重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具了解释性说明的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:上海宏盛科技发展股份有限公司
A 股简称：宏盛科技
A 股代码：600817
公司法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文名称缩写：HST
(二) 公司注册地址：上海市浦东新区商城路号
公司办公地址：上海市浦东新区商城路号
邮政编码：200120
公司网址HTTP://WWW.NORCENT.COM.CN
公司电子信箱：[email protected]
(三) 法定代表人姓名：龙长生
(四) 公司董事会秘书：黄德丰
联系电话：021-58822100
传 真：021-58870670
电子信箱：[email protected]
联系地址：上海市浦东商城路号
证券事务代表：陈建梅
联系电话：021-58822100
传 真：021-58875626
电子信箱：[email protected]
(五)公司中报备置地点：董事会秘书办公室
(六) 公司股票上市地：上海证券交易所
(七) 信息披露媒体：
网 站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：上海证券报
中国证券报
(八)经营范围：实业投资、国内贸易(除专项规定)，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半
导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料(除专项规定)
的生产和销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来
一补”业务，仓储，物业管理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
(调整前)
净利润 13,175,969.79 10 ,137,867.09
扣除非经常性损益后的净利润*1 12,828,573.33 10,008,867.09
总资产 565,533,032.41 453,447,921.13
资产负债率(%) 69.28 75.86
股东权益(不含少数股东权益) 131,038,448.40 101,035,132.89
每股收益 0.160 0.12
报告期末至披露日股份变动后每
股收益*2
净资产收益率(%) 10.055 10.03
每股净资产 1.588 1.22
调整后每股净资产 1.44 1.01
报告期末至披露日股本变化后的
每股净资产*3
每股经营活动产生的现金流量净额 0.822 -0.26
项目 2000年6月30日
(调整后)
净利润 9,890,636.49
扣除非经常性损益后的净利润*1 9,761,636.49
总资产 451,717,306.71
资产负债率(%) 76.15
股东权益(不含少数股东权益) 99,860,123.24
每股收益 0.12
报告期末至披露日股份变动后每
股收益*2
净资产收益率(%) 9.90
每股净资产 1.21
调整后每股净资产 0.99
报告期末至披露日股本变化后的
每股净资产*3
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.26
单：位元
项目 2000年末
净利润 23,333,975.95
扣除非经常性损益后的净利润 23,046,951.95
每股收益 0.28
报告期末至披露日股份变动后每股收益*4
净资产收益率(%) 20.43
*1 注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
补贴收入 65,000
股权投资差额 282,396.46
*2*3*4 注：报告期内股本总数未发生变化。
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%)
主营业务利润 33.45
营业利润 15.18
净利润 10.06
扣除非经常性损益后的净利润 9.79
利润表附表
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
主营业务利润 37.75
营业利润 17.15
净利润 11.35
扣除非经常性损益后的净利润 11.05
利润表附表
报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股)
主营业务利润 0.53
营业利润 0.24
净利润 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.16
利润表附表
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.53
营业利润 0.24
净利润 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.16
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金
转增股本
一、尚未流通股份 7,127.60
1、发起人股份 2,579.76
国家拥有股份
境内法人持有股份 2,579.76
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股 4,547.84
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份 1,124.20
1、境内上市的人民币普通股 1,124.20
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
股本总数 8,251.80
项目 增发 本期其他变动 期末数
一、尚未流通股份 7,127.60
1、发起人股份 -1,277.87 1,301.89
国家拥有股份
境内法人持有股份 -1,277.87 1,301.89
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股 1,277.87 5,825.71
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份 1,124.20
1、境内上市的人民币普通股 1,124.20
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
股本总数 8,251.80
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、报告期内股份总数未发生变化。
2、股份变动情况说明：经财政部财管字[1999 ]290 号文批准，上海市粮食储运公司将其持有的部分发起人法
人股8,209,645 股、上海面粉有限公司将其持有的发起人法人股3,171,902 股、上海海鸥酿造有限公司将其持有的
发起人法人股736,624 股、上海市饲料公司将其持有的发起人法人股660,539 股转让给上海宏普实业投资有限公司
。转让后，上海宏普实业投资有限公司持有本公司股份从原来的24,594,330 股增加到37,373,040 股，该公司获得
中国证券监督管理委员会证监函[2001 ]107 号文《关于同意豁免上海宏普实业投资有限公司要约收购“宏盛科技
”股票义务的函》该重大事项公告刊登于2001 年6 月20 日《上海证券报》上信息披露编号为：临2001-006。
(二)、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变动增
(股) 减情况(+-)
1 上海宏普实业投资有限公司 37,373,040 +12,778,710
2 上海市油脂公司 3,383,960
3 中国粮食贸易公司 3,080,000 -121,000
4 中国植物油公司 2,420,000
5 上海亿安科技发展有限公司 1,672,000
6 上海市粮食储运公司 1,500,000 -8,209,645
7 建设银行浦东分行 1,210,000
8 上海氯碱化工总厂 1,210,000
9 上海大屯 1,210,000
10 聚劲投资 1,210,000 +1,210,000
名次 股东名称 持股占总股本
比例(%)
1 上海宏普实业投资有限公司 45.29
2 上海市油脂公司 4.10
3 中国粮食贸易公司 3.73
4 中国植物油公司 2.93
5 上海亿安科技发展有限公司 2.03
6 上海市粮食储运公司 1.82
7 建设银行浦东分行 1.47
8 上海氯碱化工总厂 1.47
9 上海大屯 1.47
10 聚劲投资 1.47
名次 股东名称 持有股份的质押或冻结情况
1 上海宏普实业投资有限公司 其中12,778,710 股被法院冻结
2 上海市油脂公司
3 中国粮食贸易公司
4 中国植物油公司
5 上海亿安科技发展有限公司
6 上海市粮食储运公司
7 建设银行浦东分行
8 上海氯碱化工总厂
9 上海大屯
10 聚劲投资
2、十大股东持股相关情况说明:
说 明1：上海市油脂公司上海市粮食储运公司为上海良友集团有限公司的子公司。
说 明2：本公司原第二大股东上海市粮食储运公司将其持有的部分发起人法人股8,209,645 股转让给第一大股
东上海宏普实业投资有限公司。
说 明3：上海宏普实业投资有限公司所持有的部分股份12,778,710 股被上海市第二中级人民法院冻结，冻结
期限自2001 年5 月11 日至2001 年11 月11 日止。
四、经营情况的回顾与展望
(一)、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司经营范围为：实业投资、国内贸易(除专项规定)，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，
半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成，销售及技术咨询服务，新型材料(除专项规
定)的生产和销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、
机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“
三来一补”业务，仓储，物业管理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。
公司上半年经营情况：上半年公司实现主营业务收入5.27 亿元，比上年同期增长390.87%，其中凯聚电子完成
销售收入4.07 亿元，良华科技完成销售收入2,892 万元，宏普国际完成销售收入9,301 万元；主营业务利润实现4
,382.61 万元，比上年同期增长83.50%，净利润实现1,317.60 万元，比上年同期增长29.97%。
(二)、公司投资情况
1、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司在报告期内出资450 万元投资成立上海宏盛集成电路设计有限公司，该公司注册资本为500 万元，本公司
占注册资本比例为90%，该公司注册地址为上海市张江高科技园区，经营范围为半导体集成电路产品的开发、设计
、生产、销售及技术咨询服务，系统集成，计算机软硬件的开发、制作、销售(上述涉及许可经营的凭许可证经营)
，该事项经董事会2001 年度第二次临时会议审议同意，决议公告刊登在2001 年5 月30 日《上海证券报》、《中
国证券报》上，信息披露编号：临2001-007。
(三)、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
公司针对国家对光电产业和集成电路产业的发展给予了许多政策方面的优惠，本公司将在这些领域进行投资，
为了对这些领域的市场了解，本公司的策略是以市场带动产业作为发展战略，重点投资光电领域和半导体集成电路
领域。通过不断开拓市场，整合技术，在一年多的时间里，初步形成了各种架势，为下一步的发展奠定了坚实的基
础。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
上半年，公司的经营管理工作步入了正轨，业务的发展势头较好。下半年，要根据本公司业务发展的特点，努
力完成较好的营业目标，年底向广大股东交出一份满意的答卷。
(1)继续做好业务的拓展工作，初步形成市场销售网架构，从而确保超额完成全年业务目标。
(2)良华科技下半年将引进光驱、主机板和LCD MONITOR 方面新合作伙伴，以OEM 方式进一步扩大生产规模，
推动宏盛品牌NORCENT 的市场影响力。
(3)开展集成电路的业务，为公司扩大集成电路的投资做前期准备。
(4)加强集成电路研发，申请公司所拥有的知识产权(IP)。
集成电路设计公司已正式运营，为了扩大公司在集成电路行业的主导地位，研发符合我国市场并具有独立知识
产权的核心集成电路，不仅有广阔的市场，也是发展我国高科技产业的关键和根本所在。
(5)争取早日完成新股增发工作，为公司的产业发展和经营提供资金保障。
(6)盘活存量资产，完成良友大厦的动迁、改建和四星级涉外宾馆的开业工作。
(7)做好企业的基础建设工作，为公司全面实现高效、智能化管理做好软硬件的准备。
五、重要事项
(一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
(二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
(三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程、说明上述事项对公司财务状况和经营
成果的影响：
报告期内没有发生收购兼并等事项。
上一报告期内，公司将良友大厦8、15、16、23、24、25及28层的全部，建筑面积为7045.45 平方米，帐面原
值为5271.33 万元，经上海长信会计师事务所评估，评估值为7085.78 万元，与宏普国际控股有限公司所持有的宏
普国际发展(上海)有限公司70%股权，资产净值为6373.29 万元，经上海长信会计师事务所评估，评估价值为7039.
