重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATI0NAL C00PERATI0N (GR0UP) H0LDINGS LTD.
公司中、英文名称缩写：大连国际、CDIG
2、公司注册地址：大连市西岗区黄河路219号
公司办公地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦
邮政编码： 116011
公司国际互联网网址：http://www.china-cdig.com
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：朱明义
4、公司董事会秘书：李 枫
董事会证券事务代表：韩秀吉
联系地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦1009室
电 话：0411-3780066,3780139
传 真：0411-3780186
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大连国际
股票代码：0881
（二）主要财务数据和指标（合并报表）
1、主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项 目 2001年上半年 2000年上半年
净利润 22,439,008.25 18,269,410.17
扣除非经常性损益后的净利润 20,426,534.26 15,622,910.65
每股收益 0.07 0.19
净资产收益率（%） 3.37 4.23
2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 1,547,959,227.49 1,035,148,893.79
股东权益（不包含少数股东权益） 664,913,378.85 432,114,505.14
资产负债率（%） 51.85 55.28
每股净资产 2.15 4.53
调整后的每股净资产 2.01 4.12
每股经营活动产生的现金流量净额 0.001 -0.46
项 目 2000年追溯调整后
净利润 56,962,462.82
扣除非经常性损益后的净利润 53,544,467.35
每股收益 0.30
净资产收益率（%） 8.85
2000年追溯调整后
总资产 1,296.614,122.41
股东权益（不包含少数股东权益） 643,291,538.16
资产负债率（%） 44.34
每股净资产 3.33
调整后的每股净资产 3.13
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24
2、利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.11 10.27 0.22 0.22
营业利润 3.51 3.56 0.08 0.08
净利润 3.37 3.43 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 3.07 3.12 0.07 0.07
注1：扣除的非经常性损益项目和涉及金额如下（单位：人民币元）：
项 目 金 额
新股申购冻结资金利息： 1,531,229.53
处置固定资产损益： -328,083.26
补贴收入： 809,327.72
合 计： 2,012,473.99
注2：主要财务指标计算公式如下：
全面摊薄每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益 =报告期利润/( 期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报
告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回
购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产
净损失－开办费－长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
全面摊薄净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权平均净资产收益率 = 报告期利润/( 期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资
产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净
资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
（三）股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况表（数量单位：万股）
本次 本次变动增减（+、-）
变动前 配股 送股 公积金 增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 5,040 504 2,520
其中：
国家持有股份 5,040 504 2,520
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4,397.4 439.74 2,198.7
3.内部职工股 2,520 252 1,260 -4,032
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 11,957.4 1,195.74 5,978.7 -4,032
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 7,350 735 3,675 4,032
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 7,350 735 3,675 4,032
三、股份总数 19,307.4 1,930.74 9,653.7 0
本次
小计 变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 3,024 8,064
其中：
国家持有股份 3,024 8,064
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 2,638.44 7,035.84
3.内部职工股 -2,520 0
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 3,142.44 15,099.84
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 8,442 15,792
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 8,442 15,792
三、股份总数 11,584.44 30,891.84
报告期内公司股份总数及结构变动情况说明：
a、2001年5月14日,公司实施了2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案,即以2000年度末股份总额19,307
.4万股为基数,每10股送1股、派0.25元（含税）、转增5股,因此公司股份总数由19,307.4万股增至30,891.84万股,
其中：国家股增至8,064万股,法人股增至7,035.84万股,内部职工股增至4,032万股,社会公众股增至11,760万股。
b、2001年6月18日, 4,032万股内部职工股获准上市流通。截至报告期末,公司股份总数为30,891.84万股,其中
,4,032万股内部职工股减至0股,社会公众股由11,760万股增至15,792万股（其中包括由深交所冻结、暂不交易的33
.1968万股高管持有股份）。
2、报告期末主要股东持股情况（截止2001年6月30日公司前十名股东）
名 称 持股数量（股） 占总股本比例
1 中国大连国际经济技术合作公司 80,640,000 26.10%
2 大连保税区洲鸿经贸公司 11,520,000 3.73%
3 大连开发区功盛贸易商行 10,454,400 3.38%
4 大连铁道有限责任公司 8,640,000 2.80%
5 大连万益股份有限公司 5,760,000 1.86%
5 大连市总工会劳动服务公司 5,760,000 1.86%
7 上海邦联创业投资有限公司 2,880,000 0.93%
8 大化集团有限责任公司 2,880,000 0.93%
9 大连机床集团有限公司 2,880,000 0.93%
10 大连民航翔达实业总公司 2,880,000 0.93%
说明：
a、中国大连国际经济技术合作公司（现已更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司）是持有公司26.10
%的股份,是代表国家持有股份的单位,是公司第一大股东。报告期内因公司实施2000年度利润分配及资本公积金转
增股本方案,故其所持股份由5,040万股增至8,064万股。报告期内没有所持股份的质押或冻结的情况。
b、前10名股东之间不存在关联关系。
（四）经营情况的回顾与展望
1、报告期内公司主要经营情况
公司主要经营国内外工程承包、国际劳务合作、远洋运输、远洋捕捞、进出口贸易、国内外投资等业务。
2001年上半年,公司在日益激烈的市场竞争中,继续保持快速、健康的发展势头,取得良好的经营业绩,公司整体
实力得到进一步增强。
报告期内,公司实现主营业务收入50,461.92万元,主营业务利润6,721.69万元,实现税后利润2,243.90万元,比
上年同期分别增长74.69%、40.08% 和22.82%。
工程承包行业稳步发展。报告期内,公司在苏里南承担的旧路维修工程项目进展顺利,工程质量受到了苏里南政
府的好评,为下一步承包修建新路工程打下了很好的基础。公司顺利实施了隆泉华庭建设施工项目,被业主评为建筑
施工最佳单位。在环保工程招标领域公司又有新的进展,上半年中标日本协力基金项目-大连沙河口净水厂污泥、污
水改造项目。
劳务外派规模有所扩大。上半年,公司继续发挥“大连国际”品牌优势,进一步赢得国外客户信任,外派人数和
利润均有增长。
进出口贸易增幅明显。上半年进出口贸易额较去年同期增长111%,主要贸易品种已初具规模,较好地贯彻了“走
出去”的战略。
远洋渔业面对全球油价上涨、所在国渔业政策变化等不利因素的影响,采取各种措施提高产量,增加收入,初步
摆脱了低迷状态。
远洋运输行业效益有所提高。报告期内,公司加强船舶管理,提高营运率,主营业务收入和主营业务利润比去年
同期有较大增长。
房地产开发建设工程进展顺利,房屋销售继续保持良好的势头。
北京凯因生物技术有限公司（为了建设病毒生物技术国家工程研究中心而设立的有限公司）仍处于建设期,土
建工程已完工,进入安装公用设施阶段。
2、公司投资情况
（1）募股资金使用情况
公司2000年度配股募集资金投资项目情况如下(单位:人民币万元)：
项 目 名 称 计划投资总额 2000年实际
1 生物技术成果产业化基地项目 3,000
2 海产品工厂化综合开发项目 5,280 3,630
3 水产品加工出口基地项目 5,578.5
4 大连纺织厂搬迁改造工程建设施工 5,600 5,600
承包项目
项 目 名 称 2001年上半年
1 生物技术成果产业化基地项目
2 海产品工厂化综合开发项目
3 水产品加工出口基地项目
4 大连纺织厂搬迁改造工程建设施工
承包项目
说明：
a、生物技术成果产业化基地项目已经开始前期工作,委托中国药科大学研究HIM制剂工艺及质量标准,公司将根
据HIM制剂工艺及质量标准的研究进展,实施该项目。
b、海产品工厂化综合开发项目一期工程结束,已进入经营期,生产经营情况正常,目前主要开发品种有河豚鱼和
牙鲆鱼,长势良好,受到日本客户的青睐,销售前景比较乐观,预计能够产生良好效益。
c、水产品加工出口基地项目是在生产经营过程中需要消耗大量淡水的项目。大连是严重缺水的城市,今年又遇
到百年不遇的特大干旱,政府不鼓励高消耗淡水项目,淡水的使用成本预期将增加,这会导致营运成本上升、收益下
降,该项目的实施条件已发生变化。报告期内,没有按期实施。
d、大连纺织厂搬迁改造工程建设施工承包项目进展顺利,已完成大部分主体工程,效益能达到《配股说明书》
预测的赢利水平。
e、报告期内尚未投入使用的募集资金金额为10,228.5万元,存放在银行。
（2）其他投资情况
报告期内公司无其他重大投资。
3、公司财务状况
指标项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减比例（%）
总资产 1,547,959,227.49 1,296,614,122.41 19.38
应收款项 236,034,536.16 149,741,961.22 57.63
存货 255,734,106.74 234,790,888.28 8.92
长期投资 9,526,671.88 13,267,182.57 -28.19
固定资产 288,720,573.24 293,114,328.54 -1.50
长期负债 14,944,675.00 29,674,102.50 -49.64
股东权益 664,913,378.85 643,291,538.16 3.36
主营业务利润 67,216,871.56 47,985,374.29 40.08
净利润 22,439,008.25 18,269,410.17 22.82
上述各项财务指标变动原因说明：
（1）总资产增加25,134.51万元,其中流动资产增加23,824.62万元（其中货币资金增加6,497.54万元,应收款
项增加8,629.26万元,预付账款增加6,604.57万元,应收补贴款增加60.17万元,待摊费用减少61.24万元,存货增加2,
094.32万元）,长期投资减少374.05万元,固定资产减少439.38万元,在建工程增加1,922.47万元,其他资产增加200.
