重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具无保留
意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 广东宝丽华实业股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGDONG BAOLIHUA INDUSTRY STOCK CO.,LTD.
（二）公司注册地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
公司办公地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
邮政编码：514788
公司电子信箱：[email protected]
（三）公司法定代表人：宁远喜
（四）公司董事会秘书：周继来
联系电话：0753-2511298
传真：0753-2511398
电子信箱：[email protected]
联系地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼
（五）公司选定的中国证监会指定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
刊载公司中期报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：广东省梅州市梅县华侨城本公司办公室
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：宝 丽 华
股票代码：0690
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 19,653,054.68 15,006,248.83
扣除非经常性损益后的净利润 19,653,054.68 15,006,248.83
每股收益 0.10 0.14
净资产收益率(%) 5.65 4.45
每股经营活动产生的现金流量
净额 -0.05 0.12
总资产 444,291,920.83 494,779,810.60
资产负债率(%) 20.33 32.30
股东权益(不含少数股东权益) 347,787,166.85 328,134,112.17
每股净资产 1.80 1.70
调整后的每股净资产 1.75 1.65
利润表附表
全面摊薄 加权平均 全面摊薄每股
报告期利润 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 收益(元/股)
主营业务利润 14.02 14.43 0.25
营业利润 6.66 6.85 0.12
净利润 5.65 5.81 0.10
扣除非经常性
损益后的净利 5.65 5.81 0.10
润
加权平均每
报告期利润 股收益股)(元/
主营业务利润 0.25
营业利润 0.12
净利润 0.10
扣除非经常性
损益后的净利 0.10
润
注：主要会计指标的计算公式如下：
(1)全面摊薄每股收益=报告期利润/报告期末普通股股份总数
(2)加权平均每股收益=P/(S0＋S1＋Si?Mi?M0－Sj?Mj?M0)
其中：P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(3)每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
(4)调整后的每股净资产=（报告期末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）
资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
(5)每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
(6)全面摊薄净资产收益率=报告期利润/报告期末净资产
(7)加权平均净资产收益率=P/(E0＋NP?＋Ei?Mi?M0－Ej?Mj?M0)
其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
本期公积
本期 本期
股本结构 期初数 金转增股 增发
配股 送股
本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 13,500.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 13,500.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 13,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5,850.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5,850.00
三、股份总数 19,350.00
本期其他
股本结构 期末数
变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 13,500.00
国家拥有股份
境内法人持有股份 13,500.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 13,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5,850.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5,850.00
三、股份总数 19,350.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
截止2001年6月30日拥有公司股份前十名股东情况
持股占总
名 本期末持 本期持股变动增
股东名称 股本比例
次 股数（股） 减情况（+ -）
(%)
1 广东宝丽华集团公司 129,240,000 66.79
2 梅县新新贸易有限公司 1,840,000 +1,840,000 0.95
中国邮电工会济南市电
3 信局委员会 1,628,721 +1,628,721 0.84
梅县金穗实业发展有限
4 公司 1,440,000 0.74
广东华银集团工程有限
5 公司 1,440,000 0.74
中国石化中原油气高新
6 股份有限公司 1,328,954 +1,328,954 0.69
7 上海达君贸易有限公司 1,040,000 +1,040,000 0.54
8 上海家华销售有限公司 691,420 +691,420 0.36
9 何彬 591,520 -363,020 0.31
10 宋丽花 481,500 -223,500 0.25
名
股东名称 股份性质
次
1 广东宝丽华集团公司 法人股
2 梅县新新贸易有限公司 法人股
中国邮电工会济南市电
3 信局委员会 流通股
梅县金穗实业发展有限
4 公司 法人股
广东华银集团工程有限
5 公司 法人股
中国石化中原油气高新
6 股份有限公司 流通股
7 上海达君贸易有限公司 法人股
8 上海家华销售有限公司 流通股
9 何彬 流通股
10 宋丽花 流通股
(1) 2000 年 12月梅州市对外加工装配服务公司与梅州梅林蔬菜种植有限公司签订股权转让协议，转让其所持
有的广东宝丽华实业股份有限公司股份104万股，2001年1月双方已办理有关转让手续。2001 年 4 月 16日梅州梅
林蔬菜种植有限公司将该股份转让给上海翥云工贸有限公司。2001年4月27日上海翥云工贸有限公司将104万股转让
给上海达君贸易有限公司。
(2) 2001 年 3月广东梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的广东宝丽华实业股
份有限公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。转让后，梅县新新贸易有限公司共持有广东宝丽华
实业股份有限公司184万股。
(3) 持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东为广东宝丽华集团公司，报告期末持股数为129,240,000股，
在报告期内所持股份无变动，亦无任何质押行为。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）公司主营业务范围为：设计、开发、生产、销售服装、皮革制品、鞋，公路、桥梁、市政等基础设施工
程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营）,房地产开发经营,投资高新技术产业。计算机软件业。电子商务技术开
发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让。承接电子计算机网络系统工程。销售：电子计算机及其外部设备，电
子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备），机械电器设备。2001 年度 1-6 月实现主营业务收入154,789,769.
