造 27,457,861.58
10、水厂 31,662,359.52
11、零星工程 256,017.24 76,017.24
合计 416,132,399.71 127,290,116.73 248,616,827.98
工程名称 期末余额 资金
(元) 来源
1、煤加工系统 6,121,587.54 自筹
其中：煤球改造
煤棚改造
煤棒改造 5,971,133.11
2、有机工程改造 2,917,929.68 自筹
其中：季戊四醇改造 757,488.83
3、尿素老系统改造 1,370,849.54 自筹
其中： 变换装置改造
新造气炉 565,022.72
4、化肥改扩建二期 168,925,382.02 自筹
5、银氮煤加工系统 8,631,204.79 自筹
6、银氮尿素系统 4,932,358.52 自筹
7、电力系统改造 11,000,000.00 自筹
8、合成氨系统改造 31,606,155.27 自筹
9、季醇改造 27,457,861.58 自筹
10、水厂 31,662,359.52 自筹
11、零星工程 180,000.00 自筹
合计 294,805,688.46
注：(1) 本期完工转入固定资产 248,616,827.98 元，主要系化肥改扩建二期工程第一条生产线按完工投产暂
估入账240,382,873.86元；
(2) 化肥改扩建二期工程本期资本化利息为 7,335,970.66元；
(3) 在建工程减值准备期末余额808,237.43元系根据财政部财会[2001]17号文的规定计提在建工程减值准备 8
08,237.43 元,其中追溯调整 2001 年期初累积盈余808,237.43元.详见注释23.--未分配利润.
9、短期借款期末余额30,450,000.00元.
借款类别 期初余额 期末余额 备 注
(元) (元)
信用借款 450,000.00 450,000.00 市征收排污费监管站为治理
"三废"借款
担保借款 81,000,000.00 15,000,000.00 由湖北宜化集团有限公司担保
抵押借款 15,000,000.00 以湖北宜化集团总部大楼作抵押
合 计 81,450,000.00 30,450,000.00
注：(1) 期初担保贷款中，开发银行贷款 4000 万元、商业银行贷款 2600 万元已到期归还；
(2) 同时新增民生银行借款1500万元。
10、应付票据 期末余额 40,000,000.00元。
期初余额 10,000,000.00元。
注：(1) 无欠本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2) 应付票据均系银行承兑汇票。
11、应付帐款 期末余额 100,163,837.94元。
期初余额 63,230,894.07元。
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上的股东单位欠款；
(2) 期末余额增加 36,932,943.87 主要系本期在建工程投入未结算款项增加所致。
12、应付福利费 期末余额 -157,445.63元，系伤残职工报销医药费所致。
13、应付股利 期末余额 18,696,303.50元
注：根据 2000 年公司股东年会审议通过以2000 年末总股本186,963,035 股为基数,按每10股派现金1元(含税
金)向作体股东分配利润。7月份公司已实施该次利润分配方案。
14、应交税金 期末余额 6,799,194.92元
未交税金项目 期初余额 期末余额
(元) (元)
增值税 1,948,965.74 -754,305.51
城建税 183,327.60 -20,363.05
所得税 7,724,107.53
土地使用税 -29,943.11 26,943.10
营业税 300.00 300.00
房产税 -71,048.07 -11,048.09
印花税 -31,387.34 -109,441.38
其 他 -56,997.68
合 计 2,000,214.82 6,799,194.92
15、其他未交款 期末余额 871,846.28元
项 目 期初数 期未数
(元) 元
教育费附加 78,568.97 106,351.93
价格调节基金 5,006.07 535,662.88
地方教育基金 -5,496.96 229,831.47
合 计 78,078.08 871,846.28
16、其他应付款 期末余额 7,195,408.20元
期初余额 10,542,327.29元
注:其他应付款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款一家，即湖北宜化集团有限责任公司，欠款金
额 4,183,886.89 元，占其他应付款期末余额的 58.15%。参见关联方及关联方交易
17、预提费用 期末余额 15,398,346.47元
项 目 期初余额 期末余额
(元) (元)
电 费 5,075,049.10 10,358,817.06
蒸汽费 2,742,135.53 2,429,156.79
水 费 48,235.94
水资源费 250,000.00
利 息 344,768.75
产品销售买断费用 909,050.06
运 费 1,060,522.56
其 它 46,031.25
合 计 7,865,420.57 15,398,346.47
注：预提费用较期初增加7,532,925.90元主要系未结算电费所致。
18、长期借款 期末余额 259,600,000.00元。
借款单位 金 额 借款期限 年利率
(元) (年) (%)
国家开发银行武汉分行 204,500,000.00 8 6.21
宜昌市环保局 100,000.00 长期 6.12
建设银行三峡分行犭虎亭支行 55,000,000.00 3 6.03
合 计 259,600,000.00
借款单位 借款条件
国家开发银行武汉分行 宜化集团公司担保
宜昌市环保局 信用(用于三废治理)
建设银行三峡分行犭虎亭支行 信用
合 计
19、长期应付款 期末余额 9,849.19元
项 目 期初余额 期末余额
(元) (元)
技改基金 9,849.19 9,849.19
20、股本 期末余额 186,963,035.00元
金 额
(元)
国家股(股) 61,077,802.00
法人股(股) 42,154,183.00
流通股(股) 83,731,050.00
合 计 186,963,035.00
注:本期公司股份未发生增减变动。
21、资本公积 期末余额 199,003,413.41元。
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
股本溢价 183,049,949.74 183,049,949.74
其他资本公积 15,953,463.67 15,953,463.67
合 计 199,003,413.41 199,003,413.41