85万元。
（2）应收款项增加8,629.26万元,其中应收账款增加3,940.36万元,主要是应收工程承包款、商品房销售款、
贸易货款增加,其他应收款增加4,688.90万元,主要是与其他单位及与母公司往来款项等增加。
（3）存货增加2,094.32万元,主要是汽车贸易存货增加。
（4）长期投资减少374.05万元,主要是本期中大国际工程（苏里南）公司纳入合并报表范围所致。
（5）固定资产减少439.38万元,主要是提取折旧所致。
（6）长期负债本期减少1,472.94万元,是归还银行借款所致。
（7）股东权益增加2,162.18万元,是由于本期利润增加所致。
（8）主营业务利润增加1,923.15万元,是本期营业收入增加所致。
（9）净利润增加416.96万元,由于本期营业收入增加,利润总额增加,带来净利润增加。
4、下半年计划
下半年,面对我国加入WT0后形成的新的市场竞争格局,公司将顺应世界经济发展趋势,着重研究和解决关系企业
发展的战略性、全局性问题,寻求新的竞争优势,实现产业结构调整,全面提升公司整体素质。
（1）在确保完成目前在建项目的基础上,继续加大国内外工程承包市场的开发力度,力争中标新的工程项目,提
高效益。
（2）国际劳务合作业务要继续贯彻“以质取胜”的经营方针,进一步发挥“大连国际”的品牌优势,保证外派
人数和利润的同步增长。
（3）进出口贸易要充分利用我国入世的机遇,适时调整经营结构和品种,进一步提高规模和效益。
（4）远洋运输行业要加强船舶管理,重视安全生产,适时调整船舶结构,提升船舶的整体营运能力。
（5）远洋渔业行业,要在巩固过洋性作业的同时,积极发展大洋性捕渔作业,提高产量,延长捕鱼作业时间。
（6） 房地产行业要加强营销策划和售后服务,切实搞好房屋销售和资金回笼,同时积极做好后续项目的开发准
备。
（7）进一步完善公司规章制度,加强成本控制,向管理要效益。
（五）重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
公司2001年中期实现主营业务收入50,461.92万元,实现净利润为2,243.90万元。2001年中期,公司不分配利润
、资本公积金不转增股本。
2、公司2000年度利润分配和资本公积金转增股本方案经2001年4月23日召开的公司2000年度股东大会审议通过
。其具体内容为：
以2000年年末股本总额19,307.4万股为基数,每10股送1股,派0.25元（含税）,共计派送股票股利2,413.43万元
。扣税后,社会公众股和内部职工股（含高管股）实际每10股送1股。
实施资本公积金转增股本,每10股转增5股。
股权登记日为2001年5月14日,除权除息日为2001年5月15日。报告期内已实施完毕。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项
（1）关联方交易
a、公司与母公司中国大连国际经济技术合作集团有限公司发生资金往来,公司于2001年上半年收取母公司本期
资金占用利息375,335.77元,利息按银行同期贷款利率计算。
b、公司与母公司下属的大连外经贸大厦有限公司存在如下关联方交易：
公司预付大厦项目款9,662,071.89元。
公司关联交易遵循市场定价原则。
（2）关联方应收应付款项余额： 单位：元
项 目 2001-6-30
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 19,992,072.45
其他应收款—大连外经贸大厦有限公司
其他应收款—华明船务有限公司 5,749,433.06
预付账款—大连外经贸大厦有限公司 9,662,071.89
应收账款—大连东北房屋开发有限公司 53,245,444.73
项 目 2000-12-31
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 2,900,605.17
其他应收款—大连外经贸大厦有限公司 3,975,745.00
其他应收款—华明船务有限公司
预付账款—大连外经贸大厦有限公司 28,339,114.09
应收账款—大连东北房屋开发有限公司
6、公司已做到了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”,即公司相对于控股股东,人员独立、资产完
整、财务独立。
7、报告期内,未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司的事项。
8、报告期内,公司继续聘用大连华连会计师事务所负责公司审计工作。有关内容刊登在2001年4月24日《中国
证券报》上。
9、其他重大合同及其履行情况。
（1）2000年1月27日公司与招商银行签订不可撤销担保书,为大连天百集团有限公司的人民币一千万元贷款及
利息提供担保,担保期限自2000年1月27日至2003年1月20日。
（2）2000年11月27日公司与中国光大银行大连分行签订保证合同,为大连天百集团有限公司的美元贰佰肆拾万
元整贷款及利息提供担保,担保期限自2001年9月26日至2003年9月26日。
（3）公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的尚未结清的担保额为2,062万元,由于贷款人以商品房作
抵押,故此项担保风险度较低。
10、报告期内公司名称和股票简称没有变更。
（六）财务会计报告（未经审计）
1、会计报表
（1）资产负债表
（2）利润表、利润分配表（母公司、合并）
（3）现金流量表
（4）利润表附表
2、会计报表附注
(一)公司简介
中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委1993年3月16日大体改发（1993）48号文件批准由
中国大连国际经济技术合作公司独家发起,以发起人的主体经营性资产折合2,732万股并向社会法人募集2,443万股,
向内部职工定向募集3,025万股设立的股份有限公司,于1993年4月17日在大连市工商局登记注册,当时定名为中国大
连经济技术合作股份有限公司,1994年10月改为现名。公司原设立时注册资本8,200万元,1996年11月26日经大连市
体改委（1996）84号文件批准,总股本由8,200万股规范调整为6,043万股,经中国证券监督管理委员会证监发字（19
98）153号文批准,公司于1998年6月15日向社会公众公开发行人民币普通股3,500万股。发行后总股本为9,543万股
。其中：国家股2,400万股,社会法人股2,443万股,内部职工股1,200万股,社会公众股3,500万股。
根据于2000年6月19日召开的公司股东大会作出的决议,公司以1999年度末股本总额9,543万股为基数,实施了每
10股送2股,共计1,908.6万股,同时以资本公积金每10股增6股,共计5,725.8万股。
经中国证券监督管理委员会大连特派员办事处“大证监发[2000]46号”文初审同意,并经中国证券监督管理委
员会“证监公司字[2000]167号”文核准,公司以1999年度末股本总额9,543万股为基数,每10股配3股,共计2,130万
股,公司股本总数由9,543万股增至19,307.4万股。
根据于2001年4月23日召开的公司股东大会作出的决议,公司以2000年末股本总额19,307.4万股为基数,每10股
送1股、派0.25元（含税）,共计派送1,930.74万股,实施资本公积金转增股本,每10股转增5股,共计转增股本9,653.
