重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：海南珠江控股股份有限公司
英文名称：HaiNan Pearl River Holdings Co.Ltd.
2、公司注册地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
公司办公地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
邮政编码：570125
电子信箱：hnpearl @ public.hk.hi.cn
3、公司法定代表人：郑清
4、公司董事会秘书：冯湃
证券事务代表：顾利荣
联系地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼
联系电话：0898-6763723 0898-6717888转
传 真：0898-6776026
5、公司指定信息披露的报纸：《证券时报》，香港《大公报》
中国证监会指定登载公司中报网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：珠江控股、珠江B
股票代码：0505、2505
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
指标项目 2001年1-6月 2000年1-6月
净利润 6,909,103.32 -12,766,417.82
扣除非经营性损益后的净利润 6,536,971.18 -12,766,417.82
每股收益 0.018 -0.034
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.041
净资产收益率(%) 1.56 -3.35
2001年6月30日 2000年12月31日
总资产 772,166,838.06 773,146,246.73
资产负债率（%） 42.55 43.81
股东权益 443,209,308.47 434,022,627.47
每股净资产 1.17 1.15
调整后每股净资产 1.10 1.08
注：扣除的非经营性损益项目及金额：
扣除项目 金额（人民币元)
（1） 营业外收入净额 788,382.14
（2） 投资差额摊销 -416,250.00
指标项目 2000年末
净利润 62,724,717.74
扣除非经营性损益后的净利润 -0.05
每股收益 0.17
报表期末至披露日股份变动后每股收益 0.17
净资产收益率(%) 14.45
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第 9 号]》要求计算的利润数据如下：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.26 4.31 0.050 0.050
营业利润 0.58 0.59 0.007 0.007
净利润 1.56 1.58 0.018 0.018
扣除非经营性损益后的净利润 1.47 1.49 0.017 0.017
财务指标计算方法：
⑴每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数；
⑵每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数；
⑶调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产
净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）]/报告期末普通股股份总数；
⑷每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量金额/报告期末普通股股份总数；
⑸净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%；
⑹加权平均每股收益(EPS)=报告期利润/[报告期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报
告期因回购或缩股减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数]；
⑺加权平均净资产收益率(ROE)=报告期利润/[报告期初净资产+报告期净利润/2+报告期发行新股或债转股等新
增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-报告期因回购或现金分红等减少净资产×
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数]×100%。
3、境内外会计师对本期净利润差异说明
均富会计师行依据国际会计准则所作调整对综合股东应占盈利的影响如下
单位：人民币千元
2001年1-6月 2000年1-6月
本公司法定帐目列示 6,909 （12,766）
国际会计准则其他调之影响
（1）转回不动产、厂场及设备成本及相关累计折旧 247 247
（2）将在施工期内为融资在建工程及待售物业而借
款所发生之利息费用资本化及有关折旧之调整 508 676
（3）合并附属公司未确认投资损失拨回（未确认投
资损失） 2,278 （2,225）
（4）调整于联营公司投资所发生之利息费用资本化
及集团根据权益法计入该占联营公司在本期利
润之冲回 - （7,983）
（5）部分不动产、厂场及设备之减值准备 （22,881） -
（6）住房周转金拨回 1,180
（7）其他 90 （76）
重新编制之本公司及附属公司有关数据 11,669 （22,127）
注：2000年度数据与2000年度审计报告数不一致系为采用追溯调整对2000年度报告数字进行重新编制所致。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况表（数量单位：股）
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
境内法人持有股份 206,744,976 206,744,976
2、内部职工股
尚未流通股份合计 206,744,976 206,744,976
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 113,405,824 113,405,824
2、境内上市的外资股 57,500,000 57,500,000
已流通股份合计 170,905,824 170,905,824
三、股份总数 377,650,800 377,650,800
（二）主要股东持股情况
公司前10名股东持股情况
股东名称 期末持股数（股） 占总股本(%)
① 北京市万发房地产 112,628,976 29.82
开发股份有限公司
② 广州市利盛德投资 17,000,000 4.50
有限公司
③ 中国宝安集团股份有限公司 13,570,000 3.59
④ 上海中南投资管理有限公司 12,100,000 3.20
⑤ 海南发展银行海口分行 7,820,000 2.07
⑥ 河北证券有限责任公司 5,750,000 1.52
⑦ 广州珠江外资建筑设计院 4,896,000 1.30
海南分院
⑧ 中国平安保险股份有限公司 3,450,000 0.91
⑨ 深圳金田实业股份有限公司 2,300,000 0.61
⑩ 深圳市平安期货经纪有限公司 2,300,000 0.61
注：前10名股东之间不存在关联关系。报告期内控股股东没有变化, 所持股份无质押、冻结情况。原持有本公
司6.21%股份的第二大股东洋浦银信咨询有限公司,报告期内将2146万股法人股分别转让。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
1、主营方面上半年抓紧进行三亚项目和武汉项目的前期工作,成立了湖北珠江房地产开发有限公司，对剩余房
产的销售也加大了力度，销售收入和主营业务利润明显提高。
2、公司原主营业务为房地产开发经营，报告期内将"经营范围"进行了变更以适应综合投资的需要。上半年对
北京新立基真空玻璃技术有限公司、中网促科技投资有限公司、北京飞凯生物技术有限公司进行了投资，综合投资
架构进一步清晰。
3、对二级公司的指标管理使其市场竞争力有所增强，其中管桩公司的盈利水平大幅提升。
（二）公司投资情况
报告期内公司未有募集资金，前次募集资金未延续使用到本报告期。
报告期内公司未有其他重大投资项目。
（三）公司财务状况：（单位：人民币万元）
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减比例（%）
总资产 77217 77315 -0.1
应收帐款 5976 3345 +78.7
存 货 27978 29998 -6.7
长期投资 26922 24219 +11.2
固定资产 6071 5805 +4.6
股东权益 44321 43402 +2.1
主营业务利润 1889 -59
净利润 691 -1277
项 目 变动主要原因
总资产
应收帐款 售出商品房和管桩大幅增加
存 货
长期投资 对外投资增加
固定资产
股东权益