22、盈余公积 期末余额 47,131,319.50元。
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
法定盈余公积金 31,420,879.70 31,420,879.70
法定公益金 15,710,439.80 15,710,439.80
合 计 47,131,319.50 47,131,319.50
注：见未分配利润注释.(注释号23.)
23、未分配利润 期末余额 160,924,031.20元
项 目 金额
(元)
年初未分配利润 158,065,636.00
加：本期实现净利润 21,554,698.70
减:提取法定公积金
提取公益金
本期分配的利润 18,696,303.50
期末未分配利润 160,924,031.20
注：期初未分配利润较上年年报期末数相差 34,374,372.57元，其中：
(1) 根据武汉证管办2000年巡检整改意见追溯调整1997年-2000年度应摊销长期待摊费用5,730,023.50元，补
提1997年-2000年应提固定资产折旧7,610,000.00元,相应调减 2001 年年初未分配利润 11,339,019.98 元,调减 2
001 年年初法定盈余公积1,334,002.35元,法定公益金667,001.17元。
(2) 本期按根据财政部财会[2001]17 号文的规定计提固定资产减值准备及在建工程减值准备共27,100,414.81
元,其中追溯调减2001年年初未分配利润23,035,352.59元,调减2001年年初法定盈余公积 2,710,041.48元,法定
公益金1,355,020.74元。
六、利润及利润分配表项目注释
24、主营业务收入、成本
产 品 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数
(元) (元) (元)
尿 素 220,973,896.22 181,478,743.66 178,526,892.39
季戊四醇 28,220,451.87 30,308,931.58 21,724,148.75
甲 醇 4,743,037.74 1,842,093.00 4,968,348.41
碳 铵 3,389,489.58 2,147,213.00 3,718,465.43
其 他 3,006,851.77 1,661,179.09 1,536,617.20
合 计 260,333,727.18 217,438,160.33 210,474,472.18
产 品
上年同期数
(元)
尿 素 148,964,119.84
季戊四醇 26,889,986.94
甲 醇 1,724,663.03
碳 铵 2,865,807.03
其 他 1,539,454.51
合 计 181,984,031.35
25、其他业务利润 2,064,092.44元。
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
材料让售收入 28,522,214.94 6,727,932.69
减:材料让售支出 26,458,122.50 5,612,141.04
其他业务利润 2,064,092.44 1,115,791.65
注：其他业务利润占报告期利润总额的6.71%。
26、营业费用
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
工 资 151,050.60
运输费 2,738,738.11
业务费 338,957.50
仓储费 250,693.94
买断费 909,050.06
其 他 909,989.68 29,747.62
合 计 5,298,479.89 29,747.62
注：本期销售费用大幅度增加系本公司于2001年1月新成立湖北宜化股份有限公司经贸分公司前期费用较大所
致。
27、管理费用
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
工资及福利 3,569,727.67 2,177,607.47
各种保险费 2,025,560.24 1,603,817.55
长期待摊费用 340,840.82 1,524,164.64
折 旧 433,189.20 284,756.61
坏帐损失 -2,677,001.34 3,241,812.55
其 他 5,252,517.40 4,587,179.08
合 计 8,944,833.99 13,419,337.90
28、财务费用
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
利息支出 2,449,868.12 566,160.51
减: 利息收入 83,339.36 12,140.04
其 他 246,642.80 10,116.00
合 计 2,613,171.56 564,136.47
注：本期利息支出增加是由长、短期借款增加所致。
29、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
摊销申购资金利息 795,485.53
投保赔偿收入 327,436.13 225,827.05
其他收入 289,409.00 79,000.00
合 计 616,845.13 1,100,312.58
30、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
罚款支出 108,537.70 131,547.16
捐赠支出 2,000.00
处理固定资产清理损失 3,596,440.79
处理流动资产清理损失 97,521.54
其 他 93,039.00 80,118.58
合 计 3,895,539.03 213,665.74
七、关联方及关联方交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质
湖北宜化集团 宜昌市东山 化肥、化工产 母公司 有限责任
有限责任公司 大道102号 品制造与销售
企业名称 法定代表人
湖北宜化集团 张永政
有限责任公司
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
(万元) (万元) (万元) (万元)
湖北宜化集团有限责任公司 64,578.6 64,578.6
(3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 比例 期末数 比例
(元) (%) (元) (%)
湖北宜化集团有限责任公司 59,934,009.00 32.06 59,934,009.00 32.06
(4) 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
湖北宜化经贸有限 宜昌市犭虎亭 化肥、化工 同属宜化
责任公司 区 产品销售 集团子公司
宜昌宜化太平洋热 宜昌市犭虎亭 电力、蒸汽 同属母公司的
