重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告已经山东乾聚有限责任会计师事务所审计并出具标
准无保留意见的审计报告。
在本报告书中，除非文中另有所指，下列简称具有以下所规定的含义。
公司(本公司) 指山东鲁抗医药股份有限公司
集团公司 指山东鲁抗医药集团有限公司
元（金额） 指人民币元
A 股 指境内上市人民币普通股
报告期 指公元2001年1月1日至2001年6月30日
公 司 董 事 长： 章建辉
公司董事会秘书： 田立新
一、公司简介
1.公司法定中文名称：山东鲁抗医药股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG LUKANG PHARMACEUTICAL CO.，LTD.
公 司 简 称：鲁抗医药
2.公司注册地址：山东省济宁市太白楼西路173号
公司办公地址：山东省济宁市太白楼西路173号
公司邮政编码: 272021
公司国际互联网网址：www.chinalukang.com
公司电子信箱：[email protected]
3.公司法定代表人：章建辉先生
4.公司董事会秘书：田立新先生
联系地址: 山东省济宁市太白楼西路173号鲁抗公司证券部
联系电话: (0537)2213961----3324
传真电话: (0537)2278572
电子信箱：[email protected]
5.公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部办公室
6.公司股票上市交易所: 上海证券交易所
公司股票简称：鲁抗医药
公司股票代码：600789
二、主要财务数据和指标
1、报告期末和上年末（或报告期内和上年相同期间）的主要财务指标
（单位：人民币元）
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年度
净利润 38,735,928.65 37,478,260.35 56,809,169.18
扣除非经常性损益
后的净利润 39,080,418.52 37,478,260.35 59,693,339.03
每股收益 0.11 0.10 0.16
净资产收益率(%) 3.34 3.30 5.07
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.206 0.130 0.061
注:扣除非经常性损益后的净利润指标的扣除项目和涉及金额:
营业外收支净额(元): -344,489.87
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
总资产 2,354,655,362.62 1,822,629,052.22
资产负债率 50.77% 37.60%
股东权益 (不含
少数股东权益) 1,159,191,503.90 1,137,377,354.29
每股净资产 3.18 3.12
调整后的每股净资产 3.12 3.05
项 目 2000 年12月31日
总资产 2,259,906,130.47
资产负债率 50.42%
股东权益 (不含
少数股东权益) 1,120,455,575.25
每股净资产 3.07
调整后的每股净资产 3.02
2、利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.15 8.32 0.26 0.26
营业利润 3.96 4.05 0.13 0.13
净利润 3.34 3.41 0.11 0.11
扣除非经常性损益后
的净利润 3.37 3.44 0.11 0.11
注：主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-
开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
（数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+,-）
配股 送股 公积 增发 其他 小计
金转
股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 142,997,400 0 0 0 0 0 0
境内法人持有股份
外资法人持有股份 63,658,870 0 0 0 0 0 0
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 206,656,270 0 0 0 0 0 0
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 158,097,940 0 0 0 0 0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 158,097,940 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 364,754,210 0 0 0 0 0 0
本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 142,997,400
境内法人持有股份
外资法人持有股份 63,658,870
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 206,656,270
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 158,097,940
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 158,097,940
三、股份总数 364,754,210
说明: 本公司董事、监事及高级管理人员所持股份被锁定。
2、股东情况介绍
（1）截止2001年6月30日，公司股东共97144户。
（2）主要股东持股情况
①山东鲁抗医药集团有限公司为公司第一大股东，持有本公司股份142,997,400股。所持股份无质押和冻结情
况。
②中国置业（控股）有限公司为公司第二大股东，持有本公司股份63,658,870 股。所持股份无质押和冻结情
况。
③存在关联关系之股东（前 10 名）,唯山东鲁抗医药集团有限公司同公司之间存在关联关系，是本公司的控
股公司。
④公司前十名股东持股情况:
股东名称 期末持股数量 占股本比例
（1） 山东鲁抗医药集团有限公司 142997400 39.21%
(国家股)
（2） 中国置业（控股）有限公司 63658870 17.45%
(外资法人股)
（3） 国投兴业 1331840 0.365%
（4） 关继之 858386 0.235%
（5） 河北农行 718937 0.197%
（6） 康金梅 350000 0.096%
（7） 钟晓珊 305200 0.084%
（8） 铭中科贸 300000 0.082%
（9） 王莹 286000 0.078%
（10）李忠育 277689 0.076%
四、经营情况回顾与展望
（一） 公司报告期内主要经营情况
本公司行业归属抗生素类药品制造业，主营生物发酵及生物合成产品，目前主要生产人用抗生素、半合成抗生
素、农用兽用抗生素和生物技术药物四大类产品。主要品种：青霉素、链霉素、乙酰螺旋霉素、大观霉素、盐霉素
、泰乐霉素以及氨苄青霉素、羟氨苄青霉素、头孢氨苄、头孢唑啉、头孢拉啶等。随着两大工程“千吨青霉素”和
“双加工程”的竣工投产，公司已成为目前国内唯一同时拥有抗生素三大母核 6-APA、7-ADCA、7-ACA 生产技术的
药业基地。2001 年以来，公司抓住国家经济继续保持稳定增长和国内抗生素市场价格呈现稳中有升的有利时机，
按照“增加销量，降低成本，降低费用”的经营原则，坚持调整与发展并重的策略，通过实施“品牌战略”等多项
管理措施，使公司上半年经营业务保持了稳定发展。完成主营业务收入 40531.20 万元，分别为上年同期的 100.1
8 %；实现利润总额 4557.17 万元，为上年同期的 103.36%，其中：新产品（大观霉素、盐霉素、泰乐霉素）销售
收入继续保持较好的增长势头，比上年同期增长13.23 %.