92 万元，进行等值置换，并以评估确认值为依据，差额部分以现金补足。本次置换的评估基准日为2000 年8月31
日。该事项经公司2000 年12 月27 日召开的2000 年度第二次临时股东大会审议同意。本次置换于2001 年4月完成
。
本次置换是本公司为提高业务竞争能力，专业从事于核心业务，发挥规模效应，提高企业经营效益，经过慎重
考虑进行该交易。该交易完成后本公司将拥有宏普发展70%股权，剥离了部分效益较低的资产，从而集中发展高科
技产业，并充分利用宏普发展在海外市场的影响力，拓展本公司的国际化实力，为今后业绩的提高将发挥积极的作
用。该事项公告刊登于2000 年12 月28 日和2001 年4 月21 日《上海证券报》上，信息披露编号：临2000-032、
临2001-004。
(五)、报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内未发生重大关联交易，上一报告期发生的关联交易延续至本期结束，详见本中期报告《公司收购兼并
事项》。
(六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司相对于控股股东独立经营运作，在劳动、人事及工资等方面分开管理。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业产权、非专利技术等无形资产；公司拥有
独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行是独立开户的。
(七)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁
情况说明：
报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
(八)、公司对外担保事项：
中国工商银行上海市浦东分行与上海良银贸易发展中心于1998 年10 月25 日签订800 万元借款，因上海良银
贸易发展中心到期未，还遂诉之法院，本公司为这笔贷款提供了担保，被判承担连带清偿责任。现经三方当事人协
商，已签订了和解执行协议书。该担保已于2001 年7 月24 日解除，详见本中期报告《报告期内其他重大事项》之
《期后事项》。
(九)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内公司没有更改名称或股票简称的事项。
(十)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
公司第一大股东上海宏普实业投资有限公司于1998 年11 月30 日承诺受让的本公司股份24,594 ,330 股在三
年内不对外转让，至报告期末，该公司继续持有该股份。
(十一)、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
公司董事会认为：这两项投资都是公司在资产重组前的投资，公司重组后，既要提出较高的营业目标，又要解
决老的债务，负担相当沉重，投资的北京三联经济发展公司的款项是用于建造位于北京昌平的房产，由于本次北京
申奥成功，该房产有升值的可能；投资广州穗发油气公司的房产公司已收回近一半的投资，所以，上半年没有提取
减值准备，董事会将根据会计准则的要求将在今年七月份提取减值准备。
(十二)、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
公司监事会认为：董事会实事求是地分析了目前公司的情况，希望公司能尽快处理好这些投资保护公司和股东
的利益。
(十三)、董事会、监事会对2000 年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明：
2000 年上海立信长江会计师事务所对公司出具了带说明段的审计报告(信长会师报字2001 第10477 号)，2000
年12 月28 日公司与上海宏普实业投资有限公司(以下简称宏普实业)签订了债权债务转让协议，宏普实业接受公司
81,503,402.53 元债权,并承担了80,529,253.17 元债务，其中对上海财政证券公司债务30,000,000.00 元以及对
中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司的债务9,500,000.00 元已于2001 年2 月27 日由上海宏普实业投资有
限公司偿还，上述关联交易,本公司已在2001 年3 月18 日第三届董事会第十一次会议审议通过，并在2001 年4 月
24日公司第十次股东大会上提请股东大会追认同意。该事项公告刊登于2001 年3 月20 日、2001 年4 月14 日、20
01年4 月25 日《上海证券报》上，信息披露编号：临2001-001、临2001-003、临2001-005。
(十四)、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
公司在报告期内没有发生委托理财事项。
(十五)、其它重大事项：
1、公司副总经理朱森林先生、技术总监石奉先先生提出辞职，2001 年3 月18 日召开的第三届董事会第十一
次会议同意两位分别辞去副总经理、技术总监职务。该事项刊登在2001 年3 月20 日《上海证券报》上，信息披露
编号：临2001-001。
2、为了公司进一步的发展，2001 年4 月24 日召开的第九次股东大会审议同意将公司的经营范围扩大和调整
为：实业投资，国内贸易(除专项规定)，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发，销售，半导体集成电路的
产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料(除专项规定)的生产及销售，
经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产，科研所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和“三来一补”业务，仓
储，物业管理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。同时，修改公司章程的有关条款。该事项刊登在2001 年4 月2
5 日《上海证券报》、《中国证券报》上信息披露编号：临2001-005。
3、公司董事会2001 年度第一次临时会议审议同意《关于上海良华企业发展中心改制的议案》，改制后的企业
名称为上海良华企业发展有限公司，注册资本仍为1000 万元，本公司占90%，上海凯聚电子实业有限公司占10%，
该事项刊登在2001 年4 月14 日《上海证券报》上，信息披露编号：临2001-003。
4、公司董事会于2001 年6 月15 日至18 日以通讯传真表决方式召开2001 年度第三次临时会议，审议同意《
关于为宏普国际(上海)有限公司担保的议案》：宏普国际(上海)有限公司为本公司控股子公司，该公司因采购原材
料及公司内外贸流动资金的需要，向华夏银行上海市外高桥支行申请4,500 万人民币银行承兑汇票开票额度及500
万美元的外汇开证额度，董事会同意由本公司为其作信用担保，所保证的最高主债权余额不超过人民币捌仟陆佰肆
拾万元，期限为一年。该事项刊登在2001 年6 月21 日《上海证券报》、《中国证券报》上，信息披露编号：临20
01-009。
5、资产抵押情况：
抵押资产情况：
(1)以良友大厦5、6层，面积6,343 平方米，向建设银行浦东分行抵押借款30,000,000.00 元，期限为2000.9.