主营业务利润 主营收入大幅增加
净利润 主营利润大幅增加
（四）下半年计划
1、主营方面争取尽快完成三亚项目和武汉项目的前期工作并投入开发。
2、加强投资管理,努力提高综合投资参股、控股公司的业绩。
3、加强公司治理，完善法人治理结构。
4、继续加强内部管理，提升二级公司业绩。
五、重要事项
1、本公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
4、报告期内公司关联交易事项：
2001年1月北京市新兴房地产开发总公司将本公司所欠该公司3700万元转为委托贷款，委托中信兴业信托投资
公司向本公司提供，年利率为5.85%,贷款期限为一年。新兴公司为本公司第一大股东北京市万发房地产开发股份有
限公司的控股股东。
5、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司与第一大股东北京市万发房地产开发股份有限公司在人员、资产、财务上实现了“三分开”。
（1） 在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等高管人员在上市公
司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。
（2） 在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等
无形资产由本公司独立拥有，拥有独立的采购和销售系统。
（3） 在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行
开户。
6、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。
7、报告期内公司无改聘会计师事务所情况。
8、报告期内，公司无为大股东或大股东附属企业担保情况，公司也无为公司关联人担保情况。
9、报告期内公司无更改名称和股票简称情况。
10、报告期内公司或持股5%以上股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
10、 报告期内公司无委托理财事项。
六、财务会计报告（未经审计）（附后）
资产负债表
编报单位：海南珠江控股股份有限公司
会 股 0 1 表
2001年6月30日 金额单位：人民币元
附注 合并数
项 目 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 5.1 66,902,306.01 29,150,681.17
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 5.2 33,448,559.61 59,763,517.73
其他应收款 5.3 68,153,108.28 68,419,754.39
预付帐款 3,519,002.36 4,306,186.78
应收补贴款 - -
存货 5.4 299,978,303.44 279,783,054.39
待摊费用 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 10,142.17 10,142.17
流动资产合计 472,011,421.87 441,433,336.63
长期投资： - -
长期股权投资 5.5 242,191,406.97 269,217,303.98
长期债券投资 - -
长期投资合计 242,191,406.97 269,217,303.98
固定资产： - -
固定资产原价 5.6 136,937,040.78 142,444,296.05
减：累计折旧 5.6 48,404,397.86 51,326,883.11
固定资产净值 88,532,642.92 91,117,412.94
减：固定资产减值准备 30,868,046.87 30,868,046.87
固定资产净额 57,664,596.05 60,249,366.07
工程物资 - -
在建工程 380,877.00 460,877.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 58,045,473.05 60,710,243.07
无形资产及其他资产： - -
无形资产 5.7 818,576.07 775,954.38
长期待摊费用 36,000.00 30,000.00
其他长期资产 - -
开办费 5.8 43,368.77 -
无形资产及其他资产合计 897,944.84 805,954.38
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 773,146,246.73 772,166,838.06
流动负债
短期借款 5.9 197,162,122.22 228,662,122.22
应付票据 - -
应付帐款 5.10 28,074,302.91 30,272,899.22
预收帐款 5.11 5,651,989.22 4,454,232.50
应付工资 - 151,283.00
应付福利费 1,344,609.30 1,032,601.30
应付股利 5.12 3,213,302.88 3,213,302.88
应交税金 5.13 -3,284,042.06 -1,294,581.45
其他应交款 -43,122.13 9,336.79
其他应付款 5.14 69,522,244.45 21,068,470.60
预提费用 5.15 14,690,301.93 18,575,441.74
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 5.16 22,419,700.00 22,419,700.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 338,751,408.72 328,564,808.80
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 -0.00 -
长期负债合计 -0.00 -
递延税项： - -
递延税项贷方 - -
负债合计 338,751,408.72 328,564,808.80
少数股东权益 372,210.54 392,720.79
股东权益： - -
股 本 377,650,800.00 377,650,800.00
减：已归还投资 - -
股本净额 377,650,800.00 377,650,800.00
资本公积 283,154,743.16 283,154,743.16
盈余公积 109,487,064.39 109,487,064.39
其中：法定公益金 49,283,285.81 49,283,285.81
未确认的投资损失 5.17 -24,080,042.56 -21,802,464.88
未分配利润 5.18 -312,189,937.52 -305,280,834.20
股东权益合计 434,022,627.47 443,209,308.47
负债和股东权益总计 773,146,246.73 772,166,838.06
母公司数
项 目 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 57,303,767.82 18,898,037.35
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 24,678,619.41 49,910,892.16
其他应收款 187,685,086.44 190,375,790.36
预付帐款 2,715,650.76 396,433.00
应收补贴款 - -
存货 226,211,308.74 207,685,244.49
待摊费用 - -
一年内到期的长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 498,594,433.17 467,266,397.36
长期投资： - -
长期股权投资 243,563,410.67 270,839,221.58
长期债券投资 - -
长期投资合计 243,563,410.67 270,839,221.58
固定资产： - -
固定资产原价 69,420,344.96 71,628,061.70
减：累计折旧 27,300,864.13 28,611,313.40
固定资产净值 42,119,480.83 43,016,748.30
减：固定资产减值准备 18,284,101.87 18,284,101.87
固定资产净额 23,835,378.96 24,732,646.43
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 23,835,378.96 24,732,646.43
无形资产及其他资产： - -
无形资产 218,160.50 181,800.41
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
开办费 - -
无形资产及其他资产合计 218,160.50 181,800.41