电有限公司 区 38.5%参股公
湖北宜化银氮有限 宜昌市犭虎亭 化肥、化工 同属宜化%司
责任公司 区 制造、技术 集团子公司
咨询
企业名称 经济类型或性 法定代表人
质
湖北宜化经贸有限 有限责任 张永政
责任公司
宜昌宜化太平洋热 中外合作 文森.哈利
电有限公司 斯
湖北宜化银氮有限 有限责任 张永政
责任公司
2、关联方交易
(1) 采购货物
本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方采购货物有关明细如下：
企业名称 2000年1-6月 占本期购货 2001年1-6月
(元) 百分比(%) (元)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 17,906,781.23 11.25 14,639,437.72
企业名称 占本期购货
百分比(%)
宜昌宜化太平洋热电有限公司 8.45
(2) 销售货物
本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方销售货物有关明细如下：
企业名称 2000年1-6月 占本期销货 2001年1-6月
(元) 百分比(%) (元)
湖北宜化银氮有限责任公司 27,341,926.51
湖北宜化集团有限责任公司 5,188,109.32
湖北宜化经贸有限责任公司 212,907,574.34 99.49
企业名称 占本期销货
百分比(%)
湖北宜化银氮有限责任公司 42.83
湖北宜化集团有限责任公司 1.99
湖北宜化经贸有限责任公司
注：向湖北宜化银氮有限责任公司销售系煤炭等材料占其它业务收入的42.83%。
(3) 关联方应收应付款项
A、应收帐款
项 目 关联方应收应付款项余额
2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化经贸有限责任公司 145,597,004.79
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重
2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化经贸有限责任公司 96.07
B、其他应收款
项 目 关联方应收应付款项余额
2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化银氮有限责任公司
湖北宜化银氮有限责任公司
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重
2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化银氮有限责任公司 128,714.59 3.02
湖北宜化银氮有限责任公司 4,644,437.10 52.21
C、应付帐款
项 目 关联方应收应付款项余额
2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
宜昌宜化太平洋热电公司 2,517,962.00 14,639,437.72
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重
2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
宜昌宜化太平洋热电公司 6.66 14.62
D、其他应付款
项 目 关联方应收应付款项余额
2000年1-6月 2001年1-6月
(元) (元)
湖北宜化集团有限责任公司 14,548,363.53 4,183,886.89
项 目 占全部应收(付)款项余额的比重
2000年1-6月 2001年1-6月
(%) (%)
湖北宜化集团有限责任公司 82.49 58.15
(4) 其他应披露事项
本公司的母公司湖北宜化集团有限公司以湖北宜化集团总部大楼作抵押及提供其它担保为本公司短期借款30,0
00,000.00元,长期借款204,500,000.00元提供担保。
八、或有事项
截止报告日，本公司无重大需披露的或有事项。
九、承诺事项
截止报告日，本公司无重大需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止报告日，本公司无重大需披露的资产负债表日后事项。
(七）备查文件目录
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责任人签名盖章的会计报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
5.公司章程。
湖北宜化化工股份有限公司董事会
二OO一年七月三十日
资产负债表
编制单位:宜化化工股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
金额
项目 注释号 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 1 41,243,330.66 31,338,005.22
短期投资
应收股利
应收利息
应收帐款 2 43,630,929.32 91,215,984.61
其他应收款 3 8,361,177.90 2,715,810.15
预付帐款 4 20,598,207.93 18,975,143.70
应收补贴款
存 货 5 45,699,661.62 36,443,957.53
待摊费用 6 2,166,249.66 1,420,822.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 161,699,557.09 182,109,72
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原价 7 833,578,024.82 584,172,357.76
减:累计折旧 188,039,495.48 168,123,837.06
固定资产净值 645,538,529.34 416,048,52
减:固定资产减值准备 26,292,177.38 26,292,17
固定资产净额 619,246,351.96 389,756,34
固定资产清理 3,893,07
在建工程 8 294,805,688.46 416,132,399.71
减:在建工程减值准备 808,237.43 808,237.43
在建工程净额 293,997,451.03 415,324,16
待处理固定资产净损失 -256,341.00
固定资产合计 913,243,802.99 808,717,23
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用 195,27
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 195,27