18 至2001.9.17。
(2)以1,600,000.00 美元质押由上海良华科技发展有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押借款12
,800,000.00 元,期限为2001 年2 月20 日至2002 年1 月10 日,已展期至2002 年1 月20 日。
(3)以680,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款5,340,000.00元,
期限为2001 年1 月17 日至2001 年7 月17 日。
(4)以200,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款1,570,000.00 元
期限为2001 年2 月16 日至2001 年8 月15 日。
(5)以850,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款6,680,000.00元,
期限为2001 年3 月15 日至2001 年11 月15 日。
(6)以上海别克GL8 轿车两辆抵押由(上海)凯聚电子实业有限公司向上海银行建国支行借款400,525.36 元,期
限为2000 年8 月至2003 年11 月。
(7)以定期存单10,000,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款990,900.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(8)以定期存单17,620,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款997,800.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(9)以定期存单17,500,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款994,700.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(10)以存款349,983.00 美元由上海良华科技发展有限公司向华夏银行上海分行保证借款2,750,000.00 元，期
限为2001 年3 月21 日至2002 年3 月12 日。
(11)以上海良华科技发展有限公司定期存单1,250,400.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向福建兴业银行
上海分行借款USD145,000.00，期限为2001 年5 月22 日至2001 年8 月21 日。
(12)以上海银行法人股质押，由上海良华企业发展有限公司向上海银行张杨支行借款900,000.00 元人民币，
期限为2000.8.1 至2001.7.2。
质押物如下：
上海良华企业发展有限公司持有上海银行法人股471,100 股；
上海宏盛科技发展股份有限公司持有上海银行法人股471,100 股。
6、期后事项：
(1)因上海良华期货经纪有限责任公司歇业，该公司原持有的上海良华储运有限公司的股份、价值25万元转让
给上海良华企业发展有限公司。
(2)公司于2001 年7 月24 日与中国华融资产管理公司上海办事处，上海创普实业有限公司签定保证责任承担
协议，协议规定：公司为上海良银贸易发展向中国工商银行上海市浦东分行(现债权方转为：中国华融资产管理公
司上海办事处)借款800 万元人民币提供的担保责任，于协议签订之日起由上海创普实业有限公司承担连带清偿责
任。本公司担保解除。
六、财务报告
审计报告
信长会师报字(2001)11032 号
上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二一年六月三十日年母公司及合并的资产负债表、二一年一月至六月母公司及合
并的利润及利润分配表和现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审议意见，
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽
查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》，《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司二一年六月三十日的财务状况及二一年一月至六月经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了
一贯性原则。
此外，我们注意到：预付帐款947 万元其中广州经济开发区穗发油汽公司667 万元、北京三联经济发展公司28
0万元未计提相应的准备金。
本报告附送材料：
一、上海宏盛科技发展股份有限公司二一年六月三十日母公司及合并的资产负债表；
二、上海宏盛科技发展股份有限公司二一年一月至六月母公司及合并的利润及利润分配表；
三、上海宏盛科技发展股份有限公司二一年一月至六月母公司及合并的现金流量表；
四、上海宏盛科技发展股份有限公司会计报表附注。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地 址：中国·上海市 朱建弟
南京东路61 号4 楼
电 话：(021)63606600 王士玮
传 真：(021)63501004
邮 编：200002 二一年七月二十四日
2001 年中期会计报表
资产负债表
编制:上海宏盛科技发展股份有限公司 年 度:2001 年6 月30 日 单 位:人 民币元
资产 注释 本期期初 本期期末
(合并) (合并)
流动资产
货币资金 67,134,518.21 124,021,289.19
短期投资
应收票据 10,946,151.68 15,403,673.89
应收股利 167,251.57 167,251.57
应收利息
应收帐款 27,330,789.52 126,110,516.30
其他应收款 24,864,867.90 61,621,974.91
预付帐款 43,482,528.98 60,651,314.49
应收补贴款
存货 9,446,391.31 35,365,619.94
待摊费用 744,833.91 231,956.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 184,117,333.08 423,573,596.52
长期投资
长期股权投资 26,246,573.02 5,800,132.44
长期债权投资
长期投资合计 26,246,573.02 5,800,132.44
其中合并价差 -16,885,626.76
固定资产
固定资产原价 187,071,223.92 130,940,421.20
减 累计折旧 14,491,851.38 12,974,948.53
固定资产净额 172,579,372.54 117,965,472.67
工程物资
在建工程 10,351,557.00 8,754,282.70
固定资产清理
固定资产合计 182,930,929.54 126,719,755.37
无形资产及其他资产:
无形资产 3,715,422.61 522,652.53
长期待摊费用 11,230,583.52 8,916,895.55
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,946,006.13 9,439,548.08
递延税项
递延税款借项
资产总计 408,240,841.77 565,533,032.41
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 262,173,715.06 318,390,072.06
应付票据 6,800,000.00 29,448,125.00
应付帐款 1,660,222.02 4,436,754.67
预收帐款 1,073,280.92 1,801,231.18
应付工资 29,993.30 176,733.00
应付福利费 279,905.42 576,119.50
应付股利 924,183.20 1,269,082.18
应交税金 202,832.44 5,775,659.52
其他应交款 40,635.02 10,367.68
其他应付款 10,342,174.23 24,434,352.44
预提费用 1,338,592.46 3,543,141.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 284,865,534.07 389,861,638.73
长期负债
长期借款 461,981.08 400,525.36
应付债券
长期应付款 1,550,000.00 1,550,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 2,011,981.08 1,950,525.36
递延税项
递延税款贷项
负债合计 286,877,515.15 391,812,164.09
少数股东权益 11,850,808.01 42,682,419.92
股东权益
股本 82,517,982.00 82,517,982.00
减：已归还投资
股本净额 82,517,982.00 82,517,982.00
资本公积 34,243,518.33 42,593,478.33
盈余公积 15,531,152.23 15,531,152.23
其:中法定公益金 5,460,503.72 5,460,503.72
未分配利润 -22,780,133.95 -9,604,164.16
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 109,512,518.61 131,038,448.40
负债和股东权益总计 408,240,841.77 565,533,032.41
资产 本期期初 本期期末
(母公司) (母公司)
流动资产
货币资金 22,875,207.44 31,956,143.96
短期投资
应收票据
应收股利 167,251.57 167,251.57
应收利息
应收帐款 20,472.26 37,059,904.48
其他应收款 13,748,314.96 7,217,184.82
预付帐款 56,016,928.65 24,812,637.44
应收补贴款
存货 8,778,723.64 20,603,509.78
待摊费用 520,188.98 125,245.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 102,127,087.50 121,941,877.77
长期投资
长期股权投资 158,917,166.34 223,834,961.77
长期债权投资
长期投资合计 158,917,166.34 223,834,961.77
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 176,698,934.11 126,849,362.26
减 累计折旧 13,471,220.68 11,706,794.70
固定资产净额 163,227,713.43 115,142,567.56
工程物资
在建工程 250,000.00 425,063.50
固定资产清理
固定资产合计 163,477,713.43 115,567,631.06
无形资产及其他资产:
无形资产 561,422.61 522,652.53
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 561,422.61 522,652.53
递延税项
递延税款借项
资产总计 425,083,389.88 461,867,123.13
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 179,000,000.00 152,560,000.00
应付票据 51,220,000.00 19,228,000.00
应付帐款 1,651,565.89 2,465,840.68
预收帐款 5,545,251.72 35,455,725.98
应付工资
应付福利费 154,241.63 194,267.74
应付股利 924,183.20 916,453.20
应交税金 -956,486.33 -1,859,148.37
其他应交款 16,139.56
其他应付款 75,187,349.47 117,854,604.60
预提费用 1,278,626.13 2,462,930.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 314,020,871.27 329,278,674.73
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 1,550,000.00 1,550,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,550,000.00 1,550,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 315,570,871.27 330,828,674.73
少数股东权益
股东权益
股本 82,517,982.00 82,517,982.00
减：已归还投资
股本净额 82,517,982.00 82,517,982.00
资本公积 34,243,518.33 42,593,478.33
盈余公积 8,064,177.15 8,064,177.15
其:中法定公益金 2,929,560.75 2,929,560.75
未分配利润 -15,313,158.87 -2,137,189.08
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 109,512,518.61 131,038,448.40
负债和股东权益总计 425,083,389.88 461,867,123.13
利润及利润分配表
编制:上海宏盛科技发展股份有限公司 年度:2001年1至6月
单位:人民币元
注释
上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 107,272,032.52 526,570,938.66
减:主营业务成本 83,016,624.67 482,665,363.88
主营业务税金及附加 371,541.75 79,510.52
二、主营业务利润 23,883,866.10 43,826,064.26
加:其他业务利润 36,602.33 18,547.58
减:营业费用 822,114.54 3,625,285.24
管理费用 5,694,719.90 7,528,273.18
财务费用 5,211,240.62 12,796,972.98
三、营业利润 12,192,393.37 19,894,080.44
加:投资收益 -327,469.28 -721,950.84
补贴收入 129,000.00 65,000.00
营业外收入 1,105.50 15.00
减:营业外支出 152,275.46 135,716.26
四、利润总额 11,842,754.13 19,101,428.34
减:所得税 10,943.05 2,356,887.36
少数股东损益 1,693,943.99 3,568,571.19
五、净利润 10,137,867.09 13,175,969.79
加:年初未分配利润 -40,076,936.02 -22,780,133.95
其他转入
六、可供分配的利润 -29,939,068.93 -9,604,164.16
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -29,939,068.93 -9,604,164.16
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -29,939,068.93 -9,604,164.16
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 678,665,465.67 31,527,001.22
减:主营业务成本 610,478,081.86 26,308,055.36
主营业务税金及附加 926,003.39 157,232.63
二、主营业务利润 67,261,380.42 5,061,713.23
加:其他业务利润 2,455,076.53
减:营业费用 2,868,256.82 543,704.76
管理费用 22,284,723.15 4,101,729.28
财务费用 14,867,102.71 5,180,024.16
三、营业利润 29,696,374.27 -4,763,744.97
加:投资收益 -381,398.83 14,974,223.82