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 766,211,383.30 763,020,065.78
流动负债
短期借款 193,347,122.22 225,347,122.22
应付票据 - -
应付帐款 2,411,737.80 2,355,565.97
预收帐款 4,371,989.22 4,124,232.50
应付工资 - -
应付福利费 380,467.13 280,542.99
应付股利 3,213,302.88 3,213,302.88
应交税金 -3,459,010.81 -1,192,410.83
其他应交款 -44,643.24 9,093.32
其他应付款 71,409,819.85 23,348,350.16
预提费用 14,058,228.22 18,102,793.22
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 22,419,700.00 22,419,700.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 308,108,713.27 298,008,292.43
长期负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项： - -
递延税项贷方 - -
负债合计 308,108,713.27 298,008,292.43
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股 本 377,650,800.00 377,650,800.00
减：已归还投资 - -
股本净额 377,650,800.00 377,650,800.00
资本公积 283,154,743.16 283,154,743.16
盈余公积 109,487,064.39 109,487,064.39
其中：法定公益金 49,283,285.81 49,283,285.81
未确认的投资损失 - -
未分配利润 -312,189,937.52 -305,280,834.20
股东权益合计 458,102,670.03 465,011,773.35
负债和股东权益总计 766,211,383.30 763,020,065.78
利润表及利润分配表
编报单位：海南珠江控股股份有限公司
会股 02 表
2001年1-6月 单位： 元
项 目 行 本年累计数
一、主营业务收入 1 34,561,262.00
减：主营业务成本 2 18,192,550.75
主营业务税金及附加 3 2,095,450.84
二、主营业务利润（亏损以“-号填列）? 4 14,273,260.41
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 524,170.25
减：营业费用 6 41,527.39
管理费用 7 6,838,445.78
财务费用 8 7,706,582.10
三、营业利润（亏损以“-号填列）? 13 210,875.39
加：投资收益（亏损以“-号填列） 14 6,005,810.91
补贴收入 15 -
营业外收入 16 888,023.78
减：营业外支出 17 195,606.76
四、利润总额（亏损以“-号填列）? 20 6,909,103.32
减：所得税 21 -
少数股东损益 22 -
加：未确认的投资损失 23 -
五、净利润 24 6,909,103.32
加：年初未分配利润 25 -312,189,937.52
其他转入 26 -
六、可供分配的利润 27 -305,280,834.20
减：提取法定盈余公积 28 -
提取法定公益 29 -
提取职工奖励及福利基金 30 -
提取储备基金 31 -
提取企业发展基金 32 -
利润归还投资 33 -
七、可供股东分配的利润 34 -305,280,834.20
减：应付优先股股利 35 -
提取任意盈余公积 36 -
应付普通股股利 37 -
转作股本的普通股股利 38 -
八、未分配利润 39 -305,280,834.20
项 目 上年同期数
一、主营业务收入 474,687.14
减：主营业务成本 1,283,494.40
主营业务税金及附加 26,345.11
二、主营业务利润（亏损以“-号填列）? -835,152.37
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 707,941.49
减：营业费用 63,182.00
管理费用 9,847,197.54
财务费用 8,062,494.85
三、营业利润（亏损以“-号填列）? -18,100,085.27
加：投资收益（亏损以“-号填列） 3,619,580.48
补贴收入 -
营业外收入 1,714,086.97
减：营业外支出 -
四、利润总额（亏损以“-号填列）? -12,766,417.82
减：所得税 -
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失 -
五、净利润 -12,766,417.82
加：年初未分配利润 -374,914,655.26
其他转入 -
六、可供分配的利润 -387,681,073.08
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -387,681,073.08
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -387,681,073.08
合并现金流量表
编报单位：
会股 0 3 表
2001年6月 单 位：人民币元
项 目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品,提供劳务收到的现金 34,311,549.11
收到的税费返还 -
收到的其它与经营活动有关的现金 5.23 7,737,851.52
现金流入小计 42,049,400.63
购买商品,接受劳务支付的现金 15,647,842.86
支付给职工以及为职工支付的现金 4,233,626.85
支付的各项税费 900,858.25
支付的其它与经营活动有关的现金 5.24 36,708,966.73
现金流出小计 57,491,294.69
经营活动产生的现金流量净额 -15,441,894.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,550,000.00
取得投资收益所收到的现金 20,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而
收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 50,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所
支付的现金 5,397,707.00
投资所支付的现金 52,900,000.00
支付的其它与投资活动有所关的现金 -
现金流出小计 58,297,707.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,897,707.00
三、筹资活动产生的现金净流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 59,000,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 59,000,000.00
偿还债务所支付的现金 69,677,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,707,326.78
支付的其它与筹资活动有关的现金 27,697.00
现金流出小计 73,412,023.78
筹资活动产生的现金流量净额 -14,412,023.78
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价净增加额 -37,751,624.84
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,909,103.32
加：少数股东损益 20,510.25
未确认的投资损失 2,277,577.68
加：计提的资产减值准备 733,841.78
固定资产折旧 3,417,211.23
无形资产摊销 42,621.69
长期待摊费用摊销 49,368.77
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -110,221.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 48,932.14
固定资产报废损失 6,730.77
财务费用 7,965,261.21
投资损失（减：收益） -5,865,897.01
