重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文名称：厦门工程机械股份有限公司
英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY CO., LTD
名称缩写：XEMC
2、公司注册地址及办公地址：厦门市厦禾路668号
邮政编码：361004
公司国际互联网网址： www.xiagong.com.cn
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：王昆东
4、公司董事会秘书：王智勇
公司董事会证券事务代表：叶维萍
联系地址：厦门市厦禾路668号 公司董事会秘书处
电话：0592-2115449
传真：0592-2036720
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：厦工股份
股票代码：600815
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项 目 本期数 上期数
净利润(元) 7,390,483.69 10,676,380.45
*扣除非经常性损益
后的净利润 5,804,780.99 10,845,728.52
总资产(元) 1,222,979,662.99 1,090,906,621.45
资产负债率(%) 35.22 18.82
股东权益(元)
(不含少数股东权益) 782,663,277.09 874,894,582.46
每股收益（元） 0.025 0.036
报告期末至披露日股份
变动后的每股收益 0.025 0.036
净资产收益率（%） 0.94 1.22
每股净资产（元） 2.61 2.92
报告期末至披露日股本
变化后的每股净资产 2.61 2.92
调整后的每股净资产（元） 2.59 2.79
每股经营活动产生的
现金流量净额（元） -0.165 0.10
项目 2000年末 （单位：元）
净利润 11,139,815.82
扣除非经常性损益后的净利润 17,637,347.26
每股收益 0.037
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.037
净资产收益率（％） 1.44
*注1、扣除的非经常性损益项目及金额：
项 目 金 额
短期投资收益 483,513.00元
补贴收入 997,600.00元
营业外收入 358,869.46元
营业外支出 254,279.76元
注2、主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润 报告期末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润 报告期末股东权益×100%
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）财产净损失
-开办费-长期待摊费用－住房周转金负数余额） 报告期末普通股股份总数
（二）利润表附表：
报告期利润
净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.66 9.7 0.252 0.252
营业利润 0.45 0.45 0.012 0.012
净利润 0.94 0.95 0.025 0.025
扣除非经常性
损益后的净利润 0.74 0.75 0.019 0.019
注：主要计算公式如下：
注1、主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润 年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产
净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额） 年度末普通股股份总数。
净资产收益率=净利润 年度末股东权益?00%
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额 年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
EPS＝P÷（Eo+NP?+Ei譓i鱉o-Ej譓j鱉o）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej
为当期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份到报告期期末的月份数；Mj为
减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS＝P÷（So+S1+Si×Mi鱉o-Sj譓j鱉o）
其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期
因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为自增加股份下
一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本结构情况：
(数量单位：万股)
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
(一)尚未流通股份：
国家拥有股份 21980.91 0 21980.91
尚未流通股份合计 21980.91 0 21980.91
(二)已流通股份：
境内上市的人民币普通股 7980.00 0 7980.00
已流通股份合计 7980.00 0 7980.00
(三)股份总数 29960.91 0 29960.91
2、主要股东持股情况：
（1）截止2000年6月30日止，本公司股东总数为31792户。其中，国家股东1户，社会公众股东31791户。
（2）公司前十名股东持股情况：
序号 名 称 年末持股数 占总股本比例(%)
1 厦门厦工集团 219809100 73.37
2 闽发证券 400000 0.13
3 唐麦赛得 230000 0.08
4 李暖 192800 0.06
5 孙占晓 190205 0.06
6 饶为友 187500 0.06
7 焦挺 155000 0.05
8 周绍彬 149846 0.05
9 谢力 130042 0.04
10 张宇飞 126800 0.04
注：持有本公司5%以上股份的股东只有厦门厦工集团有限公司，报告期内持股数没有变化，所持有的厦工股份
无质押、冻结或其他法律争议问题。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况：
公司主营业务为工程机械产品及其配件制造、加工等。
1、报告期内公司实现主营业务收入53855万元，比上年同期增长63.65%；实现利润总额883.38万元，比上年同
期下降30.6%；净利润739.05万元，比上年同期下降30.8%。本公司利润下降主要是由于积极应对行业内价格大战，
为继续提高市场占有率而调整降低产品价格所致。
根据装载机行业快报，装载机行业在国家宏观经济带动下以及受行业内价格战的影响，2001年上半年装载机市
场需求量同比增长32.07%，但利润大幅下滑。本公司上半年销售装载机2335台，累计市场占有率提高到18.23%，继
续位居行业第一。
2、对公司利润产生重大影响的经营活动
2001年公司采取以市场占有率为目标的竞争策略，针对市场变化及时调整营销策略，积极开拓新市场，产销两
旺，市场占有率达到18.23%；公司经营规模扩大，产品平均成本降低，为公司发展打下良好基? 。
（二）公司投资情况
1、我司1996年实施配股，共募集现金12153.29万元（含费用），实物资产10617.26万元,为厦门锻压机床总厂
经整体评估确认的净资产。配股说明书中承诺的募集资金投资项目和实际投资项目与二OOO年报中披露的一致。
