重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
广东锦龙发展股份有限公司董事会
董事长（签名）：杨志茂
二OO一年八月一日
一、公司简介
1、公司名称
公司法定名称：广东锦龙发展股份有限公司
公司英文名称：GUANGDONG JINLONG DEVELOPING CO.,LTD
2、公司法定代表人：杨志茂
3、公司董事会秘书：刘光芒
地址：广东省清远市新城八号区方正二街自来水大厦
电话：0763-3369393
传真：0763-3362693
电子信箱：[email protected]
4、公司地址
公司注册地址：广东省清远市经济开发试验区2号区内
公司办公地址：广东省清远市新城八号区方正二街自来水大厦
邮政编码：511515
公司电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：证券时报
登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锦龙发展
股票代码：0712
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
净利润 7,738,988.92 2,979,135.78
扣除非经常性损益后的净利润 7,750,590.12 3,015,377.95
每股收益 0.051 0.020
净资产收益率 1.84% 0.83%
每股现金流量净额 0.289 -0.017
总资产 674,712,503.56 576,375,185.33
资产负债率 34.71% 28.19%
股东权益（不含少数股东权益） 421,612,497.58 413,873,508.66
每股净资产 2.77 2.72
调整后的每股净资产 2.73 2.72
注：财务指标的计算公式：
每股收益=净利润/报告期普通股股份总数
每股净资产=报告期股东权益/报告期普通股份总数
净资产收益率=净利润/报告期股东权益×100%
调整后的每股净资产=（报告期股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-
开办费-长期待摊费用）/报告期普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
本次变动增减（+、-）
期初数 配股 送股 公积金
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 114219564
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 114219564
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 114219564
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 38091960
其中：高管股 22800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 38091960
三、股份总数 152311524
其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 114219564
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 114219564
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 114219564
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 38091960
其中：高管股 22800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 38091960
三、股份总数 152311524
2、主要股东持股情况（截止2001年6月30日）
股东名称 持股数（股） 增减量
①东莞市新世纪科教拓展有限公司 45327866 +45327866
②东莞市荣富实业有限公司 44170342 +44170042
③广州市锦麟投资有限公司 24721356 +24721356
④景福证券投资基金 839530
⑤梁燕容 373405
⑥冉晓黎 255600
⑦龙 平 204055
⑧王 梁 189600
⑨鲜桂芬 187984
⑩梁润华 165400
股东名称 占总股本比例（%）
①东莞市新世纪科教拓展有限公司 29.76
②东莞市荣富实业有限公司 29.00
③广州市锦麟投资有限公司 16.24
④景福证券投资基金 0.5
⑤梁燕容 0.25
⑥冉晓黎 0.17
⑦龙 平 0.13
⑧王 梁 0.12
⑨鲜桂芬 0.12
⑩梁润华 0.11
注：
1、公司前3名股东股份增加，系分别受让广东金泰企业集团公司、清远金泰化纤股份有限公司等法人股份所致
。
2、报告期末股份质押情况：
①公司第一大股东东莞市新世纪科教拓展有限公司因向东莞市凤岗农村信用合作社、东莞市石碣农村信用合作
社借款3000万元，将所持公司全部法人股45327866股，占总股本的29.76%,质押给东莞市凤岗农村信用社、东莞市
石碣农村信用社，质押期至2004年3月6日。
②公司第二大股东东莞市荣富实业有限公司因向农业银行东莞市河东支行借款3000万元，因东莞七宝一丁食品
有限公司向农业银行东莞市河东支行借款4000万元，将所持公司全部法人股44170342股，占总股本的29.76%,分批
质押给农业银行东莞市河东支行，质押期分别至2002年3月8日——4月25日。
③公司第三大股东广州市锦麟投资有限公司因广州市锦城房地产发展有限公司向广东发展银行借款3500万元，
将所持公司全部法人股24721356股，占总股本的16.24%，质押给广东发展银行，质押期至2002年6月1日。
3、公司前10名股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
⑴公司主营业务主要是：生产销售各种规格色织棉布、化纤布、坯布及自来水的生产和供应等。
⑵今年上半年，全资企业清远市染织厂克服了主要产品---牛仔布销售淡季的不利市场环境，通过加强管理，
调整经营策略，加大新产品的开发力度，2001年上半年实现销售收入6,643.70万元，实现利润总额634.04万元，净
利润538.94万元。公司控股企业清远市自来水有限责任公司抓住清远市创建中国优秀旅游城市，房地产市场升温及
市政公用娱乐设施开发的良好契机，加快供水工程的建设，加强自来水的生产管理，保证了城市供水量、售水量的
稳定增长。该公司 2001年上半年共实现销售收入 1,894.90 万元，实现利润总额 586.29 万元，净利润498.35万
元。
2、公司投资情况
报告期内公司没有新的投资项目。
3、下半年业务发展计划
①继续加强公司全资附属企业清远市染织厂的生产管理，加大新产品的开发力度，增强企业产品市场竞争力。
②调整经营思路，加大正贸比例，并积极拓展国际市场，充分把握我国即将加入WTO的良好机遇。
③力争完成洲心镇供水工程、朝阳里小区改造等给水工程。进一步做好清远市自来水有限责任公司的设备、管
线的保养维护，保证城市供水、售水稳定增长。
④进一步调整资产结构，优化资产质量，公司将加大新项目的考察、开发力度，培育新的利润增长点，提高公
司盈利及抗风险能力。
五、重要事项
1、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
报告期内公司实现净利润 7,738,988.92 元，加年初未分配利润77,870,063.19 元，可供分配利润 85,609,05
2.11 元，可供股东分配利润为85,609,052.11元。决定不分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度无利润分配、公积金转增股本方案。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司资产重组事项
⑴经公司2000年度股东大会审议通过，公司向原大股东广东金泰企业集团公司出售附属弹力丝厂的全部资产，
以经广东大正联合资产评估有限公司（大正联合评字（2001）第62号）评估的弹力丝厂净资产43,306,120元为依据
，交易价格确定为43,306,120元。本次出售资产是为了理顺业务关系。本次出售的弹力丝生产设备——加弹机，原
为广东金泰企业集团公司控股的子公司清远金泰化纤股份有限公司配套的，仅为其中的一道工序。如果离开金泰化
纤股份有限公司将难以独揽业务，难以做到资产、业务的独立与完整。
⑵经公司2000年度股东大会及第二届董事会第六次会议审议通过，公司原大股东广东金泰企业集团公司以 269
,913.007 平方米土地偿还对公司的175,443,454.55元欠款，欠款余额 31,489,520.45 元由东莞市新世纪科教拓展
有限公司以现金代偿。
金泰集团偿债的土地资产虽然难以确保公司短期内的利润有效增长，但有利于及时清偿金泰集团的欠款，有利
于夯实资产，化解债务风险。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明
⑴在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理
人员都在公司领取薪酬。
⑵在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套实施；公司没有工业产权、商标、非专利技术
等无形资产，目前所使用的商标，由公司与原股东金泰集团签订合同，无偿使用至2002年6月30日；公司拥有独立
的采购和销售系统。
⑶在财务方面，公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并独立在银行开户