补贴收入 294,000.00
营业外收入 86,261.36 300.00
减:营业外支出 171,795.61 72,911.76
四、利润总额 29,523,441.19 10,137,867.09
减:所得税 23,519.05
少数股东损益 5,114,897.96
五、净利润 24,385,024.18 10,137,867.09
加:年初未分配利润 -40,076,936.02 -39,698,183.05
其他转入
六、可供分配的利润 -15,691,911.84 -29,560,315.96
减:提取法定盈余公积 4,725,481.41
提取法定公益金 2,362,740.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -22,780,133.95 -29,560,315.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -22,780,133.95 -29,560,315.96
本期(母公司) 2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 46,867,194.29 86,952,391.62
减:主营业务成本 43,742,437.03 78,783,964.61
主营业务税金及附加 569,534.59
二、主营业务利润 3,124,757.26 7,598,892.42
加:其他业务利润 7,897.43
减:营业费用 230,426.15 1,316,734.96
管理费用 3,102,113.44 14,906,045.23
财务费用 7,645,622.67 13,844,044.16
三、营业利润 -7,845,507.57 -22,467,931.93
加:投资收益 21,028,523.50 46,860,423.16
补贴收入
营业外收入 84,344.86
减:营业外支出 7,046.14 91,811.91
四、利润总额 13,175,969.79 24,385,024.18
减:所得税
少数股东损益
五、净利润 13,175,969.79 24,385,024.18
加:年初未分配利润 -15,313,158.87 -39,698,183.05
其他转入
六、可供分配的利润 -2,137,189.08 -15,313,158.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -2,137,189.08 -15,313,158.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 -2,137,189.08 -15,313,158.87
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%)
主营业务利润 33.45
营业利润 15.18
净利润 10.06
扣除非经常性损益后的净利润 9.79
利润表附表
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
主营业务利润 37.75
营业利润 17.15
净利润 11.35
扣除非经常性损益后的净利润 11.05
利润表附表
报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股)
主营业务利润 0.53
营业利润 0.24
净利润 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.16
利润表附表
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.53
营业利润 0.24
净利润 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 0.16
现金流量表
编制:上海宏盛科技发展股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 254,564,864.75
收到的税费返还 65,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 5,660,776.98
经营活动产生的现金流入小计 260,290,641.73
购买商品接受劳务支付的现金 181,474,752.55
支付给职工以及为职工支付的现金 1,296,336.56
支付的各项税费 3,537,317.63
支付的其他与经营活动有关的现金 6,119,043.46
经营活动产生的现金流出小计 192,427,450.20
经营活动产生的现金流量净额 67,863,191.53
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 65,175.80
处置固定资产无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28,717,474.39
投资活动产生的现金流入小计 28,782,650.19
购建固定资产无形资产和其他
长期资产所支付的现金 1,307,708.53
投资所支付的现金 4,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 5,807,708.53
投资活动产生的现金流量净额 22,974,941.66
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 192,128,904.40
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 192,128,904.40
偿还债务所支付的现金 214,959,333.04
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 11,140,863.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 56,138,379.00
筹资活动产生的现金流出小计 282,238,575.48
筹资活动产生的现金流量净额 -90,109,671.08
四、汇率变动对现金的影响 47,298.45
五现金及现金等价物净增加额 775,760.56
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13,175,969.79
加:少数股东损益 3,568,571.19
计提的资产减值准备 -3,181,254.98
固定资产折旧 1,682,904.95
无形资产摊销 38,770.08
长期待摊费用摊销 832,816.40
待摊费用减少减增加 512,877.68
预提费用增加减减少 -708,431.59
处置固定资产无形资产和其他长期
资产损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 12,043,279.17
投资损失(减:收益) 721,950.84
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减:增加) -25,919,228.63
经营性应收项目的减少(减:增加) 16,727,459.00
经营性应付项目的增加(减:减少) 48,367,507.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 67,863,191.53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 24,085,926.91
减:现金的期初余额 23,310,166.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 775,760.56
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 45,218,216.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 42,827,438.31
经营活动产生的现金流入小计 88,045,654.31
购买商品接受劳务支付的现金 40,084,094.50
支付给职工以及为职工支付的现金 496,561.68
支付的各项税费 526,795.08
支付的其他与经营活动有关的现金 537,043.57
经营活动产生的现金流出小计 41,644,494.83
经营活动产生的现金流量净额 46,401,159.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 65,175.80
处置固定资产无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 65,175.80
购建固定资产无形资产和其他
长期资产所支付的现金 3,155.00
投资所支付的现金 4,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 4,503,155.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,437,979.20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 109,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 109,100,000.00
偿还债务所支付的现金 135,540,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 6,442,243.76
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,790,469.00
筹资活动产生的现金流出小计 146,772,712.76
筹资活动产生的现金流量净额 -37,672,712.76
四、汇率变动对现金的影响
五现金及现金等价物净增加额 4,290,467.52
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 13,175,969.79
加:少数股东损益
计提的资产减值准备 -2,714,155.01
固定资产折旧 1,426,148.94
无形资产摊销 38,770.08
长期待摊费用摊销
待摊费用减少减增加 394,943.26
预提费用增加减减少 -1,278,626.13
处置固定资产无形资产和其他长期
资产损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 7,618,818.53
投资损失(减:收益) -21,028,523.50
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减:增加) -11,824,786.14
经营性应收项目的减少(减:增加) 4,612,827.95
经营性应付项目的增加(减:减少) 55,979,771.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,401,159.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 7,771,810.73
减:现金的期初余额 3,481,343.21
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,290,467.52
2001年度会计报表附注
一、公司简介：
上海宏盛科技发展股份有限公司(原名为上海良华实业股份有限公司)一九九二年五月经批准改制为股份有限公
司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经国家工商行政管理局批准，自2000 年7 月7 日公司名称由“上海
良华实业股份有限公司”变更为“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综合类，股本总额：82,517,982
.00 元，其中：发起人股份13,018,892.00 元，募集法人股58,257,090.00元，人民币普通股11,242,000.00 元。
经营范围为：实业投资，国内贸易(除专项规定)，电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集
成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型材料(除专项规定的)的生
产和销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备
、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和“三来一补
”业务、仓储、物业管理，机电产品，自有房屋的出售和租赁。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
(一)会计制度：执行具体会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
(二)会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
(三)记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则以历史成本为计价基础。
(五)外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民
币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，
在所购建固定资产达到预定可使用状态前，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币帐户的折算差额均计
入财务费用。
(六)外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字(1995) 11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》
，除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项
目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。
(七)现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又
无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收
款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失，
3、坏帐准备的计提方法和计提比例：
按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏帐准备。
1-3 年 6%
3-4 年 8%
4-5 年 10%
5年以上 15%
(九)存货核算方法:
1、存货分类为：原材料，在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、产成品。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按实际成本计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存
货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法、分次摊销法、五五摊销法；
包装物采用一次摊销法、分次摊销法、净值摊销法。
4、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
(十)短期投资核算方法：
1、取得和发出的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息)、相关税费计价。债
务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短
期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资总体计提跌价损失准备如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准
备。
(十一)长期投资核算方法：
1、取得的计价方法
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以
抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐
面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或
重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销国；若合同未
规定投资期限的按10 年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回
金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
(十二)固定资产计价和折旧方法。
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的
设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，
也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备；
3、固定资产的取得计价：
按实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入
的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
4、固定资产折旧采用直线法计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率、各类
固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25-50 年 4%% 3.84%-1.92%
专用设备 5 年 4% 19.2%
通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6%
运输设备 5--10 年 4% 19.2%-9.6%
宏普国际发展(上海)有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为10%。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，
按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
(十三)在建工程核算方法：
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未
办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、借款利息的处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化(即计入在建工程成本)应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间
利息的资本化金额-至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正
常中断(达三个月及以上)时，借款利息暂停资本化，当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化
。
3、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企
业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
(十四)无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入
的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；
两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代，市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不
会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
(十五)长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
(十六)收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实
际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收
入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
(十七)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(十八)合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计
报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并
会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并，合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投
资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整，对纳入合并范围的
合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(十九)本期会计政策、会计估计的变更及影响：
1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准
备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。
2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数
项目 固定资产减值准备 在建工程减值准备
对2000 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2000 年初未分配利润影响 --- ---
对上年净利润影响 --- ---
对2001 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2001 年初未分配利润影响 --- ---
对本期净利润影响 --- ---
项目 无形资产减值准备 委托贷款减值准备
对2000 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2000 年初未分配利润影响 --- ---
对上年净利润影响 --- ---
对2001 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2001 年初未分配利润影响 --- ---
对本期净利润影响 --- ---
项目 开办费一次转销 合计
对2000 年初留存收益影响 1,730,614.42 1,175,009.65
其中：对2000 年初未分配利润影响 1,730,614.42 1,175,009.65
对上年净利润影响 247,230.60 247,230.60
对2001 年初留存收益影响 1,483,383.82 927,779.05
其中：对2001 年初未分配利润影响 1,483,383.82 927,779.05
对本期净利润影响 103,012.75 103,012.75
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税 种 税率
增 值税 17%
营 业税 5%
所 得税 15%--33%
四、控股子公司及合营企业：
(一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册资本(万元)
上海凯聚电子实业有限公司 500
上海良华科技发展有限公司 USD900
上海良华企业发展有限公司 1,000
上海良华储运有限公司 250
宏普国际发展上海有限公司 USD1,000
被投资单位全称 经营范围
上海凯聚电子实业有限公司 电脑设备及产品制造,转口贸易,保税
区内企业间的贸易及代理,通过国内有
进出口经营权的企业代理与非保税区企
业从事贸易业务等
上海良华科技发展有限公司 开发制造电脑、扫描仪及其相关零组
件、大容量光盘存储器、磁盘存储器及
部件等
上海良华企业发展有限公司 客房出租、物业管理、粮油仓储、经济
信息、咨询、烟酒(零售)及其他食品
副食品、粮油及制品、冷饮
上海良华储运有限公司 物资的储存、整理及装卸、粮油及制品
日用百货、五金交电、建筑材料、化
工原料及产品(除危险品)机电产品
的销售
宏普国际发展上海有限公司 国际贸易、转口贸易、保税区企业间的
贸易及区内贸易代理；区内商业性简单
加工；商务,投资咨询及贸易咨询服
务。
被投资单位全称 本公司投资额(万元)
上海凯聚电子实业有限公司 450
上海良华科技发展有限公司 USD828
上海良华企业发展有限公司 1,000
上海良华储运有限公司
225
宏普国际发展上海有限公司 USD700 注
被投资单位全称 本公司所占权益比例 是否合并
上海凯聚电子实业有限公司 90% 是
上海良华科技发展有限公司 92% 是
上海良华企业发展有限公司 99.00% 是
上海良华储运有限公司
90% 是
宏普国际发展上海有限公司 70.00% 是
注：公司对宏普国际发展(上海)有限公司的投资额详见(二)。
(二)购买股权而增加控股子公司、合营企业情况：
公司于2000 年与宏普国际控股有限公司签订资产置换协议书,公司以拥有的房产良友大厦中的7,045.45 平方
米与宏普国际控股有限公司拥有的宏普国际发展(上海)有限公司70%的股权进行置换。本次资产置换已于2000 年12
月27 日经股东大会决议通过,宏普国际发展(上海)有限公司股权变更已获上海市人民政府外经贸沪保合资字(1997
)0827 号批准证书，上海宏盛科技发展股份有限公司已实质控制宏普国际发展(上海)有限公司，对其的购买日确定
为2001 年4 月30 日，购买日用以置换的固定资产帐面价值为4,982.27 万元,购买日后计入母公司的投资收益为2,
833,136.38 元。
五、会计报表主要项目注释：
(一)货币资金：
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 23,799.33 29,522.71
银行存款 53,784,718.88 69,775,488.54
其他货币资金 13,326,000.00 54,216,277.94
合 计 67,134,518.21 124,021,289.19
其中：美元外币金额 2,654,053.33 9,617,038.34
折算汇率 8.2781 8.2770
折合人民币 21,970,518.87 79,600,226.34
期末余额中人民币45,120,000.00 元与美元4,930,383.00 元(折合人民币40,808,780.09 元)已质押，编制现
金流量表时已作剔除。
货币资金期末数比期初数增加56,886,770.98 元，增加比例为84.74%，原因为期末合并范围增加。
(二)应收票据：
期初数 期末数
10,946,151.68 15,403,673.89
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海世贸国际有限公司 2001.5.16 2001.8.16 7,295,490.00
上海龙祥电脑有限公司 2000.6.28 2001 10.6 635,850.00
上海创普实业有限公司 2001.6.29 2001.9.29 6,184,204.82
上海秀磊实业有限公司 2001.5.25 2001.8.25 1,288,129.07
合 计 15,403,673.89
应收票据期末数比期初数增加4,457,522.21 元，增加比例为40.72%，原因为上海良华科技发展有限公司的销
售增加。
(三)应收股利：
项 目 金额 性质和内容
上海浦江仓储有限公司 167,251.57 该公司被出售前的应交利润
(四)应收帐款：
1、帐龄分析
期 初 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
1 年以内 27,404,206.89 99.82% 121,151.88 38,819,646.04
1 至2 年 27,500.00 0.10% 1,650.00 93,882,025.90
2 至3 年 23,281.38 0.08% 1,396.87 10,000.00
3 年以上 --- --- --- 19,002.38
合 计 27,454,988.27 100.00% 124,198.75 132,730,674.32
期末数
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1 年以内 29.25% 983,373.96
1 至2 年 70.73% 5,632,921.55
2 至3 年 0.01% 600.00
3 年以上 0.01% 3,262.51
合 计 100.00% 6,620,158.02
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)INTERNATIONAL RELIANCE 93,880,505.90 2000-2001 货款
CORPORATION
(2)VINO ENTERPRISE CO.,LTD 20,712,343.61 2000-2001 货款
(3)CYBERSTAR 13,848,396.92 2000-2001 货款
(4)大同电子科技(江苏)有限公司 1,695,957.30 2000-2001 货款
(5)广州帷尔贸易有限公司 1,214,179.46 2000-2001 货款
3、应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款期末数比期初数增加98,779,726.78 元，增加比例为361.42%。原因主要为本期纳入合并范围的宏普
国际发展(上海)有限公司销售货款期末未收回。
(五)其他应收款
1、帐龄分析
期初数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额
1 年以内 11,089,222.78 32.63% 665,353.37 42,631,389.17
1 2 年 4,596,673.69 13.53% 275,800.42 18,036,691.65
2 3 年 4,061,034.93 11.95% 379,005.22 1,507,763.72
3 年以上 14,238,549.11 41.89% 7,800,453.60 6,872,416.33
合 计 33,985,480.51 100.00% 9,120,612.61 69,048,260.87
期末数
帐 龄 占总额比例 坏帐准备
1 年以内 61.75% 2,704,326.17
1 2 年 26.12% 1,082,201.50
2 3 年 2.18% 90,465.84
3 年以上 9.95% 3,549,292.45
合 计 100.00% 7,426,285.96
2、欠款单位前五名情况
单位名称内容 欠款金额 欠款时间 欠款原因
(1)深圳市装饰工程工业总公司 2,950,000.00 2001 往来款
(2)上海盛乾科技发展有限公司 14,016,340.57 2000 (注)
(3)上海英田实业有限公司 17,006,527.00 2000 往来款
(4)居家桥955 弄参建款 2,158,031.08 1996 未结算
(5)上海创普实业有限公司 15,052,097.64 2000 往来款
3、其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
其他应收款期末数比期初数增加36,757,107.01 元，增加比例为147.83%。原因主要为增加了本期纳入合并的
宏普国际发展(上海)有限公司的应收往来款。
注：2001 年6 月30 日公司与上海盛乾科技发展有限公司签订协议，将应由该公司承担的费用从无形资产和开
办费中转入其他应收款。
(六)预付帐款
1、帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1 年以内 32,000,654.48 73.59% 14,786,571.14 24.38%
1 至2 年 1,890,000.00 4.35% 36,390,837.35 60.00%
2 至3 年 121,874.50 0.28% 3,906.00 0.01%
3 年以上 9,470,000.00 21.78% 9,470,000.00 15.61%
合 计 43,482,528.98 100.00% 60,651,314.49 100.00%
2、欠款单位前五名情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间