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 20,195,249.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,971,347.41
经营性应付项目的增加（减：减少） -9,161,970.57
其 他 1,134.43
经营活动产生的现金流量净额 -15,441,894.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 29,150,681.17
减：现金的期初余额 66,902,306.01
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,751,624.84
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品,提供劳务收到的现金 10,658,842.50
收到的税费返还 -
收到的其它与经营活动有关的现金 754,462.10
现金流入小计 11,413,304.60
购买商品,接受劳务支付的现金 1,810,068.70
支付给职工以及为职工支付的现金 1,719,358.88
支付的各项税费 272,432.83
支付的其它与经营活动有关的现金 29,733,215.65
现金流出小计 33,535,076.06
经营活动产生的现金流量净额 -22,121,771.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,550,000.00
取得投资收益所收到的现金 20,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而
收回的现金净额 -
收到的其它与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 50,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所
支付的现金 167,680.00
投资所支付的现金 52,900,000.00
支付的其它与投资活动有所关的现金 -
现金流出小计 53,067,680.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,667,680.00
三、筹资活动产生的现金净流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 57,000,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 57,000,000.00
偿还债务所支付的现金 67,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,596,264.01
支付的其它与筹资活动有关的现金 20,015.00
现金流出小计 70,616,279.01
筹资活动产生的现金流量净额 -13,616,279.01
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价净增加额 -38,405,730.47
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,909,103.32
加：少数股东损益 -
未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 707,698.51
固定资产折旧 1,480,143.37
无形资产摊销 36,360.09
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） -155,150.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 158,421.66
固定资产报废损失 -
财务费用 7,795,979.01
投资损失（减：收益） -6,005,810.91
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 18,526,064.25
经营性应收项目的减少（减：增加） -36,206,009.98
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,368,570.78
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 -22,121,771.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 18,898,037.35
减：现金的期初余额 57,303,767.82
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,405,730.47
海南珠江控股股份有限公司
二零零一年中期财务报告
董 事 长 ：
—————————
财务总监 ：
—————————
财务经理：
—————————
编 制 人 ：
—————————
编制日期：二零零一年七月二十五日
会计报表附注
附注1：公司简介
海南珠江控股股份有限公司（以下简称本公司）原名海南珠江实业股份有限公司，系经海南省人民政府办公厅
琼府办（1992）1 号文批准实行股份制规范化改组设立的股份有限公司。1992年1月11日在海南省工商行政管理局
登记注册。1992年12月经中国人民银行证管办（1992）第83号文批准，向社会公众公开发行的人民币普通股在深圳
证券交易所上市，1995年6月经中国证券监督管理委员会批准，发行境内上市外资股（B股）。本公司于2000年1月1
0日更为现名，并由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号：4600001006830，住所：海口市滨海大
道珠江广场帝豪大厦29层，法定代表人：郑清，注册资本：37,765.08万元，经营范围：工业投资、热带种植业、
海产养殖、房地产开发经营（壹级）、物业管理、酒店投资与管理、旅游娱乐、物资供应、建材、设备采购、租赁
、电脑网络投资、通讯项目投资、环保项目投资、投资咨询等。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计制度》。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2. 3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2. 4记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
2.5外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入帐。年末外币现金、银行
存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小的投资。
2.7坏帐核算方法
本公司坏帐确认标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏帐。
坏帐损失采用备抵法，按应收款项（应收帐款、其他应收款）的帐龄分析计提坏帐准备，其计提比例如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 2%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 20%
四至五年 30%
五年以上 50%
注：纳入合并会计报表范围的公司之间的应收款项不计提坏帐准备。
2.8存货核算方法
存货包括产成品、开发产品、在建开发产品、原材料、低值易耗品等。
存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货可变现净值低于存货成本，则按其差额计提存货跌价准备
。对无法取得可变现净值资料的存货，不计提存货跌价准备。
2.9短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价，其在转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益。年末短期投资成本
若高于其可变现净值，则按其差额计提跌价准备。
2.10长期投资核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款记帐。对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下采用
成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的
，采用权益法核算，投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，按权益法核算并合并会计报表。
股权投资差额按10年平均摊销。
长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复，则以可收回