7万股,实施利润分配和资本公积金转增股本后,公司股本总数达到30,891.84万股。
公司经营范围：国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、国内外投资等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度：
公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度：
采用公历年制,即从每年的1月1日至12月31日。
3、记账本位币：
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
公司核算以权责发生制为记账基础,会计计价以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司涉及外币业务时,采用业务发生时的市场汇价折算为记账本位币,期末对账户余额按期末市场汇价调整,差
额计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法：按财政部《合并会计报表暂行规定》财会字（1995）11号文中第八条具体规定
对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币,编制合并报表。
7、现金等价物的确定标准：
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资等视同现金等价物,具体包括
从购买日起三个月内到期的有价证券。
8、短期投资
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。短期投资在取得时以实际成本计
价,公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当期损益
。出售短期投资按个别计价法结转成本,处置短期投资按账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。
9、坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款；因债务人逾
期未履行偿债义务,超过三年确定不能收回的应收账款。
(2)坏账损失的核算：采用备抵法,以年末应收账款与其他应收款的余额为依据,按账龄分析法计提坏账准备,具
体计提比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 30%
(3)公司应收关联方款项年末余额,不计提坏账准备,除非有证据表明不能收回,按不能收回的金额,计提坏账准
备。
10、存货核算方法：
(1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、生产成本、低值易耗品。
(2)存货计价方法：存货按取得时的实际成本计价,存货发出时采用先进先出法,船用油料采用加权平均法摊销,
管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销,生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。。
(3)公司每年年末对存货进行盘点,按年末单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货
成本的差额,计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资,包括债券投资和其他债权投资,长期债权按取得时的实际成本作为初始投资成本,债券的溢价
或折价在其存续期内按直线法摊销。于每期结账时,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
(2)公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20
%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,长期股权投资采用成
本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额2
0%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位
所有者权益中所占的份额有差额的,其摊销年限,合同中若规定了投资期限,则按投资期限摊销；合同中没有规定投
资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年（含10年）的期限摊销。
(3)长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
计提的长期投资减值准备计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限一年以上,且单位价值在2,000元以上,境外在1,000美元以上的房屋建筑物、船舶
、运输车辆、机器设备、管理工具等,固定资产按实际成本记账,固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并
扣除5%-10%的残值,采用直线法分类计提,各类固定资产的年折旧率列示如下：
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-40年 5% 2.4-3.8%
船 舶 5-15年 10% 6-18%
运输车辆 5-6年 5% 15.8-19%
机器设备 10年 5% 9.5%
生活及管理设备 5年 5% 19%
固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末对固定资产逐项进行检查,如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值,则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值
准备,提取时按单项固定资产账面价值高于其可变现金额的差额确定。
13、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生支出入账,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时按工程实际成本结转固定资产。
用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末,对在建工程逐项进行检查,如果存在
（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上,还是在技术上已经
落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可
收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备,提取时按单项在建工程账面价值高于其可变现金额
的差额确定。
14、无形资产计价和摊销方法：
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。
公司无形资产包括：营运车牌使用权,珠海土地使用权,庄河观驾山乡土地使用权,a2b干扰素及复方制剂专有技
术,红鳍东方豚人工育苗及池塘养殖技术,软件。
公司无形资产按直线法摊销,摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限；
（3）合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限与有效年限二者之中较短者；
（4）合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备
对无形资产提取减值准备。期末,对无形资产逐项进行检查,如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代,
使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内
预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形
资产实际上已经发生了减值的情形。提取时按单项无形资产账面价值高于其可变现金额的差额确定。
15、长期待摊费用摊销方法：
（1）租入固定资产改良支出：采用直线法分5年摊销。
（2）干坞费用：为维持船舶正常航运,根据中国船级社《钢质海船入级及建造规范》中船舶检验规定,船舶在
运行2.5年后要强制在修船厂干坞进行检验（大修理）,发生的船舶大修理费用,按直线法分30个月摊销。
（3）其他长期待摊费用：按实际支出入账,在受益期限内平均摊销。
（4）筹建费用：按实际支出归集,从开始生产经营当月起一次计入开始经营当月的损益。
16、收入确认原则
(1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业
收入的实现。
(2)提供劳务,在同一会计年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会
计年度,而提供劳务交易的结果能够可靠地估计,则按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)房地产开发企业、建筑施工企业按照“企业会计制度——建造合同收入”的规定,按照完工百分比法确认合
同收入和费用。
17、非货币性交易的核算
公司进行非货币性交易时,以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费,作为资产的入账价值。非货币
性交易中发生的差额计入当期损益。
18、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司即将其作为负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠的计量。
符合上述条件的负债,在资产负债表中单列项目反映。
符合上述条件的负债,其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最
佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方
法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独
确认。确认的补偿金额不得超过所确认负债的账面价值。
19、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计
报表暂行规定》合并会计报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制
而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
（三）本年度会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响
会计政策变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通
知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定
,公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定,变更以下会计政策：
（1）开办费原按五年期限摊销,现采取一次性进入企业开业当期损益处理,筹建企业的开办费,在没有生产经营
前列入长期待摊费用,在开始生产经营当月一次计入当期损益；
（2）期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价,并对可收回金额低
于账面价值的差额,计提固定资产减值准备；
（3）期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于
账面价值的差额,计提在建工程减值准备；
（4）期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于
账面价值的差额,计提无形资产减值准备；
公司从成立至今,未发生委托贷款业务,不涉及会计政策变更。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法,在本年度对留存收益及相关项目进行调整,并对2000年度的利润表进
行追溯调整并已予以披露。上述会计政策变更的累积影响为11,863,600.00元,全部为计提固定资产减值准备累计影
响数。
会计估计变更
本年度未发生会计估计变更事项。
合并会计报表范围的变化
报告期内,公司拥有100%股权的中大国际工程（苏里南）公司作为合并会计报表新增单位。
（四）税项
(1)企业所得税：适用33%税率,境外所得按财政部、国家税务总局财税字（1997）116号文件《境外所得计征所
得税暂行办法》规定执行。大连经济技术开发区企业执行15%税率。
(2)增值税：国内一般商品销售税率17%,出口商品零税率,水产品销售税率13%。
(3)营业税：分别按3%和5%缴纳。
(4)城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。
(5)其他税项：按规定缴纳。
(五)控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本(万元)
大连远东国际船务有限责任公司 800
大新船务有限公司 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元
大连经济技术开发区国合水产有限公司 300
大连豪华轿车租赁有限公司 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 300
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100
大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元
大连泰达房地产开发有限公司 500万美元
大连国际海事技术服务有限公司 18万美元
大连保税区国合贸易有限公司 200
大连富谷水产有限公司 6600
大连国际合作集团运输服务有限公司 500
北京凯因生物技术有限公司 9840
俄罗斯中大远东公司 169.3
巴布亚新几内亚餐馆 205
中加渔业公司 919
中大国际工程（苏里南）公司 7400美元
公司名称 经营范围
大连远东国际船务有限责任公司 海上运输
大新船务有限公司 海上运输
联亚船务有限公司 海上运输
大连经济技术开发区国合水产有限公司 水产品
大连豪华轿车租赁有限公司 轿车租赁
大连国际合作远洋渔业有限公司 远洋渔业捕捞
大连保税区三佳国际贸易有限公司 国际贸易
大连三晃空调工程技术服务有限公司 空调安装维修
大连泰达房地产开发有限公司 住宅开发物业管理
大连国际海事技术服务有限公司 海员技术培训、
海商海事咨询、船舶管理
大连保税区国合贸易有限公司 国际贸易
大连富谷水产有限公司 水产养殖、销售