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,074,943,360.08 991,022,23
流动负债:
短期借款 9 30,450,000.00 81,450,000.00
应付票据 10 40,000,000.00 10,000,000.00
应付帐款 11 100,163,837.94 63,230,894.07
预收帐款
应付工资 1,894,220.10
应付福利费 12 -157,445.63 82,049.20
应付股利 13 18,696,303.50
应交税金 14 6,799,194.92 2,000,214.82
其他应交款 15 871,846.28 78,078.08
其他应付款 16 7,195,408.20 10,542,327.29
预提费用 17 15,398,346.47 7,865,420.57
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 221,311,711.78 175,248,984.03
长期负债:
长期借款 18 259,600,000.00 224,600,000.00
应付债券
长期应付款 19 9,849.19 9,849.19
长期负债合计 259,609,849.19 224,609,849.19
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 480,921,560.97 399,858,833.22
少数股东权益
股东权益:
股 本 20 186,963,035.00 186,963,035.00
资本公积 21 199,003,413.41 199,003,413.41
盈余公积 22 47,131,319.50 47,131,319.50
其中:公益金 15,710,439.80 15,730,439.80
未分配利润 23 160,924,031.20 158,065,636.00
股东权益合计 594,021,799.11 591,163,403.91
负债及股东权益总计 1,074,943,360.08 991,022,237.13
公司法人代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:
利润及利润分配表
编制单位:宜化化工股份有限公司 2001年6月30日
单位:人民币元
金额
项 目 注释号
2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 24 260,333,727.18 217,438,160.33
减:折扣与折让
主营业务收入净额 260,333,727.18 217,438,160.33
减:主营业务成本 24 210,474,472.18 181,984,031.35
主营业务税金及附加 1,009,361.87 339,700.53
二、主营业务利润 48,849,893.13 35,114,428.45
加:其他业务利润 25 2,064,092.44 1,115,791.65
减:营业费用 26 5,298,479.89 29,747.62
管理费用 27 8,944,833.99 13,419,337.90
财务费用 28 2,613,171.56 564,136.47
三、营业利润 34,057,500.13 22,216,998.11
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 29 616,845.13 1,100,312.58
减:营业外支出 30 3,895,539.03 213,665.74
加:以前年度损益调整
四、利润总额 30,778,806.23 23,103,644.95
减:所得税 9,224,107.53 9,018,156.60
少数股东权益
五、净利润 21,554,698.70 14,085,488.35
加:年初未分配利润 158,065,636.00 126,209,831.26
六、可供分配的利润 179,620,334.70 140,295,319.61
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 179,620,334.70 140,295,319.61
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,696,303.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 160,924,031.20 140,295,319.61
项 目
2000年1-12月
一、主营业务收入 393,767,104.21
减:折扣与折让
主营业务收入净额 393,767,104.21
减:主营业务成本 340,798,840.11
主营业务税金及附加 1,115,746.69
二、主营业务利润 51,852,517.41
加:其他业务利润 5,807,317.02
减:营业费用 387,799.12
管理费用 13,095,858.58
财务费用 1,388,334.44
三、营业利润 42,787,842.29
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 1,902,857.54
减:营业外支出 627,432.45
加:以前年度损益调整
四、利润总额 44,063,267.38
减:所得税 6,585,850.03
少数股东权益
五、净利润 37,477,417.35
加:年初未分配利润 126,209,831.26
六、可供分配的利润 163,687,248.61
减:提取法定盈余公积 3,747,741.74
提取法定公益金 1,873,870.87
七、可供股东分配的利润 158,065,636.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 158,065,636.00
公司法人代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:
现金流量表
编制单位:宜化化工股份有限公司 2001年6月30日
单位: 人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量: 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 266,907,262.30
收取的租金 3
收到的税费返还 5
收到的其他与经营活动有关的现金 6 66,080,722.78
现金流入小计 7 332,987,985.08
购买商品 接受劳务支付的现金 8 179,853,184.71
经营租赁所支付的现金、 9