投资项目在本报告期内的实施情况如下：
公司从1996底起至2000年末将配股资金9334万元，投入西郭一、二号新厂房技改扩建工程等项目。截止2000年
末配股资金剩余1327万元，追加投入公司西郭一、二号厂房技改扩建工程项目，进行生产加工设备、检测设备，装
配车间、油漆车间等完善。2001年上半年共投入856万元，西郭一、二号厂房技改扩建工程于2001年上半年投入使
用。
现配股资金尚余471万，继续投入一二号厂房的加工设备。
2、报告期内无其它非重大募集资金投资项目。
（三）下半年计划
主营装载机产品行业性价格下滑，公司主营产品盈利水平低，下半年整个装载机行业的市场竞争仍然激烈。公
司下半年采取的措施：
1、继续贯彻“以市场为导向，以改革为动力，以技术创新为手段，以结构调整为重点，以提高市场占有率为
目标”的经营思想，提高市场预测和控制能力，加强营销网络的建设，实施以服务占市场的营销战略。
2、加大力度加快速度进行ZL50改进产品及ZL36等新产品的开发以及引进“厦工加藤”液压挖掘机的消化、吸
收、国产化。批量投产XGL50挑战者2号，加快产品更新换代，提高新产品的贡献率。
3、建立系统完善成本管理体系，启动ERP系统模块的实施，加强技术改造，提高专业化水平，进一步发挥规模
效应降低成本和控制各项费用。
4、加大资本运作力度，积极开辟新的利润增长点，改善资本结构。
五、重要事项
（一）公司2001年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
（二）公司二OOO年度利润分配方案及执行情况：
1、2001年5月11日，公司召开2000年度股东大会审议通过的利润分配方案为：每10股派发现金红利1元（含税
）,余额18907013.31元结转下一年度。
2、执行情况：公司于二OO一年六月二十六日在《上海证券报》刊登分红派公告：股权登记日2001年7月2日；
除息日为2001年7月3日；红利派发日为2001年7月10日。
3、公司在报告期内无配股情况。
（三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）本报告期内公司重大关联交易事项:见会计报表附注3。
（六）我司与控股股东厦门厦工集团有有限公司在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
在人员方面：公司设有人事部负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理等高级管理人员在上市公司领
取薪酬，未在控股股东单位担任重要职务。
在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产
均由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。
在财务方面：设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐
户。
（七）公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）本报告期内仍聘任厦门天健华天有限责任会计师事务所为审计机构。
（九）报告期内无重大合同及担保事项。
（十）公司报告期内无更改名称或股票简称。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
会股01表
单位：厦门工程机械股份有限公司 2001年6月30日 单位：人民币元
资产 行 合并
次 本期数 年初数
流动资产:
货币资金 1 79,332,690.50 83,912,770.46
短期投资 2
应收票据 3 15,128,959.41 9,103,387.50
应收股利 4
应收利息 5
内部往来 6
应收帐款 7 96,180,537.06 71,576,783.75
其他应收款 8 32,049,023.05 27,797,102.33
预付帐款 9 107,902,295.10 38,194,170.26
应收补贴款 10
存货 11 313,092,175.07 287,034,187.93
待摊费用 12 391,363.41 102,387.35
一年内到期的长期债权投资 13 48,000.00 40,000.00
其他流动资产 14
流动资产合计 16 644,125,043.60 517,760,789.58
长期投资： 17
长期股权投资 18 61,607,716.99 61,207,716.99
长期债权投资 19 8,000.00
长期投资合计 20 61,607,716.99 61,215,716.99
固定资产： 21
固定资产原价 22 499,829,480.70 495,865,263.36
减： 累计折旧 23 119,134,378.46 108,351,675.15
固定资产净值 24 380,695,102.24 387,513,588.21
减：固定资产减值准备 25 9,192,060.71 9,192,060.71
固定资产净额 26 371,503,041.53 378,321,527.50
工程物资 27
在建工程 28 39,184,637.18 35,235,835.52
固定资产清理 29
固定资产合计 30 410,687,678.71 413,557,363.02
无形资产及其他资产： 31
无形资产 32 104,606,643.21 106,719,672.10
长期待摊费用 33 1,952,580.48 2,003,093.16
其他长期资产 34
无形资产及其他资产合计 35 106,559,223.69 108,722,765.26
递延税项： 37
递延税款借项 38
资产总计 39 1,222,979,662.99 1,101,256,634.85
流动负债:
短期借款 40 145,000,000.00 75,000,000.00
应付票据 41 33,685,700.00
应付帐款 42 127,078,759.52 103,819,123.78
预收帐款 43 29,805,429.99 15,858,749.29
应付工资 44
应付福利费 45 2,556,981.55 2,406,584.18
应付股利 46 29,960,910.00 29,960,910.00
应交税金 47 2,537,487.91 9,877,532.80
其他应交款 48 51,252,024.17 51,245,646.40
其他应付款 49 (2,648,596.85) 21,210,328.08
预提费用 50 4,482,722.69
预计负债 51
一年内到期的长期负债 52
其他流动负债 53
流动负债合计 55 423,711,418.98 309,378,874.53
长期负债： 56
长期借款 57 4,000,000.00 4,000,000.00
应付债券 58
长期应付款 59 3,026,617.54 3,026,617.54
专项应付款 60
其他长期负债 61
长期负债合计 62 7,026,617.54 7,026,617.54
递延税项： 63
递延税款贷项 64
负债合计 65 430,738,036.52 316,405,492.07
少数股东权益 67 9,578,349.38 9,578,349.38
股东权益 69
股本 70 299,609,100.00 299,609,100.00
减：已归还投资 71
股本净额 72 299,609,100.00 299,609,100.00
资本公积 73 422,961,276.84 422,961,276.84
盈余公积 74 41,182,070.49 41,182,070.49
其中：法定公益金 75 (919,206.07) (919,206.07)
未分配利润 76 18,943,848.43 11,553,364.74