大连国际合作集团运输服务有限公司 运输
北京凯因生物技术有限公司 生物技术制品
俄罗斯中大远东公司 承包工程
巴布亚新几内亚餐馆 餐馆业
中加渔业公司 捕捞业
中大国际工程（苏里南）公司 工程承包、采石、进出口
公司名称 公司投资款(万元) 投资比例(%)
大连远东国际船务有限责任公司 760 95
大新船务有限公司 31万美元 100
联亚船务有限公司 30.7万美元 100
大连经济技术开发区国合水产有限公司 270 90
大连豪华轿车租赁有限公司 50 100
大连国际合作远洋渔业有限公司 300 100
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100 100
大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元 50
大连泰达房地产开发有限公司 350万美元 70
大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 49
大连保税区国合贸易有限公司 200 100
大连富谷水产有限公司 3630 55
大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 99.5
北京凯因生物技术有限公司 5500 56
俄罗斯中大远东公司 169.3 100
巴布亚新几内亚餐馆 205 100
中加渔业公司 919 66
中大国际工程（苏里南）公司 7400美元 100
公司名称 是否合并
大连远东国际船务有限责任公司 是
大新船务有限公司 是
联亚船务有限公司 是
大连经济技术开发区国合水产有限公司 是
大连豪华轿车租赁有限公司 是
大连国际合作远洋渔业有限公司 是
大连保税区三佳国际贸易有限公司 是
大连三晃空调工程技术服务有限公司 是
大连泰达房地产开发有限公司 是
大连国际海事技术服务有限公司 是
大连保税区国合贸易有限公司 是
大连富谷水产有限公司 是
大连国际合作集团运输服务有限公司 是
北京凯因生物技术有限公司 是
俄罗斯中大远东公司 否
巴布亚新几内亚餐馆 否
中加渔业公司 是
中大国际工程（苏里南）公司 是
报告期未纳入合并报表范围的子公司为巴布亚新几内亚餐馆、俄罗斯中大远东公司,未合并原因为受所在国外
汇管制,资金调度受限制。未合并的子公司会计报表情况列示如下（货币单位：人民币万元）：
单 位 名 称 总资产 净资产 净利润
巴布亚新几内亚餐馆 275.1 212.4 -3.2
俄罗斯中大远东公司 191.3 187.6 1.5
合 计 466.4 400 -1.7
(六)会计报表主要项目注释
1、货币资金：截止2001年6月30日,期末余额为265,683,614.54元。
项 目 期初数 期末数
现 金 2,989,120.08 1,755,730.37
银行存款 193,011,113.61 252,641,180.41
其他货币资金 4,708,006.94 11,286,703.76
合 计 200,708,240.63 265,683,614.54
货币资金期末余额中,外币金额列示如下：
币 种 外币金额 折算汇率
美 元 2,280,815.66 8.2770
日 元 83,986,346.00 0.068985
港 币 9,186.10 1.0608
法国法郎 7,023,123.54 1.0651
新加坡元 18,954.62 4.5317
苏里南盾 11,946,861.45 0.0028
荷兰盾 3,005.00 3.1705
货币资金期末比期初增加32%,主要由于本期借款增加。
2、应收账款：截止2001年6月30日,余额为143,273,209.00元。
期初数
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 88,607,047.78 85.3 1,483,023.24 121,289,496.01
1-2年 2,842,766.35 2.75 284,276.64 10,570,015.64
2-3年 4,150,438.58 3.99 830,087.71 3,346,099.92
3年以上 8,269,377.84 7.96 2,480,813.35 8,067,597.43
合 计 103,869,630.55 100 5,078,200.94 143,273,209.00
期末数
账 龄 比例（%） 坏账准备
1年以内 84.7 1,483,023.24*
1-2年 7.4 284,276.64
2-3年 2.3 830,087.71
3年以上 5.6 2,480,813.35
合 计 100 5,078,200.94
*一年以内的应收账款中应收大连东北房屋开发有限公司53,245,444.73元,大连东北房屋开发有限公司已承诺
按合同规定偿还。
其中金额前5名列示如下：
单位名称 金 额 时 间 内 容
大连东北房屋开发有限公司 53,245,444.73 1年以内 工程款
泰达公司应收售房款 17,251,252.96 1年以内 售房款
四川省城市车辆公司 9,464,962.46 1年以内 货 款
阿根廷利伯曼电子公司 6,332,761.50 1年以内 货 款
大连保税区捷运公司 6,009,600.00 1年以内 货 款
应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。应收账款期末比期初增加38%,主要由于应收工程承
包款、商品房销售、贸易货款等增加。
母公司应收账款：
期初数
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 73,320,596.03 96.5 718,700.65 75,017,894.46
1-2年 84,464.04 0.1 8,446.40 1,057,090.00
2-3年 331,416.27 0.4 66,283.25
3年以上 2,246,586.60 3.0 673,975.98 2,578,002.87
合 计 75,983,062.94 100 1,467,406.28 78,652,987.33
期末数
账 龄 比例 坏账准备
（%）
1年以内 95.4 718,700.65
1-2年 1.3 8,446.40
2-3年 66,283.25
3年以上 3.3 673,975.98
合 计 100 1,467,406.28
其中金额前5名列示如下：
单位名称 金 额 时 间 内 容
大连东北房屋开发有限公司 53,245,444.73 1年以内 工程款
阿根廷利伯曼电子公司 6,332,761.50 1年以内 货 款
大连万恒房地产开发有限公司 2,670,000.00 1年以内 工程款
大连玻璃集团公司 2,258,000.00 1年以内 工程款
澳大利亚金斯利国际有限公司 1,582,845.82 1年以内 货 款
3、其他应收款：截止2001年6月30日,余额为104,578,161.57元。
期初数
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额
1年以内 30,325,782.36 52.6 1,516,289.11 77,425,170.54
1-2年 13,121,035.05 22.7 1,312,103.50 12,080,110.40
2-3年 3,624,634.35 6.3 724,926.86 4,221,569.83
3年以上 10,617,713.32 18.4 3,185,314.00 10,851,310.80
合 计 57,689,165.08 100 6,738,633.47 104,578,161.57
期末数
账 龄 比例 坏账准备
（%）
1年以内 76.3 1,516,289.11
1-2年 10.5 1,312,103.50
2-3年 3.7 724,926.86
3年以上 9.5 3,185,314.00
合 计 100 6,738,633.47
其中金额前5名列示如下：
单位名称 金 额 时 间 内 容
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 19,992,072.45 1年以内 往来款
华明船务有限公司 5,749,433.06 1年以内 往来款
大连水产集团有限公司 5,309,427.86 3年以上 往来款
深圳得奇隆有限公司 2,000,000.00 1年以内 往来款
联合有限公司 1,638,273.56 3年以上 往来款
其他应收款中应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款:
单位名称 性质 金额
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 往来款 19,992,072.45
其他应收款期末比期初增加81%,主要由于与其他单位往来及与母公司往来款项增加。
4、预付账款：截止2001年6月30日,余额为336,586,159.79元。
其中金额前5名列示如下 ：
单位名称 金 额 时 间 内 容
阿根廷利伯曼电子公司 44,692,807.49 1年以内 贸易款
大连万众房屋开发有限公司 35,594,139.95 0-2年 工程款
大连市经委工协办 30,000,000.00 1年以内 项目款
深圳锦华给水设备有限公司 17,682,018.44 1年以内 贸易款
巴勒斯坦项目 9,269,429.39 1-2年 工程款
5、存货及存货跌价准备：
期初数 期末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 135,564,374.25 427,500.00 214,739,565.35 427,500.00
生产成本 90,177,070.28 24,291,133.93
低值易耗品 972,565.94 1,230,654.80
原材料 8,504,377.81 15,900,252.66
合 计 235,218,388.28 427,500.00 256,161,606.74 427,500.00
存货跌价准备：
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
库存商品-硌矿 427,500.00 427,500.00
6、待摊费用：截止2001年6月30日,余额为1,154,549.98元。
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
船上费用 188,576.54 188,576.54
保险费 847,832.87 125,760.58 407,938.58 565,654.87
租 金 409,123.41 103,073.28 437,540.50 74,656.19
其 他 321,396.20 521,856.34 329,013.62 514,238.92
合 计 1,766,929.02 750,690.20 1,363,068.84 1,154,549.98
待摊费用期末比期初减少35%,主要由于本期摊销额增加。
7、长期投资及长期投资减值准备：
期初数 本期增加 本期减少
项 目 金 额 减值准备
长期股权 14,800,259.03 1,533,076.46 172,640.00 3,913,150.69
投资
长期债权
投资
合 计 14,800,259.03 1,533,076.46 172,640.00 3,913,150.69
期末数
项 目 金 额 减值准备
长期股权 11,059,748.34 1,533,076.46
投资
长期债权
投资
合 计 11,059,748.34 1,533,076.46
长期股权投资明细
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注 投资金额
册资本比例
辽宁迈克集团股 法人股 2,500,000股 5% 2,500,000.00
份有限公司
大连冷冻机股份 法人股 64,500股 0.03% 150,500.00
有限公司
小 计 2,650,500.00
被投资公司名称 减值 备注
准备
辽宁迈克集团股
份有限公司
大连冷冻机股份
有限公司
小 计
（2）其他股权投资：
被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资公司
期限 注册资本比例
俄罗斯中大远东公司 20年 1,865,825.43 100%
巴布亚新几内亚餐馆 20年 2,050,241.67 100%
上海洲际发展公司 50年 2,496,100.00 6.67%
大连东方工程建设监理有限公司 20年 100,000.00 17.01%
小 计 6,512,167.10
被投资公司名称 减值准备 备注
俄罗斯中大远东公司 507,955.63
巴布亚新几内亚餐馆 1,025,120.83
上海洲际发展公司
大连东方工程建设监理有限公司
小 计 1,533,076.46
合并价差1,897,081.24元,系由于合并会计报表时的汇差原因形成的。
长期投资期末比期初减少28%,主要由于本期中大国际工程（苏里南）公司纳入合并会计报表范围。
8、固定资产及累计折旧：
原值 期初余额 本期增加 本期减少
房屋建筑物 95,258,226.99 1,670,765.00 421,630.61
船舶 294,722,682.74 64,584.00
运输车辆 14,036,492.25 5,447,323.15 1,378,838.41
机器设备 3,728,767.91 3,206,861.58 37.69
生活及管理设备 11,668,701.57 2,663,852.46 142,192.96
合计 419,414,871.46 13,053,386.19 1,942,699.67
原值 期末余额
房屋建筑物 96,507,361.38
船舶 294,787,266.74
运输车辆 18,104,976.99
机器设备 6,935,591.80
生活及管理设备 14,190,361.07
合计 430,525,557.98
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少
房屋建筑物 3,801,928.41 1,290,644.48 81,722.27
船舶 96,320,958.30 12,632,950.65 81,722.27
运输车辆 6,258,215.81 1,002,621.23 637,259.27
机器设备 2,223,263.19 572,542.93
生活及管理设备 5,832,577.21 912,556.19 187,892.12
合计 114,436,942.92 16,411,315.48 906,873.66
净值： 304,977,928.54
累计折旧 期末余额
房屋建筑物 5,010,850.62
船舶 108,953,908.95
运输车辆 6,623,577.77
机器设备 2,795,806.12
生活及管理设备 6,557,241.28
合计 129,941,384.74
净值： 300,584,173.24
公司办公楼固定资产原值58,033,712.63元,该办公楼产权证正在办理过程中,现入账数为暂估价值。
9、在建工程：截止2001年6月30日,余额为79,266,925.52元。