。
7、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的情形，亦无其他公司托管、承包、租赁本公司资产的
情形。
8、改聘、解聘会计师事务所情况
公司续聘深圳同人会计师事务所为公司的审计机构。
9、报告期内公司无重大合同。
10、报告期内公司无对外担保事项。
11、报告期内公司变更名称或股票简称的情况
公司 2000 年股东大会审议通过了大股东提交的《变更公司名称的临时提案》，公司现已更名为广东锦龙发展
股份有限公司。公司简称更名为锦龙发展，股票代码不变。
12、报告期内公司无其他未批露的重大事项。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）、会计报表（附后）
（二）、会计报表附注
一、公司简介
本公司系经广东省人民政府办公厅以粤办函(1997)11 号文、中国证券监督管理委员会证监发字（1997）87号
、88号文批准设立的股份有限公司。本公司于1997年4月9日正式成立，领取“23112910-0”号企业法人营业执照。
本公司经营范围：织布、漂染、制衣、织袜，生产化纤长丝及其织造，生产建筑陶瓷、高压电瓷、日用陶瓷；
销售纺织品、纺织机械、建筑材料、包装材料、副食品、玩具。
本公司更名：经公司2000年度股东大会审议通过，并经广东省工商行政管理局核准，公司办理了变更企业名称
的工商注册登记手续，于2001年7月16日换领了企业法人营业执照，公司正式更名为“广东锦龙发展股份有限公司
”。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司2001年1月1日前执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自2001年1月1日起执行《企业会计制度
》，在编制本报告时，各期会计报表已按《企业会计制度》进行了调整。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价
”)折合为人民币记帐。决算日，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差
额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当年度损益类帐项。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会字[1996]2号《关于
合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司（详情列示于附注三、本公司的子公司概况）所执行的行业会计制度
，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以
外的其他投资者在各子公司应分得的利润或应承担的亏损。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.短期投资核算方法
短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息计价。短期投资持
有期间实际收取的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息于
实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时，按所收到
的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当年度投资损益。
决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备
，并计入当年度损益。本公司本年度无短期投资，故无短期投资跌价准备。
9.坏帐核算方法
（1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡
，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准
，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上，该等应收款项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法计提，即根据债务单位
的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项的余额，确定提取的比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内
的计提0.5%；逾期1-2年的计提5%；逾期2-3年的计提10%；逾期3-4年计提20%；逾期4-5年的计提30%；逾期5年以上
的计提100%，并计入当年度损益。
10.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、自制半成品、在产品和产成品六大类。各类存货的取
得以实际成本计价，发出存货以后进先出法计价，决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。
低值易耗品于领用时一次性摊销。
存货跌价准备，以决算日可变现净值低于存货成本计算的差额提取，存货跌价损失计入当年度损益。
存货可变现净值以决算日同类商品的市场价格确定。
存货的细节在四.5中表述。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权投资实际成本与债券票
面价值的溢价(或折价)，采用直线法于债券存续期内摊销，其应计的当年度利息计入当年度投资收益中。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资
按投出现金及固定资产、无形资产的帐面价值加上应支付相关税费的金额计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占
份额的差额。合同规定了投资期限的，自形成月份起按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，自形成月份起分
10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以
成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部
分冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公
司的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等
降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项
目后的不足部分，计入当年度损益。本公司本年度未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资减值准备
。
长期投资的细节在四.7中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，
以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限
和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋建筑物 35-40 2.38-2.71
机器设备 12 7.92
运输设备 8 11.88
其他设备 5 19
(4)固定资产减值准备：期末如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低
于帐面价值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
固定资产及其折旧的细节在四.8中表述。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程期末如果存在：
(1)长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
本公司对上述情形按照其帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
在建工程的细节在四.9中表述。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，有规定使用年限的，按规定的使用年限分期平均摊销；没有规
定使用年限的，按预计受益期限平均摊销。
本公司期末检查无形资产预计给本公司带来的经济能力，并按照无形资产帐面价值与可收回金额孰低计量，对
可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
无形资产的细节在四.10中表述。
15.长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按受益期限平均摊销。
16.预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
按上述条件确认的负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则
最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法
确定：
(1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
(2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。