未确认的投资损失 77 (33,018.67) (33,018.67)
股东权益合计 78 782,663,277.09 775,272,793.40
负债和股东权益总计 79 1,222,979,662.99 1,101,256,634.85
资产 母公司
本期数 年初数
流动资产:
货币资金 65,037,794.68 69,449,683.30
短期投资
应收票据 15,063,672.00 9,103,387.50
应收股利
应收利息
内部往来
应收帐款 89,972,453.02 62,996,121.16
其他应收款 23,407,370.48 22,763,423.07
预付帐款 105,258,422.30 35,835,044.83
应收补贴款
存货 289,338,744.79 263,725,520.98
待摊费用 354,352.02 52,043.96
一年内到期的长期债权投资 40,000.00 40,000.00
其他流动资产
流动资产合计 588,472,809.29 463,965,224.80
长期投资：
长期股权投资 146,231,979.82 145,831,979.82
长期债权投资
长期投资合计 146,231,979.82 145,831,979.82
固定资产：
固定资产原价 438,401,156.99 434,325,073.28
减： 累计折旧 108,229,851.03 98,331,953.72
固定资产净值 330,171,305.96 335,993,119.56
减：固定资产减值准备 9,192,060.71 9,192,060.71
固定资产净额 320,979,245.25 326,801,058.85
工程物资
在建工程 35,404,590.87 31,261,076.84
固定资产清理
固定资产合计 356,383,836.12 358,062,135.69
无形资产及其他资产：
无形资产 70,112,120.84 71,856,876.33
长期待摊费用 1,781,801.54 1,823,007.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 71,893,922.38 73,679,883.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,162,982,547.61 1,041,539,223.70
流动负债:
短期借款 130,000,000.00 60,000,000.00
应付票据 33,685,700.00
应付帐款 116,460,617.60 93,034,019.93
预收帐款 22,011,518.64 10,844,642.99
应付工资
应付福利费 2,026,754.27 2,010,652.97
应付股利 29,960,910.00 29,960,910.00
应交税金 2,456,962.88 10,014,011.87
其他应交款 39,807,958.48 39,792,924.10
其他应付款 (4,843,062.41) 16,871,020.60
预提费用 4,436,349.62
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 376,003,709.08 262,528,182.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,026,617.54 3,026,617.54
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,026,617.54 3,026,617.54
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 379,030,326.62 265,554,800.00
少数股东权益
股东权益
股本 299,609,100.00 299,609,100.00
减：已归还投资
股本净额 299,609,100.00 299,609,100.00
资本公积 422,961,276.84 422,961,276.84
盈余公积 41,182,070.49 41,182,070.49
其中：法定公益金 (919,206.07) (919,206.07)
未分配利润 20,199,773.66 12,231,976.37
未确认的投资损失
股东权益合计 783,952,220.99 775,984,423.70
负债和股东权益总计 1,162,982,547.61 1,041,539,223.70
注：此合并报表未经会计师事务所审计
企业法定代表人： 财务负责人： 制表：
合并利润表
会股02表
编制单位:厦门工程机械股份有限公司 2001年6月30日
单位：人民币元
合并
项目 行次 本期数
一、主营业务收入 1 538,551,704.73
减：主营业务成本 4 461,249,413.68
主营业务税金及附加 5 1,717,359.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 6 75,584,931.23
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 7 2,604,623.97
减: 营业费用 9 37,776,826.94
管理费用 10 33,222,685.32
财务费用 11 3,691,877.98
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 12 3,498,164.96
加：投资收益（损失以“-”号表示） 13 4,233,513.00
补贴收入 15 997,600.00
营业外收入 16 358,869.46
减：营业外支出 18 254,279.76
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列) 19
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 20 8,833,867.66
减：所得税 21 1,443,383.97
少数股东本期损益 22
未确认投资损失 23
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 24 7,390,483.69
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 1 7,390,483.69
加：年初未分配利润 2 11,553,364.74
可供分配利润 3 18,943,848.43
减：提取法定盈余公积 4
提取流动资本 5
提取法定公益金 6
可供股东分配的利润 7 18,943,848.43
减：应付优先股股利 8
提取任意盈余公积 9
应付普通股股利 10
转作股本的普通股股利 11
未分配利润 12 18,943,848.43
母公司
项目 上年同期数
一、主营业务收入 329,088,329.16
减：主营业务成本 266,644,654.07
主营业务税金及附加 2,891,042.37
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 59,552,632.72
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 1,607,157.09
减: 营业费用 17,024,857.43
管理费用 29,295,099.45
财务费用 2,617,839.21
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 12,221,993.72
加：投资收益（损失以“-”号表示） 6,200.00
补贴收入