84 元，实现利润总额23,082,111.04元，净利润19,653,054.68元。各行业主要经营业绩如下：
行 业 营业收入 营业毛利
服装加工 51,951,179.42 22,105,449.73
建筑施工 110,697,603.29 30,703,886.44
计算机软件开发 735,326.14 251,131.85
（2）2001 年上半年，公司加大了产品研发力度，进一步丰富了绅浪服装的款式种类，对各销售网点进行了优
化配置，巩固了绅浪服装在高档服装市场中的地位。
建筑施工方面，国道 205 线梅县南口－兴宁茅塘段路面大修工程、梅县烟草公司综合楼工程已经完工；梅州
市有线电视网络传输中心大楼主体工程已经基本完成；对梅州大堤（西堤）第四期改造工程取得的土地进行开发兴
建商住楼工程及梅县大新城科技产业园开发区建设工程"三通一平"建设已完工过半；省道 233 线雁洋段公路改造
工程、焦岭县法刚博物馆工程、焦岭县镇山公园二期改造工程尚在建设中；新承揽的广发证券梅州营业部营业大楼
建设工程已经开工。
计算机软件开发方面，公司下属的北京联融科技有限公司在上半年加大了对证券行业市场的开拓力度，在为中
国证监会成功开发"证券机构监管信息系统"一期工程的基础上，已向国内几家证券公司销售了“‘证券机构监管信
息系统 证券公司营业部子系统"；上半年，北京联融科技有限公司完成了武汉国际展览中心电子商务系统一期工程
的建设，与西安交大达成协议，承担其校园电子商务建设；此外，北京联融科技有限公司还继续抓紧银行市场推广
的工作，在同国内大的软件集团竞争中取得了较好的成绩。
（二）、公司投资情况
1、公司1999年增资配股募集资金的运用情况（单位:万元）
实际投资金 尚未投入金
承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目
额 额
梅州大堤（西 梅州大堤（西
堤）第四期改造 3,900.00 堤）第四期改造 3,900.00 0
工程 工程
建立和扩大服装 建立和扩大服装
销售网络 2,400.00 销售网络 2,400.00 0
补充流动资金 580.00 补充流动资金 580.00 0
2、募集资金运用项目进度及收益情况：公司 1999 年配股资金已全部按承诺投入各项目中。
3、非募集资金的投资、进度及收益情况：报告期内无非募集资金的投资
（三）、下半年计划
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：下半年，我国即将加入世界贸
易组织，在新的机遇与挑战面前，公司亟待解决以下问题：充分利用资本市场，进一步提高公司的生产规模，扩大
市场份额，促进公司的产业升级；着眼可持续性发展，积极研究国家产业政策，开辟新的利润增长点；
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施：继续加大新产品的开发力度，积极开拓市场，
促进产品销售；对公司现有的建设工程项目按照 ISO9002 标准实行严格的管理，精心组织施工，严把质量关，注
重品牌意识与市场意识，积极参与新的工程项目的承揽；加强北京联融科技有限公司的研发和市场开拓力度，提升
在业界的知名度。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2000年度利润分配方案为：以2000年末总股本19,350万股为基数，向全体股东每10股派送现金2元（含税
，扣税后，实际每10股派人民币1.60元），共计 3870 万元，剩余利润 15,345,258.94 元结转以后年度分配。本
次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。
2001 年 4 月24 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《广东宝丽华实业股份有限公司 2000
年度派息公告》，公司2000 年度派息股权登记日为2001年4月27日，除息日为2001年4月30日。
（三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司无重大关联交易事项。
（六）、公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况说明：
1、人员分开方面：公司董事长、总经理等高级管理人员没有在公司与股东单位中双重任职情况；公司财务人
员也没有在关联公司兼职情况；公司的劳动人事及工资管理完全独立；
2、资产完整方面：本公司资产完整；拥有独立的产、供、销系统；没有与控股股东从事相同产品生产经营的
同业竞争情况；
3、财务分开方面：本公司财务完全独立，具备独立财务部门、独立财务的核算体系，具有规范、独立的财务
会计制度和对子公司的财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税
。
（七）、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）、公司于2001年4月11日召开的2000年股东年会决议通过，继续聘请北京兴华会计师事务所为本公司200
1年度审计单位。
（九）、本报告期内公司未发生其他重大合同事项。
（十）、报告期内未发生对外担保事项。
（十一）、报告期内公司名称和股票简称未发生变更。
六、财务报告
（一）、审计报告
审审计计报报告告
（2001）京会兴字第251号
广东宝丽华实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日资产负债表和合并资产负债表，2001 年1-6 月的利润及利润分配
表和合并利润及利润分配表，2001 年1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的
责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中
，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地
反映了贵公司2001年 6月30日的财务状况以及2001年1-6月的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循
了一贯性原则。
北京兴华会计师事务所有限责任公司
地址：北京市西城区阜城门外大街
万通新世纪广场708室
中国注册会计师：王全洲
中国注册会计师：胡 毅
二○○一年七月十八日
（二）、会计报表
资产负债表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位: 人民币元
资产 附注 2001年6月30日
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 1 5,178,015.43 44,465,488.79
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3 27,146,743.32
其他应收款 4 5,109,073.70
预付帐款 5 23,123,711.45
应收补贴款
存货 6 93,813,433.72 249,812,269.63
待摊费用 7
一年内到期长期债券投资
其他流动资产（内部往来） 31,973,295.49
流动资产合计 130,964,744.64 349,657,286.89
长期投资：
长期股权投资 273,528,171.56 5,516,786.78
长期债权投资
长期投资合计 273,528,171.56 5,516,786.78
固定资产：
固定资产原价 8 494,820.00 79,877,970.06
减：累计折旧 8 37,842.11 20,772,190.85
固定资产净值 8 456,977.89 59,105,779.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 456,977.89 59,105,779.21
工程物资
在建工程 9 3,350,000.00
固定资产清理
固定资产合计 456,977.89 62,455,779.21
无形资产及其他资产：
无形资产 10 17,369,562.23
长期待摊费用 11 9,292,505.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,662,067.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 404,949,894.09 444,291,920.83
流动负债：
短期借款 12 53,000,000.00 53,000,000.00
应付票据
应付帐款 13 12,652,892.90
预收帐款 14 8,101,949.00
应付工资 374,492.00
应付福利费 10,741.36 1,527,736.34
应付股利 15 208,000.00 208,000.00
应交税金 16 3,937,388.60 11,625,420.21
其他应交款 151,741.66
其他应付款 17 6,597.28 2,598,761.81
预提费用 18 98,355.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债（内部往来）
流动负债合计 57,162,727.24 90,339,348.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 57,162,727.24 90,339,348.92
少数股东权益 6,165,405.06
股东权益：
股本 19 193,500,000.00 193,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,500,000.00 193,500,000.00
资本公积 20 94,872,841.35 94,872,841.35
盈余公积 21 24,416,011.88 24,416,011.88
其中：法定公益金 8,138,670.62 8,138,670.62
未分配利润 22 34,998,313.62 34,998,313.62
股东权益合计 347,787,166.85 347,787,166.85
负债及股东权益总计 404,949,894.09 444,291,920.83
资产 2000年12月31日
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 31,031,427.01 84,686,736.52
短期投资 12,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 19,664,138.03
其他应收款 6,597,860.66