17.收入确认原则
产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控制权
，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现
。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
提供他人使用本公司资产：在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时，确认营业收
入的实现。
18.税项
(1)流转税
本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 其他业务收入 5%
城建税 应交增值税额 7%
教育费附加 应交增值税额 3%
(2)企业所得税
本公司企业所得税税率为33％，其会计处理方法采用应付税款法。
根据财政部财税（2000）99号第四条规定按33%的法定税率计提，再按18%计算返还（实征15%）的优惠政策计
算本期实际应缴所得税额。
(3)个人所得税
职工个人所得税由本公司代扣代缴。
税项的细节在四.16中表述。
19.利润分配
本公司的税后利润在按税法规定弥补以前年度亏损后按下列顺序分配：
提取法定公积金 10％
提取法定公益金 5-10％
提取任意公积金 股东大会决议决定
支付股利 股东大会决议决定
20.合并会计报表范围的变更
本公司控股公司清远市自来水有限责任公司于2000年12月28日经清远市工商行政管理局注册，本年度中期的会
计报表将该公司的财务报表合并。
三、控股子公司及合营企业
1.本公司直接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
企业 企业 注册资本 经 营 本公司对其
名称 性质 （万元） 范 围 投资额（万元）
清远市自来水 股份制 8852.14 自来水生产与 RMB 7081.71
有限责任公司 供应、管道安装
企业 所占权益 是否
名称 比例（%） 合并
清远市自来水 80% 是
有限责任公司
2.本公司和英德市小水电总公司签订有关合同，拟以股份制的形式开发黄和洞水电站，组建有限责任公司。本
公司拥有75%的权益性资本。截至2001年6月30日，该等项目尚在筹建之中。
四、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2001-6-30
原币 汇率 折合本位币 原币
现金 RMB151,668.79 1.00 151,668.79 RMB 109,270.13
银行存款 RMB111,927,659.70 1.00 111,927,659.70 RMB68,019,431.65
112,079,328.49
2000-12-31
汇率 折合本位币
现金 1.00 109,270.13
银行存款 1.00 68,019,431.65
68,128,701.78
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额
金额%
1年以内 18,732,376.45 72.48 160,313.67 32,062,734.24
1-2年 7,112,504.97 27.52 245,324.98 4,906,499.58
2-3年 -- -- 90,550.75 905,507.51
3-4年
4-5年
5年以上
25,844,881.42 100 496,189.40 37,874,741.33
2000-12-31
帐 龄 占该帐 坏帐准备
项金额%
1年以内 84.66 160,313.67
1-2年 12.95 245,324.98
2-3年 2.39 90,550.75
3-4年
4-5年
5年以上
100.00 496,189.40
本帐项中欠款金额前五名的单位：
名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
岳阳新旷纺织有限公司 3,439,908.54 1年以内 应收货款
广州龙望洗漂制衣厂 2,922,139.29 1年以内 应收货款
新塘恒新华制衣有限公司 2,661,697.66 1年以内 应收货款
新塘经纬制衣厂 2,657,973.42 1年以内 应收货款
广州奔裕服装有限公司 2,397,049.62 1年以内 应收货款
持有本公司5%以上表决权股份的股东无本项欠款。
本帐项余额比上年度减少12,029,859.91元，减幅为31.76%，主要是因为本公司报告期内收回前期应收帐款所
致。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额
金额%
1年以内 2,097,335.58 44.80 855,906.83 171,181,365.96
1-2年 2,147,669.12 45.88 129,011.99 2,580,239.83
2-3年 107,960.05 2.31 250.00 2,500.00
3-4年 227,800.45 4.87 18,266.52 91,332.61
4-5年 100,646.25 2.14 -- --
5年以上 -- -- 1,243,117.18 1,243,117.18
4,681,411.45 100.00 2,246,552.52 175,098,555.58
2000-12-31
帐 龄 占该帐 坏帐准备
项金额%
1年以内 97.77 855,906.83
1-2年 1.47 129,011.99
2-3年 -- 250.00
3-4年 0.05 18,266.52
4-5年 -- --
5年以上 0.71 1,243,117.18
100.00 2,246,552.52
本帐项中欠款金额前五名的单位：
名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
清新县人民法院 2,000,000.00 1年以内 暂借款
清远市经济技术开发公司 620,000.00 1年以内 承包款
清远市远泰厂经营部 436,227.45 1年以内 往来款
新城南方电脑科技经营部 244,000.00 1年以内 暂借款
江门艺进装修设计公司 230,000.00 1年以内 暂借款
截至2001年6月30日止，持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款详见附注六。
本帐项余额比上年度减少170,417,144.13元，减幅为97.33%，主要是因为本公司原控股股东广东金泰企业集团
公司用土地及现金偿还本公司款项所致。
坏帐准备计提说明：公司遵循稳健、谨慎的会计原则，对已较上年度减少 97.33%后的应收款项余额，考虑存
在一定的风险因素，决定本期的应收款项余额不计算计提坏帐准备。
4.预付帐款
预付帐款帐龄分析列示如下：
项目 2001-6-30 2000-12-31
1年以内 34,182,773.71 10,526,618.80
1年至2年 1,562,154.04 79,997.37
2年至3年 1,952,680.80
3年以上 -- 1,342,113.18
35,744,927.75 13,901,410.15
本帐项中欠款金额前五名的单位：
名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
土地开发费 30,000,000.00 1年以内 预付款
连州市九陂煤炭工业公司 694,824.95 1年以内 预付货款
河南嵩岳集团郑六纺织公司 671,165.10 1年以内 预付货款
深圳豫隹信贸易公司 592,572.70 1-2年 预付货款
湖北京山棉纺一厂 419,388.28 1-2年 预付货款
持有本公司5%以上表决权股份的股东无本项欠款。
5.存货
2001-6-30
金 额 存货跌价准备 金 额
原材料 19,709,650.03 -- 20,639,084.26
在制品 1,259,651.48 -- 2,118,465.27
产成品 22,906,765.32 -- 8,175,028.92
低值易耗品 37,659.90 -- 14,260.00
土地（商住开发地） 175,443,454.55 --
219,357,181.28 -- 30,946,838.45
2000-12-31
存货跌价准备
原材料 --
在制品 --
产成品 --
低值易耗品 --
土地（商住开发地）
--
决算日本公司存货未发生毁损、陈旧过时及销售价格低于成本等可变现净值低于成本的情况，故未对存货计提
存货跌价准备。
6.待摊费用
项 目 2000-12-31 本年增加 本年摊销 2001-6-30
贴现利息 1,140,800.00 1,140,800.00
保险费 138,774.20 71,905.30 177,261.58 33,417.92
修理费 43,982.33 1,429,516.90 557,165.45 916,333.78
工资及奖金 846,117.22 423,058.61 423,058.61
印刷费 101,525.00 36,500.91 65,024.09
其他 113,645.68 356,320.50 269,421.04 200,545.14
296,402.21 3,946,184.92 1,463,407.59 2,779,179.54
7.长期股权投资
2000-12-31
本年增加 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 72,647,151.96 -- 5,390,359.46 75,507,511.42
2001-6-30
金额 减值准备
长期股权投资 2,530,000.00 --
根据本公司与英德市小水电总公司签订的《联合兴建田心、黄和洞两水电站合同书》的有关约定，本公司按项