营业外收入 266,445.13
减：营业外支出 435,793.20
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列) 661,300.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 12,720,145.65
减：所得税 2,171,675.01
少数股东本期损益 -127,909.81
未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 10,676,380.45
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 10,676,380.45
加：年初未分配利润 36,119,338.04
可供分配利润 46,795,718.49
减：提取法定盈余公积
提取流动资本
提取法定公益金
可供股东分配的利润 46,795,718.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 46,795,718.49
项目 上年累计数
一、主营业务收入 716,803,166.34
减：主营业务成本 585,051,943.96
主营业务税金及附加 4,790,431.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 126,960,791.38
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 3,932,408.77
减: 营业费用 43,622,200.54
管理费用 59,993,449.23
财务费用 4,065,561.99
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 23,211,988.39
加：投资收益（损失以“-”号表示） (1,250,467.90)
补贴收入 3,020,000.00
营业外收入 949,101.82
减：营业外支出 10,466,633.26
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列)
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 15,463,989.05
减：所得税 4,354,008.87
少数股东本期损益 3,183.03
未确认投资损失 (33,018.67)
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 11,139,815.82
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 11,139,815.82
加：年初未分配利润 33,810,463.68
可供分配利润 44,950,279.50
减：提取法定盈余公积 1,130,648.43
提取流动资本 1,174,707.90
提取法定公益金 1,130,648.43
可供股东分配的利润 41,514,274.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,960,910.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 11,553,364.74
项目 本期数
一、主营业务收入 517,399,496.21
减：主营业务成本 445,646,243.69
主营业务税金及附加 1,491,307.93
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 70,261,944.59
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 1,975,424.06
减: 营业费用 36,222,633.32
管理费用 28,703,466.98
财务费用 3,212,007.95
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 4,099,260.40
加：投资收益（损失以“-”号表示） 4,233,513.00
补贴收入 997,600.00
营业外收入 247,514.04
减：营业外支出 227,046.79
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列)
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 9,350,840.65
减：所得税 1,383,043.36
少数股东本期损益
未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 7,967,797.29
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 7,967,797.29
加：年初未分配利润 12,231,976.37
可供分配利润 20,199,773.66
减：提取法定盈余公积
提取流动资本
提取法定公益金
可供股东分配的利润 20,199,773.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 20,199,773.66
项目 上年同期数
一、主营业务收入 311,736,745.72
减：主营业务成本 251,686,328.67
主营业务税金及附加 2,686,564.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 57,363,852.91
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 1,449,148.03
减: 营业费用 15,681,990.68
管理费用 26,350,408.65
财务费用 2,090,636.19
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 14,689,965.42
加：投资收益（损失以“-”号表示） 6,200.00
补贴收入
营业外收入 191,600.00
减：营业外支出 410,084.37
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列)
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 14,477,681.05
减：所得税 2,171,652.16
少数股东本期损益
未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 12,306,028.89
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 12,306,028.89
加：年初未分配利润 36,631,281.16
可供分配利润 48,937,310.05
减：提取法定盈余公积
提取流动资本
提取法定公益金
可供股东分配的利润 48,937,310.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 48,937,310.05
项目 上年累计数
一、主营业务收入 683,214,390.58
减：主营业务成本 558,236,184.75
主营业务税金及附加 4,398,382.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 120,579,823.37
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 2,135,237.06