预付帐款 15,791,257.64
应收补贴款
存货 258,735,159.88
待摊费用 34,993.60
一年内到期长期债券投资
其他流动资产（内部往来） 137,889,012.21
流动资产合计 168,920,439.22 397,510,146.33
长期投资：
长期股权投资 247,114,605.14 5,812,328.92
长期债权投资
长期投资合计 247,114,605.14 5,812,328.92
固定资产：
固定资产原价 88,922.00 79,076,853.81
减：累计折旧 8,109.20 18,182,604.12
固定资产净值 80,812.80 60,894,249.69
减：固定资产减值准备
固定资产净额 80,812.80 60,894,249.69
工程物资
在建工程 2,150,000.00
固定资产清理
固定资产合计 80,812.80 63,044,249.69
无形资产及其他资产：
无形资产 18,789,935.00
长期待摊费用 9,623,150.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,413,085.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计 416,115,857.16 494,779,810.60
流动负债：
短期借款 48,000,000.00 53,000,000.00
应付票据
应付帐款 30,310.00 3,428,357.31
预收帐款 49,651,596.60
应付工资
应付福利费 971,337.05
应付股利 36,360,000.00 36,360,000.00
应交税金 3,516,216.65 14,070,054.60
其他应交款 212,644.08
其他应付款 75,218.34 1,988,515.40
预提费用 111,805.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债（内部往来）
流动负债合计 87,981,744.99 159,794,310.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 87,981,744.99 159,794,310.04
少数股东权益 6,851,388.39
股东权益：
股本 193,500,000.00 193,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,500,000.00 193,500,000.00
资本公积 94,872,841.35 94,872,841.35
盈余公积 24,416,011.88 24,416,011.88
其中：法定公益金 8,138,670.62 8,138,670.62
未分配利润 15,345,258.94 15,345,258.94
股东权益合计 328,134,112.17 328,134,112.17
负债及股东权益总计 416,115,857.16 494,779,810.60
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
利润及利润分配表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2001年1-6月
母公司数 合并数
一、主营业务收入 154,789,769.84
减：主营业务成本 101,766,034.00
主营业务税金及附加 4,256,767.26
二、主营业务利润 48,766,968.58
加：其他业务利润 23 64,674.36
减：营业费用 3,000.00 15,600,942.22
管理费用 1,270,225.81 8,778,189.17
财务费用 24 1,372,246.23 1,293,362.56
三、营业利润 -2,645,472.04 23,159,148.99
加：投资收益 26,413,566.42 -77,037.95
补贴收入 25
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 23,768,094.38 23,082,111.04
减：所得税 4,115,039.70 4,115,039.70
少数股东损益 -685,983.34
购买日前净利润
五、净利润 19,653,054.68 19,653,054.68
利润加：年初未分配 15,345,258.94 15,345,258.94
其他转入
六、可分配的利润 34,998,313.62 34,998,313.62
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 34,998,313.62 34,998,313.62
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
应转增股本
普通股股利
八、未分配利润 34,998,313.62 34,998,313.62
项目 2000年1-6月 2000年度
母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入 86,309,791.45
减：主营业务成本 51,497,656.21
主营业务税金及附加 2,223,995.62
二、主营业务利润 32,588,139.62
加：其他业务利润 1,379,700.00 3,712,194.36 1,379,700.00
减：营业费用 49,800.00 14,302,788.73 52,800.00
管理费用 786,787.14 3,968,256.48 1,408,368.56
财务费用 1,155,234.13 1,250,915.42 2,115,922.57
三、营业利润 -612,121.27 16,778,373.35 -2,197,391.13
加：投资收益 15,618,370.10 48,655,882.38
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 15,006,248.83 16,778,373.35 46,458,491.25
减：所得税 1,772,124.52 2,076,216.65
少数股东损益
购买日前净利润
五、净利润 15,006,248.83 15,006,248.83 44,382,274.60
利润加：年初未分配 56,632,825.53 56,632,825.53 56,632,825.53
其他转入
六、可分配的利润 71,639,074.36 71,639,074.36 101,015,100.13
减：提取法定盈余公积 4,438,227.46
提取法定公益金 2,219,113.73
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 71,639,074.36 71,639,074.36 94,357,758.94
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,062,500.00 8,062,500.00 46,762,500.00
应转增股本
普通股股利 32,250,000.00
八、未分配利润 63,576,574.36 63,576,574.36 15,345,258.94
项目
合并数
一、主营业务收入 220,090,365.68
减：主营业务成本 140,862,939.42
主营业务税金及附加 6,974,988.34
二、主营业务利润 72,252,437.92
加：其他业务利润 1,508,688.72
减：营业费用 26,528,115.30
管理费用 9,166,594.45
财务费用 2,230,205.17
三、营业利润 35,836,211.72
加：投资收益 -98,514.05
补贴收入 11,400,000.00
营业外收入 4,654.00
减：营业外支出 31,063.00
四、利润总额 47,111,288.67
减：所得税 5,462,942.87
少数股东损益 -197,281.40
购买日前净利润 -2,536,647.40
五、净利润 44,382,274.60
利润加：年初未分配 56,632,825.53
其他转入
六、可分配的利润 101,015,100.13
减：提取法定盈余公积 4,438,227.46
提取法定公益金 2,219,113.73
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 94,357,758.94
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 46,762,500.00
应转增股本
普通股股利 32,250,000.00
八、未分配利润 15,345,258.94
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
利润表附表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率全面摊薄(%)
主营业务利润 14.02
营业利润 6.66
净利润 5.65
扣除非经常性损益后的
净利润 5.65
报告期利润 净资产收益率加权平均(%) 全面摊薄每股收益(元/股)
主营业务利润 14.43 0.25
营业利润 6.85 0.12
净利润 5.81 0.10
扣除非经常性损益后的
净利润 5.81 0.10
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.25
营业利润 0.12
净利润 0.10
扣除非经常性损益后的
净利润 0.10
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
现金流量表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 2001年1-6月 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 23,220,790.02
现金流入小计 23,220,790.02
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 117,980.40
支付的各项税费 1,357,552.28
支付的其他与经营活动有关的现金 12,220,342.57
现金流出小计 13,695,875.25
经营活动产生的现金流量净额 9,524,914.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 405,898.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 405,898.00
