主承销商：中信证券股份有限公司

　　副主承销商：国信证券有限责任公司

　　分销商：长城证券有限责任公司

　　　　　　湖南证券有限责任公司

　　发行人中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

　　发行人英文名称：ZheJiang GuYue LongShan ShaoXing Wine Co．,LTD

　　发行人注册地址：浙江省绍兴市北海桥

　　股票简称：古越龙山

　　股票代码：600059

　　本次发行股票类型：人民币普通股

　　每股面值：人民币1．00元

　　配售发行数量：2680万股

　　配售股票价格：12．96元人民币／股

　　预计募集资金量：34732．8万元

　　发行方式：按10：3比例定价配售

　　发行对象：股权登记日登记在册的全体股东

　　股权登记日：2001年8月1日

　　除权基准日：2001年8月2日

　　配股缴款日期：2001年8月2日至2001年8月15日

　　股票上市证券交易所：上海证券交易所

　　声明

　　本公司董事会已批准本配股说明书，全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实

性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，

均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资者的收益作出实质性的判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假

不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引

致的投资风险，由投资者自己负责。

　　特别风险提示

　　浙江天健会计师事务所有限公司对本发行人1999年度的财务报告出具了有解释性说明段的无保留意见审计报告

，请投资者注意阅读该审计意见全文及相关附注，注册会计师已对该事项出具补充意见，发行人董事会、监事会对

相关事项已作详细说明，也请投资者注意阅读。

　　本次配股部分募集资金将投向氨纶行业，与主营业务所属的黄酒行业差别较大，本公司若在跨行业经营方面准

备不足，可能会导致投资项目未能达到预期收益，敬请投资者注意投资风险。

　　财务审计机构：浙江天健会计师事务所有限公司

　　发行人法律顾问：国浩律师集团（上海）事务所

　　本配股说明书签署日期：二00一年七月二十四日

　　致投资者

　　对本配股说明书有任何疑问，请咨询本次发行主承销商及发行人。投资者应依据本配股说明书所载资料作出投

资决定。本公司并未授权任何人向任何投资者提供与本配股说明书所载不同的资料。任何未经本公司及主承销商授

权刊登的资料或声明均不应成为投资者依赖的资料。本配股说明书将同时刊登于《中国证券报》、《上海证券报》

。

　　一、释义

　　本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义：

　　本公司或发行人：指浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司，或简称“公司”。

　　董事会：指本公司第二届董事会，成员名单见本配股说明书第八节。

　　公司股东大会：指本公司股东大会。

　　集团公司或控股股东：指中国绍兴黄酒集团公司，为本公司之控股股东。

　　氨纶公司：指绍兴龙山氨纶有限公司，为本公司之控股子公司。

　　技术中心：指绍兴黄酒技术中心，为本公司之研究开发机构。

　　黄酒协会：指中国酿酒协会黄酒分会。

　　本次配股：指浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司向全体股东按10：3的比例配售A股股票。

　　股票：指本公司即将发行的每股面值人民币1元的普通股股票。

　　证监会：指中国证券监督管理委员会。

　　证交所：指上海证券交易所。

　　主承销商：指中信证券股份有限公司。

　　公司法：指中华人民共和国公司法。

　　证券法：指中华人民共和国证券法。

　　最近三年：指1998、1999及2000年度。

　　元：指人民币元。

　　PTMG：即聚四亚甲基醚二醇，一种制造氨纶的原料。

　　MDI：即二苯基甲烷二异氰酸酯，一种制造氨纶的原料。

　　WTO：指世界贸易组织。

　　二、概览

　　本概览仅对配股说明书全文做扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅读配股说明书全文。

　　（一）发行人简介浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]23号文批准

，由中国绍兴黄酒集团公司独家发起，将与黄酒生产相关的经营性资产作为投入，采用募集方式设立的股份有限公

司。1997年4月25日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]139号文批准，浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