减: 营业费用 40,566,998.45
管理费用 52,942,403.97
财务费用 4,425,526.80
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 24,780,131.21
加：投资收益（损失以“-”号表示） (1,426,251.92)
补贴收入 2,320,000.00
营业外收入 388,000.00
减：营业外支出 10,401,408.94
加：以前年度损益调整(调减以“--”号填列)
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 15,660,470.35
减：所得税 4,353,986.02
少数股东本期损益
未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 11,306,484.33
五、净利润（净亏损以“-”号表示） 11,306,484.33
加：年初未分配利润 34,322,406.80
可供分配利润 45,628,891.13
减：提取法定盈余公积 1,130,648.43
提取流动资本 1,174,707.90
提取法定公益金 1,130,648.43
可供股东分配的利润 42,192,886.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,960,910.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 12,231,976.37
企业法定代表人： 财务负责人： 制表：
现金流量表
会企03表
编制单位：厦门工程机械股份有限公司
2001年6月30日 单位：元
项目 行次 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 518,764,114.36
收到的税费返还 3 997,600.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4 464,806.46
经营活动产生的现金流入小计 5 520,226,520.82
购买商品、接受劳务支付的现金 6 499,988,539.57
支付给职工以及为职工支付的现金 8 33,938,335.49
支付的各项税费 11 26,734,269.79
支付的其他与经营活动有关的现金 12 9,256,138.32
经营活动产生的现金流出小计 13 569,917,283.17
经营活动产生的现金流量净额 14 (49,690,762.35)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15 87,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 17 4,233,513.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 18 111,440.00
收到的其他与投资活动有关的现金 19
投资活动产生的现金流入小计 20 91,344,953.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 21 6,642,669.12
投资所支付的现金 22 87,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 24
投资活动产生的现金流出小计 25 93,642,669.12
投资活动产生的现金流量净额 26 (2,297,716.12)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 29 185,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 30 124,586.50
筹资活动产生的现金流入小计 31 185,124,586.50
偿还债务所支付的现金 32 115,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34 22,669,520.69
支付的其他与筹资活动有关的现金 38 47,427.20
筹资活动产生的现金流出小计 39 137,716,947.89
筹资活动产生的现金流量净额 40 47,407,638.61
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 (4,580,839.86)
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 50 7,792,994.79
加：计提的资产减值准备 51 796,095.94
固定资产折旧 52 10,726,023.45
无形资产摊销 53 1,744,755.49
长期待摊费用摊销 54 260,032.80
待摊费用减少（减：增加） 55 (199,149.77)
预提费用增加（减：减少） 56 4,436,349.62
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 57 (301,565.86)
固定资产报废损失 58
财务费用 59 2,712,007.89
投资损失（减：收益） 60 (4,233,513.00)
递延税款贷项（减：借项） 61
存货的减少（减：增加） 62 (24,223,210.44)
经营性应收项目的减少（减：增加） 63 (104,177,738.44)
经营性应付项目的增加（减：减少） 64 54,976,155.18
其他 65
经营活动产生的现金流量净额 66 (49,690,762.35)
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3. 现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 67 64,451,969.89
减：货币资金的期初余额 68 69,032,809.75
加：现金等价物的期末余额 69
减：现金等价物的期初余额 70
现金及现金等价物净增加额 71 (4,580,839.86)
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 585,165,825.92
收到的税费返还 997,600.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,095,023.53
经营活动产生的现金流入小计 587,258,449.45
购买商品、接受劳务支付的现金 557,159,047.66
支付给职工以及为职工支付的现金 39,377,768.90
支付的各项税费 29,151,358.94
支付的其他与经营活动有关的现金 11,095,445.83
经营活动产生的现金流出小计 636,783,621.33
经营活动产生的现金流量净额 (49,525,171.88)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 87,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,245,138.99
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 157,640.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动产生的现金流入小计 91,402,778.99
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 6,421,511.92