上半年公司重点工作情况如下：
1、经营工作进展情况：上半年公司积极适应市场变化，重点从内部调整了销售策略。加强对商业客户资信限
额管理和客户结构的调整，加大货款回收力度， 积极利用药品公开招标的有利时机参与医疗机构的招标活动，扩
大了在终端市场的占有份额，并积极做好鲁抗专营部的组建工作。物资采购继续执行招标采购政策，完成上半年价
差节约计划。
2、生产系统情况：上半年原料药累计完成 583.14 吨，医药中间体累计完成 593.1 吨，兽用抗生素累计完成
598.95 吨，抗生素分装累计完成 46620.45 万支，片剂产量累计完成 35512.32 万片，各主要产品生产水平基本
稳定，技经指标有所上升。25 项技术进步项目已开始实施并取得了较为满意的结果。
3、环保体系认证情况：配合环保工作的需要，公司组织精干力量，做好 ISO14001 认证的准备及相关程序文
件的编制工作，修订三废排放标准。加强清洁生产检查和管理，3 月初顺利通过国家四部、委现场管理检查，建立
健全环保管理各项规章制度，为企业的可持续发展打下基础。环保14001体系认证已进入试运行阶段。
4、财务运行情况：上半年公司由于认真坚持落实加强财务监督管理，有效地促进了各产品技经指标水平的提
高，并通过产品结构的合理调整和改变新产品销售方法，扩大了新产品市场销路，降低了营业费用支出，加快了公
司营运资金的周转，保证了公司生产经营的稳定发展，使公司目前偿债能力、营运能力和盈利能力得到了进一步好
转。上半年，公司三项费用累计比去年同期降低12.46％。流动比率为1.79,速动比率为1.41,应收帐款周转率为 2.
64，存货周转率为2.78,资产负债率为 50.77%,净资产收益率为 3.34%， 较好地完成了年初制定的方针目标。
（二）报告期内公司投资情况
1、 公司上市后募集资金使用情况的说明
公司前次募集资金已于 2000 年全部投入完毕,并在 2000 年度报告中对募集资金的使用情况进行了详细披露,
本期无募集资金使用情况。
2、 非募集资金的投资、进度及收益情况
本报告期内，公司其他投资主要用于对公司原有生产线的技术改造和固定资产的大修建设。其中：
（1） 新动物房建设3月份完成，投入使用；
（2） 大观霉素扩产改造工程于2001年上半年试车投产；
（3） 头C锌盐车间提炼改造于2001年3月份完成；
（4） 青扩环保设施改造于2001年4月份完成；
（5） 物资仓库改造项目于2001年2月份已全部投入使用；
（6） 泰乐霉素发酵扩产车间于2001年5月份动工；
（7） 年产120吨硫酸粘杆菌素项目仍在进行中。
（三）当前生产经营形势和下半年市场的变化预测
政府打击假冒伪劣药品和整顿药品贸易市场已取得一定成效，给公司增加了市场空间，药品的招投标给公司增
加了公平竞争的机遇，GMP认证使公司药品在价格上有了更大的竞争优势。下半年公司的经营形势将好于上半年，
抗生素市场稳中趋升，公司大部分品种价格较为稳定，主要品种价格还略有上调，为公司的利润增长创造了良好的
外部环境。随着公司头孢类系列产品生产链的全面启动，技经指标逐步提高，生产成本必将大幅度降低。大观霉素
扩建项目的试车投产和泰乐霉素、盐霉素等项目的陆续建成，为下半年公司降低成本增加盈利创造了良好的条件。
但目前国内原材物料价格有继续上涨的可能，给公司采购成本的降低造成很大压力。另外，今年技改大修等待
建工程项目较多，给公司下半年的财务运行带来了一定的难度。
（四）下半年的目标和工作重点
在上半年各项工作顺利开展的基础上，公司决定下半年重点做好以下几项工作：
1、在经营上，重点把上半年采取的各项销售措施进一步贯彻落实好，在全面实施资信管理的基础上，利用医
院采购招标搞好终端市场的开发，着重完成公司客户结构的调整工作；与客户建立稳固的关系，同时扩大公司在客
户中的影响。在销售重点上，要向半合抗、头孢类产品倾斜，加大头 V 针、头 VI 针、大观霉素粉针销售力度，
拓展市场，提高销售业务量，开创公司新产品销售的新局面。在物资采购上，要切实做好比价管理工作，努力降低
采购成本。
2、生产系统主要做好技经指标的稳定提高工作，将“学邯钢、降成本”活动深入开展下去，全面提高公司各
品种的生产水平，在保证产品质量的前提下，切实降低生产成本。要重点做好新上项目生产指标的稳定工作：头 C
钠要在稳定现有生产水平的基础上，重点做好降低生产成本的工作,以确保整条链的满负荷生产；大观霉素扩产要
在试生产成功的基础上保证质量稳定，实现满负荷开车。动力系统要充分发挥汽轮机拖动空压机的作用，在生产规
模扩大基础上，进一步降低动力费用。管理部门和相关车间提前做好准备工作，保证各项工程按进度顺利实施。
3、继续严格执行财务资信管理，降低公司的不良应收账款，减少公司的经营风险。做好银行网上结算业务管
理工作，将其逐步纳入业务开展的正常轨道，加快公司的资金回笼速度，规范销售业务的操作。
4、做好环保 14001 管理体系认证工作，进一步提高环境管理水平，确保安全清洁生产。
5、做好ERP项目试运行工作，提高公司的办公自动化水平。
6、头孢C钠盐中间体及系列产品项目开工。
五、重 要 事 项
1、公司中期拟定的利润分配预案或资本公积金转增股本预案
截止到2001年6月30日，公司中期实现主营业务收入405312017.36元，利润总额 45571680.77 元，税后利润 3
8735928.65 元，加上期初未分配利润 103073016.07 元，本报告期内可供股东分配利润 141808944.72元。鉴于公
司目前正进行产品结构调整，以增强公司优势品种的抗风险能力，董事会拟定 2001 年中期不对利润进行分配，同
时也不进行资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案及执行情况和报告期内配股方案的实施情况。
（1）公司上年度利润分配预案：经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2000年公司实现利润总额 70，422
，058.75元，税后利润 59，755，484.84元，提取10%法定公积金5，975，548.48元，提取5%法定公益金 2，987，
774.24元，加上上年未分配利润 89，977，057.47元，可供股东分配利润 140，769，219.59元。公司董事会决定
2000年度分配方案为：以2000年末总股本364,754,210股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），
同时不进行资本公积金转增股本。该议案，已经2001年5月9日召开的公司2000年度股东大会通过，公司委托上海证
券中央登记结算公司，于2001年7月12日通过上海证券交易所清算系统向公司股东实施了发放。股权登记日为2001
年7月5日，除权日为2001年7月6日，派息日为2001年7月12日。公司分红派息公告刊登在2001年6月29 日的《中国
证券报》、《上海证券报》上。
（2）本报告期内公司无配股事项。
3、本报告期内：公司无重大仲裁、诉讼事项。
4、本报告期内：公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项（见财务报表附注）。
6、公司与控股股东“三分开”情况：
（1）、公司有独立的专门机构负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领
取薪酬，高级管理人员未在股东单位担任重要职务；
（2）、公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；除"鲁抗"商标外公司目前使用
的工业产权、非专利技术由公司拥有，"鲁抗"商标由鲁抗医药集团有限公司无偿提供给本公司使用；公司拥有独立
的采购和销售系统；
（3）、公司财务独立。公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司银行
账户独立。
7、本报告期内：公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本报告期内：公司继续聘请山东乾聚有限责任会计师事务所为公司审计单位。
9、本报告期内：公司无重大合同及其执行情况。
10、本报告期内：公司无对外执行担保事项。
11、本报告期内：公司没有变更股票简称及代码情况。
12、本报告期内：公司中期财务报告已经审计。
13、本报告期内：公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网络上披露承诺事项。
14、本报告期内：公司于 2001 年 3 月 23 日在公司召开了三届董事会第六次会议，会议审议并一致通过了
如下决议：
1、公司董事会2000年年度工作报告；
2、公司2000年年度报告及年度报告摘要；
3、公司2000年度财务决算及2001年财务预算报告；
4、公司2000年年度利润分配的预案；
5、关于公司成立鲁原分公司的提案；
6、关于修改公司坏帐准备金提取制度的提案；
7、关于审议公司内部审计制度的提案；
8、关于审议公司董事会议事规则的议案；
9、关于审议公司总经理工作细则的议案；
10、关于提请股东大会审议股东大会议事规则的议案；
11、关于增补甘士喜先生为公司副总经理的议案
12、关于提请股东大会审议公司章程（修改草案）的议案；
13、关于召开公司2000年年度股东大会的事项；
以上事项于 2001 年 3 月 27 日公告于《中国证券报》、《上海证券报》上。
15、本报告期内：公司于 2001 年 4 月 25 日在公司召开了三届董事会第七次会议，会议形成如下决议：