投资活动产生的现金流量净额 -405,898.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,972,428.35
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 42,972,428.35
筹资活动产生的现金流量净额 -34,972,428.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 -25,853,411.58
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,653,054.68
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 29,732.91
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,480,428.35
投资损失(减：收益) -26,413,566.42
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -93,813,433.72
经营性应收项目的减少(减：增加) 105,915,716.72
经营性应付项目的增加(减：减少) 2,672,982.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,524,914.77
现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,178,015.43
减:现金的期初余额 31,031,427.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,853,411.58
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,328,762.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 74,748,152.64
现金流入小计 169,076,915.39
购买商品、接受劳务支付的现金 66,828,763.68
支付给职工以及为职工支付的现金 10,625,608.26
支付的各项税费 15,003,170.80
支付的其他与经营活动有关的现金 86,081,232.52
现金流出小计 178,538,775.26
经营活动产生的现金流量净额 -9,461,859.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 218,504.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,218,504.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,902,113.71
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,902,113.71
投资活动产生的现金流量净额 9,316,390.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,972,428.35
支付的其他与筹资活动有关的现金 103,350.00
现金流出小计 48,075,778.35
筹资活动产生的现金流量净额 -40,075,778.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 -40,221,247.73
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 19,653,054.68
加：少数股东损益 -685,983.34
计提的资产减值准备 1,498,575.50
固定资产折旧 2,589,586.73
无形资产摊销 1,420,372.77
长期待摊费用摊销 1,454,563.65
待摊费用减少（减：增加） 34,993.60
预提费用增加（减：减少） -13,450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,583,778.35
投资损失(减：收益) 77,037.95
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 8,922,890.25
经营性应收项目的减少(减：增加) 90,744,795.93
经营性应付项目的增加(减：减少) -136,519,154.69
其他 -222,921.25
经营活动产生的现金流量净额 -9,461,859.87
现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 44,465,488.79
减:现金的期初余额 84,686,736.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,221,247.73
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
资产减值准备明细表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位: 人民币元
项 目 2000年12月31日 本期增加额 本期转回数
一、坏账准备合计 2,044,842.20 1,498,575.50
其中：应收账款 1,115,822.90 445,584.64
其他应收款 929,019.30 1,052,990.86
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 2001年6月30日
一、坏账准备合计 3,543,417.70
其中：应收账款 1,561,407.54
其他应收款 1,982,010.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
应交增值税明细表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位: 人民币元
2001年1-6月累计数
项目 注释
母公司 合计数
一、应交增值税：
1、年初未抵扣数（以“-”号填列）
2、销项税额 8,856,274.37
出口退税
进项税转出
转出多交增值税
3、进项税额 2,660,858.53
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 6,195,415.84
4、期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 2,787,410.57
2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 6,195,415.84
3、本期已交数 6,550,693.70
4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 2,432,132.71
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
股东权益增减变动表
编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位: 人民币元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
一、实收资本（或股本）：
年初余额 193,500,000.00 107,500,000.00
本年增加数 86,000,000.00
其中：资本公积转入 53,750,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 32,250,000.00
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 193,500,000.00 193,500,000.00
二、资本公积：
年初余额 94,872,841.35 148,622,841.35
本年增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 53,750,000.00
其中：转增资本（或股本） 53,750,000.00
年末余额 94,872,841.35 94,872,841.35
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 16,277,341.26 11,839,113.80
本年增加数 4,438,227.46
其中：从净利润中提取数 4,438,227.46
其中：法定盈余公积 4,438,227.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 16,277,341.26 16,277,341.26
其中：法定盈余公积 16,277,341.26 16,277,341.26
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 8,138,670.62 5,919,556.89
本年增加数 2,219,113.73
其中：从净利润中提取数 2,219,113.73
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 8,138,670.62 8,138,670.62
五、未分配利润：
年初未分配利润 15,345,258.94 56,632,825.53
本年净利润 19,653,054.68 44,382,274.60
本年利润分配 85,669,841.19
年末未分配利润 34,998,313.62 15,345,258.94
单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 制表人：叶碧玲
（三）、会计报表附注
1、公司简介
广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是1996年经广东省人民政府粤办函[1996]654 号
文批准，由广东宝丽华集团公司作为主要发起人，联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州
市对外加工装配服务公司、广东华银集团工程有限公司等共同发起设立的股份有限公司。（1）2000年 12月梅州市
对外加工装配服务公司与梅州梅林蔬菜种植有限公司签订股权转让协议，转让其所持有的广东宝丽华实业股份有限
公司股份104万股，2001年1 月双方已办理有关转让手续。2001年4月16日梅州梅林蔬菜种植有限公司又将该股份转