投资所支付的现金 87,562,599.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动产生的现金流出小计 93,984,110.92
投资活动产生的现金流量净额 (2,581,331.93)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 197,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 124,586.50
筹资活动产生的现金流入小计 197,624,586.50
偿还债务所支付的现金 127,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,669,520.69
支付的其他与筹资活动有关的现金 47,427.20
筹资活动产生的现金流出小计 150,216,947.89
筹资活动产生的现金流量净额 47,407,638.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (4,698,865.20)
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 7,390,483.69
加：计提的资产减值准备 1,172,767.15
固定资产折旧 11,610,829.45
无形资产摊销 2,113,028.89
长期待摊费用摊销 260,032.80
待摊费用减少（减：增加） (199,149.77)
预提费用增加（减：减少） 4,436,349.62
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） (314,906.01)
固定资产报废损失 -
财务费用 3,215,949.34
投资损失（减：收益） (4,233,513.00)
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） (26,002,691.51)
经营性应收项目的减少（减：增加） (104,251,149.77)
经营性应付项目的增加（减：减少） 53,611,597.59
其他 1,665,199.65
经营活动产生的现金流量净额 (49,525,171.88)
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 74,441,765.75
减：货币资金的期初余额 79,140,630.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (4,698,865.20)
企业法定代表人： 财务负责人： 制表：
（二）会计报表附注：
1、会计政策变更及影响：
（1）公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。据财政部规定，2001年1月1日起执行《企业会计
制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
具体会计变更如下：计提固定资产减值准备9192060.71元，调整盈余公积1,838,412.14元，影响期初留存收益
减少期初数7,353,648.57元。在建工程、无形资产本期未发生减值情况；目前无委托贷款，未提取减值准备。
（2）新会计准则和制度及其补充规定对财务状况和经营成果的影响：
本公司按《企业会计制度》规定，从2001年1月1日起改变会计政策，固定资产按账面价值与可回收金额孰低计
价，计提固定资产减值准备并对会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关报表的期初数。采用追
溯调整法之影响分析：
① 按资产减值准备项目分析
项目 影响金额
提取固定资产减值准备 -9192060.71
② 按所有者项目分析
项目 影响金额
调整2001年年初未分配利润 -7353648.57
调整盈余公积 -1838412.14
累积影响 -9192060.71
2、合并报表范围：公司中期报告的合并范围未发生变动。
3、关联方关系及关联交易：
（1）关联方概况
A.存在控制关系的关联方：
注册
公司名称 地 主营业务
厦门厦工集团有限公司 厦门 工程机械及其配件制造、加工、修
理
北京厦门工程机械销售公司 北京 工程机械及配件销售
厦门锻压机床有限公司 厦门 锻压、设备等制造加工
与本公司的 经济性 法定
公司名称 关系 质或类型 代表人
厦门厦工集团有限公司 母公司 国有独资 卓志平
北京厦门工程机械销售公司 全资子公司 股份 熊光敏
厦门锻压机床有限公司 控股子公司 有限公 黄福顺
司
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
货币单位:人民币万元
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
厦门厦工集团有限公司 70,169 - - 70,169
北京厦门工程机械销售公司 100 - - 100
厦门锻压机床有限公司 9589 - - 9589
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
年初数 本年增加 本年减少
公司名称 金额 金额 比例 金额 比例
（万元） 比例(%) （万元） (%) (万元) (%)
厦门厦工集团有限
公司 21,980.91 73.365% - - - -
北京厦门工程机械
销售公司 100 100% - - - -
厦门锻压机床有限
公司 8,630.1 90% - - - -
年末数
公司名称 金额 比例
（万元） (%)
厦门厦工集团有限
公司 21,980.91 73.365%
北京厦门工程机械
销售公司 100 100%
厦门锻压机床有限
公司 8,630.1 90%
（三）、合并会计报表主要项目注释
1、应收账款
应收账款账龄分析列示如下：
年初数 期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 50,532,707.29 66.14 383,938.63 67,735,152.10
1-2年 17,699,094.89 23.17 884,954.75 25,982,989.65
2-3年 1,446,564.07 1.89 144,656.41 1,104,403.37
3年以上 6,722,059.12 8.8 3,410,091.83 7,442,150.89
合计 76,400,425.37 100 4,823,641.62 102,264,696.01
账龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 66.24 485,271.85
1-2年 25.41 1,294,473.99
2-3年 1.08 105,789.77
3年以上 7.28 4,198,623.34
合计 100 6,084,158.95
应收账款金额最大的前五家列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 陕西厦工建德工程机械有限公司 21,493,512.49 2000年 销货款
2 山西厦工机械销售有限公司 7,192,481.17 2001年 销货款
3 厦工鞍山技术特约维修部 2,582,338.95 2001年 销货款
4 长春吉军工程机械有限公司 2,059,144.74 2001年 销货款
5 陕西厦工机械有限公司 2,024,561.74 2001年 销货款
注1、应收账款期末余额较上年增加25,864,270.64元，系本年公司产品销售额上升所致；2001年7月，本公司
己收回1400余万。
注2、关于陕西厦工建德工程机械有限公司的应收账款，双方已于2000年11月12日签订还款协议，该协议尚待