一、 审议通过了《关于公司本次增发新股符合〈上市公司新股发行管理办法〉有关条件的议案》
二、 审议通过了公司《关于申请增发不超过 6,000 万股人民币普通股（A股）的议案》
三、审议通过了《关于增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》
四、审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》
五、审议通过了《关于本次增发（A 股）完成后未分配利润由新老股东共享的议案》
六、审议通过了《关于提请 2001 年第一次临时股东大会审议并授权董事会办理本次增发（A股）相关事宜的
议案》
七、审议批准了变更后的《注册商标使用许可协议》、《技术开发服务协议》、《产品委托加工协议》和《综
合服务协议》
八、决定聘请华夏证券有限公司为公司本次增资发行工作的主承销商
九、审议通过了《召开公司2001年度第一次临时股东大会的议案》
以上事项于2001年4月27 日公告于《中国证券报》、《上海证券报》上。
16、本报告期内：于2001 年5 月 9 日上午在公司召开了“公司 2000 年度股东大会”，大会以记名投票表决
方式审议并通过了以下议案：
一、审议通过了《公司2000年度董事会工作报告》；
二、审议通过了《公司2000年度监事会工作报告》；
三、审议通过了《公司2000年年度财务决算报告》；
四、审议通过了《公司2000年年度利润分配议案》；
五、审议通过了《关于审议〈股东大会议事规则〉的议案 》；
六、审议通过了《关于修改公司〈章程部分条款〉的议案》；
以上事项于2001年5月10 日公告在《中国证券报》、《上海证券报》上。
17、本报告期内：公司于2001年5 月 28日上午在公司召开了公司2001年第一次临时股东大会，大会经认真审
议，以记名投票表决方式逐项通过了以下议案：
一、审议通过了《关于公司本次增发新股符合〈上市公司新股发行管理办法〉有关条件的议案》
二、审议通过了公司《关于申请增发不超过 6，000 万股人民币普通股（A股）的议案》
三、审议通过了《关于增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案》
四、审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》
五、审议通过了《关于本次增发（A 股）完成后未分配利润由新老股东共享的议案》
六、审议通过了《关于提请 2001 年第一次临时股东大会审议并授权董事会办理本次增发（A股）相关事宜的
议案》18、本报告期内：公司于 2001 年 6 月 28 日在公司召开了三届董事会第八次会议，会议审议并通过了如
下决议：
一、审议通过了关于公司《委托贷款减值准备的提取及核销办法》的议案；
二、审议通过了关于公司《固定资产减值准备的提取及核销办法》的议案；
三、审议通过了关于公司《在建工程减值准备的提取及核销办法》的议案；
四、审议通过了关于公司《无形资产减值准备的提取及核销办法》的议案。
以上事项于2001年6月30日公告在《中国证券报》《上海证券报》上。
六、财务会计报告（已经审计）
（一）审 计 报 告
（乾聚审字〔2001〕115号）
山东鲁抗医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6 月30日的资产负债表及2001年1-6 月的利润表和现金流量表。这些会计
报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准
则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性
原则。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师：迟慰
中国注册会计师：于翠莲
中国 · 烟台 二ΟΟ一年七月二十六日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司
单位：人民币元
资 产 附注 2001年6月30日 2000年12月31日
流动资产:
货币资金 1 203,135,784.89 236,316,125.48
短期投资 -
应收票据 2 71,790,685.39 87,544,031.16
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 3 395,324,550.00 218,218,478.03
其他应收款 4 28,211,696.56 27,655,619.76
预付帐款 5 13,026,596.55 28,548,420.00
应收补贴款 -
存货 6 191,192,832.50 249,953,875.49
待摊费用 2,554,311.45
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 905,236,457.34 848,236,549.92
长期投资:
长期股权投资 7 44,002,788.00 44,002,788.00
长期债权投资 7 1,250,000.00 1,250,000.00
长期投资合计 45,252,788.00 45,252,788.00
固定资产:
固定资产原价 8 1,490,837,573.89 1,326,269,043.20
减: 累计折旧 262,609,767.92 232,605,798.50
固定资产净值 1,228,227,805.97 1,093,663,244.70
减: 固定资产减值准备 7,268,666.73 7,268,666.73
固定资产净额 1,220,959,139.24 1,086,394,577.97
工程物资 9 22,714,831.49 3,388,325.16
在建工程 10 149,063,517.71 263,471,660.60
固定资产清理 -
固定资产合计 1,392,737,488.44 1,353,254,563.73
无形资产及其他资产:
无形资产 11 10,299,733.39 10,413,333.37
长期待摊费用 12 1,128,895.45 2,748,895.45
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 11,428,628.84 13,162,228.82
递延税项:
递延税款借项 -
资产总计 2,354,655,362.62 2,259,906,130.47
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 13 144,981,000.00 124,055,690.85
应付票据 14 16,170,000.00 10,850,000.00
应付帐款 15 139,614,287.61 111,575,093.31
预收帐款 16 22,796,543.71 16,551,529.34
应付工资 10,306,401.40 6,769,693.06
应付福利费 2,624,682.19 2,288,830.94
应付股利 17,740,544.80 29,180,336.80
应交税金 17 7,960,673.60 -5,834,856.10
其他应交款 18 695,732.83 2,220,236.23
其他应付款 19 87，707，664.57 67,534,037.08
预提费用 20 14,866,467.60 8,293,603.92
预计负债
一年内到期的长期负债 21 59,090,528.51 3,280,000.00
其他流动负债 -
流动负债合计 524，554，526.82 376,764,195.43
长期负债:
长期借款 22 595,552,642.55 679,643,171.06
应付债券 23 75,356,689.35 74,029,421.73
长期应付款 - 9,013,767.00
专项应付款 24
其他长期负债 -
长期负债合计 670，909，331.90 762,686,359.79
递延税项:
递延税款贷项 -
负债合计 1,195,463,858.72 1,139,450,555.22
少数股东权益
股东权益:
股本 25 364,754,210.00 364,754,210.00
减：已归还投资
股本净额 364,754,210.00 364,754,210.00
资本公积 26 535,918,202.37 535,918,202.37
盈余公积 27 116,710,146.81 116,710,146.81
其中: 法定公益金 22,434,734.68 22,434,734.68
未分配利润 28 141,808,944.72 103,073,016.07
股东权益合计 1,159,191,503.90 1,120,455,575.25
负债及股东权益总计 2,354,655,362.62 2,259,906,130.47
企业负责人: 财务负责人: 制表人:
利润表
编制单位:山东鲁抗医药股份有限公司
单位:人民币元
项 目 附注 2001年1-6月 2000年1-6月（未审）
一、主营业务收入 405,312,017.36 404,597,598.00
减: 主营业务成本 307,137,701.29 302,628,615.56
主营业务税金及附加 3,748,909.51 3,601,743.36
二、主营业务利润 94,425,406.56 98,367,239.08
加: 其他业务利润 2,017,475.99 3,640,846.55