(1)0RIG0N C0., 43,059,446.55 2000.06
(2)广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 1992.07
参建款
(3)CYBER STAR ENTERPRISE LTD 5,310,000.00 2001
(4)北京三联经济发展公司 2,800,000.00 1992.10
(5)上海英发制模厂 1,890,000.00 1999
单位名称 欠款原因
(1)0RIG0N C0., 2001 货 款
(2)广州经济开发区穗发油汽公司 广州白云区竹料镇房产
参建款
(3)CYBER STAR ENTERPRISE LTD
(4)北京三联经济发展公司 北京昌平县土地开发参建款
(5)上海英发制模厂 货 款
预付帐款期末数比期初数增加17,168,785.51 元，增加比例为39.48%，主要原因为增加对ORIGON CO.,的预付
货款。
(七)存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 9,003,645.06 383,860.80 12,459,893,96 383,860.80
低值易耗品 823,078.14 --- 841,835.73 ---
产成品 3,528.91 --- 7,642,442.73 ---
原材料 --- --- 6,166,264.81 ---
在产品 --- --- 206,682.60 ---
包装物 --- --- 93,848.91 ---
委托加工产品 --- --- 8,338,512.00 ---
合 计 9,830,252.11 383,860.80 35,749,480.74 383,860.80
存货期末数比期初数增加25,919,228.63元，增加比例为274.38%，原因主要为合并范围增加。
(八)待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
合同补偿费 520,188.98 42,549.12 437,492.38 125,245.72
其 他 224,644.93 116,088.42 234,022.84 106,710.51
合 计 744,833.91 158,637.54 671,515.22 231,956.23
(九)长期投资：
1、 项 目 期初数 期末数
长期股权投资 26,246,573.02 5,800,132.44
合 计 26,246,573.02 5,800,132.44
2、 长期股权投资：
(1) 股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
丰华园珠 法人股 133,200 250,860.00 2,508,156.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 1,062,822.05
氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 683,298.00
新世界股份 法人股 193,686 328,265.80 2,851,057.92
华联商厦 法人股 64,548 157,580.00 862,361.28
民丰实业 法人股 240,000 320,000.00 5,808,000.00
双鹿电器 法人股 62,568 269,990.40 349,129.44
国脉通信 法人股 40,320 59,920.00 910,828.80
新锦江 法人股 46,080 136,800.00 735,897.60
豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 2,676,391.83
ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 137,150.00
商业网点 法人股 268,164 260,760.00 ----
新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 2,393,820.00
市百一店 法人股 86,438 441,752.00 972,427.50
合 计 3,512,089.20
（2） 其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例 期初余额
上海中申实业股份有限公司 无约定期限 18% 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00
新上海商城 50 年 <5% 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00
上海浦东航头集团股份有限公司 无约定期限 <5% 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 1,006,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 无约定期限 39% 39,000.00
合计 12,633,670.00
公司名称 本期增减额 期末余额
上海中申实业股份有限公司 --- 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 --- 942,200.00
新上海商城 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 --- 221,000.00
上海浦东航头集团股份有限公司 --- 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 --- 1,006,070.00
天津塘沽股份有限公司 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 --- 410,000.00
上海良誉餐饮合作公司 --- 39,000.00
合计 12,633,670.00
权益法核算
被投资单位名称 投资起止期 投资比例%
上海良华期货经纪有限责任公司 --- 91.67
上海良华展发酒店有限公司(注1) 无约定期限 51.00%
上海宏盛集成电路设计有限公司(注2) 25年 90.00%
合计 --- ---
被投资单位名称 期初余额
本期合计
上海良华期货经纪有限责任公司 7,958,169.82 -7,958,169.82
上海良华展发酒店有限公司(注1) 2,040,000.00 ---
上海宏盛集成电路设计有限公司(注2) --- 4,500,000.00
合计 9,998,169.82. -3,458,169.82
被投资单位名称 本期权益增减额
其中:投资成本 确认损益
上海良华期货经纪有限责任公司 ----- -----
上海良华展发酒店有限公司(注1) --- -----
上海宏盛集成电路设计有限公司(注2) 4,500,000.00 -----
合计 4,500,000.00 -----
被投资单位名称
差额摊销 处置股权
上海良华期货经纪有限责任公司 7,958,169.82 11,000,000.00
上海良华展发酒店有限公司(注1) ---- 2,040,000.00
上海宏盛集成电路设计有限公司(注2) ---- 4,500,000.00
合计 ---- 17,540,000.00
被投资单位名称 期末余额
初始金额 累计增减 合计
上海良华期货经纪有限责任公司 -11,000,000.00 ---
上海良华展发酒店有限公司(注1) --- 2,040,000.00
上海宏盛集成电路设计有限公司(注2) --- 4,500,000.00
合计 --- 6,540,000.00
注1.上海良华展发酒店有限公司处于筹备期
注2.上海宏盛集成电路设计有限公司本期处于筹备期
3.构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海良华科技发展有限公司 109,000.00 股权转让 10年
宏普国际发展上海有限公司 -17,270,667.22 股权转让 10年
合 计 -17,161,667.22
被投资单位名称 本期摊销 摊余价值
上海良华科技发展有限公司 5,448.00 97,196.00
宏普国际发展上海有限公司 -287,844.46 -16,982,822.76
合 计 -282,396.46 -16,885,626.76
十、固定资产及累计折旧
1.固定资产
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 172,306,901.54 --- 49,852,726.85
通用设备 5,241,235.86 29,261.80 28,795.00
专用设备 7,048,750.20 555,521.53 6,834,064.20
运输设备 2,474,336.32 --- ---
合 计 187,071,223.92 584,783.33 56,715,586.05
固定资产类别 期末价值
房屋及建筑物 122,454,174.69
通用设备 5,241,702.66
专用设备 770,207.53
运输设备 2,474,336.32
合 计 130,940,421.20
固定资产期末数比期初数减少56,130,802.72 元,减少比例为30.01%。原因主要为本期以房屋置换宏普国际发
展（上海）有限公司的股权。
2.累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期提取 本期减少
房屋及建筑物 10,911,525.39 --- 1,181,418.90 3,190,574.92
通用设备 2,502,872.86 --- 320,620.60 6,453.48
专用设备 72,590.39 --- 29,290.75 2,779.40
运输设备 1,004,862.74 --- 151,574.70 ---
合 计 14,491,851.38 --- 1,682,904.95 3,199,807.80
固定资产类别 期末价值
房屋及建筑物 8,902,369.37
通用设备 2,817,039.98
专用设备 99,101.74
运输设备 1,156,437.44
合 计 12,974,948.53
十一、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
厂房装修 8,197,451.10 1,930,372.94 10,127,824.04 ---
设备 --- 7,372,645.54 --- 7,372,645.54
其他 2,154,105.90 725,045.48 1,497,514.22 1,381,637.16
合计 10,351,557.00 10,028,063.96 11,625,338.26 8,754,282.70
其中：利息资本化期初为:417,787.00 元。
十二、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销
房屋使用权 775,401.30 561,422.61 --- 38,770.08
非专利技术 3,320,000.00 3,154,000.00 3,154,000.00 ---
合计 4,095,401.30 3,715,422.61 3,154,000.00 38,770.08
类 别 期末数 剩余摊销期限
房屋使用权 522,652.53 8 年
非专利技术 --- ---
合计 522,652.53
注：2001年6月30日公司与上海盛乾科技发展有限公司签订协议将应由该公司承担的费用从无形资产中转出。
十三、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出期
厂房装修 --- 9,381,469.00 469,073.45 ---
开办费 11,225,183.52 --- 362,842.95 10,862,340.57
其 他 5,400.00 --- 900.00 ---
合 计 11,230,583.52 9,381,469.00 832,816.40 10,862,340.57
类 别 期末数
厂房装修 8,912,395.55
开办费 ---
其 他 4,500.00
合 计 8,916,895.55
注：2001年6月30日公司与上海盛乾科技发展有限公司签订协议将应由该公司承担的费用从开办费中转出。
十四、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 39,023,142.80 30,000,000.00 抵押物详见附注九
质押借款 31,398,320.00 55,033,766.80 质押物详见附注九
担保借款 191,752,252.26 233,356,305.26 ---
合 计 262,173,715.06 318,390,072.06 ---
期末外币借款的外币金额为USD3,503,572.80，折算汇率8.2770，折合人民币28,999,072.07 元。
十五、应付帐款应付票据预收帐款其他应付款
1.应付帐款
期初数 期末数
1,660,222.02 4,436,754.67
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
2.应付票据
期初数 期末数
6,800,000.00 29,448,125.00
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
应付票据期末数比期初数增加22,648,125.00元，增加比例为333.06%，原因主要为合并范围增加而增加宏普国
际发展(上海)有限公司的应付货款。
3.预收帐款
期初数 期末数
1,073,280.92 1,801,231.18
期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项
4.其他应付款
期初数 期末数
10,342,174.23 24,434,352.44
期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项为:上海宏普实业投资有限公司8,965,498.63 元。
十六、应付股利
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
应付法人股股利 1,269,082.18 尚未领取的普通股股利
十七、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 946,577.33 -2,259,500.67
房产税 --- ---
营业税 526,190.10 11,532.33
城 建税 28,006.54 807.25
企业所得税 -1,297,941.53 8,022,820.61
合 计 202,832.44 5,775,659.52
十八、预提费用
类 别 期初数 期末数
利 息 1,337,194.86 2,803,403.30
租赁费 --- 500,000.00
服装费等 1,397.60 239,738.20
合 计 1,338,592.46 3,543,141.50
十九、长期借款
借款单位 金额 借款期限 借款条件
上海银行建国支行 400,525.36 2000.8--2003.1 抵押
抵押情况详见附注九
(二十)股本:
期初数 比例 期末数 比例
1、未上市流通股份 71,275,982.00 86.38 71,275,982.00 86.38
发起人股份 25,797,602.00 31.26 13,018,892.00 15.78
其 中：境内发起人持有股 25,797,602.00 31.26 13,018,892.00 15.78
2、募集法人股 45,478,380.00 55.12 58,257,090.00 70.60
未上市流通股份合计 71,275,982.00 86.38 71,275,982.00 86.38
3、已上市流通股份 11,242,000.00 13.62 11,242,000.00 13.62
人民币普通股 11,242,000.00 13.62 11,242,000.00 13.62
已上市流通股份合计 11,242,000.00 13.62 11,242,000.00 13.62
4、股份总数 82,517,982.00 100.00 82,517,982.00 100.00
股本结构变化见详见附注十二。
(二十一)资本公积:
项 目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 34,243,518.33 8,349,960.00 42,593,478.33
合计 34,243,518.33 8,349,960.00 42,593,478.33
注:公司于2001 年6 月30 日于中国北方工业上海公司签订协议,该公司放弃债权8,349,960.00 元,公司计入资
本公积.