履行。
2、其他应收款
其他应收款账龄分析列示如下：
年初数 期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额
1年以内 17,705,157.74 31.18 30,777.81 30,701,669.72
1-2年 2,684,492.12 15.18 52,701.24 317,587.81
2-3年 58,928.02 0.33 5,892.80 70,972.57
3年以上 9,425,565.75 53.31 1,987,669.45 2,653,697.19
合计 29,874,143.63 100 2,077,041.30 33,743,927.29
账龄
比例（%） 坏账准备
1年以内 90.98 53,422.44
1-2年 0.94 15,879.39
2-3年 0.21 7,097.26
3年以上 7.86 1,618,505.15
合计 100 1,694,904.24
其他应收款金额最大的前五家列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 厦门市国有资产投资公司 13,336,553.24 1996年 往来款
2 厦门新宇机械有限公司 10,143,968.71 2001年 往来款
3 厦门雪孚工程机械有限公司 1,725,020.62 1998-2000年 往来款
4 厦门奔马房地产开发公司 980,360.00 2000年 往来款
5 厦工服务公司 596,405.96 2001年 往来款
3、预付账款
预付账款账龄分析列示如下：
年初数 期末数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 34,134,281.42 89.34 101,775,228.86 94.32
1-2年 755,607.98 1.98 2,156,887.19 2.00
2-3年 10,938.32 0.06 264,519.80 0.25
3年以上 3,293,342.54 8.62 3,705,659.25 3.43
合计 38,194,170.26 100 107,902,295.10 100.00
预付账款金额最大的前五家列示如下：
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 潍坊柴油机厂 53,698,993.21 2001年 预付购货款
2 中国工程机械成套公司 11,172,710.88 2001年 预付购货款
3 重庆钢铁股份有限公司 4,413,695.57 2001年 预付购货款
4 广西柳州金程股份有限公司 4,268,894.63 2001年 预付购货款
5 上海浦东钢铁集团有限公司 3,389,270.64 2001年 预付购货款
注1：无预付持有本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。
注2：*本公司以易货贸易的方式向潍坊柴油机厂销售装载机，同时向该公司购入柴油机。
4、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
存货进项税 143021.15 28148.79 114872.36
保险费 50234.42 30140.64 20093.78
其它 52152.93 701945.06 497700.72 256397.27
合 计 102387.35 112,434.23 127,453.18 391363.41
5、存货及存货跌价准备
年初数 跌价准备 存货年末数
原材料 49,502,944.72 3,671,249.57 40,250,848.27
材料采购 821,455.92
燃料及修理用备件 11,001,731.60 11,140,230.21
低值易耗品 2,166,302.04 2,144,165.03
库存商品 11,553,599.38 5,736,425.59
在产品 49,332,246.94 619,807.23 48,474,323.65
自制半成品 13,802,786.82 13,336,007.50
产成品 151,874,583.66 109,634.98 201,061,460.32
发出商品 1,417,488.55 39,064.67
材料成本差异 -236,532.12 -4,806,760.94
委托加工材料 198,272.20 117,102.55
合计 291,434,879.71 4,400,691.78 317,492,866.85
跌价准备
原材料 3,671,249.57
材料采购
燃料及修理用备件
低值易耗品
库存商品
在产品 619,807.23
自制半成品
产成品 109,634.98
发出商品
材料成本差异
委托加工材料
合计 4,400,691.78
注：存货2000年末数为291490175.34元，本期调减年初数55295.63元，系子公司流动资产损益转入在产品所致
。
6、长期投资及长期投资减值准备
（1）分项情况
项目 年初数 本年增加 本年减少
长期股权投资 67,827,716.99 400,000.00
长期债权投资 8,000,00 8,000.00
减：长期投资减值准备 6,620,000.00
长期投资净额 61,215,716.99 400,000.00 8,000.00
项目 期末数
长期股权投资 68,227,716.99
长期债权投资
减：长期投资减值准备 6,620,000.00
长期投资净额 61,207,716.99
（2）长期股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
重庆恒达钢业股份有限公司 1993- 6,680,000.00
上海东方机械租赁有限公司 1994- 620,000.00
厦门大华机械有限公司 1993- 120,000.00
厦门足球俱乐部股份有限公司 900,000.00
厦门建德（泉州）工程机械有限公司 1996-2046 8,000,000.00
厦门厦工新宇机械有限公司 1997-2046 6,532,396.17
厦门雪孚工程机械有限公司 1996-2045 5,322,041.25
福建兴业证券公司 1999- 37,500,000.00
中国华大工程投资有限公司 2000- 572,397.98
厦门力辉机械有限公司 1997-2004 1,580,881.59
厦工生活服务公司 2001- 400,000.00
合计 68,227,716.99
被投资单位名称 所占比例 提取减值准备
重庆恒达钢业股份有限公司 1.89%
上海东方机械租赁有限公司 2.06%
厦门大华机械有限公司 10% 120,000.00
厦门足球俱乐部股份有限公司 3股
厦门建德（泉州）工程机械有限公司 40% 4,000,000.00
厦门厦工新宇机械有限公司 40%
厦门雪孚工程机械有限公司 50% 2,500,000.00
福建兴业证券公司 2500万股
中国华大工程投资有限公司
厦门力辉机械有限公司
厦工生活服务公司
合计 6,620,000.00
7、固定资产及累计折旧
固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少
原值：
房屋建筑物 308,300,363.11 3,067,208.98 144,059.99
机器设备 158,047,895.62 969,609.06 778,928.07
运输工具 21,186,417.48 0.00 74,660.30
其他设备 8,330,587.15 925,047.66 0.00
合 计 495,865,263.36 4,961,865.70 997,648.36
累计折旧：
房屋建筑物 33,541,989.28 4,713,741.31 594.00
机器设备 63,358,000.05 2,951,231.90 522,404.35