减: 营业费用 17,389,760.04 34,468,942.27
管理费用 25,002,687.07 21,728,997.46
财务费用 29 8,134,264.80 1,517,605.90
三、营业利润 45,916,170.64 44,292,540.00
加: 投资收益
补贴收入 -
营业外收入 126,526.57 27,499.00
减: 营业外支出 471,016.44 227,968.00
-
四、利润总额 45,571,680.77 44,092,071.00
减:所得税 6,835,752.12 6,613,810.65
少数股东损益
五、净利润 38,735,928.65 37,478,260.35
项 目 2000年度
一、主营业务收入 701,322,197.30
减: 主营业务成本 512,067,887.03
主营业务税金及附加 6,314,880.61
二、主营业务利润 182,939,429.66
加: 其他业务利润 6,508,663.80
减: 营业费用 67,398,980.98
管理费用 39,661,591.69
财务费用 12,126,194.15
三、营业利润 70,261,326.64
加: 投资收益 98,586.30
补贴收入
营业外收入 505,260.81
减: 营业外支出 3,389,430.66
四、利润总额 67,475,743.09
减:所得税 10,666,573.91
少数股东损益
五、净利润 56,809,169.18
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
现 金 流 量 表
编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 2001年1-6月
单位：人民币元
项 目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 366,502,294.95
收到的税费返还 9,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 375,502,294.95
购买商品、接受劳务支付的现金 172，654，131.25
支付给职工以及为职工支付的现金 29,879,421.17
支付的各项税费 52,570,339.78
支付的其他与经营活动有关的现金 30 45,387,442.30
现金流出小计 300,491,334.50
经营活动产生的现金流量净额 75,010,960.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金流量
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 43,707.25
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 43,707.25
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 75,054,018.20
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 75,054,018.20
投资活动产生的现金流量净额 -75,010,310.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 17,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 17,650,000.00
偿还债务所支付的现金 25,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 7,290.92
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,823,699.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50,830,990.09
筹资活动产生的现金流量净额 -33，180，990.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,180,340.59
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 38,735,928.65
加：计提的资产减值准备 -314,092.13
固定资产折旧 34,106,799.05
无形资产摊销 113,599.98
长期待摊费用摊销 1,620,000.00
待摊费用减少（减：增加） -2,554,311.45
预提费用增加（减：减少） 6,572,863.68
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -40,967.26
固定资产报废损失
财务费用 8,134,264.80
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 58,761,042.99
经营性应收项目的减少（减：增加） -146,386,979.55
经营性应付项目的增加（减：减少） 75，921，421.81
其他 341,389.88
经营活动产生的现金流量净额 75，010，960.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 203,135,784.89
减：现金的期初余额 236,316,125.48
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,180,340.59
企业负责人: 财务负责人： 制表人:
（三）财务报表注释
山东鲁抗医药股份有限公司
财务报表注释
一、公司基本情况
山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“公司”），系根据山东省体制改革委员会鲁体改生字[1992]142 号《
关于同意设立山东鲁抗医药股份有限公司的批复》，由山东鲁抗医药集团有限公司（原济宁抗生素厂）发起并采取
定向募集方式设立。
1997年1月23日，根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997]26号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请公
开发行股票的批复》，公司利用上交所交易系统，采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股8000万股，1998
年9月21日，根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]96 号《关于山东鲁抗医药股份有限公司申请配股的批复
》，向全体股东配售3623.921万股普通股。注册资本为364,754,210元。
公司主要生产经营抗生素原料药、兽用抗生素、粉针、片剂等产品，是我国三大抗生素类药品生产基地之一。
公司法定地址：山东省济宁市太白楼西路173号。
二、公司的主要会计政策
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
记帐基础采用权责发生制，计价原则采用实际成本法。
5、外币折算
发生的外币业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐；期末将外币帐户余额按外汇市场中间汇价折
合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损益，按照会计制度规定分别计入相关科目进行会计核算。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
采用“备抵法”核算。
根据 2001 年本公司三届董事会第六次会议决议：自 2001 年起，坏帐准备的计提办法及计提比例由过去“按
照年末应收款项余额的 16%计提改为按照帐龄分析法计提坏帐准备”，比例如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 15%
二至三年 40%
三年以上 75%
8、存货核算方法
1)存货分类为：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
2)原材料按计划成本进行核算。月末计算结转材料成本差异。
3)低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。
4)其他存货按取得时的实际成本入帐，发出存货采用加权平均法结转成本。
5)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧超过时效或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，
期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
1)长期债券投资的入帐价值及收益确认：按取得时的实际成本核算，并按权责发生制原则按期计算应计利息。
2)长期股权投资：对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20％以下，或虽占该单位有表决权资本