（筹）向社会公开发行人民币普通股3500万股。1997年5月8日，本公司正式成立。截止2000年12月31日，本公司总

股本20600万元，其中国有法人股12410万元，社会公众股8190万元。

　　本公司主要从事黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。根据中国酿酒协会黄酒分会统

计，2000年度本公司的生产规模、产销率及经济效益均居全国黄酒行业第一位，本公司使用的“古越龙山”商标是

目前我国黄酒行业中唯一的中国驰名商标。本公司不断巩固和增强黄酒主业，形成稳定可靠的收入来源及下一步发

展的基础，并通过采用控股、参股方式，重点发展氨纶化纤、电子信息等高成长性行业，在坚持稳健经营的基础上

，积极寻找和培育新的利润增长点。

　　（二）财务数据

　　注：①

　　单位：万元

　　日期　　　　　2001年　　　 　2000年　　　　 1999年　　　　　1998年

　项目　　　　　　1—6月　　调整前　　调整后　　调整后　　调整前　　调整后

主营业务收入　　 16698.12　39073.78　39073.78　39383.46　38839.31　38839.31

主营业务利润　　　6453.05　15861.88　15819.87　15120.28　15439.86　15444.29

其它业务利润　　　 184.60　　 85.99　　 85.99　　322.20　　282.82　　282.82

营业利润　　　　　2603.86　 8897.49　 8602.52　 9038.75　 8291.97　 8197.01

投资收益　　　　　　41.87　　974.58　　974.58　　310.92　　———　 ——— 

利润总额　　　　　2631.79　 9862.04　 9315.39　 9740.68　 8299.03　 8204.09

净利润　　　　　　2091.50　 8252.30　 7673.49　 8259.53　 7036.81　 6933.38

总资产　　　　　155740.38 144434.09 143935.28 115742.29　98548.28　97797.62

负债合计　　　　 70652.39　61282.12　61393.69　43058.06　49699.41　43058.06

股东权益　　　　 78243.66　76735.91　76152.16　72603.61　48848.86　72603.95

净资产收益率②　　　2.78%　 *10.66%　　10.07%　 *13.72%　 *14.36%　　14.17%　　　

　　注：

　　①以上数据分别摘自于浙江天健会计师事务所出具的浙天会审（2001）第732号、浙天会审（2001）第66号、

浙天会审（2000）第334号、浙天会审（1999）第41号审计报告。

　　②此项为扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率。注*项经浙江天健会计师事务所核验。

　　（三）本次发行概况

　　1、发行方案

　　本次发行以公司截止2000年12月31日的总股本20600万元为基数，按每10股配售3股的比例，每股12.96元的价

格，向股权登记日登记在册的全体股东配售股份，共可配售股份6180万股。本次实际配售股份2680万股，其中，向

社会公众股股东配售2457万股，向国有法人股股东配售223万股，预计可募集资金34732.8万元，均为货币资金。

　　2、发行时间表

　　股权登记日：2001年8月1日

　　除权基准日：2001年8月2日

　　缴款起止时间：2001年8月2日至2001年8月15日（期内券商营业日）

　　3、募集资金投向

　　公司本次配股所筹资金用于公司主营业务的深度开发和创新，培育公司新的经济增长点，本次募集资金到位后

，将按轻重缓急顺序投入下列项目：（1）5000吨纯生黄酒技改项目；（2）5000吨无菌灌装生产线技改项目；（3

）3万吨绍兴黄酒后熟陈化技改项目；（4）绍兴黄酒技术中心改造项目；（5）受让绍兴龙山氨纶有限公司股权并

按股权比例承担总投资与注册资本之间的差额，建设年产1000吨氨纶纤维工程；（6）补充流动资金。

　　三、本次发行概况

　　本配股说明书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条

例》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号———上市公司发行新股招股说明书》、《上市公司