运输工具 8,081,262.86 783,484.10 57,771.23
其他设备 3,370,422.96 2,915,015.58 0.00
合 计 108,351,675.15 11,363,472.89 580,769.58
净 值 387,513,588.21
提取的减值准备 9,192,060.71
固定资产净额 378,321,527.50
项 目 期末数
原值：
房屋建筑物 307,054,726.74
机器设备 156,944,573.14
运输工具 21,264,803.11
其他设备 14,565,377.71
合 计 499,829,480.70
累计折旧：
房屋建筑物 38,014,153.47
机器设备 16,322,023.26
运输工具 57,969,198.03
其他设备 6,829,003.70
合 计 119,134,378.46
净 值 380,695,102.24
提取的减值准备 9,192,060.71
固定资产净额 371,503,041.53
注：本年按企业会计制度计提固定资产减值准备9,192,060.71元，并采用追遡调整法调整未分配利润。
8、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称 年初数 本年增加 本期转入固定资产
西郭#1、#2号厂房及 939,538.21
配套工程 3,763,500.59 171,714.85
35KV总降压站工程 0.00 0.00 0.00
污水处理系统 260,000.00 0.00 0.00
涂装生产线设备 15,487,390.00 10,000.00 0.00
消防水泵房 31,670.00 0.00 31,670.00
油漆灭火系统 1,057,150.00 131,400.00 0.00
总降压站工程 0.00 0.00 0.00
总装及油漆机械化输送 7,490,532.07
设备 260,192.89 0.00
其他零星项目 5,994,796.56 4,397,824.13 4,216,018.73
定梁龙门加工中心 2,700,629.78 -307,524.37 0.00
油漆设备 405,654.10 0.00 0.00
高压供电设备 672,680.28 0.00 0.00
立式加工中心 0.00 0.00 0.00
其他 195,794.52 159,306.00 46,494.00
合 计 35,235,835.52 8,414,699.24 4,465,897.58
工程名称 年末数 资金来源 项目进度
西郭#1、#2号厂房及 募股资金 -
配套工程 4,531,323.95
35KV总降压站工程 0.00 募股资金 -
污水处理系统 260,000.00 募股资金 -
涂装生产线设备 15,497,390.00 募股资金 95%
消防水泵房 0.00 自筹
油漆灭火系统 1,188,550.00 自筹
总降压站工程 0.00
总装及油漆机械化输送 募股资金 95%
设备 7,750,724.96
募股资金
其他零星项目 6,176,601.96 及自筹
定梁龙门加工中心 2,393,105.41 自筹 100%
油漆设备 405,654.10 自筹 100%
高压供电设备 672,680.28 自筹 100%
立式加工中心 0.00 自筹 -
其他 308,606.52 自筹
合 计 39,184,637.18
9、无形资产
无形资产明细项目列示如下：
项目 原始金额 年初数 本年增加
土地使用权 118,990,311.00 103,880,051.77 -
多功能修路机技术转让费 100,000.00 80,841.00 -
混凝土泵技术开发费 400,000.00 326,674.00 -
液压振动压路机技术开发
费 50,000.00 43,760.00 -
软件费 3,582,518.00 2,388,345.33 -
合 计 123,122,829.00 106,719,672.10 -
项目 本年摊销 期末数
土地使用权 1,189,907.40 102,690,144.37
多功能修路机技术转让费 4,998.00 75,843.00
混凝土泵技术开发费 19,998.00 306,676.00
液压振动压路机技术开发
费 2,496.00 41,264.00
软件费 895,629.49 1,492,715.84
合 计 2,113,028.89 104,606,643.21
注：土地使用权的过户手续尚在办理中。
10、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
装修费 180,086.10 - 10,317.90 169,768.20
租赁费 - 214,650.00 23,850.00 190,800.00
厂区临时设施 6,663.96 - 4,205.28 2,458.68
分公司开办费 377,212.55 - 81,623.92 295,588.63
房屋维修费 - 8,697.80 8,697.80 -
新厂区处理垃圾款 638,642.00 - 63,864.18 574,777.82
停车场费用 163,270.00 - 16,327.02 146,942.98
大修理费 614,645.93 - 61,464.60 553,181.33
龙门铣改良支出 1,010.74 1,010.74
其它 22,572.62 4,520.52 18,052.10
合计 2,003,093.16 224,358.54 274,871.22 1,952,580.48
项目 摊余年限
装修费
租赁费 -
厂区临时设施 1年
分公司开办费 2-5年
房屋维修费 -
新厂区处理垃圾款 5年
停车场费用 5年
大修理费 5年
龙门铣改良支出
其它
合计
11、营业费用
本公司营业费用本年发生额37776826.94元，较上年发生额大幅度增长，原因主要为本公司本年度改变销售政
策，对产品销售价格采用到站价，运输装卸费相应增加。
12、财务费用
财务费用本年发生明细项目列示如下：
类 别 上期数 本期数
利息支出 3331328.10 4104172.57
减：利息收入 724875.64 471729.39
汇兑损失 -
减：汇兑收益 - -
其他 11386.75 59434.8
合计 2617839.21 3691877.98
13、其他业务利润
其他业务收入、成本、利润列示如下：
类别 收入 成本 毛利
材料让售 29,247,483.99 27,397,153.21 1,850,330.78
租赁 923,446.44 422,331.44 501,115.00
铸件销售 492,215.54 500,306.13 -8,090.59
劳务 192906.51 40207.58 152698.93
其他 375464.63 266,894.78 108569.85
合计 31231517.11 28626893.14 2604623.97
14、投资收益
投资收益本年发生明细项目列示如下：
类别 上期数 本期数
长期股权投资收益 6200.00 3,750,000.00
短期投资收益 483,513.00
合计 6200.00 4,233,513.00
15、营业外收入
营业外收入本年发生明细构成如下：
项目 金额
处理固定资产损益 277664.90
罚款净收入 7100.00
其他 74104.56
合计 358869.46
16、营业外支出
营业外支出本年发生明细构成如下：
项目 金额
罚款支出 11980.87
非常损失 -100
处理固定资产损失 42198.89
救济性捐赠赞助支出 200000.00
合计 254279.76
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程；
厦门工程机械股份有限公司
董 事 会
二OO一年七月三十一日
董事长（签名）：