工程项目 期初数 本期增加数 本期转入固
定资产数
北京凯因生物技 15,176,701.46 14,458,364.19
术有限公司
土建工程
加蓬大院改造 6,069,784.03 188.02 13,374.40
大连富谷水产有 33,414,624.36 3,754,974.74
限公司养殖车间
大连富谷水产有 2,264,372.88 300,000.00
限公司锅炉房
大连富谷水产有 1,731,670.24 24,580.00
限公司变电所
大连富谷水产有 1,385,040.00 700,000.00
限公司办公楼
合计 60,042,192.97 19,238,106.95 13,374.40
工程项目 期末数 资金来源
北京凯因生物技 29,635,065.65 募股资金
术有限公司
土建工程
加蓬大院改造 6,056,597.65 自筹资金
大连富谷水产有 37,169,599.10 配股资金
限公司养殖车间
大连富谷水产有 2,564,372.88 配股资金
限公司锅炉房
大连富谷水产有 1,756,250.24 配股资金
限公司变电所
大连富谷水产有 2,085,040.00 配股资金
限公司办公楼
合计 79,266,925.52
在建工程期末比期初增加32%,主要由于北京凯因生物技术有限公司在建工程增加。
10、长期待摊费用：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
干坞大修理支出 12,546,360.79 3,123,645.51 1,377,454.37
其 他 6,681,588.42 4,396,508.53 2,082,713.65
合 计 19,227,949.21 7,520,154.04 3,460,168.02
类 别 期末数
干坞大修理支出 14,292,551.93
其 他 8,995,383.30
合 计 23,287,935.23
长期待摊费用期末比期初增加21%,主要由于船舶修理及筹建费用增加。
11、短期借款：截止2001年6 月30 日余额为336,687,900.00元。
借款类别 期初数 期末数
担保借款 233,605,815.00 336,687,900.00
信用借款 300,000.00
合 计 233,905,815.00 336,687,900.00
短期借款期末比期初增加44%,主要由于出口贸易担保借款增加。
12、应付账款：截止2001年6月30日余额为99,228,444.66元。其中主要有：
单位名称 金额 时间 内容
日本东京贸易公司 17,375,227.16 一年以内 贸易款
日本三井物业公司 5,777,493.75 一年以内 贸易款
日本伊藤忠公司 4,184,084.44 一年以内 贸易款
香港华机公司 3,441,346.00 一年以内 贸易款
日本丰田通商公司 3,212,838.41 一年以内 贸易款
应付账款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
应付账款期末比期初增加41%,主要由于应付贸易款及工程款增加。
13、预收账款：截止2001年6月30日余额为129,281,532.97元,
其中主要有：
单位名称 金 额 时 间 内 容
大连现代博物馆 9,012,233.00 1年以内 工程款
苏里南政府建设工程部 8,692,638.03 1年以内 项目款
锦州宝笠通热水设备公司 8,485,325.75 2年 货 款
北京凯因公司 8,357,102.97 1年以内 货 款
苏里南安能公司 3,812,589.96 1年以内 货 款
预收账款期末比期初增加114%,主要由于预收工程款和预收货款增加。
14、其他应付款：截止2001年6月30日余额为163,691,520.14元,其中主要有：
单位名称 金 额 时 间 内 容
研修出国人员 20,813,789.30 0-3年 出国人员保证金
河北枣强汽车贸易行 9,763,000.00 1年以内 往来款
埃及SMQ有限公司 8,988,577.85 1年以内 往来款
海外发展出国人员 7,238,565.76 1-3年 出国人员保证金
庄河观驾山乡水产公司 5.000,000.00 1年以内 往来款
其他应付款期末比期初增加45%,主要由于出国人员保证金和往来款增加。
15、一年内到期的长期负债：截止2001年6月30日余额为18,095,500.00元。
借款单位 金额 借款期限
中国银行新加坡分行 11,587,800.00 1997/7/11-2002/9/21 6.5%
中国银行新加坡分行 827,700.00 1998/8/12-2006/8/12 6.5%
中国进出口银行 5,680,000.00 1998/12/24-2003/12/24 5%
合 计 18,095,500.00
借款单位 年利率 借款条件
中国银行新加坡分行 抵押借款
中国银行新加坡分行 抵押借款
中国进出口银行 担保借款
合 计
一年内到期的长期负债期末比期初增加46%,主要由于一年内需偿还的借款增加。
16、长期借款：截止2001年6月30日余额为14,944,675.00元。
借款单位 金额 借款期限 年利率
中国银行新加坡分行 2,896,950.00 1997/7/11-2002/9/21 6.5%
中国银行新加坡分行 3,517,725.00 1998/8/12-2006/8/12 6.5%
中国进出口银行 8,530,000.00 1998/12/24-2003/12/24 5%
合 计 14,944,675.00
借款单位 借款条件
中国银行新加坡分行 抵押借款
中国银行新加坡分行 抵押借款
中国进出口银行 担保借款
合 计
长期借款期末比期初减少51%,主要由于偿还借款所致。
17、股本： 单位：万股
本次 本次变动增减（+、-）
变动前 配股 送股 公积金 增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 5,040 504 2,520
其中：
国家持有股份 5,040 504 2,520
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 4,397.4 439.74 2,198.7
3.内部职工股 2,520 252 1,260 -4,032
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 11,957.4 1,195.74 5,978.7 -4,032
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 7,350 735 3,675 4,032
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 7,350 735 3,675 4,032
三、股份总数 19,307.4 1,930.74 9,653.7 0
本次
小计 变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 3,024 8,064
其中：
国家持有股份 3,024 8,064
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 2,638.44 7,035.84
3.内部职工股 -2,520 0
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 3,142.44 15,099.84
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 8,442 15,792
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 8,442 15,792
三、股份总数 11,584.44 30,891.84
股本期末比期初增加60%,是公司实施了利润分配和资本公积金转增股本所致。
18、资本公积：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 347,022,393.32 96,537,000.00 250,485,393.32
合 计 347,022,393.32 96,537,000.00 250,485,393.32
资本公积期末比期初减少28%,主要由于报告期内实施资本公积金转增股本方案所致。
19、盈余公积：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35,318,319.71 35,318,319.71
公益金 23,143,132.33 23,143,132.33
任意盈余公积 11,418,232.04 11,418,232.04
合 计 69,879,684.08 69,879,684.08
法定盈余公积及公益金期初数变化是由于提取固定资产减值准备11,863,600.00元,经过追溯调整,期初数分别
减少1,186,360.00元。
20、未分配利润：
项 目 金 额
未追溯调整前年初余额 43,364,710.69
减：提取固定资产减值准备# 11,863,600.00
加：追溯调整法定盈余公积减少数 1,186,360.00
加：追溯调整法定公益金减少数 1,186,360.00
追溯调整后年初余额 33,873,830.69
减：分配股票股利## 19,307,400.00
加：本期净利润 22,439,008.25
期末余额 37,005,438.94
#根据财政部财会[2001]17号和财会[2001]31号文,提取2000年末以前固定资产减值准备,其累计影响数追溯调
整留存收益及相关项目的期初数。
##根据公司2000年度分配方案,按1999年末股本每10股送1股红利。
21、财务费用：
项 目 本期发生数 上年同期数
利息支出 7,345,299.13 8,647,703.96
减：利息收入 2,708,066.85 4,801,479.01
汇兑损失 1,544,514.81 143,543.42
减：汇兑收益 2,602,129.78 344,649.55
其 他 667,400.83 316,948.23
合 计 4,247,018.14 3,962,067.05
22、投资收益：
母公司投资收益：
项 目 本期发生数 上年同期数
股权投资收益 13,022,249.89 4,685,078.47
23、补贴收入：
项 目 本期发生数 上年同期数
增值税退税收入 809,327.72 113,539.35
合 计 809,327.72 113,539.35
24、营业外收入：
本年发生数 本期发生数 上年同期数
新股申购冻结资金利息 1,531,229.53 1,531,229.53
违约金等 53,853.65 949,163.37
处置固定资产净收益 18,916.89 1,001,730.64
其 他 683,821.96
合 计 2,287,822.03 3,482,123.54
营业外收入期末比上年同期减少34%,主要由于处置固定资产收益减少。
25、营业外支出：
项 目 本期发生数 上年同期数
捐赠支出 38,835.00 37,000.00
处置固定资产损失 347,000.15 91,458.08
其 他 420,447.02 399,200.00
合 计 806,282.17 527,658.08
营业外支出期末比上年同期增加53%,主要由于处置固定资产损失增加。
(七)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
本期数 上年同期数 本期数
工程承包 79,433,300.35 81,732,709.92 73,097,045.95
劳务合作 33,606,616.72 23,060,844.07 16,399,442.74
远洋渔业 51,453,168.94 14,767,320.60 41,145,914.77
贸易进出口 250,289,237.92 86,420,178.57 236,014,204.43
远洋运输 36,583,405.53 31,567,318.02 27,865,908.47
房地产 51,420,038.07 49,805,061.00 38,134,776.77
其他 1,833,383.95 1,509,939.00 891,846.08
合计 504,619,151.48 288,863,371.18 433,549,139.21
行业 营业毛利
上年同期数 本期数 上年同期数
工程承包 70,013,432.44 6,336,254.40 11,719,277.48
劳务合作 9,454,469.93 17,207,173.98 13,606,374.14
远洋渔业 10,748,448.04 10,307,254.17 4,018,872.56
贸易进出口 78,939,856.69 14,275,033.49 7,480,321.88
远洋运输 26,931,275.47 8,717,497.06 4,636,042.55
房地产 40,599,512.16 13,285,261.30 9,205,548.84
其他 804,152.43 941,537.87 705,786.57
合计 237,491,147.16 71,070,012.27 51,372,224.02
母公司分行业资料
营业收入 营业成本
行业
本期数 上年同期数 本期数
工程承包 38,178,636.99 81,732,709.92 30,398,905.96
劳务合作 32,986,515.02 22,126,943.24 16,163,334.33
贸易进出口 57,591,821.11 70,527,677.30 48,906,493.50
合计 128,756,973.12 174,387,330.46 95,468,733.79
营业毛利
行业
上年同期数 本期数 上年同期数
工程承包 70,013,432.44 7,779,731.03 11,719,277.48
劳务合作 9,346,058.45 16,823,180.69 12,780,884.79
贸易进出口 60,335,464.53 8,685,327.61 10,192,212.77
合计 139,694,955.42 33,288,239.33 34,692,375.04
(八)关联方及关联方交易
1、关联方及关联关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
中国大连国际经济技术合作 大连西岗区黄河路219 承包海外工程、劳务
集团有限公司 号
大连远东国际船务有限责任 大连中山区五五路5 远洋运输
公司 号
大新船务有限公司 新加坡 船舶、货运代理、船舶修
理、劳务
联亚船务有限公司 新加坡 船舶、货运代理、船舶修
理、劳务
大连经济技术开发区国合水 大连开发区新开路松 水产品、金属材料、建筑
产公司 苑山庄13号 材料、化工原料
大连保税区国合汽车贸易有 大连保税区国际车城 国际贸易
限公司 816室
大连豪华轿车租赁有限公司 大连甘井子区泡崖新 轿车租赁
村玉胜路12号
大连国际合作远洋渔业有限 大连中山区民康街3 远洋渔业合作捕捞加工、
公司 号万科18层 批发零售