总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 2
0％或以上，或虽不足 20%但具有重大影响的按权益法核算。对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，
以及虽持有 50%以下的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，合并会计报表。
3)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可
收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价及折旧政策
1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及其他与生产经营有关的设备、
器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，使用期限超过两年的，并且单位价值在2000元以上的资产。
2)固定资产计价：按实际成本或资产评估确认价值计价。
3)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他。
4)固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限及净残值(原值的4％)确定其
折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 净残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20棗30 4 4.8—3.2
通用设备 7—15 4 13.71—6.4
专用设备 7—14 4 13.71—6.86
运输工具 5—10 4 19.20—9.6
其 他 5—15 4 19.20—6.4
5)固定资产减值准备：固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的
差额，计提固定资产减值准备。
ll、在建工程核算方法
1)在建工程计价：在建工程按工程实际成本计价。
2)在建工程借款利息资本化处理：固定资产尚未交付使用之前发生的借款利息，计入在建工程的成本；固定资
产交付使用后发生的，计入当期损益。
3)在建工程结转固定资产的时点：工程完工并投入使用。
4)在建工程减值准备：在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的
差额计提减值准备。
12、无形资产核算方法
1)无形资产计价：无形资产在取得时按照实际成本计量。
2)无形资产摊销：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
3)无形资产减值准备：无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提
无形资产减值准备。
13、长期待摊费用核算方法
按实际支出计价，在受益期内平均摊销。
14、借款费用核算方法
因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产
的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均以发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件时，应当开始资本化，计入所
购建固定资产成本：
1)资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经
发生。
2)借款费用已经发生。
3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应当暂停借款费用资本化，中断期
间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。
在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
15、收入的确认
收入以下列条件均能满足时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3)与交易相关的经济利益能够流入企
业；4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
三、本年度会计政策、会计估计变化的影响
1、会计政策的变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通
知》，财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定
，公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及补充规定,改变以下会计政策：
⑴期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备；
⑵期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账
面价值的差额，计提在建工程减值准备；
⑶期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账
面价值的差额，计提无形资产减值准备；
公司对于上述会计政策的变更已采用追溯调整法，本年度对可比会计报表相关项目及期初留存收益进行了调整
及披露。上述会计政策变更的累积影响数为10,018,666.73元，其中：因固定资产计提减值准备的累积影响数为7,2
68,666.73元，因在建工程计提减值准备的累积影响数为2,750,000.00元。
对于会计政策变更的累计影响数，调减2001年度期初留存收益10,018,666.73元(其中未分配利润8,515,866.72
元、法定盈余公积1,001,866.67 元、法定公益金500,933.34元)。本次调整对2000年度报表的影响如下：调增固定
资产减值准备7,268,666.73 元、调增在建工程减值准备2,750,000.00元、调减盈余公积1,502,800.01 元（其中：
调减公益金500,933.34 元）、调减未分配利润8,515,866.72 元；2000 年度利润及利润分配表中调增营业外支出2
,946,315.66元、调减年初未分配利润6,011,498.41元、调减提取法定盈余公积294,631.57元、调减提取法定公益
金147,315.78元。
2、会计估计的变更
根据本公司2001年度三届董事会第六次会议决议，坏帐准备的计提办法由原来按年末应收款项余额的16%计提
改为按帐龄分析法计提。比例如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 15%
二至三年 40%
三年以上 75%
变更的理由：鉴于本公司管理状况的不断改善，新增应收款项可能给公司带来的风险损失逐渐降低，同时考虑
到应收款项由于欠款时间的长短，给公司带来的损失程度差距较大，过去统一按应收款项年末余额提取坏帐准备的
办法，不能贴切反映各年限的风险程度。
由于坏帐准备计提方法的变更，影响坏帐准备及当期损益28,635,998.57元。
四、税项
1、企业所得税
公司执行33%的所得税税率，根据山东省人民政府鲁政字[1996]259号文《关于山东鲁抗医药股份有限公司所得
税问题的批复》，公司执行按法定税率征收，返还 18%的优惠政策。
2、流转税及附加：
增值税：公司销售产品缴纳增值税，增值税税率为 17％，按当期销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
营业税：公司其他服务等项收入按5％营业税税率计算缴纳。
城市维护建设税：以应缴增值税、营业税税额的7％计算缴纳。
教育费附加：以应交增值税、营业税税额的3％计算缴纳。
五、会计报表项目注释
以下注释中除非特别指明，有关数据单位均为人民币元。
1、货币资金
截止2001年6月30日货币资金余额为203,135,784.89元，其中：
项 目 期 末 数 期 初 数
现金 407,337.28 138,133.54
银行存款 202,728,447.61 236,177,991.94
其他货币资金
合 计 203,135,784.89 236,316,125.48
2、应收票据
截止2001年6月30日应收票据余额为71,790,685.39元，全部为银行承兑汇票，其中已质押票据金额为11,800,0
00.00元，明细如下:
出票单位 出票日 到期日 金额
济宁市巨丰化工有限公司 2001.1.4 2001.7.4 500,000.00
济宁市巨丰化工有限公司 2001.1.4 2001.7.4 500,000.00
济南永宁医药经营有限责任公司 2001.1.3 2001.7.3 1,900,000.00
济宁双信经贸有限责任公司 2001.3.31 2001.9.30 500,000.00
济宁双信经贸有限责任公司 2001.3.31 2001.9.30 800,000.00
济宁双信经贸有限责任公司 2001.4.30 2001.10.30 500,000.00
济宁双信经贸有限责任公司 2001.4.30 2001.10.30 500,000.00
济南永宁医药经营有限责任公司 2001.2.12 2001.8.12 1,000,000.00
临沂药材采购供应站 2001.1.19 2001.7.19 500,000.00