让给上海翥云工贸易有限公司。2001年4月27日上海翥云工贸易有限公司将 104 万股转让给上海达君贸易有限公司
。（2）2001年 3月广东梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的广东宝丽华实业股份
有限公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。转让后，梅县新新贸易有限公司共持有广东宝丽华实
业股份有限公司 184 万股。至此公司法人股股东为广东宝丽华集团公司、梅县新新贸易有限公司、梅县金穗实业
发展有限公司、广东华银集团工程有限公司、上海达君贸易有限公司。
公司股本：公司设立时，发起人投资入股3,750 万元；1997年1月，根椐中国证券监督管理委员会证监发字[19
96]414 号和证监发字[1996]415 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股1,250 万股（每股面值1 元）；199
7年7月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每 10股转增 7.5股和每10股送2.5股的方案向全体股
东转、送股本5,000万股；1999年7月，根椐证监公司字[1999]33 号文批准，公司按 10:3 的比例向社会公众股东
配售 750万股（每股面值1元）；2000年8月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增5股
和每10股送3股的方案向全体股东转、送股本8,600 万股。截止 2001 年 6月 30 日，经北京兴华会计师事务所有
限责任公司[2000]京会兴字第126号验资报告验证,公司股本为19,350万元。
公司主营业务因增加房地产开发经营和收购北京联融科技有限公司使公司经营范围变更为：设计、开发、生产
、销售服装、皮革制品、鞋，公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产
开发经营。投资高新技术产业，计算机软件业，电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让，承接
电子计算机网络系统工程，销售电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备）、机械
电器设备。
2、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）、会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
（2）、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
（3）、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（4）、记帐基础及计价原则
公司以权责发生制为计价基础，以历史成本为计价原则。（长期投资、存货等年末以成本与市价孰低原则计算
确定）
（5）、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期
末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额
与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。
（6）、现金等价物的确定标准
公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（7）、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履
行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏帐损失的核算方法：备抵法。
坏帐准备的计提方法、计提比例：公司的坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况
和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准
备，计提的比例为：
帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100%
公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销
，不计提坏帐准备。
（8）、存货核算方法
公司存货分为原材料、生产成本、库存商品、开发成本、科技在产品等。
公司取得的原材料、库存商品采用实际成本计价入库，发出时采用移动加权平均法计算结转；工程施工按实际
发生的工程费用核算并按工程合同以及施工进度结算工程成本；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销
售后按个别开发成本结转。
存货期末盘点：永续盘存制。
公司存货跌价准备：公司期末对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价
格低于成本等原因，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
（9）、长期投资的核算方法
A、长期股权投资的计价及收益确认方法
公司长期股权投资按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对本公司拥有被投资公司不足 20%
的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司 20%(含 20%)至 50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投
资公司 50%(不含 50%)以上权益性资本时，采用权益法核算并编制合并会计报表。
B、股权投资差额的摊销方法
公司对股权投资差额按10年平均摊销。
C、长期投资减值准备的计提方法
公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，应将可收回金额低于长
期投资帐面价值的差额计提为长期投资减值准备，对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的
投资损失的数额内转回。
（10）、固定资产
A、固定资产分类、计价及折旧政策
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产
经营主要设备的物品，单位价值在 2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值（原值
的5%）确定其折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 折旧率(%)
房屋及建筑物 30 3.16
机器设备 10 9.50
运输工具 5 19.00
电子设备及其他设备 3-5 31.67-19.00
B、固定资产减值准备：公司期末对固定资产进行检查，如果固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。固
定资产减值准备按单项计提。
如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产应当全额计
提减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值或转让价值的固定资产；
e、其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（11）、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算，在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成
本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计
提减值准备。当在建工程存在下列一项或若干项情况应当计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等；
(12)、无形资产核算方法
A、无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际发生额核算，在有效使用期限内分期平均摊销。其中：商标权
按7年平均摊销；土地使用权按40年平均摊销。
B、无形资产减值准备：公司在期末，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额
低于其帐面价值的，应当计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况；
当存在下列一项或若干项情况时，应当全额计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
b、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形；无形资产减值准备按单项无形资产帐
面价值高于可收回金额的差额提取。
（13）、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，其中开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其
他长期待摊费用为公司研究中心及各专柜装修费，按5年期限平均摊销。
（14）、借款费用核算方法
借款发生的利息支出，属于筹建期间的计入开办费；属于与购建固定资产相关的，在固定资产交付使用之前计
入相关固定资产的购建成本，在固定资产交付使用后计入当期损益；属于生产经营期间的，计入当期损益。
（15）、收入确认原则
商品销售的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
建造工程的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、工程合同总收入能够可靠地计量；
B、与合同相关的经济利益能够流入公司；
C、在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；
D、为完成合同已经发生的合同成本能够清楚区分和可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比
较。
房地产开发收入，在下列条件均能满足时予以确认：
在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并开出发票时确认销售收入的实现。