支付给职工以及为职工支付的现金 10 14,337,210.12
实际支付的增值税款 11 11,044,316.83
支付的所得税款 12 1,500,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13 2,155,269.56
支付的其他与经营活动有关的现金 14 95,466,932.44
现金流出小计 15 304,356,913.66
经营活动产生的现金流量净额 16 28,631,071.42
二、投资活动产生的现金流量: 17
收回投资所收到的现金 18
分得股利或利润所收到的现金 19
取得债券利息收入所收到的现金 20
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 21
收到的其他与投资活动有关的现金 22
现金流入小计 23
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 24 375,094.92
权益性投资所支付的现金 25
债权性投资所支付的现金 26
支付的其他与投资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 375,094.92
投资活动产生的现金流量净额 29 -375,094.92
三、筹资活动产生的现金流量: 30
吸收权益性投资所收到的现金 31
发行债券所收到的现金 32
借款所收到的现金 33 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 34
现金流入小计 35 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 36 76,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 37 271,332.30
分配股利或利润所支付的现金 38
偿付利息所支付的现金 39 2,079,318.76
融资租赁支付的现金 40
减少注册资本支付的现金 41
支付的其他与筹资活动有关的现金 42
现金流出小计 43 78,350,651.06
筹资活动产生的现金流量净额: 44 -18,350,651.06
四、汇率变动对现金的影响 45
五、现金及现金等价物净增加额 46 9,905,325.44
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 21,554,698.70
加:计提的资产减值准备 -2,677,001.34
计提的固定资产折旧 27,960,572.37
无形资产摊销
无形资产及其他长期资产摊销 195,267.80
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 3,340,099.79
待摊费用的减少 -745,426.68
预提费用的增加 7,532,925.90
财务费用 2,613,171.56
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -32,588,275.63
经营性应收项目的减少(减增加) -75,203,480.18
经营性应付项目的增加(减减少) 76,648,519.13
其 他
经营活动产生的现金流量净额 28,631,071.42
3、现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 41,243,330.66
减:库存现金及银行存款的期初余额 31,338,005.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,905,325.44
公司法人代表人: 主管会计工作的负责人: 会计主管人员:
资产减值准备明细表
编制单位:宜化化工股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 5,995,646.48 2,677,001.34
其中：应收账款 5,822,296.89 3,037,343.95
其他应收款 173,349.59 360,342.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,229,653.18
其中：库存商品
原材料 1,229,653.18
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 26,292,177.38
其中：房屋,建筑物 6,204,499.46
机器设备 20,087,677.92
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 808,237.43
八、委托贷款减值准备
合计 60,617,891.85 2,677,001.34
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,318,645.14
其中：应收账款 2,784,952.94
其他应收款 533,692.20
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,229,653.18
其中：库存商品
原材料 1,229,653.18
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 26,292,177.38
其中：房屋,建筑物 6,204,499.46
机器设备 20,087,677.92
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 808,237.43
八、委托贷款减值准备
合计 57,940,890.51
应交增值税明细表
编制单位: 湖北宜化化工股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
项目 行次 本期累计数
一、应交增值税:
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 1
2、销项税额 2 70,618,553.88
出口退税 3
进项税额转出 4 5,058,048.04
转出多交增值税 5
3、进项税额 6 68,715,048.39
已交税金 7
减免税款 8
出口抵减内销产品应纳税额 9
转出未交增值税 10 9,631,585.12
4、期末未抵扣数(以“-”号填列) 11 1,290,539.54
二、未交增值税:
1、年初未交数(多交数以“-”号填列) 12 1,948,965.74
2、本期转入数(多交数以“-”号填列) 13 9,631,585.12
3、本期已交数 14 11,044,316.83
4、期末未交数(多交数以“-”号填列) 15 536,234.63