临沂药材集团公司业务一处 2001.1.19 2001.7.19 1,000,000.00
山东埃科得科技开发有限公司 2001.3.5 2001.9.5 500,000.00
商丘市医药公司医药销售部 2001.2.27 2001.8.27 1,000,000.00
湖南银海药业有限公司 2001.3.21 2001.7.21 1,000,000.00
太和仁济药业经营部 2001.2.5 2001.8.5 1,000,000.00
山东埃科得科技开发有限公司 2001.4.28 2001.10.28 600,000.00
3、应收帐款
截止2001年6月30日应收帐款净额为395，324，550.00，按帐龄分析如下：
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额
一年以内 341,534,369.35 78.41 17,076,718.47 189,936,123.54
一至二年 75,725,957.08 17.39 11,358,893.56 56,916,782.00
二至三年 5,485,570.22 1.26 2,194,228.09 2,644,848.18
三年以上 12,833,973.86 2.95 9,625,480.39 10,286,148.69
合计 435,579,870.51 100 40,255,320.51 259,783,902.41
期初数
帐龄 比例% 坏帐准备
一年以内 73.11
一至二年 21.91
二至三年 1.02
三年以上 3.96
合计 100 41,565,424.38
说明 ：1）本期较上期增长81.15%，为本期赊销增加所致。
2）持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款，见关联方及其交易。
3）欠款金额前五名列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款 备注
原因
山东鲁抗医药进出口公司 67,998,550.40 1年以内 货款 关联方
济宁鲁顿制药有限公司 48,009,347.21 1年以内 货款 关联方
安徽省太和县药品公司医药采购站 7,490,127.20 1年以内 货款
山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 6,861,386.56 1年以内 货款 关联方
山东省临沂药材集团业务一处 6,607,860.88 1年以内 货款
4、其他应收款
截止2001年6月30日其他应收款净额为28,211,696.56元，按帐龄分析如下：
帐龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例%
一年以内 25,089,168.75 72.64 1,254,458.44 25,047,984.92 76.08
一至二年 3,039,805.27 8.80 455,970.79 819,127.11 2.49
二至三年 544,363.40 1.58 217,745.36 505,193.12 1.53
三年以上 5,866,134.91 16.98 4,399,601.18 6,551,051.71 19.90
合计 34,539,472.33 100 6,327,775.77 32,923,356.86 100
帐龄
坏帐准备
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 5,267,737.10
2)欠款金额前五名列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 备注
山东鲁抗医药集团有限公司 7,734,176.17 1年以内 往来款 关联方
济宁市电业局 6,484,604.83 1年以内 预付电费
菏泽药业有限公司 3,190,000.00 1年以内 往来款 关联方
济宁江南商行 2,000,000.00 1年以内 借款
济宁市煤炭化学工业公司 1,541,750.70 1年以内 借款
5、存货
截止2001年6月30日存货净额为191,192,832.50元，明细如下：
期末数 期初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额
原材料 29,902,114.56 4,238,325.67 24,139,213.84
产成品 141,630,082.30 2,400,305.41 212,803,742.64
在产品 23,391,216.44 19,210,203.52
低值易耗品 58,582.16
委托加工物资 804,684.23 735,199.05
受托代销商品 2,103,366.05
合 计 197,831,463.58 6,638,631.08 256,946,941.21
项 目
跌价准备
原材料 4,088,189.07
产成品 2,904,876.65
在产品
低值易耗品
委托加工物资
受托代销商品
合 计 6,993,065.72
6、待摊费用
截止2001年6月30日 待摊费用余额为2,554,311.45元，明细如下：
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
头C钠产品实验费 3,140,635.78 1,500,000.00 1,640,635.78
土地租金等 1,120,587.67 206,912.00 913,675.67
合 计 4,261,223.45 1,706,912.00 2,554,311.45
7、长期投资
截止2001年6月30日长期投资余额为45,252,788.00元,明细如下:
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 44,002,788.00
长期债权投资 1,250,000.00
合 计 45,252,788.00
项 目 期末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 44,002,788.00
长期债权投资 1,250,000.00
合 计 45,252,788.00
A:股权投资
截止2001年6月30日余额44,002,788.00元,其中:
被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司股
权比例%
中联广深医药股份有限公司 法人股 262,788 0.24
交通银行 法人股 1,400,000.00 0.01
山东证券有限责任公司 法人股 41,400,000.00 5.89
合 计
被投资单位名称 投资金额 备
注
中联广深医药股份有限公司 262,788.00
交通银行 2,340,000.00
山东证券有限责任公司 41,400,000.00 *
合 计 44,002,788.00
说明：*本公司对山东证券有限责任公司的投资，有关股权证正在办理当中。
B:债券投资
截止2001年6月30日余额1,250,000.00元,其中:
年利 本期利息
债券种类 面值(元) 购入金额(元) 到期日
率% (元)
山东省电力局中 1,250,000.00 1,250,000.00 2007-6
央电力债券
合 计 1,250,000.00 1,250,000.00
累计应收或已 减值
债券种类
收利息 准备
山东省电力局中
央电力债券
合 计
说明:山东省电力局中央电力债券年利率为零,期限20年,于后5年每年偿还20%。
8、固定资产及累计折旧
截止2001年6月30日固定资产原值及累计折旧余额分别为1,490,837,573.89元和262,609,767.92元，分类明细
项目如下：
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少
（1）固定资产原值
房屋及建筑物 327,791,574.93 16,947,986.15 2,739,882.10
通用设备 417,420,421.86 44,873,398.18 601,615.66
专用设备 575,055,672.00 107,155,711.09 1,449,633.40
运输工具 6,071,374.41 761,540.00 448,973.57
合 计 1,326,399,043.20 169,738,635.42 5,240,104.73
（2）累计折旧
房屋及建筑物 54,419,798.78 5,415,295.24 2,321,116.72
通用设备 66,006,529.29 13,344,839.79 426,766.05
专用设备 107,565,320.59 15,100,110.80 1,175,421.17
运输工具 4,614,139.84 246,553.22 179,525.69
合 计 232,605,798.50 34,106,799.05 4,102,829.63
(3)固定资产净值 1,093,793,244.70
(4)固定资产减值准备 7,268,666.73
(5)固定资产净额 1,086,524,577.97
固定资产类别 期末价值
（1）固定资产原值
房屋及建筑物 341,999,678.98
通用设备 461,692,204.38
专用设备 680,761,749.69
运输工具 6,383,940.84
合 计 1,490,837,573.89
（2）累计折旧
房屋及建筑物 57,513,977.30
通用设备 78,924,613.03