金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、
器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固
定资产。
固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入帐。固定资产折旧采用平均年限法分类计提。各类固定资产估计
经济使用年限、预计残值率及折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 25 10% 3.6%
运输设备 5 10% 18%
通用设备 10 10% 9%
专用设备 5 10% 18%
其他设备 5 10% 18%
固定资产减值准备计提方法：
中期期末或年度终了，对固定资产逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来不可能恢复，则以可收回金额低于其帐面价值的
差额计提固定资产减值准备。
2.12在建工程核算方法
在建工程系指各项固定资产购建、安装所发生的实际支出；在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支
出或暂估价值转入固定资产；在建工程借款所发生的利息在工程交付使用前计入工程成本，交付使用后，计入当期
损益。
在建工程减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果存在：
（1）在建工程长期停建并且预计三年内不重新开工的；（2）、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落
后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对
可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差
额确定。
2.13无形资产计价和摊销方法
（1）海口龙珠小区水井使用权，按实际支付金额入帐，分10年平均摊销。
（2）房屋使用权，按取得时实际价款入帐，分55年平均摊销。
无形资产减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果存在，
（1）、某项无形资产已被其他新技术等代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）、某
项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）、某项无形资产已超过法律保护期限
，但仍然具有部分使用价值；（4）、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。提取时按单个无
形资产项目的账面价值高于可变现净值的差额确定。
2. 14长期待摊费用及其摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.15收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，按下列原则予以确认：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负
债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本
不能得到补偿，则不确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司资金的时间和适用利率计算确定：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
（4）使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和方法计量确定：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
2.16所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.17合并会计报表编制方法
（1）合并会计报表的范围包括母公司和持股50%以上的附属子公司。本年度合并范围无变化。
（2）合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《
合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等
已相互抵销。
（3）合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。
2.18会计政策及会计估计的变更
会计政策变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知
》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公
司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
（1）、开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业当期损益处理；
（2）、期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于
帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
（3）、期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额
低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
（4）、期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额
低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；
公司无委托贷款业务核算业务，不涉及其会计政策的变更。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整，并对 2000 年度的利润
表进行追溯调整并已予以披露。上述会计政策变更的累积影响为30868046.87元，均为按有关规定对固定资产计提
的减值准备30868046.87元，其中：调减年初未分配利润 18284101.87元，调增未确认的投资损失12583945.00元。
会计估计变更：本年未发生会计估计变更事项。
附注3：税 项
（1）主要税种和税率
税 种 税 率 计税依据
增值税 17% 应税销售额
营业税 5% 房产销售收入、出租、物业管理收入等
城市维护建设税 7% 营业税、增值税
教育费附加 3% 营业税、增值税
企业所得税 15% 应纳税所得额
（2）优惠税率及批文
根据海南省人民政府琼府办（1988）27号文《关于鼓励投资的税收优惠办法》规定，本公司附属公司海南珠江
管桩有限公司之产品海南岛内销售部分免征增值税。
附注4：控股子公司及合营企业
机构名称 注册资本 持股 本公司投资
（人民币万元） 比例 额（万元）
海南珠江实业股份有限公司上海房 4000 100% 4000
地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 100 90% 90
海南珠江国际旅行社 500 100% 50
海南珠江实业工程建设监理公司 80 100% 80
海南珠江管桩有限公司 1000 100% 1000
海南珠江海口绿化工程公司 20 100% 20
北京新立基真空玻璃技术有限公司 2500 57.8% 1445
湖北珠江房地产开发有限公司 2000 85% 1700
机构名称 主营业务 备 注
海南珠江实业股份有限公司上海房 房地产开发经营 合并报表
地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 物业、酒店管理等 合并报表
海南珠江国际旅行社 旅游服务 合并报表
海南珠江实业工程建设监理公司 工程建设监理 合并报表
海南珠江管桩有限公司 管桩生产、销售 合并报表
海南珠江海口绿化工程公司 园林工程 已停业,未合并报表
北京新立基真空玻璃技术有限公司 真空玻璃 筹建期,未合并报表
湖北珠江房地产开发有限公司 商品房开发销售 筹建期,未合并报表
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 454,236.47 408,953.96
银行存款 66,155,683.36 28,384,863.00
其他货币资金 292,386.18 356,864.21
合 计 66,902,306.01 29,150,681.17
5.2应收帐款
（1） 帐龄分析及坏帐准备
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例%
1年以内 9,114,726.63 22.26 173,423.51 35,597,654.33 52.43