目进度支付款项，截至2000年12月31日止，本公司共支付投资款2,530,000.00元。本期长期股权投资减少的主要原
因是合并清远市自来水有限责任公司的财务报表所致。
8.固定资产及折旧
2000-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 35,795,526.29 148,690,804.41
机器设备 212,227,685.71 24,616,105.27 61,110,946.00
运输工具 2,984,824.00 4,423,492.00 225,616.00
其它设备 207,836.86 53,340.00
251,215,872.86 177,783,741.68 61,336,562.00
累计折旧:
房屋及建筑物 10,225,379.05 29,811,628.57
机器设备 86,463,304.48 14,440,942.65 14,435,370.91
运输工具 854,655.85 2,211,456.62 236,886.70
其它设备 105,869.56 20,502.55
97,649,208.94 46,484,530.39 14,672,257.61
固定资产净值 153,566,663.92 131,299,211.29 46,664,304.39
2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 184,486,330.70
机器设备 175,732,844.98
运输工具 7,182,700.00
其它设备 261,176.86
367,663,052.54
累计折旧:
房屋及建筑物 40,037,007.62
机器设备 86,468,876.22
运输工具 2,829,225.77
其它设备 126,372.11
129,461,481.72
固定资产净值 238,201,570.82
固定资产中机器设备计22,000,000.00元,房屋及建筑物计5,800,000.00元,已设作借款抵押物。截止2001年6月
30日，本公司未有市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产，
故未对固定资产计提减值准备。
9.在建工程
工程项目 网络系统工程 八层宿舍工程
预算数 314,900.00 2,500,000.00
年初数 306,000.00 4,783,360.19
(其中:利息资本化金额)
本年增加 4,391,003.36
(其中:利息资本化金额) -- --
本年转入固定资产数 -- 2,414,901.61
(其中:利息资本化金额) -- --
其他减少数 -- 5,644,516.02
(其中:利息资本化金额) -- --
年末数 306,000.00 1,114,945.92
(其中:利息资本化金额)
资金来源 自筹 自筹
项目进度 97.17% 45%
工程项目 污水处理工程 管网工程 待安装设备
预算数 2,617,000.00
年初数 1,633,345.14 400,533.54
(其中:利息资本化金额)
本年增加 1,099,501.08 9,089,220.28 6,269,601.21
(其中:利息资本化金额) --
本年转入固定资产数 -- 3,867,247.50 5,890,628.32
(其中:利息资本化金额) --
其他减少数 --
(其中:利息资本化金额) --
年末数 2,732,846.22 5,221,972.78 779,506.43
(其中:利息资本化金额)
资金来源 自筹 自筹 自筹
项目进度 99% 90%
工程项目 其他 合 计
预算数
年初数 440,947.24 7,564,186.11
(其中:利息资本化金额)
本年增加 20,849,325.93
(其中:利息资本化金额)
本年转入固定资产数 12,172,777.43
(其中:利息资本化金额)
其他减少数 440,947.24 6,085,463.26
(其中:利息资本化金额)
年末数 0.00 10,155,271.35
(其中:利息资本化金额)
资金来源 自筹
项目进度
截止2001年6月30日，本公司在建工程未有帐面价值低于可收回金额的情形，故未对在建工程计提减值准备。
10.无形资产
类别 土地使用权
原始金额:
年初数 19,093,275.76
本年增加 4,579,836.96
本年摊销额 267,262.40
本年减少 --
年末余额 23,405,850.32
剩余摊销期限 41.5年
以上土地使用权已全部设作借款抵押。
本帐项2001年6月30日余额比上年度增加4,312,574.56元，增幅为22.59%，主要是合并清远市自来水有限责任
公司财务报表所致。决算日，本公司无形资产帐面价值未低于可收回金额，故未对其计提减值准备。
11.短期借款
2001-6-30
借款
借款单位 金 额 借款期限
条件
中国银行清远分行 29,870,000.00 2001.06.29-2002.06.28 抵押
中国银行清远分行 37,000,000.00 2001.06.29-2002.06.28 抵押
中国银行清远分行 3,000,000.00 2001.02.09-2002.02.08 担保
中国工商银行清远市分行 7,110,000.00 2001.06.30-2002.06.29 抵押
中国工商银行清远市分行 1,000,000.00 2001.06.30-2002.06.29 抵押
中国工商银行清远市分行 1,000,000.00 2001.06.30-2002.06.29 抵押
中国工商银行清远市分行 2,250,000.00 2000.09.22-2001.09.10 抵押
中国工商银行清远市分行 1,000,000.00 2000.09.28-2001.09.28 抵押
中国工商银行清远市分行 5,300,000.00 2001.03.20-2002.03.19 抵押
87,530,000.00
月利率
借款单位
(‰)
中国银行清远分行 5.3625
中国银行清远分行 4.8750
中国银行清远分行 5.3625
中国工商银行清远市分行 5.3625
中国工商银行清远市分行 5.3625
中国工商银行清远市分行 5.3625
中国工商银行清远市分行 5.85
中国工商银行清远市分行 5.85
中国工商银行清远市分行 5.85
截至2001年6月30日止本公司没有逾期贷款。
本帐项2001年6月30日余额比上年度增加17,300,000.00元，增幅为24.63 %，主要是因为增加合并清远市自来
水有限责任公司财务报表所致。
12.应付票据
本公司应付票据 2001 年 6 月 30 日的余额为 40,000,000.00 元，比上年度净增40,000,000.00元，主要是
增加华夏银行广州分行应付承兑汇票所致，承兑截止日期为2001年10月19日。
13.应付帐款
本公司应付帐款2001年6月30日的余额为18,189,612.52元，其中持有本公司5%以上表决权股份股东无此款项。
14.预收帐款
本公司预收帐款2001年6月30日的余额为8,961,308.73元，其中持有本公司5%以上表决权股份股东无此款项。
15.其他应付款
本公司其他应付款2001年6月30日的余额为22,064,497.94元，其中持有本公司5%以上表决权股份股东无此款项
。
16.应交税金
2001-6-30 2000-12-31
增值税 590,698.82 253,350.79
企业所得税 2,250,571.25 669,457.93
城建税 6,385.41 --
营业税 -- --
个人所得税 2,500.00 --
2,850,155.48 922,808.72
17.其他应交款
2001-6-30 2000-12-31
教育费附加 2,736.61 --
18.预提费用
预提原因 2001-6-30 2000-12-31
水电费 预提未付费用 -- --
利息 预提未付费用 1,827,373.64 1,765,489.16
其他 预提未付费用 -- 468,001.95
1,827,373.64 2,233,491.11
19.一年内到期的长期负债
2001-6-30
银行名称 借款日 还款日 月利率‰ 金 额
广东粤财信托投资公司 -- -- 6.30 1,000,000.00
深圳经济合作发展基金 -- -- -- 100,000.00
1,100,000.00
银行名称 借款条件
广东粤财信托投资公司 担保
深圳经济合作发展基金 抵押
20.长期借款
2001-6-30
银行名称 借款日 还款日 月利率‰
中国银行清远市分行 2000.12.31 2002.06.30 7.436
中国建设银行清远分行 1999.12 2002.12 6.18
银行名称 金额 借款条件
中国银行清远市分行 11,259,576.00 抵押
中国建设银行清远分行 18,000,000.00 抵押
29,259,576.00
21.股本
本公司于1997年1月7日经广东省人民政府办公厅“粤办函(1997)11号”文件批准，由清远市纺织工业总公司、
清远金泰化纤股份有限公司、清远市奥美制衣厂、清远市远德针织制衣厂及深圳市清泰威贸易公司共同发起向本公
司共同投入资本总额计 150,288,845.32元，其中包括股本50,096,300.00元，资本公积金100,192,545.32元；上述
事项业经广州会计师事务所粤会所验字（96）第097号验资报告验证在案。
1997年3月20日经中国证券监督管理委员会“证监发字(1997)87号、88号”文件批准，向社会公开发行人民币
普通股 16,707,000 股（含公司职工股 1,670,700 股），共募集资金121,626,960.00元（未扣除发行费用），其
中转入股本16,707,000.00元,其余资金转入资本公积。截至1997年4月1日止，本公司实收股本为66,803,300.00元