专用设备 121,490,010.22
运输工具 4,681,167.37
合 计 262,609,767.92
(3)固定资产净值 1,228,227,805.97
(4)固定资产减值准备 7,268,666.73
(5)固定资产净额 1,220,959,139.24
说明: 1）本期从在建工程转入固定资产167,065,506.99元。
2）本期固定资产原值中已提足折旧的金额为29,454,157.33元。
3）公司对2000年及以前年度可收回金额低于帐面价值的固定资产分别计提减值准备。
9、工程物资
截止2001年6月30日工程物资余额为22,714,831.49元,明细如下：
类 别 期末数 期初数
预付工程物资款 19,444,276.86
工程物资 3,270,554.63 3,388,325.16
合 计 22,714,831.49 3,388,325.16
说明：本期较上期增加570.38%，为预付工程物资款增加。
10、在建工程
截止2001年6月30日在建工程余额为149,063,517.71元,明细如下:
期初数 本期增加
工程名称 (其中:利息资本 (其中:利息资本化金
化金额) 额)
头孢菌素C双
23,298,596.63 3,339,532.65
加工程
千吨青霉素系
193,996,802.52 31,935,123.51
列工程
(13,453,174.77) (1,561,659.22)
其他工程 48,926,261.45 22,160,941.04
(594,000.00)
合计 266,221,660.60 57,435,597.20
在建工程减值
2,750,000.00
准备
在建工程净值 263,471,660.60
本期转入固定资产 其他减少 期末数
工程名称 (其中:利息资本化金 (其中:利息资本 (其中:利息资本
额) 化) 化金额)
头孢菌素C双
26,638,129.28
加工程
千吨青霉素系
100,070,169.24 125,861,756.79
列工程
(6,650,069.97) (8,364,764.02)
其他工程 40,357,208.47 4,778,233.10 25,951,760.92
(594,000.00)
合计 167,065,506.99 4,778,233.10 151,813,517.71
在建工程减值
2,750,000.00
准备
在建工程净值 149,063,517.71
资金 项目
工程名称
来源 进度
头孢菌素C双
募股 100%
加工程
千吨青霉素系 募股
99%
列工程 自筹
其他工程 自筹
合计
在建工程减值
准备
在建工程净值
说明：1）公司对1997年在建工程中无法达到技术要求且已停建的8台青扩环保生化塔计提减值准备。
2）用于“其他工程”的借款金额为2000万元，资本化率为 5.94%；“千吨青霉素系列工程” 大部分已转资，
其资本化率为2.0%。
11、无形资产
截止2001年6月30日无形资产余额为10,299,733.39元，明细如下：
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 11,360,000.00 10,413,333.37
合 计 11,360,000.00 10,413,333.37
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 113,599.98 10,299.733.39 45.17
合 计 113,599.98 10,299.733.39
12、长期待摊费用
截止2001年6月30日长期待摊费用余额为1,128,895.45元,明细如下:
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
青霉素菌种 2,748,895.45 1,620,000.00
合 计 2,748,895.45 1,620,000.00
种 类 期末数
青霉素菌种 1,128,895.45
合 计 1,128,895.45
13、短期借款
截止2001年6月30日短期借款余额为144,981,000.00元，构成如下：
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款
担保借款 144,981,000.00 111,055,690.85
信用借款 13,000,000.00
合 计 144,981,000.00 124,055,690.85
14、应付票据
截止2001年6月30日应付票据余额为16,170,000.00元,全为银行承兑汇票。无欠持本公司5%（含5%）以上股份
的股东单位欠款。
15、应付帐款
截止2001年6月30日应付帐款余额为139,614,287.61元，较上期增加25.13%，主要系由本期增加应付工程物资
款所致。
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
16、预收帐款截止2001年6月30日预收帐款余额为22,796,543.71元，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东
单位欠款。
17、未交税金
截止2001年6月30日未交税金余额为7,960,673.60元，明细如下:
项 目 期末余额（元） 期初余额(元)
增值税 10,457,086.54 -2,130,789.24
城建税 486,397.30 426,087.85
所得税 -4,379,797.96 -4,499,788.96
土地使用税 67,787.01 103,725.74
房产税 305,501.13 211,771.51
印花税 -14,874.59 -7,090.44
个人所得税 1,017,197.56 65,206.99
营业税 21,376.61 -3,979.55
合计 7,960,673.60 -5,834,856.10
说明：本期较上期增加236.43%，主要是由于本期增值税增加所致。
18、其他应交款
截止2001年6月30日其他应交款余额为695,732.83元，系应交教育费附加。
19、其他应付款
截止2001年6月30日其他应付款余额为87,707,664.57元。无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
20、预提费用
截止2001年6月30日预提费用余额为14,866,467.60元，明细如下：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
排污费 259,449.00 750,000.00 659,137.00 350,312.00
电费 5,727,198.49 8,871,355.76 8,304,335.71 6,294,218.54
大修费 57,693.50 3,774,947.75 2,071,333.63 1,761,307.62
污水处理费 1,225,000.00 198,000.00 1,423,000.00
排水设施费 625,000.00 198,000.00 823,000.00
水资源费 399,262.93 943,178.50 661,943.70 680,497.73
保险费 2,180,000.00 2,054,215.86 125,784.14
利息 7,166,386.67 4,583,686.95 2,582,699.72
其他 3,208,371.43 2,382,723.58 825,647.85
合 计 8,293,603.92 27,290,240.11 20,717,376.43 14,866,467.60
说明：本期较上期增加79.25%，为本期尚未支付所致。
21、一年内到期的长期负债
截止2001年6月30日一年内到期的长期负债余额为59,090,528.51元。
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款
担保借款 59,090,528.51 3,280,000.00
信用借款
合计 59,090,528.51 3,280,000.00
22、长期借款
截止2001年6月30日长期借款余额为595,552,642.55元，明细如下：
借款单位 金额
中国银行山东省分行 295,452,642.55
中国工商银行济宁分行 145,000,000.00
中国工商银行济宁分行 105,100,000.00
中国建设银行济南市珍珠泉支行 20,000,000.00
中国建设银行济南市珍珠泉支行 30,000,000.00
合 计 595,552,642.55
借款单位 借款期限
中国银行山东省分行 99.10—首次还款日2001.5,最终还款
日2006.11,半年还一次
中国工商银行济宁分行 2000.9-2007.8
中国工商银行济宁分行 2000.12-2005.12
中国建设银行济南市珍珠泉支行 2000.10-2003.10
中国建设银行济南市珍珠泉支行 2000.8-2003.8
合 计
借款
借款单位 年利率 条件
中国银行山东省分行 2.0%-2.7% 担保
中国工商银行济宁分行 5.94% 担保
中国工商银行济宁分行 6.03% 担保
中国建设银行济南市珍珠泉支行 5.94% 担保
中国建设银行济南市珍珠泉支行 5.94% 担保
合 计
23、应付债券
截止2001年6月30日应付债券余额为75,356,689.35元,明细如下:
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