1-2年 1,634,029.81 3.99 81,533.99 1,937,485.86 2.85
2-3年 3,823,657.95 9.34 382,365.80 3,174,368.82 4.67
3-4年 10,547,140.42 25.76 2,109,428.08 11,273,833.08 16.60
4-5年 15,822,508.83 38.65 4,746,752.65 15,927,508.83 23.45
合 40,942,063.64 100 7,493,504.03 67,910,850.92 100.00
帐龄
坏帐准备
1年以内 706,931.54
1-2年 94,039.30
2-3年 317,436.88
3-4年 2,250,672.82
4-5年 4,778,252.65
合 8,147,333.19
（2） 前五名欠款情况
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中加阳光投资有限公司 25,010,909.00 2001年 购房款
中科信实业发展公司 11,404,152.00 1996年 购房款
海南赛马娱乐有限公司 2,406,158.00 1997年 工程款
海南宝平实业有限公司 2,218,494.43 1997年 购房款
海南中原物业代理公司 2,090,069.77 1997年 租金
（3） 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
5.3其他应收款
（1）帐龄分析及坏帐准备
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例%
1年以内 45,624,332.03 60.65 896,951.33 42,559,878.53 56.32
1-2年 3,330,067.60 4.43 141,146.16 5,808,626.05 7.69
2-3年 14,249,567.07 18.94 1,411,192.47 15,909,553.05 21.05
3-4年 2,350,984.67 3.13 434,040.69 2,073,552.47 2.74
4-5年 3,226,371.64 4.29 967,911.49 2,766,371.64 3.66
5年以上 6,446,054.83 8.56 3,223,027.42 6,456,054.83 8.54
合 计 75,227,377.84 100.00 7,074,269.56 75,574,036.57 100.00
帐龄
坏帐准备
1年以内 800,246.17
1-2年 290,431.30
2-3年 1,590,955.31
3-4年 414,710.49
4-5年 829,911.49
5年以上 3,228,027.42
合 计 7,154,282.18
（2） 前五名欠款情况
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中网促科技投资公司 20,000,000.00 2001年 暂借款
海南百特实业公司 15,500,000.00 1999年 暂借款
海南龙珠瞬达娱乐有限公司 9,280,000.00 1998年 暂借款
深圳市珠策房地产公司 4,545,754.15 1999年 项目款
湖北锦湖置业有限公司 2,000,000.00 2001年 暂借款
（3） 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
5.4 存货
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额
原材料 2,416,186.27 2,317,136.37
在建开发产品 146,116,848.28 8,000,000.00 146,116,848.28
产成品及开发产品 166,098,090.31 6,723,950.94 146,001,891.16
低值易耗品 71,129.52 71,129.52
合 计 314,702,254.38 14,723,950.94 294,507,005.33
项 目
跌价准备
原材料
在建开发产品 8,000,000.00
产成品及开发产品 6,723,950.94
低值易耗品
合 计 14,723,950.94
在计提存货跌价准备时，其可变现净值的确定系以距资产负债表日最后一单交易价格或最近一项合同中所约定
的交易价格为依据。
在建开发产品中9,437,421.13元，开发产品中44,623,555.46元已设定抵押。
5.5长期投资
项 目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 272,323,802.44 30,132,395.47 47,181,400.18
长期债权投资
合 计 272,323,802.44 30,132,395.47 47,181,400.18
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 28,412,657.21 291,092,545.41 21,875,241.43
长期债权投资
合 计 28,412,657.21 291,092,545.41 21,875,241.43
长期股权投资本年增加主要是对中网促科技投资有限公司、北京新立基真空玻璃技术有限公司、湖北珠江房地
产开发有限公司、北京飞凯生物投资有限公司投资所致。
(1)股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额（元）
海南南洋船务实业股份有限公司 法人股 163.35万股 1,680,000.00
合 计 1,680,000.00
被投资公司名称 减值准备 备 注
海南南洋船务实业股份有限公司 1,680,000.00 净资产为负数
合 计 1,680,000.00
(2)其他股权投资
投资单位名称 投资期限 投资余额
（元）
儋州市大宝水泥厂 15年 8,856,670.00
中国（海南）改革发展研究院 8,640,000.00
海南珠江国际置业有限公司 5年 2,738,571.43
海南通盛港务有限公司 70年 6,000,000.00
海南省总商会 500,000.00
广州珠江实业集团财务有限责任公司 20,000,000.00
海南龙珠瞬达娱乐有限公司 10年 3,803,396.16
南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 911,400.00
上海海上明珠物业管理有限公司 20年 500,005.61
海南珠江海口绿化工程公司 20年 200,000.00
西南证券有限公司 166,230,025.27
海南珠江商业有限公司 535,900.00
海南珠江管桩有限公司 70年 585,000.00
深圳瑞迪计算机技术有限公司 20年 17,868,496.83
深圳市万网元通信技术有限公司 10年 4,500,000.00
北京新立基真空玻璃技术有限公司 30年 14,450,000.00
湖北珠江房地产开发有限公司 17,000,000.00
中网促科技投资有限公司 10,000,000.00
北京飞凯生物技术有限公司 5,000,000.00
海南珠江实业装饰工程有限公司 15年 261,422.58
海南珠江物业清洁公司 296,700.57
珠江物业机电工程公司 534,956.96
合 计 289,412,545.41
投资单位名称 占被投资单位 减值准备
注册资本比例 （万元）
儋州市大宝水泥厂 36.9% 8,856,670.00
中国（海南）改革发展研究院
海南珠江国际置业有限公司 10% 2,738,571.43
海南通盛港务有限公司 15% 6,000,000.00
海南省总商会 6.67% 500,000.00
广州珠江实业集团财务有限责任公司 10% 2,100,000.00
海南龙珠瞬达娱乐有限公司 37.5%
南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证
上海海上明珠物业管理有限公司 50%
海南珠江海口绿化工程公司 100%
西南证券有限公司 13.30%
海南珠江商业有限公司 5%
海南珠江管桩有限公司 100%
深圳瑞迪计算机技术有限公司 20%
深圳市万网元通信技术有限公司 15%
北京新立基真空玻璃技术有限公司 57.8%
湖北珠江房地产开发有限公司 85%
中网促科技投资有限公司 10%
北京飞凯生物技术有限公司 40%
海南珠江实业装饰工程有限公司 30%
海南珠江物业清洁公司 100%
珠江物业机电工程公司 100%
合 计 20,195,241.43
投资单位名称 备 注
儋州市大宝水泥厂 已停业
中国（海南）改革发展研究院
海南珠江国际置业有限公司 净资产为负数
海南通盛港务有限公司 成本法核算
海南省总商会 成本法核算
广州珠江实业集团财务有限责任公司 净资产连续低于
面值且无好转迹象
海南龙珠瞬达娱乐有限公司 权益法
南丽湖国际高尔夫俱乐部会员证 成本法
上海海上明珠物业管理有限公司 权益法核算
海南珠江海口绿化工程公司 已停业
西南证券有限公司 权益法