新股发行管理办法》等国家有关法律、法规的要求编写的。本公司于2001年3月16日召开了2000年年度股东大会，

审议通过了本次配股方案。本次配股方案已报经中国证券监督管理委员会证监公司字〖2001〗64号文批准。

　　（一）配售发行的有关机构

　　1、发行人：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

　　法定代表人：邱仁甫

　　办公地址：浙江省绍兴市北海桥

　　电话：0575-5158435

　　传真：0575-5166884

　　联系人：周娟英

　　2、主承销商：中信证券股份有限公司

　　法定代表人：常振明

　　办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦20楼

　　联系电话：025—6630830

　　联系传真：025—3303876

　　联系人：胡皓健、杨海

　　3、副主承销商：国信证券有限责任公司

　　法定代表人：胡关金

　　办公地址：上海北京东路668号A座30楼

　　联系电话：021-53084553

　　传真：021-53084311

　　联系人：谢风华、骆劲雕

　　4、分销商：长城证券有限责任公司

　　法定代表人：李仁杰

　　办公地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦

　　联系电话：0755-3516283

　　传真：0755-3516266

　　联系人：万春兰、刘碧芸

　　5、分销商：湖南证券有限责任公司

　　法定代表人：谭载阳

　　办公地址：上海延安西路719号佳都大厦3楼

　　联系电话：021-62253999

　　传真：021-62102887

　　联系人：魏建成

　　6、公司法律顾问：国浩律师集团（上海）事务所

　　法定代表人：吕红兵办公地址：上海南京西路580号南证大厦31楼

　　电话：021—52341668—8018

　　传真：021—52341670

　　经办律师：吕红兵、刘维

　　7、财务审计机构：浙江天健会计师事务所有限公司

　　法定代表人：胡少先

　　办公地址：杭州市体育场路423号

　　电话：0571—5154030

　　传真：0571—5178268

　　经办会计师：陈翔、沈维华

　　8、资产评估机构：浙江天健资产评估有限公司

　　法定代表人：朱炳有办公地址：杭州市体育场路429号

　　电话：0571—5055157

　　传真：0571—5055193

　　经办评估师：戴炳坤、吴懿忻

　　9、股份登记机构：上海证券中央登记结算公司

　　法定代表人：王迪彬办公地址：上海市浦东新区浦建路727号

　　电话：021-58708888

　　传真：021-58709940

　　10、收款银行：中信实业银行深圳分行

　　法定代表人：窦建中办公地址：深圳深南东路万德大厦1013号

　　电话：0755-2137105

　　传真：0755-2137107

　　11、股票上市证券交易所：上海证券交易所

　　法定代表人：朱从玖

　　办公地址：上海市浦东南路528号

　　电话：021-68808888

　　传真：021-68802819

　　（二）本次发行的基本情况

　　1、本次配售发行股票的类型、面值、数量和价格

　　配售股票类型：人民币普通股

　　配售股票面值：每股人民币1.00元

　　配股比例：向全体股东按每10股配售3股的比例配售

　　配售股份数量：2680万股

　　其中：社会公众股股东配售2457万股

　　　　　国有法人股股东配售223万股

　　每股发行价格：人民币12.96元

　　2、发行对象

　　（1）发行对象：股权登记日登记在册的本公司全体股东。

　　（2）发起人和持股5%以上的股东认购、放弃或出让配股权的承诺

　　截止公司2000年度股东大会的股权登记日，本公司发起人或持股5%以上的股东只有一家，即中国绍兴黄酒集团

公司，持有国有法人股124,100,000股，占本公司股本总数的60.24%，本次可配售股份37,230,000股。经浙江省财

政厅浙财国资字（2001）59号文批准，集团公司已承诺以现金认购2,230,000股，占其可配售股份的5.99%。

　　3、募集资金总额

　　本次实际配售2680万股，每股配售价格12.96元，共可募集资金34732.8万元（包括发行费用），全部为货币资

金。

　　4、时间安排

　　（1）股权登记日：2001年8月1日