鲁抗国家重点 70,225,800.00 1999.7.26- 70,225,800.00 三年期
医药工程建设债券 1999.9.25
债券名称 期初应付利息 本期应付利息 本期已付利息
鲁抗国家重点 3,803,621.73 1,327,267.62
医药工程建设债券
债券名称 期末应付利息
鲁抗国家重点 5,130,889.35
医药工程建设债券
24、股本
截止2001年6月30日股本余额为364,754,210.00元,股本结构变动情况如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+,-）
送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 142,997,400
境内法人持有股份
外资法人持有股份 63,658,870
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 206,656,270
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 158,097,940
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 158,097,940
三、股份总数 364,754,210
本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 142,997,400
境内法人持有股份
外资法人持有股份 63,658,870
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 206,656,270
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 158,097,940
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 158,097,940
三、股份总数 364,754,210
25、资本公积
截止2001年6月30日资本公积余额为535,918,202.37元,明细如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 535,833,299.45 535,833,299.45
接收捐赠资产准备 84,902.92 84,902.92
其他资本公积转入
合 计 535,918,202.37 535,918,202.37
26、盈余公积
截止2001年6月30日盈余公积余额为116,710,146.81元,明细如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 94,275,412.13 94,275,412.13
公益金 22,434,734.68 22,434,734.68
任意盈余公积
合计 116,710,146.81 116,710,146.81
说明：根据《企业会计制度》及其有关规定，对固定资产、在建工程计提减值准备采用追溯调整会计处理后，
调减年初盈余公积1,502,800.01元，其中：调减法定盈余公积1,001,866.67元，调减公益金500,933.34元。
27、未分配利润
截止2001年6月30日未分配利润余额为141,808,944.72元。
项 目
年初未分配利润 103,073,016.07
加：本年实现净利润 38,735,928.65
减：提取法定公积金
提取公益金
本年已分配利润
期末未分配利润 141,808,944.72
说明：根据《企业会计制度》及其有关补充规定，对固定资产、在建工程计提减值准备采用追溯调整会计处理
后，调减2001年期初未分配利润8,515,866.72元。
28、财务费用
2001年1-6月财务费用为8,134,264.80元。其明细列示如下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 14,383,907.17 8,087,946.37
减：利息收入 6,712,974.99 6,579,022.63
金融手续费 7,290.92 8,682.16
汇兑损益 300.00
其他 741.70
合 计 8,134,264.80 1,517,605.90
29、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为45,387,442.30元，主要为支付的管理费用、销售费用及制造费用。
五、关联方关系及其交易
（1）关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
山东鲁抗医药集 济宁市太白楼
原料药及制剂 母公司
团有限公司 西路173号
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
山东鲁抗医药集
国有企业 章建辉
团有限公司
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数
山东鲁抗医药集团有限公司 19,399 0 0
公司名称 期末数（万元）
山东鲁抗医药集团有限公司 19,399
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 期初数 本期增加 本期减少
金额(万元) % 金额 % 金额 %
山东鲁抗医药集团有限公司 14,299.74 39
公司名称 期末数(万元)
金额(万元) %
山东鲁抗医药集团有限公司 14,299.74 39
D、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
中国置业（控股）有限公司 主要股东
济宁鲁顿制药有限公司 同一母公司
山东鲁抗进出口公司 同一母公司
济宁鲁抗三叶开发公司 同一母公司
山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 同一母公司
鲁抗集团菏泽药业有限公司 同一母公司
（2）关联方合同及交易事项
A、交易价格
本公司与关联方的交易价格均采用市场价格。
B、关联方交易
销售货物:
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
金 额 占年度主 金 额
营业务收入%
山东鲁抗医药集团有限公司 6,394,148.08 1.58
山东鲁抗医药进出口公司 83,253,263.54 20.54 25,476,947.34
企业名称
占年度主
营业务收入%
山东鲁抗医药集团有限公司
山东鲁抗医药进出口公司 6.30
提供服务：
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
济宁鲁顿制药有限公司 6,508,321.18 10,798,184.12
山东鲁抗医药集团有限公司 1,357,287.44 1,345,220.53
济宁鲁抗三叶开发公司 1,217,014.40 1,139,382.67
支付委托加工费
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
山东鲁抗医药集团有限公司 489,572.65 4,841,215.01
C、关联方应收帐款余额:
2001年6月30日 2000年12月31日
企业名称
金 额 % 金 额 %
山东鲁抗医药集团有限公司 6,150,483.49 1.55
山东鲁抗灵芝药业股份有限公司 6,861,386.56 1.73
济宁鲁顿制药有限公司 48,009,347.21 12.14
山东鲁抗医药进出口公司 67,998,550.40 17.20
D、关联方其他应收款余额
2001年6月30日 2000年12月31日
企业名称
金 额 % 金 额 %
山东鲁抗医药集团有限公司 7,734,176.17 27.41
鲁抗集团菏泽药业有限公司 3,190,000.00 11.30
E、关联方应付帐款余款
2001年6月30日 2000年12月31日
企业名称
金 额 % 金 额 %
鲁抗集团菏泽药业有限公司 1,693,391.45 1.21
济宁鲁抗三叶开发公司 2,904,355.10 2.08 3,396,493.64 3.04
F、关联方其他应付款余额
2001年6月30日 2000年12月31日
企业名称
金额 % 金 额 %
济宁鲁抗三叶开发公司 6,715,993.42 7.66 5,602,903.41 8.28
G、其他应披露的事项
1、根据山东鲁抗医药集团有限公司（以下简称“甲方”）与山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“乙方”
）双方于 2001 年度签订的技术开发服务协议，甲方向乙方提供新产品的开发试制、相应工艺流程和技术规范的制
定、专用设备研制、专业技术人员的交流及培训等项服务。乙方根据协议规定，已支付上半年的技术开发费 650
万元。
2、根据山东鲁抗医药股份有限公司与济宁鲁抗三叶开发公司签订的服务协议，本年度1-6月份共支付绿化费等
各项费用 399,500.00元。
六、或有事项
本公司报告期无应披露的或有事项。
七、承诺事项
本公司报告期无应披露的承诺事项。
八、其他重要事项
本公司报告期无应披露的其他重要事项。
七、备查文件目录
1、董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
4、公司章程。
5、在其他证券市场公布的中期报告文本。
山东鲁抗医药股份有限公司董事会
2001年7月26日