海南珠江商业有限公司 成本法
海南珠江管桩有限公司 合并报表
深圳瑞迪计算机技术有限公司 权益法
深圳市万网元通信技术有限公司 成本法
北京新立基真空玻璃技术有限公司 权益法
湖北珠江房地产开发有限公司 权益法
中网促科技投资有限公司 成本法
北京飞凯生物技术有限公司 权益法
海南珠江实业装饰工程有限公司 已停业
海南珠江物业清洁公司 权益法
珠江物业机电工程公司 权益法
合 计
(3)长期投资减值准备
被投资单位 提取比例 减值准备
儋州市大宝水泥厂 100% 8,856,670.00
海南通盛港务有限公司 100% 6,000,000.00
海南南洋船务实业股份有限公司 100% 1,680,000.00
海南珠江国际置业有限公司 100% 2,738,571.43
广州珠江实业集团 2,100,000.00
财务有限责任公司
海南省总商会 100% 500,000.00
合 计 21,875,241.43
被投资单位 计提原因
儋州市大宝水泥厂 已停业,资不抵债
海南通盛港务有限公司
海南南洋船务实业股份有限公司 净资产已负数
海南珠江国际置业有限公司 净资产已负数
广州珠江实业集团 净资产连续低于面值
财务有限责任公司 且无好转迹象
海南省总商会
合 计
(4)股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期转出 本期摊销
海南珠江管桩有限公司 900,000.00 10 45,000.00
深圳迪瑞计算机技术 7,425,000.00 10 371,250.00
有限公司
合 计 8,325,000.00 416,250.00
被投资单位 摊余金额
海南珠江管桩有限公司 585,000.00
深圳迪瑞计算机技术 7,053,750.00
有限公司
合 计 7,638,750.00
5.6固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 80,354,226.08 2,370,177.74 82,724,403.82
运输设备 9,090,487.19 143,962.00 682498.31 8,551,950.88
通用设备 15,862,298.30 15,862,298.30
专用设备 24,105,691.52 3,578,641.84 27,684,333.36
其他设备 7,524,337.69 75,678.00 7,524,337.69
合 计 136,937,040.78 6,189,753.58 682498.31 142,444,296.05
(2)累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 17,627,367.99 1,000,567.48 18,627,935.47
运输设备 6,164,777.22 453,437.51 556,324.93 6,061,889.84
通用设备 8,762,540.79 704,803.98 9,467,344.77
专用设备 10,065,835.03 1,096,896.98 11,162,732.01
其他设备 5,783,876.83 223,104.23 6,006,981.06
合 计 48,404,397.86 3,478,810.18 556,324.93 51,326,883.15
固定资产净值 88,532,642.92 91,117,412.90
房屋建设物中1,598,659.60元已设定抵押。
5.7无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
龙珠小区供 727,201.70 218,160.50 36,360.09
水使用权
房屋使用权 695,732.00 600,415.57 6,261.60
合 计 1,422,933.70 818,576.07 42,621.69
种 类 期末数 剩余摊销年限
龙珠小区供 181,800.41 3年
水使用权
房屋使用权 594,153.97 47年
合 计 775,954.38
5.8开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 43,368.77 43,368.77 0
合 计 43,368.77 43,368.77 0
5.9短期借款
（1）借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 53,847,122.22 49,347,122.22
担保借款 53,315,000.00 52,315,000.00
信用借款 90,000,000.00 127,000,000.00
合 计 197,162,122.22 228,662,122.22
（2） 借款余额明细如下：
借款单位 金 额 借款期限
建设银行海南省分行 20,000,000.00 2001.06.29-2002.06.28
海南发展银行 6,347,122.22 96.11.11-97.11.11
交通银行海南省分行 10,000,000.00 2000.11.30-2001.8.30
交通银行海南省分行 40,000,000.00 2000.11.17-2001.8.17
交通银行海南省分行 10,000,000.00 98.10.12-99.10.23
北京市新兴房地产开发总公司 50,000,000.00 2000.11.1-2001.10.31
40,000,000.00 2000.11.11-2001.11.10
37,000,000.00 2001.01.15-2002.01.14
工行洋浦分行 12,000,000.00 2000.08.29-2001.08.29
建行浦东分行 1,000,000.00 2001.04.30-2002.01.10
中行浦东分行 1,000,000.00 2001.02.01-2002.01.31
建行澄迈分行 1,315,000.00 1997.12.31-1998.12.31
合 计 228,662,122.22
借款单位 年利率 借款条件
建设银行海南省分行 5.85% 抵押
海南发展银行 14.40% 抵押
交通银行海南省分行 6.435% 担保
交通银行海南省分行 6.435% 担保
交通银行海南省分行 7.623% 抵押
北京市新兴房地产开发总公司 5.85% 委托中信兴业
5.85% 信托公司贷款
5.85% 同上
工行洋浦分行 6.435% 质押
建行浦东分行 7.02% 抵押
中行浦东分行 6.534% 担保
建行澄迈分行 7.56% 担保
合 计
5.10应付帐款期初余额28,074,302.91元，期末余额30,272,899.22元，无应付持有本公司5%以上股份的股东单
位款项。
5.11预收帐款期初余额5,651,989.22元，期末余额4,454,232.50元，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位
款项。
5.12应付股利
主要投资者 欠付股利金额 欠付原因
海南建行信托投资公司 1,872,000.00 投资者逾期未领
富南国托信托投资公司 300,000.00 投资者逾期未领
其他股东 1,041,302.88 投资者逾期未领
合 计 3,213,302.88
5.13应交税金
税 种 期初数 期末数
营业税 -3,791,582.03 -1,867,829.73
城市维护建设税 -213,293.46 -89,817.13
个人所得税 530,344.57 674,672.16
房产税 -52，550.40
土地使用税 0 49,281.23
印花税 67,386.53 65,619.06
企业所得税 228,421.73 36,194.56
增值税 -105,319.40 -110,151.20
合 计 -3,284,042.06 -1,294,581.45
5.14其他应付款，年初数69,522,244.45元，年末数21,068,470.60元。
本项目比期初余额减少主要系本公司将欠北京市新兴房地产开发总公司 3700 万元债务通过中信兴业信托投资
公司转为委托贷款所致。
5.15预提费用
类 别 期初数 期末数
借款利息 13,876,485.33 18,132,511.94
其他 813,816.60 442,929.80
合 计 14,690,301.93 18,575,441.74
5.16一年内到期的长期负债
借款类别 年初原币金额 年初折人民币金额 年末原币金额
抵押借款 USD1,500,000 12,419,700.00 12,419,700.00
10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 22,419,700.00 22,419,700.00
借款类别 年末折人民币金额 借款期限 月利率
抵押借款 94.7.1-97.7.1. 8.33‰
98.12.31-2001.6.23 4.95‰
合 计
5.17未确认的投资损失
期末数21,802,464.88元，系资不抵债的合并报表子公司累计发生但未确认的投资亏损额。其中：海南珠江实
业股份有限公司上海房地产公司5,748,641.79元；海南珠江管桩有限公司16,053,823.09元，其中12,583,945.00元