　　　　 除权基准日：2001年8月2日

　　（2）停牌及复牌时间安排

　　本配股说明书刊登日上午的交易时间停牌，下午起复牌。

　　（3）获配股份上市交易安排

　　本次获配的2457万股可流通股份的上市交易日将于本次配股结束后，在刊登股份变动公告时另行公告。根据国

家有关规定，本次获配股份中的国有法人股配股部分暂不上市流通。

　　5、认购办法：

　　（1）配股缴款的起止日期：2001年8月2日起至2001年8月15日止（期内券商营业日），逾期不缴款者视为自动

放弃配股认购权。

　　（2）缴款地点：

　　A、社会公众股股东可在认购时间内，凭本人身份证、股东帐户卡到股票托管证券商处通过上海证券交易所系

统办理缴款手续。

　　B、国有法人股股东在认购时间内到本公司财务部办理配股缴款手续。

　　（3）缴款办法：

　　A、社会公众股股东认购配股股份时，填写“古越配股”（700059）委托单，每股价格12.96元，配股数量限额

为截止股权登记日持股数乘以配股比例（0.3）四舍五入后取整数。

　　B、国有法人股股东按其承诺认购股数和每股配股价格12.96元，到本公司财务部缴纳配股认购款。

　　（4）对逾期未被认购股份的处理办法：

　　社会公众股配股部分由承销团包销，国有法人股配股部分由主承销商代销，逾期未被认购部分视作自动放弃。

　　（三）承销

　　1、承销方式

　　本次配售发行的流通股可配股份24,570,000股由承销团成员以余额包销的方式承销，非流通可配股份以代销的

方式承销。

　　2、承销起止时间

　　本次股票承销期从刊登配股说明书之日起，至配股缴款结束日止。

　　3、承销团组成及其承销量

　　　　　　　　　 名 称　　　　　 分销股数(股)　　分销比例

主承销商　　中信证券股份有限公司　　10,000,000　　　40.7%

副主承销商　国信证券有限责任公司　　10,000,000　　　40.7%

分销商　　　长城证券有限责任公司 　　2,285,000　 　　9.3%

分销商　　　湖南证券有限责任公司　　 2,285,000　　　 9.3%　　

合计　　　　　　　　　　　　　　　　24,570,000　　100.00%　　　 

　　4、承销费用

　　本次配股的发行费用预计为1236.5万元，其中承销费839.5万元，上网发行手续费111万，审计费100万元，验

资费5万元，评估费4万元，律师费50万元，股份登记费8万元，审核费3万元，信息及广告刊登费80万元，其他费用

36万元；其他费用包括宣传费、差旅费及材料费等。

　　（四）预计时间表

　　　　　　项　　目　　　　　时间

　　配股说明书刊登日期　　2001年7月25日

　　提示性公告刊登日期　　2001年8月2日

　　配股缴款的起止日期　　2001年8月2日起至2001年8月15日止（期内券商营业日）

　　预计新股上市日期　　　预计在2001年9月初

　　四、风险因素

　　投资于本公司会涉及一系列风险，在购买本公司股票前，敬请投资者将下列风险因素相关资料连同本配股说明

书中其他资料一并考虑。

　　本公司主要从事黄酒的生产和销售，是国内最大的黄酒生产企业，在稳定发展黄酒业务的同时，积极投资氨纶

化工等高成长性行业，培育新的利润增长点。但就企业所依存的客观环境来分析，其今后的经营活动仍存在某些风

险。

　　（一）财务风险

　　本公司有可能存在以下财务风险（以下财务数据若非特别指出均摘自于本公司2001年1-6月经审计的财务报表

合并数）：

　　1、存货数量较大的风险

　　本公司流动资产为89201万元，存货为59633万元，其中库存商品为36874万元，存货周转天数为960天（为增强

可比性，上述数据摘自于本公司2000年度经审计的财务报表）。本公司已有存货数量较大，若存货出现增长过快、

周转天数增加的情况，则会降低资产的流动性，使资产的变现能力减弱，从而降低本公司的短期偿债能力，增加财

务风险。

　　由于黄酒生产的特殊性，新产黄酒不能马上投放市场，必须经过一段时间的储藏陈化，而生产高档黄酒必须长

期储藏陈酒，使其成为高档陈年酒，进而提高产品的经济附加值，因此黄酒行业企业通常需要维持数量较大、年限

较长的原料酒储备。因此，维持较大的原料酒存货是公司长期可持续发展的需要。本公司根据市场的成长性需要，

以及现有的生产能力，计划将目前存货中的原料酒数量控制在20万吨左右，以达到产销平衡。此外，本公司将继续

加强黄酒市场的开拓，提高销售收入，从根本上提高资产的流动性。

　　2、应收帐款项发生坏帐的风险