(二十二)盈余公积:
项 目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 10,070,648.51 --- 10,070,648.51
公益金 5,460,503.72 --- 5,460,503.72
合 计 15,531,152.23 --- 15,531,152.23
(二十三)未分配利润:
2000 年末未分配利润 -18,617,015.58
调整期初未分配利润(调增为+,调减为-) -4,163,118.37
调整后期初未分配利润 -22,780,133.95
2001 年1-6 利润 13,175,969.79
2001 年6 月30 日未分配利润 -9,604,164.16
调整期初未分配利润4,163,118.37 元主要原因为:
1、公司执行财政部《企业会计制度》，对开办费采用追溯调整减少期初未分配利润927,779.05 元，2、由于
追溯调整转回提取的盈余公积增加期初未分配利润555,604.77元；3、执行沪财会(2001)24 号文将职工住房的支出
3,235,339.32 元调减期初未分配利润。
(二十四)营业费用：
本期发生数 上年同期发生数
3,625,285.24 822,114.54
营业费用本期发生数比上年同期发生数增加2,803,170.70 元，增加比例为340.97%， 增加原因为期末合并范
围增加。
(二十五)管理费用：
本期发生数 上年同期发生数
7,528,273.18 5,694,719.90
管理费用本期发生数比上年同期发生数增加1,833,553.28 元，增加比例为32.20%，增加原因为期末合并范围
增加。
(二十六)财务费用：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 12,802,146.36 5,215,306.54
减：利息收入 692,707.91 7,804.41
汇兑损失 36,958.41 ---
减：汇兑收益 53,241.14 2,325.91
其他 703,817.26 6,064.40
合 计 12,796,972.98 5,211,240.62
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加7,585,732.36 元，增加比例为145.56%， 增加原因为期末合并范
围增加。
(二十七)投资收益：
1、本期发生数：
类 别 股票投资收益 成本法下 处置损益
确认的投资收益
长 期股权投资 65,175.80 ---- -1,069,523.10
合 计 65,175.80 --- -1,069,523.10
类 别 股权投资差额摊销 合 计
确认的投资收益
长 期股权投资 282,396.46 -721,950.84
合 计 282,396.46 -721,950.84
2、上年同期发生数：
类 别 股票投资收益 成本法下 权益法下
确认的投资收益 确认的投资收益
长期股权投资 141,330.00 ---- 467,891.28
合 计 141,330.00 ---- 467,891.28
类 别 股权投资差额摊销 合 计
长期股权投资 -908.00 -327,469.28
合 计 -908.00 -327,469.28
(二十八)补贴收入：
本期发生数 上年同期发生数
65,000.00 129,000.00
系上海良华企业发展有限公司收到的税金返还。
(二十九)营业外收入：
类 别 本期发生数 上年同期发生数
赔偿及罚款收入 --- 300.00
其 他 15.00 805.50
合 计 15.00 1,105.50
(三十)营业外支出
类 别 本期发生数 上年同期发生数
赔 款罚款支出 135,716.26 152,275.46
(三十一)支付的其他与经营活动有关的现金6,119,043.46 元。
其中：
项 目 金 额
费 用 6,119,043.46
合 计 6,119,043.46
(三十二)支付的其他与筹资活动有关的现金56,138,379.00 元
其 中：
项 目 金 额
存单质押 56,138.379.00
(三十三)母公司会计报表主要项目注释：
1、应收帐款：
(1)帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 坏帐准备 金 额 占总额比例
1 年以内 --- --- --- 37,943,622.38 99.94%
1 至2 年 21,779.00 100.00% 1,306.74 --- ---
3 年以上 --- --- --- 21,779.00 0.06%
合 计 21,779.00 100.00% 1,306.74 37,965,401.38 100.00%
帐 龄 坏帐准备
1 年以内 903,754.58
1 至2 年 ---
3 年以上 1,742.32
合 计 905,496.90
(2)主要欠款情况：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海良华科技发展有限公司 22,881,046.00 2001 应收货款
CYBERSTAR 13,848,396.92 2001 应收货款
广州唯尔贸易有限公司 1,214,179.46 2001 应收货款
(3) 应收帐款中无持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位欠款。
2、 长期投资：
(1) 项目 期初数 期末数
长期股权投资 158,917,166.34 223,834,961.77
合 计 158,917,166.34 223,834,961.77
(2) 长期股权投资
A: 股票投资:
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 期末市价
丰华园珠 法人股 133,200 250,860.00 2,508,156.00
爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 1,062,822.05
氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 683,298.00
新世界股份 法人股 193,686 328,265.80 2,851,057.92
华联商厦 法人股 64,548 157,580.00 862,361.28
民丰实业 法人股 240,000 320,000.00 5,808,000.00
双鹿电器 法人股 62,568 269,990.40 349,129.44
国脉通信 法人股 40,320 59,920.00 910,828.80
新锦江 法人股 46,080 136,800.00 735,897.60
豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 2,676,391.83
ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 137,150.00
商业网点 法人股 268,164 260,760.00 ----
新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 2,393,820.00
市百一店 法人股 86,438 441,752.00 972,427.50
合 计 3,512,089.20
B、 其他股权投资：
成本法核算：
公司名称 投资期限 投资比例 期初余额
上海中申实业股份有限公司 无约定期限 18% 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限 <5% 942,200.00
新上海商城 50 年 <5% 110,000.00
上海大世界股份有限公司 无约定期限 <5% 221,000.00
上海浦东航头集团股份有限公司 无约定期限 <5% 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 无约定期限 <5% 1,006,070.00
天津塘沽股份有限公司 无约定期限 <5% 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 无约定期限 <5% 410,000.00
合计 12,594,670.00
公司名称 本期增减额 期末余额
上海中申实业股份有限公司 --- 6,905,400.00
上海银行浦东分行张杨分理处 --- 942,200.00
新上海商城 --- 110,000.00
上海大世界股份有限公司 --- 221,000.00
上海浦东航头集团股份有限公司 --- 2,200,000.00
申银万国证券股份有限公司 --- 1,006,070.00
天津塘沽股份有限公司 --- 800,000.00
天津大丘庄股份有限公司 --- 410,000.00
合计 12,594,670.00
权益法核算
被投资单位名称 投资起止期 投资比例% 期初余额
上海良华期货经纪
有限责任公司 --- 91.67 7,958,169.82
上海良华科技发展
有限公司 --- 92.00 73,127,652.84
上海凯聚实业有限
公司 --- 90.00 47,037,066.77
上海良华储运有限公司 --- 90.00 2,470,198.46
上海良华企业发展有限
公司 --- 100.00 10,177,319.25
上海良华展发酒店有限
公司 --- 51.00 2,040,000.00
上海宏盛集成电路设计
有限公司 --- 90.00 ---
宏普国际发展(上海)
有限公司 --- 70.00 ---
合计 142,810,407.14
本期权益增减额
被投资单位名称 本期合计 其中:投资成本 确认损益
上海良华期货经纪
有限责任公司 -7,958,169.82 --- ---
上海良华科技发展
有限公司 -3,641,309.85 --- -3,635,861.85
上海凯聚实业有限
公司 24,041,476.33 --- 24,041,476.33
上海良华储运有限公司 -6,690.29 --- -6,690.29
上海良华企业发展有限
公司 -1,481,586.22 --- -1,481,586.22
上海良华展发酒店有限
公司 --- --- ---
上海宏盛集成电路设计
有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 ---
宏普国际发展(上海)
有限公司 49,464,075.29 63,613,761.67 2,833,136.38
合计 64,917,795.43 68,113,761.67 21,750,474.34
期末余额
被投资单位名称 差额摊销 投资差额 初始金额
上海良华期货经纪
有限责任公司 --- --- 11,000,000.00
上海良华科技发展
有限公司 -5,448.00 --- 22,934,734.00
上海凯聚实业有限
公司 --- --- 4,500,000.00
上海良华储运有限公司 --- --- 2,250,000.00
上海良华企业发展有限
公司 --- --- 10,000,000.00
上海良华展发酒店有限
公司 --- --- 2,040,000.00
上海宏盛集成电路设计
有限公司 --- --- 4,500,000.00
宏普国际发展(上海)
有限公司 287,844.46 -17,270,667.22 63,613,761.67
合计 282,396.46 -17,270,667.22 120,838,495.67
被投资单位名称 累计增减 合计
上海良华期货经纪
有限责任公司 -11,000,000.00 ---
上海良华科技发展
有限公司 46,551,608.99 69,486,342.99
上海凯聚实业有限
公司 66,578,543.10 71,078,543.10
上海良华储运有限公司 213,508.15 2,463,508.17
上海良华企业发展有限
公司 -1,304,266.97 8,695,733.03
上海良华展发酒店有限
公司 --- 2,040,000.00
上海宏盛集成电路设计
有限公司 --- 4,500,000.00
宏普国际发展(上海)
有限公司 -14,149,686.38 49,464,075.29
合计 86,889,706.90 207,728,202.57
其中：股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海良华科技发展有限公司 102,644.00 股权转让 10年