大连保税三佳国际贸易有限 大连保税区泰华大厦 国际贸易、转口贸易加工
公司 商品展销
大连三晃空调工程技术服务 大连中山区五五路5 空调维修、安装等
有限公司 号
大连泰达房地产开发有限公 大连中山区学士街127 住宅开发、物业管理
司 号
大连国际海事技术服务有限 大连中山区五五路5 海员技术培训海商、海事
公司 号 咨询、船舶管理
北京凯因生物技术有限公司 北京经济技术开发区 生物技术及制品研制、开
荣京东街6号 发、咨询、医疗器械等
大连富谷水产有限公司 庄河市经济开发区碧 水产养殖、销售
水路
大连国际合作集团运输服务 大连市西岗区黄河路 货代、运输
有限公司 219号
中加渔业公司 加蓬 捕捞业
中大国际工程(苏里南)公司 苏里南 工程承包、采石、进出口
等
企业名称 与公司关 经济性质 法定
系 代表
中国大连国际经济技术合作 母公司 有限责任 朱明义
集团有限公司
大连远东国际船务有限责任 子公司 有限责任 丁肇有
公司
大新船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义
联亚船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义
大连经济技术开发区国合水 子公司 有限责任 束 杨
产公司
大连保税区国合汽车贸易有 子公司 有限责任 束 杨
限公司
大连豪华轿车租赁有限公司 子公司 有限责任 王新民
大连国际合作远洋渔业有限 子公司 有限责任 束 杨
公司
大连保税三佳国际贸易有限 子公司 有限责任 朱明义
公司
大连三晃空调工程技术服务 子公司 有限责任 丁肇有
有限公司
大连泰达房地产开发有限公 子公司 有限责任 王新民
司
大连国际海事技术服务有限 子公司 有限责任 朱明义
公司
北京凯因生物技术有限公司 子公司 有限责任 侯云德
大连富谷水产有限公司 子公司 有限责任 姜午驹
大连国际合作集团运输服务 子公司 有限责任 王新民
有限公司
中加渔业公司 子公司 有限责任 杨允恭
中大国际工程(苏里南)公司 子公司 有限责任 卜兆良
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000
大连远东国际船务有限责任公司 800
大新船务有限公司 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元
大连经济技术开发区国合水产公司 300
大连豪华轿车租赁有限公司 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 300
北京凯因生物技术有限公司 9,840
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100
大连国际海事技术服务有限公司 18万美元
大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元
大连泰达房地产开发有限公司 500万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司 200
大连富谷水产有限公司 6,600
大连国际合作集团运输服务有限公司 500
中加渔业公司 919
中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元
企业名称 期末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000
大连远东国际船务有限责任公司 800
大新船务有限公司 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元
大连经济技术开发区国合水产公司 300
大连豪华轿车租赁有限公司 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 300
北京凯因生物技术有限公司 9,840
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100
大连国际海事技术服务有限公司 18万美元
大连三晃空调工程技术服务有限公司 68万美元
大连泰达房地产开发有限公司 500万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司 200
大连富谷水产有限公司 6,600
大连国际合作集团运输服务有限公司 500
中加渔业公司 919
中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：单位：万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 5,040 3,024
大连远东国际船务有限责任公司 760
大新船务有限公司 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元
大连经济技术开发区国合水产公司 270
大连豪华轿车租赁有限公司 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 300
北京凯因生物技术有限公司 5,500
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100
大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元
大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元
大连泰达房地产开发有限公司 350万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司 200
大连富谷水产有限公司 3,630
大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5
中加渔业公司 919
中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元
企业名称 期末数
中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064
大连远东国际船务有限责任公司 760
大新船务有限公司 31万美元
联亚船务有限公司 31万美元
大连经济技术开发区国合水产公司 270
大连豪华轿车租赁有限公司 50
大连国际合作远洋渔业有限公司 300
北京凯因生物技术有限公司 5,500
大连保税区三佳国际贸易有限公司 100
大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元
大连三晃空调工程技术服务有限公司 34万美元
大连泰达房地产开发有限公司 350万美元
大连保税区国合汽车贸易有限公司 200
大连富谷水产有限公司 3,630
大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5
中加渔业公司 919
中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元
2、关联方交易
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
大连东北房屋开发有限公司 同一母公司
大连外经贸大厦有限公司 同一母公司
华明船务有限公司 同一母公司
（2）关联方交易
A、公司与母公司中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联交易：
公司与母公司发生资金往来,公司于2001年上半年收取母公司本期资金占用利息375,335.77元,利息按银行同期
贷款利率计算。
B、公司与母公司下属的大连外经贸大厦有限公司存在如下关联方交易：
公司预付大厦项目款9,662,071.89元。
公司关联交易遵循市场定价原则。
（3）关联方应收应付款项余额： 单位：元
项 目 2001-6-30
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 19,992,072.45
其他应收款—大连外经贸大厦有限公司
预付账款—大连外经贸大厦有限公司 9,662,071.89
其他应收款—华明船务有限公司 5,749,433.06
应收账款—大连东北房屋开发有限公司 53,245,444.73
项 目 2000-6-30
其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 2,900,605.17
其他应收款—大连外经贸大厦有限公司 3,975,745.00
预付账款—大连外经贸大厦有限公司 28,339,114.09
其他应收款—华明船务有限公司
应收账款—大连东北房屋开发有限公司
(九)承诺事项
截止2001年7月27日公司无重大承诺事项。
(十)或有事项
1、2000年1月27日公司与招商银行签订不可撤销担保书,为大连天百集团有限公司的人民币一千万元贷款及利
息提供担保,担保期限自2000年1月27日至2003年1月20日。
2、2000年11月27日公司与中国光大银行大连分行签订保证合同,为大连天百集团有限公司的美元贰佰肆拾万元
整贷款及利息提供担保,担保期限自2001年9月26日至2003年9月26日。
3、公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的尚未结清的担保额为2,062万元,由于贷款人以商品房作抵
押,故此项担保风险度较低。
(十一)资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
（七）备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
中国大连国际合作(集团)股份有限公司董事会
2000年7月28日
资产负债表
2001年6月30日 会企01表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司
单位：元
2001年6月30日
资产 行次
母公司 合 并
流动资产：
货币资金 198,283,438.01 265,683,614.54
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 77,185,581.05 138,195,008.06
其他应收款 354,815,293.32 97,839,528.10
应收内部单位款
预付账款 237,703,621.77 336,586,159.79
应收补贴款 1,513,519.36 1,513,519.36
存货 93,581,521.21 255,734,106.74
待摊费用 713,111.19 1,154,549.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 963,796,085.91 1,096,706,486.57
长期投资：
长期股权投资 186,831,103.51 9,526,671.88
长期债权投资
长期投资合计 186,831,103.51 9,526,671.88
固定资产：
固定资产原值 99,445,966.38 430,525,557.98
减：累计折旧 12,531,007.50 129,941,384.74
固定资产净值 86,914,958.88 300,584,173.24
减固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00
固定资产净额 75,051,358.88 288,720,573.24
工程物资
在建工程 79,266,925.52
固定资产清理
固定资产合计 75,051,358.88 367,987,498.76
无形资产及其他资产：
无形资产 6,749,883.18 50,450,635.05
长期待摊费用 1,796,420.40 23,287,935.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,546,303.58 73,738,570.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,234,224,851.88 1,547,959,227.49
流动负债：
短期借款 256,750,000.00 336,687,900.00
应付票据 11,771,243.60 11,771,243.60
应付账款 34,421,102.95 99,228,444.66
预收账款 113,513,929.12 129,281,532.97
应付工资 7,100,879.09 8,450,632.55
应付福利费 5,133,943.87 5,616,347.71
应付股利 5,442,990.20 5,442,990.20
应交税金 -5,093,120.14 -6,188,531.48
其他应交款 36,939.46 36,939.46
其他应付款 123,148,290.31 163,691,520.14
预提费用 1,499,737.08 15,544,096.03
预计负债
应付内部单位款
一年内到期的长期负债 5,680,000.00 18,095,500.00
其他流动负债
流动负债合计 559,405,935.54 787,658,615.84
长期负债：
长期借款 8,530,000.00 14,944,675.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 8,530,000.00 14,944,675.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 567,935,935.54 802,603,290.84
少数股东权益 80,442,557.80
股东权益：
股本 308,918,400.00 308,918,400.00
减：已归还投资
股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00
资本公积 250,485,393.32 250,485,393.32
盈余公积 69,879,684.08 69,879,684.08
其中：法定公益金 23,143,132.33 23,143,132.33
未分配利润 37,005,438.94 37,005,438.94
外币报表折算差额 -1,375,537.49
股东权益合计 666,288,916.34 664,913,378.85
负债及所有者权益合计 1,234,224,851.88 1,547,959,227.49
2000年12月31日
资产
母公司 合 并
流动资产：
货币资金 145,811,023.07 200,708,240.63
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 74,515,656.66 98,791,429.61
其他应收款 351,450,063.86 50,950,531.61
应收内部单位款
预付账款 196,125,494.23 270,540,420.66
应收补贴款 911,839.04 911,839.04