，上述事项业经广州会计师事务所粤会所验字（97）第025号验资报告验证在案。
1997年10月6日，经本公司临时股东大会审议同意，并经广东省证券监督管理委员会“粤证监发字(1997)045号
”文批准，本公司以1997年6月30日总股本66,803,300股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股1股，以资
本公积金向全体股东每10股转增8股，共增加股本 60,122,970 股。派送红股和资本公积金转增股本后，本公司总
股本为126,926,270股。于1997年11月21日重新换领了注册号为“4400001000152”的企业法人营业执照。上述事项
业经广州会计师事务所验证在案。
1999 年 5 月 5日经本公司股东大会审议同意，本公司以 1998 年 12月 31 日总股本126,926,270股为基数，
以未分配利润向全体股东每10股送红股2股，共增加股本25,385,254股。截至1999年12月31日止，本公司股本为152
,311,524股，业经广东正中会计师事务所粤会所验字(1999)第30873号验资报告验证在案。
2000年9月28日，经广东省清远市中级人民法院民事裁定书（1999）清中法执字第9号裁定，广东金泰企业集团
公司将其持有的本公司4,000,000股法人股股权转让给东莞市荣富实业有限公司；2000年12月19日，广州市锦麟投
资有限公司分别和清远市奥美制衣厂和深圳市清泰威贸易有限公司签订《股份转让合同》，共受让该等公司持有的
456,000股本公司法人股股权。
2001年1月5日，经广州市黄埔区人民法院民事裁定书(1999)黄法其他执字773、774号裁定，广东金泰企业集团
公司将其持有的本公司3,000,000股法人股股权转让给东莞市荣富实业有限公司；
2001年1月11日，广州市锦麟投资有限公司与清远金泰化纤股份有限公司签定《股份转让合同》，受让该公司
持有的24,037,356股本公司法人股股权。
2001年1月15日，经广东省清远市中级人民法院民事裁定书（2001）清中法执字第1号裁定，广东金泰企业集团
公司82,498,208股法人股份分别转让给东莞市新世纪科教拓展有限公司45,327,866股、东莞市荣富实业有限公司37
,170,342股；
2001年4月4日，广州市锦麟投资有限公司与清远市远德针织制衣厂签订《股份转让合同》，受让该公司持有的
228,000股本公司法人股股权。
2000-12-31 本年变动增减(+、-)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人股 86,498,208.00 -86,498,208.00
境内法人股 27,721,356.00 +86,498,208.00
尚未流通股份合计 114,219,564.00 --
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 38,091,960.00 --
已流通股份合计 38,091,960.00 --
三、股份总数 152,311,524.00 --
2000-12-31
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人股 -
境内法人股 114,219,564.00
尚未流通股份合计 114,219,564.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 38,091,960.00
已流通股份合计 38,091,960.00
三、股份总数 152,311,524.00
22.资本公积
2000-12-31 本年增加 本年减少 2001-6-30
股本溢价 158,958,143.31 -- -- 158,958,143.31
资本公积构成详见附注四.21所述。
23.盈余公积
项目 2000-12-31 本年增加 本年减少 2001-6-30
法定盈余公积 12,914,873.28 -- -- 12,914,873.28
法定公益金 11,818,904.88 -- -- 11,818,904.88
24,733,778.16 -- -- 24,733,778.16
24.未分配利润
分配比例 2001-6-30
年初余额 77,870,063.19
本年净利润 7,738,988.92
其中:利润分配
1.提取法定盈余公积 10% --
2.提取任意盈余公积 -- --
3.提取法定公益金 10% --
4.应付普通股股利 -- --
年末余额 -- 85,609,052.11
25.主营业务收入
2001.1-6 2000.1-6
纺织品收入 66,436,952.41 64,521,264.07
自来水收入 18,948,978.49 --
合 计 85,385,930.90 64,521,264.07
26.主营业务成本
2001.1-6 2000.1-6
纺织品成本 55,575,438.88 57,156,778.92
自来水成本 9,914,095.81 --
合 计 65,489,534.69 57,156,778.92
27.主营业务税金及附加
2001.1-6 2000.1-6
城建税 176,209.57 67,483.35
教育费附加 75,517.67 28,921.44
251,727.24 96,404.79
28.财务费用
2001.1-6 2000.1-6
利息支出 4,372,160.60 2,343,674.44
减：利息收入 120,288.35 35,794.46
手续费 5,894.19 3,137.14
汇兑损益 -272.00 --
4,257,494.44 2,311,017.12
29.其他业务利润
2001.1-6 2000.1-6
承包收入 820,000.00 2,167,270.04
其他收入 181,898.32 150,483.65
1,001,898.32 2,317,753.69
本年度其他业务利润较上年度其他业务利润减少了1,315,855.37元，主要是因为本期减少了清远金泰化纤股份
有限公司承包收入所致。
30.投资收益
2001.1-6 2000.1-6
非控股公司转来利润 -- 940，211.12
-- 940，211.12
31.营业外收入
2001.1-6 2000.1-6
处理设备 -- 3,000.00
滞纳金 258,493.47 --
其他 80,100.00 800.00
338,593.47 3,800.00
32.营业外支出
2001.1-6 2000.1-6
处理固定资产损失 79,715.23 7,042.17
罚款支出 -- --
捐赠支出 190,250.00 30,000.00
其他 80,229.44 3,000.00
350,194.67 40,042.17
33.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 2001-6-30
管理费用 办公及劳务费 3,768,693.45
营业费用 承包及广告费 631,320.76
其他应收款、其他应付款 往来款、备用金等 58,586,207.16
其他 62,986,221.37
34.母公司会计报表主要项目
（1）应收帐款
2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐
金额% 项金额%
1年以内 18,732,376.45 72.48 160,313.67 32,062,734.24 84.66
1-2年 7,112,504.97 27.52 245,324.98 4,906,499.58 12.95
2-3年 -- -- 90,550.75 905,507.51 2.39
3-4年 -- -- -- -- --
4-5年 -- -- -- -- --
5年以上 -- -- -- -- --
25,844,881.42 100 496,189.40 37,874,741.33 100.00
2000-12-31
帐 龄 坏帐准备
1年以内 160,313.67
1-2年 245,324.98
2-3年 90,550.75
3-4年 --
4-5年 --
5年以上 --
496,189.40
（2）其他应收款
2001-6-30
帐 龄 金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额
金额%
1年以内 1,925,335.51 46.03 855,906.83 171,181,365.96
1-2年 2,008,330.90 48.02 129,011.99 2,580,239.83
2-3年 27,960.05 0.67 250.00 2,500.00
3-4年 221,029.40 5.28 18,266.52 91,332.61
4-5年 -- -- -- --
5年以上 -- -- 1,243,117.18 1,243,117.18
4,182,655.86 100.00 2,246,552.52 175,098,555.58
2000-12-31
帐 龄 占该帐项 坏帐准备
金额%
1年以内 97.77 855,906.83
1-2年 1.47 129,011.99
2-3年 -- 250.00
3-4年 0.05 18,266.52
4-5年 -- --
5年以上 0.71 1,243,117.18
100.00 2,246,552.52
（3）长期投资
2000-12-31
项 目
金 额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资
清远市自来水公司 70,817,151.96 4,690,359.46*
黄和洞水电站 1,830,000.00 700,000.00
2001-6-30
项 目
金额 减值准备
长期股权投资
清远市自来水公司 75,507,511.42