为计提固定资产减值准备所影响。
5.18未分配利润
期初数 -312,189,937.52
加：本年净利润 6,909,103.27
期末数 -305,280,834.20
注：未分配利润年初数调减17,098,594.91元，其中：
A、计提固定资产减值准备，调减年初未分配利润18,284,101.87元 。
B、住房周转金调整调增年初未分配利润1,185,506.96元。
5.19主营业务收入
类 别 本年数 上年数同期
房地产销售收入 34,855,902.00 474,687.14
物业管理收入 3,785,798.49 3,747,962.45
旅游收入 1,981,971.36 979,138.30
加工建造收入 19,533,996.00 7,298,768.00
其他 291,384.80 190,745.30
合 计 60,449,052.65 12,691,301.19
5.20 主营业务成本
类 别 本年数 上年同期数
房地产销售成本 18,636,456.85 1,283,494.40
物业管理成本 2,809,260.68 2,686,191.89
旅游成本 1,863,965.42 845,268.68
加工建造成本 15,736,175.34 8,055,917.88
其他 168,631.06 166,734.49
合 计 39,214,489.35 13,037,607.34
5.21 财务费用
类 别 本年发生数 上年同期发生数
利息支出 7,470,521.73 8,424,165.41
减：利息收入 174,980.49 550,786.39
汇兑损失
减：汇兑收益 100,349.24
手续费 465,035.85 469,138.97
合 计 7,760,577.09 8,242,168.75
5.22 投资收益
项 目 本年发生数 上年同期发生数
被投资单位所有者权益净增减 6,282,147.01 4,543,181.46
投资差额摊销 -416,250.00 -1,155,000.00
合 计 5,865,897.01 3,388,181.46
5.23收到的其他与经营活动有关的现金7,737,851.52元，主要系
A、代收小区住户水电费 5,841,475.40元
5.24支付的其他与经营活动有关的现金36,708,966.73元，其中：
A、中网促科技投资公司20,000,000.00元
B、管理费用等支出6,050,258.69元
C、代付小区住户水电费 5,841,475.40元
附注6 分行业资料
营业收入（元） 营业成本（元）
行业
上年同期数 本年数 上年同期数
房地产业 474,687.14 34,855,902.00 1,283,494.40
物业管理 3,747,962.45 3,785,798.49 2.686.191.89
旅游 979.138.30 1,981,971.36 845,268.68
加工建造 7,298,768.00 19,533,996.00 8,055,917.88
其他 190,745.00 291,384.80 166,734.49
公司内行业间
相互抵减
合 计 12,691,301.19 60,449,052.65 13,037,607.34
营业毛利（元）
行业
本年数 上年同期数 本年数
房地产业 18,636,456.85 -808,807.26 16,219,445.15
物业管理 2,809,260.68 1,061,770.56 976,537.81
旅游 1,863,965.42 133,869.62 118,005.94
加工建造 15,736,175.34 -757,149.88 3,797,820.66
其他 168,631.06 24,010.51 122,753.74
公司内行业间
相互抵减
合 计 39,214,489.35 -346,306.15 21,234,563.30
附注7、关联方关系及交易
7.1 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务
海南珠江实业股份有限公司上海房地 上海市 房地产开发及经营
产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 海口市 物业、酒店管理
海南珠江国际旅行社 海口市 旅游服务
海南珠江实业工程建设监理公司 海口市 工程建设监理
海南珠江管桩有限公司 澄迈县 管桩生产、销售
海南珠江海口绿化工程公司 海口市 园林设计施工
湖北珠江房地产开发有限公司 武汉市 房地产开发及经营
北京新立基真空玻璃技术有限公司 北京市 真空玻璃生产、销售
关联方名称 与公司关系 经济性质 法定代表人
海南珠江实业股份有限公司上海房地 子公司 股份制 郑 清
产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 子公司 有限责任 张穗南
海南珠江国际旅行社 子公司 有限责任 郑 清
海南珠江实业工程建设监理公司 子公司 股份制 郑 清
海南珠江管桩有限公司 子公司 有限责任 郑 清
海南珠江海口绿化工程公司 子公司 有限责任 许庆群
湖北珠江房地产开发有限公司 子公司 有限公司 郑 清
北京新立基真空玻璃技术有限公司 控股公司 有限公司 郑 清
7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称 年初 数 本年增加 本年减少
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4000万元
海南珠江物业酒店管理有限公司 100万元
海南珠江国际旅行社 500万元
海南珠江实业工程建设监理公司 80万元
海南珠江管桩有限公司 1000万元
海南珠江海口绿化工程公司 20万元
湖北珠江房地产开发有限公司 2000万元
北京新立基真空玻璃技术有限公司 2500万元
关联方名称 年末 数
海南珠江实业股份有限公司上海房地产公司 4000万元
海南珠江物业酒店管理有限公司 100万元
海南珠江国际旅行社 500万元
海南珠江实业工程建设监理公司 80万元
海南珠江管桩有限公司 1000万元
海南珠江海口绿化工程公司 20万元
湖北珠江房地产开发有限公司 2000万元
北京新立基真空玻璃技术有限公司 2500万元
7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加
企业名称
金额万元 % 金额万元 %
海南珠江实业股份有限公司上海房
4000 100
地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 90 90
海南珠江国际旅行社 50 100
海南珠江实业工程建设监理公司 80 100
海南珠江管桩有限公司 1000 100
海南珠江海口绿化工程公司 20 100
湖北珠江房地产开发有限公司 1700 85
北京新立基真空玻璃技术有限公司 1445 57.8
本年减少 期末数
企业名称 金额万
金额万元 % %
元
海南珠江实业股份有限公司上海房
4000 100
地产公司
海南珠江物业酒店管理有限公司 90 90
海南珠江国际旅行社 50 100
海南珠江实业工程建设监理公司 80 100
海南珠江管桩有限公司 1000 100
海南珠江海口绿化工程公司 20 100
湖北珠江房地产开发有限公司 1700 85
北京新立基真空玻璃技术有限公司 1445 57.8
7.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
北京市万发房地产开发股份有限公司 持本公司29.82%股权
北京新兴房地产开发总公司 北京市万发房地产开发股份有限公司
控股股东
7.5 关联交易事项
7.5.1 2000 年11 月，新兴公司继续委托中信兴业信托投资公司向本公司分别提供人民币5,000万元和4,000
万元（共计9,000万元）的委托贷款，该贷款期限一年，年利率均为5.85%，手续费率均为0.75%。
7.5.2 2001年1月，新兴公司将本公司所欠该公司3700万元转为委托贷款，委托中信兴业信托投资公司向本公
司提供人民币 3,700 万元的委托贷款，年利率为5.85%，年手续费率为0.72%，贷款期限为一年。
7.6关联方应收应付款项
其他应付款 年初数 年末数
北京市万发房地产开发股份有限公司 5,000,000.00 0
北京市新兴房地产开发总公司 37,000,000.00 0
附注8：或有事项
截至2000年12月31日止，本公司已为海口工业进出口公司等36位法人及自然人提供了商品房按揭贷款担保，涉
及金额为32,957,740.31元，若借款人到期无力清偿债务，本公司将无条件承担偿债责任。鉴于本公司尚未将已出
售商品房权属转至购买方名下，估计上述担保极小可能给本公司造成重大不利影响。
附注9：承诺事项
本公司无此类重大事项。
附注10：资产负债表日后事项
本公司无此类重大事项。
附注11：其他重大事项
本公司无此类重大事项。
七、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
海南珠江控股股份有限公司
二00一年七月