存货 86,438,135.32 234,790,888.28
待摊费用 748,904.77 1,766,929.02
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 856,001,116.95 858,460,278.85
长期投资：
长期股权投资 170,100,928.20 13,267,182.57
长期债权投资
长期投资合计 170,100,928.20 13,267,182.57
固定资产：
固定资产原值 96,051,198.36 419,414,871.46
减：累计折旧 11,073,334.71 114,436,942.92
固定资产净值 84,977,863.65 304,977,928.54
减固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00
固定资产净额 73,114,263.65 293,114,328.54
工程物资
在建工程 60,042,192.97
固定资产清理
固定资产合计 73,114,263.65 353,156,521.51
无形资产及其他资产：
无形资产 6,839,780.40 52,502,190.27
长期待摊费用 1,096,794.46 19,227,949.21
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,936,574.86 71,730,139.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,107,152,883.66 1,296,614,122.41
流动负债：
短期借款 167,363,615.00 233,905,815.00
应付票据 27,980,200.00 27,980,200.00
应付账款 54,906,010.11 70,588,411.80
预收账款 61,894,215.86 60,400,627.40
应付工资 5,858,325.81 8,368,263.35
应付福利费 5,686,760.99 5,981,058.64
应付股利 5,690,490.20 5,690,490.20
应交税金 -6,514,255.95 -5,619,068.87
其他应交款 40,007.82 40,007.82
其他应付款 122,529,557.64 112,812,047.92
预提费用 818,048.09 12,687,105.54
预计负债
应付内部单位款
一年内到期的长期负债 12,417,150.00
其他流动负债
流动负债合计 446,252,975.57 545,252,108.80
长期负债：
长期借款 17,050,000.00 29,674,102.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 17,050,000.00 29,674,102.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 463,302,975.57 574,926,211.30
少数股东权益 78,396,372.95
股东权益：
股本 193,074,000.00 193,074,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,074,000.00 193,074,000.00
资本公积 347,022,393.32 347,022,393.32
盈余公积 69,879,684.08 69,879,684.08
其中：法定公益金 23,143,132.33 23,143,132.33
未分配利润 33,873,830.69 33,873,830.69
外币报表折算差额 -558,369.93
股东权益合计 643,849,908.09 643,291,538.16
负债及所有者权益合计 1,107,152,883.66 1,296,614,122.41
利润表（母公司）
会企02表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项目 行次 2001年1-6月
一、主营业务收入 128,756,973.12
减：主营业务成本 95,468,733.79
主营业务税金及附加 1,696,135.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 31,592,103.59
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 3,324,478.92
管理费用 18,488,636.32
财务费用 1,015,414.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,763,574.04
加：投资收益（损失以“-”号填列） 13,022,249.89
补贴收入 809,327.72
营业外收入 2,225,895.58
减：营业外支出 163,202.99
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 24,657,844.24
减：所得税 2,218,835.99
少数股东权益
五、净利润 22,439,008.25
一、净利润 1 22,439,008.25
加：年初未分配利润 2 33,873,830.69
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 56,312,838.94
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工福利及奖励基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16 56,312,838.94
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 19,307,400.00
转作资本（或股本）的普通股股利 20
四、未分配利润 25 37,005,438.94
项目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 174,387,330.46 582,019,358.68
减：主营业务成本 139,694,955.42 482,284,894.81
主营业务税金及附加 711,810.58 3,627,189.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,980,564.46 96,107,274.13
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 3,119,306.82 4,707,543.41
管理费用 15,338,569.69 46,087,041.47
财务费用 507,860.31 7,831,719.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,014,827.64 37,480,969.37
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,685,078.47 23,790,970.07
补贴收入 1,130,360.99
营业外收入 2,480,392.90 3,290,535.62
减：营业外支出 426,000.00 2,181,772.56
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,754,299.01 63,511,063.49
减：所得税 3,484,888.84 5,440,514.76
少数股东权益 1,108,085.91
五、净利润 18,269,410.17 56,962,462.82
一、净利润 18,269,410.17 56,962,462.82
加：年初未分配利润 33,873,830.69 12,216,710.43
其他转入
二、可供分配的利润 52,143,240.86 69,179,173.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 52,143,240.86 69,179,173.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 35,305,342.56
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 52,143,240.86 33,873,830.69
利润表（合并）
会企02表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项 目 行次 2001年1-6月
一、主营业务收入 504,619,151.48
减：主营业务成本 433,549,139.21
主营业务税金及附加 3,853,140.71
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 67,216,871.56
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 6,935,963.17
管理费用 32,716,378.51
财务费用 4,247,018.14
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,317,511.74
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入 809,327.72
营业外收入 2,287,822.03
减：营业外支出 806,282.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,608,379.32
减：所得税 3,392,486.22
少数股东权益 -223,115.15
五、净利润 22,439,008.25
一、净利润 1 22,439,008.25
加：年初未分配利润 2 33,873,830.69
其他转入 4
二、可供分配的利润 8 56,312,838.94
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工福利及奖励基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供投资者分配的利润 16 56,312,838.94
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 19,307,400.00
转作资本（或股本）的普通股股利 20
四、未分配利润 25 37,005,438.94
项 目 2000年1-6月 2000年1-12月
一、主营业务收入 288,863,371.18 775,333,582.16
减：主营业务成本 237,491,147.16 617,576,139.21
主营业务税金及附加 3,386,849.73 7,139,715.09
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 47,985,374.29 150,617,727.86
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 3,815,164.30 11,882,981.39
管理费用 19,216,466.00 64,496,433.56
财务费用 3,962,067.05 12,121,566.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,991,676.94 62,116,746.59
加：投资收益（损失以“-”号填列） 583,535.22 -
补贴收入 113,539.35 1,273,001.58
营业外收入 3,482,123.54 4,561,012.00
减：营业外支出 527,658.08 2,680,585.38
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 24,643,216.97 65,270,174.79
减：所得税 5,214,432.10 7,294,853.48
少数股东权益 1,159,374.70 1,012,858.49
五、净利润 18,269,410.17 56,962,462.82
一、净利润 18,269,410.17 56,962,462.82
加：年初未分配利润 33,873,830.69 12,216,710.43
其他转入
二、可供分配的利润 52,143,240.86 69,179,173.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 52,143,240.86 69,179,173.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 35,305,342.56
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 52,143,240.86 33,873,830.69
现金流量表
2001年1-6月 会企03表
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项目 行 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 177,706,761.99
收到的税费返还 3 4,395,981.15
收到的其他与经营活动有关的现金 8 73,275,434.42
现金流入小计 9 255,378,177.56
购买商品、接受劳务支付的现金 10 144,190,247.22
支付给职工以及为职工支付的现金 12 8,419,938.86
支付的各项税费 13 13,471,465.55
支付的其他与经营活动有关的现金 18 115,235,127.40
现金流出小计 20 281,316,779.03
经营活动产生的现金流量净额 21 -25,938,601.47
二、投资活动产生的现金流量净额
收回投资所收到的现金 22 -
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 25 4,087.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 4,087.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 30 6,195,756.98
投资所支付的现金 31 3,520,784.30
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 9,716,541.28