黄和洞水电站 2,530,000.00
*本期增加数为应收清远市自来水有限责任公司2001年上半年投资收益。
（4）固定资产
2001-1-1 本期增加 本期减少
固定资产原价:
房屋及建筑物 35,795,526.29 2,615,028.00
机器设备 212,227,685.71 6,261,147.58 61,110,946.00
运输工具 2,984,824.00
其它设备 207,836.86 45,450.00
251,215,872.86 8,921,625.58 61,110,946.00
累计折旧:
房屋及建筑物 10,225,379.05 381,009.60
机器设备 86,463,304.48 6,235,010.54 14,435,370.91
运输工具 854,655.85 149,213.04 40,000.00
其它设备 105,869.56 19,909.30
97,649,208.94 6,785,142.48 14,475,370.91
固定资产净值 153,566,663.92 2,136,483.10 46,635,575.09
2001-6-30
固定资产原价:
房屋及建筑物 38,410,554.29
机器设备 157,377,887.29
运输工具 2,984,824.00
其它设备 253,286.86
199,026,552.44
累计折旧:
房屋及建筑物 10,606,388.65
机器设备 78,262,944.11
运输工具 963,868.89
其它设备 125,778.86
89,958,980.51
固定资产净值 109,067,571.93
（5）主营业务收入和主营业务成本
2001.1-6 2000.1-6
主营业务类别 收入 成本 收入
纺织业 66,436,952.41 55,575,438.88 62,707,618.72
主营业务类别 成本
纺织业 56,070,999.25
五、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
工业 64,521,264.07 85,385,930.90 57,156,778.92 65,489,534.69
营业毛利
行业 上年数 本年数
工业 7,364,485.15 19,896,396.21
六、关联方关系及其交易
1.关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况：
A、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
东莞市新世纪科 东莞市 科教投资 本公司之控股公司 民营所有
教拓展有限公司 制
企业名称 法定代表人
东莞市新世纪科 杨志茂
教拓展有限公司
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 注册号 成立日期 注册地址
东莞市新世纪科教拓 4419002000500 1997.1.14 东莞市凤岗雁田
展有限公司 村镇田北路
企 业 名 称 2001-6-30
东莞市新世纪科教拓 150,000,000.00
展有限公司
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2001-6-30 2000-12-31
企业名称 金 额 % 金 额 %
东莞市新世纪科教拓展 45,327,866 29.76 -- --
有限公司
（2）不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本公司的关系
东莞市荣富实业有限公司 本公司之股东
广州市锦麟投资有限公司 本公司之股东
2．关联公司交易事项
关联方应收、应付款项余额
截止2001年6月30日，本公司没有与关联方存在应收、应付款余额。
七、或有事项
截止2001年6月30日，本公司未有任何重大未披露之或有事项。
八、承诺事项
截止2001年6月30日，本公司已批准并签约的资本性支出为人民币7,730,000.00元，系田心水电站和黄和洞水
电站项目投资支出。
九、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后已调整事项。
十、结算日后的帐项
截止2001年6月30日后任何期间，本公司概无编制任何之帐项。
十一、对比数据
本公司2001年度中期会计报表未经审计，2000年度会计报表系经深圳同人会计师事务所审计。
七、备查文件
1、载有法定代表人亲笔签字的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的会计报表。
3、《公司章程》。
4、报告期内在指定报刊披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东锦龙发展股份有限公司
二OO一年八月一日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位:人民币元
资 产 附注 2001-6-30 2000-12-31
流动资产：
货币资金 91,354,003.63 68,128,701.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 四．34（1） 25,844,881.42 37,874,741.33
其他应收款 四．34（2） 4,182,655.86 175,098,555.58
减：坏帐准备 2,742,741.92 2,742,741.92
应收款项净额 27,284,795.36 210,230,554.99
预付帐款 35,744,927.75 13,901,410.15
应收补贴款
存货 219,341,423.74 30,946,838.45
减：存货跌价准备
存货净额 219,341,423.74 30,946,838.45
待摊费用 1,947,040.76 296,402.21
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 375,672,191.24 323,503,907.58
长期投资：
长期股权投资 四．34（3） 78,037,511.42 72,647,151.96
长期债权投资
长期投资合计 78,037,511.42 72,647,151.96
固定资产：
固定资产原价 四．34（4） 199,026,552.44 251,215,872.86
减:累计折旧 89,958,980.51 97,649,208.94
固定资产净值 109,067,571.93 153,566,663.92
减：固定资产减值准备
固定资产净额 109,067,571.93 153,566,663.92
工程物资
在建工程 4,933,298.57 7,564,186.11
固定资产清理
固定资产合计 114,000,870.50 161,130,850.03
无形资产及其他资产：
无形资产 18,866,403.82 19,093,276.76
长期待摊费用 2,675,643.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,542,046.88 19,093,275.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 589,252,620.04 576,375,185.33
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 50,530,000.00 70,230,000.00
应付票据 40,000,000.00
应付帐款 18,189,612.52 32,525,214.00
预收帐款 6,592,913.27 4,127,965.34
应付工资 180,000.00
应付福利费 372,156.33 43,043.60
应付股利
应交税金 2,687,535.90 922,808.72
其他应交款
其他应付款 16,560,954.80 14,339,577.90
预提费用 1,827,373.64 2,233,491.11
预计负债
一年内到期的长期负债 1,100,000.00 6,970,000.00
其他流动负债
流动负债合计 137,860,546.46 131,572,100.67
长期负债：
长期借款 11,259,576.00 11,259,576.00
应付债券
长期应付款 18,520,000.00 19,670,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 29,779,576.00 30,929,576.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 167,640,122.46 162,501,676.67
少数股东权益
股东权益：
股本 152,311,524.00 152,311,524.00
减：已归还投资
实收资本净值 152,311,524.00 152,311,524.00
资本公积 158,958,143.31 158,958,143.31
盈余公积 24,733,778.16 24,733,778.16
其中：法定公益金 11,818,904.88 11,818,904.88
未分配利润 85,609,052.11 77,870,063.19
股东权益合计 421,612,497.58 413,873,508.66
负债和股东权益总计 589,252,620.04 576,375,185.33
(所附注释系会计报表的组成部分)
利 润 表
2001年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位:人民币元
项 目 附注 2001.1-6.