软件开发的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
按照实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与
该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
（16）、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
（17）、合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表以母公司及两个全资子公司和一个控股子公司的会计报表和其他有关资料为基础依据，
按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定，母子公司及子公司
间的重大交易、内部往来、长期投资、投资收益等均已在会计报表合并时予以抵销。
3、会计政策、会计估计变更说明
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的
通知》、财会字[2000]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的
规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1）、开办费原按五年期摊销，现采取一次性进入公司开业当期损益处理；
（2）、期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（3）、期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额
低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（4）、期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额
低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
截止2001年6月30日，公司固定资产、无形资产、在建工程尚未出现可收回金额低于其帐面价值的情况，会计
政策变更对会计报表不造成影响。开办费政策的变更采用未来适用法，此项会计政策变更使当期净利润减少139,75
3.50元。
4、税项
（1）、主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 服装销售收入 17%
施工收入、租赁收入、商品房销售收入、利息
营业税 3%-5%
收入
房产税 租赁收入 12%
城市维护建设税 增值税、营业税 7%
教育费附加 增值税、营业税 3%
企业所得税*1 应纳税所得额 33%
（2）、优惠税率及批文
*1、根据广东省人民政府办公厅粤办函[1996]628 号文,规定广东宝丽华实业股份有限公司按 33%计缴企业所
得税，18%由市财政返还。公司实际按 15%税负缴纳。
根据广东省梅县地方税务局梅县地税函[2001]02 号文《关于广东宝丽华实业股份有限公司企业所得税征管问
题的复函》，同意广东宝丽华实业股份有限公司、广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司合并收益后
统一缴交企业所得税。
5、控股子公司及合营企业
截止至2001年6月30日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
所占比
控制的子公司名称 注册资本 经营范围
例
广东宝丽华服装有限 RMB1,000 100.00
生产销售服装、皮革、鞋等
公司 万元 %
广东宝丽华建设工程 RMB4,000 100.00 公路、桥梁、工业与民用建筑
公司 万元 % 等
北京联融科技有限公 RMB3,000 技术开发、服务、咨询,销售
75.67%
司 万元 开发后的产品
控制的子公司名称 性质 实际投资额
广东宝丽华服装有限 有限责任
1,000万元
公司
广东宝丽华建设工程
集体 4,000万元
公司
北京联融科技有限公 有限责任
2,270.1万元
司
6、合并会计报表主要项目注释
（1）、货币资金 单位：人民币元
项 目 2001.06.30 2000.12.31
外币金额 折合汇率 本位币金额 外币金额
现金 298,797.61
银行存款 31,948,186.98
其中：美元 902.67
其他货币资金 12,218,504.20
合 计 44,465,488.79 902.67
项 目
折合汇率 本位币金额
现金 960,963.87
银行存款 83,725,772.65
其中：美元 8.27 7,465.12
其他货币资金
合 计 84,686,736.52
货币资金比2000 年12月31日减少47.49%，主要原因是公司本期发放上年度现金股利36,152,000.00元并交纳代
扣个人收入调节税2,340,000.00元。
（2）、短期投资 单位：人民币元
2001.06.30 2000.12.31
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00
合 计 0.00 0.00 12,000,000.00 0.00
截至2001年6月30日，短期投资已经处置。
（3）、应收帐款
公司应收帐款 2001 年 6 月 30 余额为27,146,743.32 元，具体帐龄分析如下：
单位：人民币元
帐龄 2001.06.30 2000.12.31
分析 金额 比例 坏帐准备 金额
一年以内 28,708,150.86 100% 1,561,407.54 19,243,463.91
一年至二年 1,536,497.02
二年至三年
三年以上
合 计 28,708,150.86 100% 1,561,407.54 20,779,960.93
帐龄
分析 比例 坏帐准备
一年以内 92.60% 962,173.20
一年至二年 7.40% 153,649.70
二年至三年
三年以上
合 计 100% 1,115,822.90
应收帐款2001年6月30日余额比2000年12月31日增长38.05%，主要原因是应收工程结算款增加。
截止至2001年6月30日，公司应收帐款中无应收关联单位和持有本公司5％以上股份股东单位的往来款项；应收
帐款的前5名明细单位列示如下：
单位：人民币元
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
梅州市康达公路建设有限公司 22,912,418.00 1年以内 工程结算款
梅州市公安局 4,197,181.28 1年以内 工程结算款
深圳深深房百货有限公司 291,551.02 1年以内 货款
长沙友谊集团有限公司 247,992.66 1年以内 货款
深圳市国际商场 138,035.00 1年以内 货款
（4）、其他应收款
公司其他应收款 2001 年 6 月 30 日余额为 5,109,073.70 元，帐龄分析如下：
单位：人民币元
帐 龄 2001.06.30 2000.12.31
分 析 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
一年以内 743,651.00 10.49% 37,182.55 1,023,803.16 13.60%
一年至二年 503,965.20 7.11% 50,396.52 5,677,539.60 75.43%
二年至三年 5,252,812.60 74.07% 1,575,843.78 703,909.14 9.35%
三年以上 590,655.06 8.33% 318,587.31 121,628.06 1.62%
合 计 7,091,083.86 100% 1,982,010.16 7,526,879.96 100%
帐 龄
分 析 坏帐准备
一年以内 51,190.16
一年至二年 567,753.96
二年至三年 211,172.74
三年以上 98,902.44
合 计 929,019.30
其他应收款中大额的欠款明细单位列示如下： 单位：人民币元
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳绅浪实业有限公司 5,252,812.60 2-3年 货款
梅县雁南飞茶田有限公司 80,846.00 1年以内 往来款
昆明盘通屋业有限公司 60,990.00 1-2年 押金
广州世贸商场 48,578.00 1-2年 押金
北京西单赛特商城有限责任公司 45,000.00 1-2年 押金
截止至2001年6月30日，公司其他应收款中无应收关联单位款项；无持有本公司5％以上股份股东单位的往来款
项。
（5）、预付帐款
公司预付帐款2001年6月30日余额为23,123,711.45元，具体帐龄分析如下：
单位：人民币元
帐 龄 2001.06.31 2000.12.31
分 析 金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 23,011,200.45 99.51% 15,583,317.64 98.68%
一年至二年 207,940.00 1.32%
二年至三年 112,511.00 0.49%
三年以上
合 计 23,123,711.45 100% 15,791,257.64 100%
截止至2001年6月30日，公司预付帐款中无预付关联单位和持有本公司5％以上股份股东单位的往来款项；
预付帐款欠款金额前五名明细单位列示如下：
单位：人民币元
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
张国良 5,992,346.00 1年以内 预付工程款
侯波 4,548,464.00 1年以内 预付工程款
陈铨盛 3,686,777.00 1年以内 预付工程款
邓建申 3,194,413.00 1年以内 预付工程款
王纪庭 1,880,000.00 1年以内 预付工程款
预付帐款2001年6月30日余额比2000年12月31日增长46.43%，主要原因是预付工程进度款增加。
（6）、存货 单位：人民币元
2001.06.30 2000.12.31
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7,554,039.15 5,237,847.38
生产成本 266,944.27 654,412.20
工程施工 6,267,782.84 41,190,336.48
开发成本 145,993,990.56 123,973,695.05
产成品 83,896,656.67 84,018,958.78
外购商品 88,461.54
科技在产品 5,744,394.60 3,659,909.99
合 计 249,812,269.63 258,735,159.88