宏普国际发展上海有限公司 -17,270,667.22 股权转让 10年
被投资单位名称 本期摊销 摊余价值
上海良华科技发展有限公司 5,448.00 97,196.00
宏普国际发展上海有限公司 -287,844.46 -16,982,822.76
3、投资收益：
(1)本期发生数：
类 别 股票投资收益 权益法下 股权投资差额摊销
确认的投资收益
长期股权投资 65,175.80 21,750,474.34 282,396.46
合 计 65,175.80 21,750,474.34 282,396.46
类 别 处置损益 合计
长期股权投资 -1,069,523.10 21,028,523.50
合 计 -1,069,523.10 21,028,523.50
(2)上年同期发生数：
类 别 股票投资收益 权益法下 股权投资差额摊销
确认的投资收益
长期股权投资 141,330.00 14,833,801.82 -908.00
合 计 141,330.00 14,833,801.82 -908.00
类 别 合 计
长期股权投资 14,974,223.82
合 计 14,974,223.82
六、分行业资料
行 营业收入 营业成本
业 上年同期发生数 本期数 上年同期发生数
1.工业 --- 28,923,147.71 ---
2.商业 108,731,109.58 514,911,054.23 82,851,575.85
3.旅游饮食服务业 90,424.38 2,898,857.53 165,048.82
4.行业间相互抵销 1,549,501.44 20,162,120.81 ---
合 计 107,272,032.52 526,570,938.66 83,016,624.67
行 营业毛利
业 本期数 上年同期发生数 本期数
1.工业 24,723,023.82 --- 4,200,123.89
2.商业 477,451,156.51 25,879,533.73 37,459,897.72
3.旅游饮食服务业 653,304.36 -74,624.44 2,245,553.17
4.行业间相互抵销 20,162,120.81 1,549,501.44 ---
合 计 482,665,363.88 24,255,407.85 43,905,574.78
(一)主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加419,298,906.14 元，增加比例为390.87%，原因为母公司
增加销售及合并范围增加。
(二)主营业务成本本期发生数比上年同期发生数增加399,648,739.21 元，增加比例481.41 %，原因为母公司
增加销售及合并范围增加。
七、关联方关系及其交易：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
(1)控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海宏普实业投资有限公司 上海市西凌家宅 实业投资、国内贸易、物业
路29 号 管理房地产开发等。
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海宏普实业投资有限公司 母公司 有限责任公司 鞠淑芝
(国内合资)
(2)受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
上海宏普实业投资有限公司 15,000 --- ---
上海良华企业发展有限公司 1,000 --- ---
上海良华储运有限公司 250 --- ---
上海良华科技发展有限公司 USD900 --- ---
上海凯聚电子实业有限公司 500.00 --- ---
宏普国际发展上海有限公司 USD1,000.00 --- ---
企业名称 期末数
上海宏普实业投资有限公司 15,000
上海良华企业发展有限公司 1,000
上海良华储运有限公司 250
上海良华科技发展有限公司 USD900
上海凯聚电子实业有限公司 500
宏普国际发展上海有限公司 USD1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：(单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
金额 % 金额 % 金额 %
上海宏普实业投资有限公司 2,459.43 29.80 --- --- --- ---
上海良华企业发展有限公司 1,000 100.00 --- --- --- ---
上海良华储运有限公司 225 90.00 --- --- --- ---
上海良华科技发展有限公司 USD828 92.00 --- --- --- ---
上海凯聚电子实业有限公司 450.00 90.00 --- --- --- ---
宏普国际发展上海有限公司 --- --- USD700 70.00 --- ---
企业名称 期末数
金额 %
上海宏普实业投资有限公司 2,459.43 29.80
上海良华企业发展有限公司 1,000 100.00
上海良华储运有限公司 225 90.00
上海良华科技发展有限公司 USD828 92.00
上海凯聚电子实业有限公司 450 90.00
宏普国际发展上海有限公司 USD700 70.00
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(二)关联方交易：
1、关联方应收应付款项余额：
项 目 2000 年12 月31日 2001 年6 月30 日
上海宏普实业投资有限公司 674,149.36 ---
其他应付款：
上海宏普实业投资有限公司 48,052.78 8,965,498.63
其他应收款 --- 2,950,000.00
2、其他关联交易
公司于2000 年与宏普国际控股有限公司签订资产置换协议书,公司以拥有的房产良友大厦中的7,045.45 平方
米与宏普国际控股有限公司拥有的宏普国际发展(上海)有限公司70%的股权进行置换。本次资产置换已于2000 年12
月27 日经股东大会决议通过,宏普国际发展(上海)有限公司股权变更已获上海市人民政府外经贸沪保合资字(1997
)0827 号批准证书，上海宏盛科技发展股份有限公司已实质控制宏普国际发展(上海)有限公司，对其的购买日确定
为2001 年4 月30 日。购买日用以置换的固定资产帐面价值为4,982.27 万元,换入的股权帐面价值为6709.34 万元
。
八、或有事项：
截至2001 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供担保情况：
被担保单位名称 担保事由 担保金额
非关联方：上海良银贸易发展中心 借款担保 8,000,000.00
已于2001 年7 月24 日解除详见附注十资产负债表日后事项的非调整事项。
九、 承诺事项：
抵押资产情况：
(一)以良友大厦5、6层，面积6,343 平方米，向建设银行浦东分行抵押借款30,000,000.00 元，期限为2000.9
.18 至2001.9.17。
(二)以1,600,000.00 美元质押由上海良华科技发展有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押借款1
2,800,000.00 元,期限为2001 年2 月20 日至2002 年1 月10 日,已展期至2002 年1 月20 日。
(三)以 680,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款5,340,000.00
元,期限为2001 年1 月17 日至2001 年7 月17 日。
(四)以200,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款1,570,000.00 元
期限为2001 年2 月16 日至2001 年8 月15 日。
(五)以 850,000.00 美元质押由上海凯聚电子实业有限公司向上海外高桥保税区支行质押借款6,680,000.00
元,期限为2001 年3 月15 日至2001 年11 月15 日。
(六)以上海别克GL8 轿车两辆抵押由上海凯聚电子实业有限公司向上海银行建国支行借款400,525.36 元,期限
为2000 年8 月至2003 年11 月。
(七)以定期存单10,000,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款990,900.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(八)以定期存单17,620,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款997,800.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(九)以定期存单17,500,000.00 元由宏普国际发展(上海)有限公司向中国工商银行上海市虹桥开发区支行质押
借款994,700.00 美元，期限为2001 年2 月20 日至2001 年10 月20 日。
(十)以存款349,983.00 美元由上海良华科技发展有限公司向华夏银行上海分行保证借款2,750,000.00 元，期
限为2001 年3 月21 日至2002 年3 月12 日。
(十一)以上海良华科技发展有限公司定期存单1,250,400.00 元由宏普国际发展上海有限公司向福建兴业银行
上海分行借款USD145,000.00， 期限为2001 年5 月22 日至2001 年8 月21 日。
(十二)以上海银行法人股质押由上海良华企业发展有限公司向上海银行张杨支行借款900,000.00元人民币，期
限为2000.8.1 至2001.7.2。
质押物如下：
上海良华企业发展有限公司持有上海银行法人股471,100 股；
上海宏盛科技发展股份有限公司持有上海银行法人股471,100 股。
十、资产负债表日后事项：
公司于2001 年7 月24 日与中国华融资产管理公司上海办事处、上海创普实业有限公司签订保证责任承担协议
、协议规定：公司为上海良银贸易发展中心向中国工商银行上海市浦东分行(现债权方转为：中国华融资产管理公
司上海办事处)借款800 万元人民币提供的担保责任，于协议签订之日起由上海创普实业有限公司承担650 万元连
带清偿责任。
十一、债务重组事项：
公司于2001 年6 月30 日于中国北方工业上海公司签订协议，该公司放弃债权8,349,960.00 元，公司计入资
本公积。
十二、其他重要事项：
(一)2000 年上海立信长江会计师事务所有限公司对公司出具了带说明段的审计报告(信长会师报字2001 第104
77 号)，2000 年12 月28 日公司与上海宏普实业投资有限公司(以下简称宏普实业)签订了债权债务转让协议，宏
普实业接受公司81,503,402.53 元债权,并承担了80,529,253.17 元债务，其中对上海财政证券公司债务30,000,00
0.00 元以及对中国建筑第三工程局第一建筑安装工程公司的债务9,500,000.00 元已于2001 年2 月27 日由宏普实
业偿还。
上述关联交易,公司已在2001 年3 月18 日第三届董事会第十一次会议审议通过，并在2001 年4 月24日公司第
十次股东大会上提请股东大会追认同意,2001 年4 月25 日进行公告。
(二)公司接到中国证监会证监函(2001)107 号文《关于同意豁免上海宏普实业投资有限公司要约收购“宏盛科
技”股票义务的函》，同意公司第一大股东上海宏普实业投资有限公司受让上海市粮食储运公司所持有的公司发起
人法人股8,209,645 股、上海市饲料公司所持有的公司发起人法人股660,539 股、上海面粉有限公司所持有的公司
发起人法人股3,171,902 股、上海海鸥酿造有限公司所持有的公司发起人法人股736,624 股，共计12,778,710 股
，宏普实业的持股比例由原来的24,594,330 股，占本公司总股本比例为29.8048%，增加到37,373,040 股，占公司
总股本的比例为45.2908%。
七、备查文件
包括下列文件：
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
(五)公司章程；
其他备查文件：
文件存放地：公司董事会秘书办公室
董事长： 龙长生
上海宏盛科技发展股份有限公司
2001-07-26