一、主营业务收入 二.17、四.25 85,385,930.90
减：主营业务成本 四.26 65,489,534.69
主营业务税金及附加 二.18、四.27 251,727.24
二、主营业务利润 19,644,668.97
加：其他业务利润 四.29 1,001,898.32
减：存货跌价损失
营业费用 631,320.76
管理费用 5,261,940.56
财务费用 四.28 4,257,494.44
三、营业利润 10,495,811.53
加：投资收益 四.30
补贴收入
营业外收入 四.31 338,593.47
减：营业外支出 四.32 350,194.67
减：以前年度损益调整
四、利润总额 10,484,210.33
减：所得税 二.18 1,572,631.55
少数股东损益 1,172,589.86
五、净利润 7,738,988.92
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
7,738,988.92
项 目 2000.1-6.
一、主营业务收入 64,521,264.07
减：主营业务成本 57,156,778.92
主营业务税金及附加 96,404.79
二、主营业务利润 7,268,080.36
加：其他业务利润 2,317,753.69
减：存货跌价损失 200,379.27
营业费用 370,919.23
管理费用 3,072,076.38
财务费用 2,311,017.12
三、营业利润 3,631,442.05
加：投资收益 940,211.12
补贴收入
营业外收入 3,800.00
减：营业外支出 40,042.17
减：以前年度损益调整
四、利润总额 4,535,411.00
减：所得税 1,516,415.96
少数股东损益 39,859.26
五、净利润 2,979,135.78
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2,979,135.78
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润分配表
2001年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位:人民币元
项 目 附注 2001.1-6. 2000.1-6.
一、净利润 7,738,988.92 2,979,135.78
加：年初未分配利润 77,870,063.19 32,712,396.61
其他转入
二、可供分配的利润 85,609,052.11 35,691,532.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 85,609,052.11 35,691,532.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 85,609,052.11 35,691,532.39
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金 四.33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加： 现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,080,128.35
收到的税费返还 858,472.45
收到的其他与经营活动有关的现金 20,053,272.08
现金流入小计 128,991,872.88
购买商品、接受劳务支付的现金 67,150,891.42
支付给职工以及为职工支付的现金 12,461,709.87
支付的各项税款 3,098,462.98
支付的其他与经营活动有关的现金 62,986,221.37
现金流出小计 145,697,285.64
经营活动产生的现金流量净额 -16,705,412.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 33,862,161.51
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 33,862,161.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,561,217.86
投资所支付的现金 700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,261,217.86
投资活动产生的现金流量净额 25,600,943.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 133,470,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,586.80
现金流入小计 133,477,586.80
偿还债务所支付的现金 74,570,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,852,490.98
支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流出小计 98,422,490.98
筹资活动产生的现金流量净额 35,055,095.82
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 43,950,626.71
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,738,988.92
加：少数股东损益 1,172,589.86
计提的资产减值准备
固定资产折旧 8,893,353.69
无形资产摊销 299,291.64
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -1,341,977.33
预提费用的增加（减：减少） -406,117.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 68,191.20
固定资产报废损失 26,268.24
财务费用 3,548,356.93
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -187,968,291.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 153,038,534.06
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,774,601.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,705,412.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,079,328.49
减：现金的期初余额 68,128,701.78
加： 现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 43,950,626.71
(所附注释系会计报表的组成部分)
应交增值税明细表
2001年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位:人民币元
项 目 合并 母公司
一、应交增值税：
1．年初未抵扣数（以“-”号填列）
2．销项税额 12,153,282.90 11,293,648.83
出口退税
进项税额转出 41,812.96 41,812.96
转出多交增值税
3．进项税额 9,356,864.69 9,356,864.69
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交税金
4．期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 253,350.79 253,350.79
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 2,838,231.17 1,978,597.10
3．本期已交数（多交数以“-”号填列） 2,500,883.14 1,797,483.24
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 590,698.82 434,464.65
资产减值准备明细
2001年6月30日
编制单位： 广东锦龙发展股份有限公司(合并) 单位:人民币元
项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少
一、坏账准备合计 2,742,741.92 -- --
其中：应收账款 496,189.40
其他应收款 2,246,552.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：原材料
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 2001-6-30
一、坏账准备合计 2,742,741.92
其中：应收账款 496,189.40
其他应收款 2,246,552.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：原材料
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
2001年1-6月
编制单位：广东锦龙发展股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项 目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 152,311,524.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 152,311,524.00
二、资本公积：
期初余额 158,958,143.31
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠送
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 158,958,143.31
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 12,914,873.28
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,914,873.28
期中：法定盈余公积 12,914,873.28
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 11,818,904.88
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 11,818,904.88
五、未分配利润
期初未分配利润 77,870,063.19
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 7,738,988.92
本期利润分配
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） 85,609,052.11
项 目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 152,311,524.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 152,311,524.00
二、资本公积：
期初余额 158,958,143.31
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠送
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 158,958,143.31
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 7,260,802.15
本期增加数 5,654,071.13
其中：从净利润中提取数 5,654,071.13
其中：法定盈余公积 5,654,071.13
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 12,914,873.28
期中：法定盈余公积 12,914,873.28
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 6,164,833.75
本期增加数 5,654,071.13
其中：从净利润中提取数 5,654,071.13
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 11,818,904.88
五、未分配利润
期初未分配利润 32,637,494.11