（7）、待摊费用 单位：人民币元
种 类 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.06.30
联融装修费 104,969.60 34,993.60 34,993.60
合计 104,969.60 34,993.60 34,993.60
（8）、固定资产、累计折旧及减值准备 单位：人民币元
固定资产原值 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
房屋及建筑物 45,520,515.00 45,520,515.00
机器设备 24,362,443.40 24,362,443.40
运输工具 6,028,422.20 327,800.00 6,356,222.20
电子设备 2,497,632.71 476,895.00 36,000.00 2,938,527.71
其他 667,840.50 32,421.25 700,261.75
合 计 79,076,853.81 837,116.25 36.000.00 79,877,970.06
累计折旧 2001.06.30 本期增加 本期减少 2001.06.30
房屋及建筑物 5,963,153.56 719,922.01 6,683,075.57
机器设备 9,125,886.27 1,157,215.94 10,283,102.21
运输工具 2,155,067.32 313,714.83 2,468,782.15
电子设备 652,512.44 348,017.83 10,454.40 990,075.87
其他 285,984.53 61,170.52 347,155.05
合 计 18,182,604.12 2,600,041.13 10,454.40 20,772,190.85
净 值 60,894,249.69 59,105,779.21
固定资产减值准备 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
其他
固定资产净额 60,894,249.69 59,105,779.21
（9）、在建工程 单位：人民币元
工程名称 预算数 2000.12.31 本期增加 本期转固
服装公司综合楼装修 2,150,000.00 1,200,000.00
资金
工程名称 2001.06.30 进度
来源
服装公司综合楼装修 3,350,000.00 自筹 100%
在建工程2001年6月30日比2000年12月31日增长55.81%，主要原因是服装公司办公楼装修费增加。
公司在建工程未发生减值。
（10）、无形资产及减值准备 单位：人民币元
种 类 原值 2000.12.31 本期增加 本期摊销
土地使用权 9,990,000.00 8,848,125.00 123,750.00
商标使用权 8,710,000.00 3,421,810.00 622,140.00
专有技术 6,520,000.00 6,520,000.00 674,482.77
合 计 25,220,000.00 18,789,935.00 1,420,372.77
种 类 2001.06.30
土地使用权 8,724,375.00
商标使用权 2,799,670.00
专有技术 5,845,517.23
合 计 17,369,562.23
公司无形资产未发生减值。
(11)、长期待摊费用 单位：人民币元
种类 原值 2000.12.31 本期增加
研究中心及各专柜装
修费 11,749,689.85 9,623,150.66 1,123,918.71
种类 本期摊销 2001.06.30
研究中心及各专柜装
修费 1,454,563.65 9,292,505.72
(12)、短期借款 单位：人民币元
借款单位 2001.06.30 借款期限 月利率
建行梅州分行营业部 10,000,000.00 2000/12/05-2001/12/05 5.11875‰
建行梅州分行营业部 3,000,000.00 2001/06/28-2002/06/28 5.11875‰
中行梅江支行 25,000,000.00 2000/07/26-2001/07/26 4.875‰
中行梅江支行 10,000,000.00 2000/12/15-2001/12/15 5.1188‰
工商行梅州分行 5,000,000.00 2001/05/29-2002/05/28 4.875‰
合 计 53,000,000.00
借款单位 借款条件
建行梅州分行营业部 信用借款
建行梅州分行营业部 信用借款
中行梅江支行 抵押借款
中行梅江支行 信用借款
工商行梅州分行 信用借款
合 计
(13)、应付帐款 单位：人民币元
帐 龄 2001.06.30 2000.12.31
一年以内 12,484,483.61 3,165,686.84
一年至二年 0.20 12,993.75
二年至三年
三年以上 168,409.09 249,676.72
合 计 12,652,892.90 3,428,357.31
应付帐款2001年6月30日余额比2000年12月31日增长269.07%，主要原因是本期购买存货未付款增加。
本公司2001年6月30日应付帐款余额中无应付关联单位款项；无应付持有5%以上股份的股东单位款项。
(14)、预收帐款 单位：人民币元
帐 龄 2001.06.30 2000.12.31
一年以内 7,357,790.00 47,651,596.60
一年至二年 744,159.00 2,000,000.00
二年至三年
三年以上
合 计 8,101,949.00 49,651,596.60
公司预收货款2001年6月30日比2000年12月31日减少83.68％，主要原因是工程完工结算，预收工程进度款项转
作收入。
本公司2001年6月30日预收货款余额中无预收关联单位款项；无预收持有5%以上股份的股东单位款项。
(15)、应付股利 单位：人民币元
单位名称 2001.06.30 2000.12.31
发起人股东 208,000.00 27,000,000.00
社会公众股股东 9,360,000.00
合 计 208,000.00 36,360,000.00
2001年4月11日公司召开股东大会审议并通过了本公司2000年度董事会利润分配预案，2000 年按净利润的 10%
和 5%分别提取法定盈余公积金和公益金后，以2000年末总股本为基数，每 10股派发现金2元（含税）。本期已发
放现金股利36,152,000.00元。
(16)、应交税金 单位：人民币元
税 种 2001.06.30 2000.12.31
增值税 2,432,132.71 2,787,410.57
营业税 3,136,195.21 4,397,247.61
房产税 9,600.00 19,200.00
城市建设维护税 354,063.89 502,767.40
企业所得税 5,661,160.80 4,006,350.74
印花税 17,078.28
个人所得税 32,267.60 2,340,000.00
合 计 11,625,420.21 14,070,054.60
(17)、其他应付款
公司其他应付款2001年6月30日余额为2,598,761.81元，帐龄分析如下:
单位：人民币元
帐 龄 2001.06.30 2000.12.31
一年以内 1,755,730.81 699,003.19
一年至二年 300,841.00 774,912.21
二年至三年 26,440.00 14,600.00
三年以上 515,750.00 500,000.00
合 计 2,598,761.81 1,988,515.40
截止至2001年6月30日，公司其他应付款中无应付关联单位款项；无应付持有5%以上股份股东单位款项。
(18)、预提费用 单位：人民币元
单位名称 2001.06.30 2000.12.31
预提软件开发项目成本 111,805.00
房租及物业管理费 98,355.00
合 计 98,355.00 111,805.00
(19)、股本 单位：万股
本次变动增减（＋,－）
2000.12.31
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 13,500
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 13,500
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 13,500
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 5,850
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 5,850
三、股份总数 19,350
2001. 06.30
一、尚未流通股份
1.发起人股份 13,500
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 13,500
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 13,500
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 5,850
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 5,850
三、股份总数 19,350
A、2000年12月梅州市对外加工装配服务公司与梅州梅林蔬菜种植有限公司签订股权转让协议，转让其所持有
的广东宝丽华实业股份有限公司股份104万股，2001年1月双方已办理有关转让手续。2001年4月16日梅州梅林蔬菜
种植有限公司又将该股份转让给上海翥云工贸易有限公司。2001年4月27日上海翥云工贸易有限公司将104万股转让
给上海达君贸易有限公司。
B、2001年3月广东梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的广东宝丽华实业股份有
限公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。转让后，梅县新新贸易有限公司共持有广东宝丽华实业
股份有限公司184万股。
（20）、资本公积 单位：人民币元
项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
股本溢价 94,872,841.35 94,872,841.35
（21）、盈余公积 单位：人民币元
项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
法定盈余公积 16,277,341.26 16,277,341.26
公益金 8,138,670.62 8,138,670.62
合 计 24,416,011.88 24,416,011.88
（22）、未分配利润 单位：人民币元