投资活动所产生的现金流量净额 37 -9,712,454.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 172,500,120.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 4,890,934.14
现金流入小计 44 177,391,054.14
偿还债务所支付的现金 45 83,113,735.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 5,420,908.92
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 187,054.93
现金流出小计 53 88,721,698.85
筹资活动产生的现金流量净额 54 88,669,355.29
四、汇率变动对现金的影响 55 - 545,884.60
五、现金及现金等价物净增加额 56 52,472,414.94
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 22,439,008.25
加：计提的资产减值准备 58 -
固定资产折旧 59 2,149,962.04
无形资产摊销 60 89,897.22
长期待摊费用摊销 61 296,204.08
待摊费用减少（减：增加） 64 35,793.58
预提费用增 加（减：减少） 65 681,688.99
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 66 112,470.19
固定资产报费损失 67
财务费用 68 -1,015,414.31
投资扣失（减：收益） 69 -13,022,249.89
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -7,143,385.89
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -48,214,961.71
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 17,652,385.98
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 -25,938,601.47
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 198,283,438.01
减：现金的期初余额 80 145,811,023.07
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 52,472,414.94
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 527,796,478.60
收到的税费返还 4,395,981.15
收到的其他与经营活动有关的现金 30,233,951.79
现金流入小计 562,426,411.54
购买商品、接受劳务支付的现金 470,789,811.79
支付给职工以及为职工支付的现金 14,108,978.85
支付的各项税费 16,485,221.29
支付的其他与经营活动有关的现金 60,597,147.29
现金流出小计 581,981,159.22
经营活动产生的现金流量净额 445,252.32
二、投资活动产生的现金流量净额
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 19,144.31
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,144.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 36,403,147.04
投资所支付的现金 172,640.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 36,575,787.04
投资活动所产生的现金流量净额 -36,556,642.73
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 218,435,781.60
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,708,066.85
现金流入小计 221,143,848.45
偿还债务所支付的现金 112,854,499.14
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,592,799.13
支付的其他与筹资活动有关的现金 667,400.83
现金流出小计 121,114,699.10
筹资活动产生的现金流量净额 100,029,149.35
四、汇率变动对现金的影响 1,057,614.97
五、现金及现金等价物净增加额 64,975,373.91
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 22,439,008.25
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 16,411,315.48
无形资产摊销 1,131,557.22
长期待摊费用摊销 3,460,168.02
待摊费用减少（减：增加） 612,379.04
预提费用增 加（减：减少） 2,856,990.49
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） 328,083.26
固定资产报费损失
财务费用 -4,247,018.14
投资扣失（减：收益） -
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -20,943,818.46
经营性应收项目的减少（减：增加） -152,939,994.39
经营性应付项目的增加（减：减少） 131,336,581.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 445,252.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 265,683,614.54
减：现金的期初余额 200,708,240.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 64,975,373.91
利润表附表
2001年1-6月
编制单位：中国大连国际合作（集团）有限公司
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.11 10.27 0.22 0.22
营业利润 3.51 3.56 0.08 0.08
净利润 3.37 3.43 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 3.07 3.12 0.07 0.07
股东权益增减变动表
2001年6月30日
会企01表附表2
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位： 元
行
项目 次 2001年6月30日
一、股本
年初余额 1 193,074,000.00
本年增加数 2 115,844,400.00
其中：资本公积转入 3 96,537,000.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5 19,307,400.00
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 308,918,400.00
二、资本公积：
年初余额 16 347,022,393.32
本年增加数 17
其中：资本或股本益价 18
接受捐赠非现金资产减值准备 19
接收现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40 96,537,000.00
其中：转增资本（或股本） 41 96,537,000.00
年末余额 45 250,485,393.32
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 46,736,551.75
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 46,736,551.75
其中：法定盈余公积 63 35,318,319.71
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 23,143,132.33
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 23,143,132.33
五、末分配利润
年初末分配利润 76 33,873,830.69
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 22,439,008.25
本年利润分配 78 19,307,400.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 37,005,438.94
项目 2000年12月31日
一、股本
年初余额 95,430,000.00
本年增加数 97,644,000.00
其中：资本公积转入 57,258,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 19,086,000.00
新增资本（或股本） 21,300,000.00
本年减少数
年末余额
二、资本公积：
年初余额 219,413,912.50
本年增加数 186,683,255.38
其中：资本或股本益价 186,683,255.38
接受捐赠非现金资产减值准备
接收现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 59,074,774.56
其中：转增资本（或股本） 57,258,000.00
年末余额 347,022,393.32
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 41,040,305.47
本年增加数 5,696,246.28
其中：从净利润中提取数 186,683,255.38
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 46,736,551.75
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 14,700,523.90
本年增加数 8,442,608.43
其中：从净利润中提取数 5,696,246.28
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 23,143,132.33
五、末分配利润
年初末分配利润 12,216,710.43
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 56,965,462.82
本年利润分配 35,305,342.56
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 33,876,830.69
应交增值税明细表
2001年1-6月
会企01表附表 3
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项目 行次 母公司
一、应交增 值税：
1、年初末抵扣数（以“-”号填列） 1 -4,732,529.02
2、销项税额 2 1,474,243.17
出口退税 3
进项税额转出 4
转出多交增值税 5
3、进项税额 8 4,890,426.42
已交税金 9
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出末交增值税 12
4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15
二、末交增值税 -8,148,712.27
1、年初末交数（多交数以“-”号填列） 16
2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17
3、本期已交数 18
4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19
项目 合并数
一、应交增 值税：
1、年初末抵扣数（以“-”号填列） -4,732,529.02
2、销项税额 1,940,728.24
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3、进项税额 6,197,691.00
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出末交增值税
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、末交增值税 -8,989,491.78
1、年初末交数（多交数以“-”号填列）
2、本期转入数（多交数以“-”号填列）
3、本期已交数
4、期末未交数（多交数以“-”号填列）
资产减值准备明细表
会企 01 表附表
2001年6月30日 1
编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 11,816,834.41
其中：应收帐款 5,078,200.94
其他应收款 6,738,633.47
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 427,500.00
其中：库存商品 427,500.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,533,076.46
其中：长期股权投资 1,533,076.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,863,600.00
其中：房屋 、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 11,816,834.41
其中：应收帐款 5,078,200.94
其他应收款 6,738,633.47
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 427,500.00
其中：库存商品 427,500.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 1,533,076.46
其中：长期股权投资 1,533,076.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,863,600.00
其中：房屋 、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托货款减值准备