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 56,540,711.34
本期利润分配 11,308,142.26
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） 77,870,063.19
利润表附表
——净资产收益率及每股收益表
2001年1-6月
编制单位：广东锦龙发展股份有限公司（合并）
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
2001年6月30日
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.659 4.703 0.1290 0.1290
营业利润 2.489 2.513 0.0689 0.0689
净利润 1.836 1.853 0.0508 0.0508
扣除非经常性损 1.838 1.855 0.0509 0.0509
益后的净利润
资产负债表
2001年6月30日
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（母公司） 单位:人民币元
资 产 附注 2001-6-30 2000-12-31
流动资产：
货币资金 91,354,003.63 68,128,701.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 四．34（1） 25,844,881.42 37,874,741.33
其他应收款 四．34（2） 4,182,655.86 175,098,555.58
减：坏帐准备 2,742,741.92 2,742,741.92
应收款项净额 27,284,795.36 210,230,554.99
预付帐款 35,744,927.75 13,901,410.15
应收补贴款
存货 219,341,423.74 30,946,838.45
减：存货跌价准备
存货净额 219,341,423.74 30,946,838.45
待摊费用 1,947,040.76 296,402.21
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 375,672,191.24 323,503,907.58
长期投资：
长期股权投资 四．34（3） 78,037,511.42 72,647,151.96
长期债权投资
长期投资合计 78,037,511.42 72,647,151.96
固定资产：
固定资产原价 四．34（4） 199,026,552.44 251,215,872.86
减:累计折旧 89,958,980.51 97,649,208.94
固定资产净值 109,067,571.93 153,566,663.92
减：固定资产减值准备
固定资产净额 109,067,571.93 153,566,663.92
工程物资
在建工程 4,933,298.57 7,564,186.11
固定资产清理
固定资产合计 114,000,870.50 161,130,850.03
无形资产及其他资产：
无形资产 18,866,403.82 19,093,276.76
长期待摊费用 2,675,643.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,542,046.88 19,093,275.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 589,252,620.04 576,375,185.33
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 50,530,000.00 70,230,000.00
应付票据 40,000,000.00
应付帐款 18,189,612.52 32,525,214.00
预收帐款 6,592,913.27 4,127,965.34
应付工资 180,000.00
应付福利费 372,156.33 43,043.60
应付股利
应交税金 2,687,535.90 922,808.72
其他应交款
其他应付款 16,560,954.80 14,339,577.90
预提费用 1,827,373.64 2,233,491.11
预计负债
一年内到期的长期负债 1,100,000.00 6,970,000.00
其他流动负债
流动负债合计 137,860,546.46 131,572,100.67
长期负债：
长期借款 11,259,576.00 11,259,576.00
应付债券
长期应付款 18,520,000.00 19,670,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 29,779,576.00 30,929,576.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 167,640,122.46 162,501,676.67
少数股东权益
股东权益：
股本 152,311,524.00 152,311,524.00
减：已归还投资
实收资本净值 152,311,524.00 152,311,524.00
资本公积 158,958,143.31 158,958,143.31
盈余公积 24,733,778.16 24,733,778.16
其中：法定公益金 11,818,904.88 11,818,904.88
未分配利润 85,609,052.11 77,870,063.19
股东权益合计 421,612,497.58 413,873,508.66
负债和股东权益总计 589,252,620.04 576,375,185.33
(所附注释系会计报表的组成部分)
利 润 表
2001年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（母公司） 单位:人民币元
项 目 附注 2001.1-6.
一、主营业务收入 四.34（5） 66,436,952.41
减：主营业务成本 55,575,438.88
主营业务税金及附加 164,730.59
二、主营业务利润 10,696,782.94
加：其他业务利润 620,000.00
减：存货跌价损失
营业费用 631,320.76
管理费用 3,261,131.35
财务费用 2,850,971.58
三、营业利润 4,573,359.25
加：投资收益 4,690,359.46
补贴收入
营业外收入 80,100.00
减：营业外支出 32,198.24
减：以前年度损益调整
四、利润总额 9,311,620.47
减：所得税 1,572,631.55
少数股东损益
五、净利润 7,738,988.92
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
7,738,988.92
项 目 2000.1-6.
一、主营业务收入 62,707,618.72
减：主营业务成本 56,070,999.25
主营业务税金及附加 96,404.79
二、主营业务利润 6,540,214.68
加：其他业务利润 2,314,869.99
减：存货跌价损失 200,379.27
营业费用 232,703.32
管理费用 3,053,855.26
财务费用 1,885,433.33
三、营业利润 3,482,713.49
加：投资收益 1,000,000.00
补贴收入
营业外收入 3,800.00
减：营业外支出 40,042.17
减：以前年度损益调整
四、利润总额 4,446,471.32
减：所得税 1,467,335.54
少数股东损益
五、净利润 2,979,135.78
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
2,979,135.78
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润分配表
2001年1-6月
编制单位:广东锦龙发展股份有限公司（母公司） 单位:人民币元
项 目 附注 2001．1-6． 2000．1-6．
一、净利润 7,738,988.92 2,979,135.78
加：年初未分配利润 77,870,063.19 32,712,396.61
其他转入
二、可供分配的利润 85,609,052.11 35,691,532.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 85,609,052.11 35,691,532.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 85,609,052.11 35,691,532.39
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：广东锦龙发展股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税款
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加： 现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,953,233.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19,745,068.12
现金流入小计 109,698,302.10
购买商品、接受劳务支付的现金 64,684,598.26
支付给职工以及为职工支付的现金 8,086,701.67
支付的各项税款 2,002,525.85
支付的其他与经营活动有关的现金 59,463,729.05
现金流出小计 134,237,554.83
经营活动产生的现金流量净额 -24,539,252.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 31,494,620.45
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 31,494620.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,491,684.55
投资所支付的现金 700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5,191,684.55
投资活动产生的现金流量净额 26,302,935.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 91,970,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 91,970,000.00
偿还债务所支付的现金 48,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,438,381.32
支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
现金流出小计 70,508,381.32
筹资活动产生的现金流量净额 21,461,618.68
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 23,225,301.85
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,738,988.92
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,380,351.08
无形资产摊销 258,901.18
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -509,838.55
预提费用的增加（减：减少） -406,117.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） 530.00
固定资产报废损失 26,268.24
财务费用 2,125,561.61
投资损失（减：收益） -4,690,359.46
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -187,952,533.52
经营性应收项目的减少（减：增加） 162,138,271.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -9,649,276.65
经营活动产生的现金流量净额 -24,539,252.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 91,354,003.63
减：现金的期初余额 68,128,701.78
加： 现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 23,225,301.85
(所附注释系会计报表的组成部分)