本年度未分配利润变动情况 2001.1-6月 2000年度
年初未分配利润 15,345,258.94 56,632,825.53
加：本年度净利润 19,653,054.68 44,382,274.60
减：提取10%法定盈余公积金 4,438,227.46
提取5%法定公益金 2,219,113.73
提取任意盈余公积金
减：分配的普通股股利 46,762,500.00
转作股本的普通股股利 32,250,000.00
年末未分配利润 34,998,313.62 15,345,258.94
（23）、其他业务利润
A、其他业务收入 单位：人民币元
项 目 2001.1-6月 2000年度
租赁费收入 480,000.00 960,000.00
拆借资金利息收入 1,460,000.00
其他 180.00
合 计 480,180.00 2,420,000.00
B、其他业务支出 单位：人民币元
项 目 2001.1-6月 2000年度
租赁费支出 415,505.64 831,011.28
拆借资金利息支出 80,300.00
其他
合 计 415,505.64 911,311.28
C、其他业务利润 单位：人民币元
项 目 2001.1-6月 2000年度
租赁费利润 64,494.36 128,988.72
拆借资金利息利润 1,379,700.00
其他 180.00
合 计 64,674.36 1,508,688.72
（24）、财务费用 单位：人民币元
项 目 2001.1-6月 2000年度
利息支出 1,583,844.79 2,780,803.31
减：利息收入 291,851.87 556,904.94
其他 1,369.64 6,306.80
合 计 1,293,362.56 2,230,205.17
（25）、补贴收入 单位：人民币元
项 目 2001.1-6月 2000年度
财政返还收入 11,400,000.00
合 计 11,400,000.00
*补贴收入为收到的工程补贴款。
7、母公司会计报表主要项目注释
（1）、长期投资
母公司2001年6月30日的长期股权投资余额为273,528,171.56元，具体情况如下：
单位：人民币元
项目 2000.12.31 本期增加 本期减少
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 247,114,605.14 26,413,566.42
对合营企业投资
对联营企业投资
减：跌价准备
小 计 247,114,605.14 26,413,566.42
二、长期债券投资
其中：国债投资
减：跌价准备
小 计
三、其他股权投资
减：跌价准备
小 计
合 计 247,114,605.14 26,413,566.42
项目 2001.06.30
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 273,528,171.56
对合营企业投资
对联营企业投资
减：跌价准备
小 计 273,528,171.56
二、长期债券投资
其中：国债投资
减：跌价准备
小 计
三、其他股权投资
减：跌价准备
小 计
合 计 273,528,171.56
A、对子公司投资明细如下：
单位：人民币元
被投资 投资
初始投资金额 投资比例 本期增加
单位名称 年限
广东宝丽华
建设工程公 30 47,500,826.70 100.00% 24,934,736.14
司
广东宝丽华
服装有限公 30 42,934,596.88 100.00% 3,907,884.94
司
北京联融科
技有限公司 27,833,277.97 75.67%
合 计 118,268,701.55 28,842,621.08
被投资
本期减少 累计权益增加 2001.06.30
单位名称
广东宝丽华
建设工程公 105,331,864.73 152,832,691.43
司
广东宝丽华
服装有限公 53,068,749.15 96,003,346.03
司
北京联融科
技有限公司 2,429,054.66 -3,141,143.87 24,692,134.10
合 计 2,429,054.66 155,259,470.01 273,528,171.56
B、母公司2001年6月30日的股权投资差额余额为5,516,786.78元，具体情况如下：
单位：人民币元
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 2001.06.30
北京联融科技有限公司 5,910,842.98 10年 295,542.15 5,516,786.78
合 计 5,910,842.98 295,542.15 5,516,786.78
被投资单位名称 形成原因
北京联融科技有限公司 购买股权溢价
合 计
（2）、投资收益
母公司2001年1-6月的投资收益为26,413,566.42元,组成情况如下：
单位：人民币元
被投资单位名称 投资比例 投资收益
广东宝丽华服装有限公司 100.00% 3,907,884.94
广东宝丽华建设工程公司 100.00% 24,934,736.14
北京联融科技有限公司 75.67% -2,429,054.66
合 计 26,413,566.42
8、分行业、分地区资料 单位：人民币元
营业收入 营业成本
行 业
2001.1-6月 2000年度 2001.1-6月
服装加工 51,951,179.42 105,930,589.40 29,845,729.69
建筑施工 110,697,603.29 36,754,379. 00 79,993,716.85
房地产开发 74,067,370.00
计算机
软件开发 735,326.14 1,842,352.75 484,194.29
小 计 163,384,108.85 218,594,691.15 110,323,640.83
公司内
各业务
分部相 8,594,339.01 8,557,606.83
互抵销
合 计 154,789,769.84 101,766,034.00
营业毛利
行 业
2000年度 2001.1-6月 2000年度
服装加工 60,325,689.47 22,105,449.73 45,604,899.93
建筑施工 26,076,648.12 30,703,886.44 10,677,730.88
房地产开发 50,271,442.85 23,795,927.15
计算机
软件开发 1,657,822.03 251,131.85 184,530.72
小 计 138,331,602.47 53,060,468.02 80,263,088.68
公司内
各业务
分部相 36,732.18
互抵销
合 计 53,023,735.84
地 营业收入 营业成本
区 2001.1-6月 2000年度 2001.1-6月
广东 162,648,782.71 216,752,338.40 109,839,446.54
北京 735,326.14 1,842,352.75 484,194.29
小计 163,384,108.85 218,594,691.15 110,323,640.83
公司内
各业务 8,594,339.01 8,557,606.83
分部相
互抵销
合 计 154,789,769.84 101,766,034.00
地 营业毛利
区 2000年度 2001.1-6月 2000年度
广东 136,673,780.44 52,809,336.17 80,078,557.96
北京 1,657,822.03 251,131.85 184,530.72
小计 138,331,602.47 53,060,468.02 80,263,088.68
公司内
各业务 36,732.18
分部相
互抵销
合 计 53,023,735.84
9、关联方关系及其交易
（1）、存在控制关系的关联方
注册地
企业名称 主营业务 与公司关系
址
工业、商业、旅游及房
广东宝丽华集团公司 梅县 地产 母公司
广东宝丽华建设工程 工路、桥梁、工业与民 全资子公
公司 梅县 用建筑、房地产开发等 司
广东宝丽华服装有限公 生产销售服装、皮革、 全资子公
司 梅县 鞋等 司
技术开发、服务、咨 控股子公
北京联融科技有限公司 北京 询,销售开发后的产品 司
法人代
企业名称 经济性质
表
广东宝丽华集团公司 集体企业 叶华能
广东宝丽华建设工程
公司 集体企业 林锦平
广东宝丽华服装有限公 有限责任 林锦平
司
有限责任 于明
北京联融科技有限公司
（2）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.06.30
广东宝丽华集团公司 12,800万元 12,800万元
广东宝丽华建设工程公司 4,000万元 4,000万元
广东宝丽华服装有限公司 1,000万元 1,000万元
北京联融科技有限公司 3,000万元 3,000万元
（3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
2000.12.31 本期增加 本期减少
企业名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例
广东宝丽华集团
12,924.00 66.79%
公司
广东宝丽华建设
工程公司 12,789.80 100.00% 2,493.47 100.00%
广东宝丽华服装
有限公司 9,209.54 100.00% 390.79 100.00%
北京联融科技有
限公司 2,712.12 75.67% 242.91 75.67%
2001.06.30
企业名称
金额 比例
广东宝丽华集团
12,924.00 66.79%
公司
广东宝丽华建设
工程公司 15,283.27 100.00%
广东宝丽华服装
有限公司 9,600.33 100.00%
北京联融科技有
限公司 2,469.21 75.67%
（4）、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
企业名称 与本公司关系
梅县华侨城房地产开发有限公司 与本公司同属宝丽华集团公司
梅县华侨城商场 与本公司同属宝丽华集团公司
（5）、关联交易 单位:人民币元
关联方名称 交易项目 2001.1-6月 2000年度
梅县华侨城商场 出租房屋租金收入 480,000.00 960,000.00
10、或有事项和其他重要事项
本公司没有需要披露的或有事项和其他重要事项。
11、承诺事项
（1）、公司于2000年7月26日以公司开发的华侨城土地作价3,658.20万元向中国银行梅江支行借款共计2,500
万元，抵押期限为一年；
（2）、本公司没有需要说明的其他承诺事项。
12、资产负债表日后事项
本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：广东宝丽华实业股份有限公司董事会办公室
广东宝丽华实业股份有限公司董事会
董事长
二○○一年七月二十六日