　　本公司截止2001年6月30日，应收帐款余额为10302万元，其他应收款为2881万元，坏帐准备按应收帐款项余额

的6%计提，共计790.97万元。欠款客户主要为烟酒食品批发商。若出现本公司债务人破产或死亡、或有明显特征表

明无法收回等情况，导致应收帐款无法收回，确认为坏帐，会直接导致公司发生损失。

　　本公司应收帐款大部分为1年以内，占总数的95.79%，与公司历年同期应收帐款数量保持平衡，未出现应收帐

款数量的异动。本公司3年以上的应收帐款余额为12.4万元，其他应收帐款余额为129.2万元，数额较小，对本公司

的影响较小。为了控制坏帐发生的风险，本公司将加强销售管理，严格控制每笔赊销帐款的发生，严格考察赊销客

户的资信和经营状况，赊销业务和坏帐处理须经主要领导的书面核准，并实行催款回笼责任制，将收款责任落实到

销售部门，并将销售货款回笼率列为主要考核指标。本公司还将严格资金管理，控制其他应收帐款发生坏帐损失的

风险。

　　3、对外投资收益不确定的风险

　　本公司无短期投资，截止2001年6月30日的长期股权投资合并数为4404.7万元，占净资产的比例为5.63%，长期

股权投资的母公司数为15720.3万元，占净资产的比例为20.2%。若被投资企业经营不善，将有可能导致投资失败，

本公司将出现对外投资收益不确定甚至投资成本难以收回的风险。

　　本公司所投资企业目前运营正常，未出现严重亏损和长期经营不善的现象。为强化对外投资的制度管理，本公

司已经建立了由经营管理层、董事会、股东大会共同组成分层审批的投资管理制度，严格控制对外投资审批权限，

并成立专门的投资发展部加强对外投资的审查和论证。为进一步加强对被投资企业的监督管理，本公司将控股子公

司纳入公司整体发展战略当中，并直接派员参与主要的经营决策，通过被投资企业的股东大会和董事会实行监督和

管理，行使股东权利，最大程度地保障本公司利益。

　　（二）配股投资项目风险

　　为了加快培育新的利润增长点，本次配股募集资金用于投资生产纯生黄酒新产品以及黄酒生产配套的灌装、储

存和开发设施，继续巩固发展黄酒主营业务，形成稳定可靠的收入来源，另外还将约30%的资金用于实施氨纶公司

项目，即向集团公司受让氨纶公司24%的股权，并按出资比例承担投资总额与注册资本之间的差额，建设年产1000

吨氨纶纤维工程。该项目属合成化工行业，与本公司黄酒业务所属行业有较大不同，在项目建设过程中，可能存在

以下风险：1、氨纶公司经营风险

　　（1）跨行业人才不足的风险

　　本公司本次配股募集资金用于实施绍兴龙山氨纶有限公司项目，以开拓本公司未来利润的有力增长点，实现本

公司业务发展战略。但本公司此前主要涉足于黄酒行业的生产销售，若在化纤行业的投资、经营和管理方面的人才

方面准备不足，可能会使氨纶公司的正常经营遭受不利影响。

　　绍兴地区作为国内轻纺市场中心，拥有大量化纤生产企业，长期以来培养了大量的管理、技术和销售人员，是

本公司跨行业经营得天独厚的优势。为了保证氨纶公司运营成功，本公司从化纤行业中选聘了一些具有多年从业经

验的专业人才，担任氨纶公司的董事，代表本公司监督氨纶公司的运作以及作出经营决策。氨纶公司在管理、技术

和销售人才方面作了以下准备：

　　首先，在经营管理方面，氨纶公司董事长、总经理、副总经理、总工程师和财务负责人等高级管理人员均有多

年的大型化纤企业经营管理经验，熟悉化纤行业运作规范，从业经验丰富。

　　其次，在技术保障方面，氨纶公司引进了一批具有较高专业水平的技术骨干，自行设计完成生产工艺流程，并

得到日方技术人员高度认可。同时，氨纶公司还派遣技术人员赴日培训并计划在未来进行全员培训，并通过建立灵

活合理的用人机制和激励机制，充分调动员工的积极性。

　　再次，在产品销售方面，氨纶公司将聘用一批熟悉化纤市场的销售人员，充分利用绍兴成熟的化纤纺织产品销

售渠道，为产品销售提供必要保证。

　　（2）原材料供应风险

　　氨纶公司生产所需原材料二异氰酸酯（MDI）和多元醇的国内实际产量低于国内需求量，大部分依赖进口，MDI

和多元醇国际市场供给和价格的任何波动都可能影响到氨纶公司的原材料供给和生产成本，对其盈利水平产生影响

。

　　氨纶公司生产所需进口原材料的国际供货商较多，国际市场价格较稳定，在保证原材料质量的前提下，氨纶公

司将货比三家、择优选取，并与之建立长期合作关系，确保氨纶公司原材料供给的相对稳定。

　　2、氨纶公司的市场风险

　　（1）市场的周期性

　　氨纶公司的产品下游企业主要是纺织面料企业和袜厂、弹性内衣厂等，受最终消费品的销售季节性影响，有可

能使氨纶丝的销售有一定的季节性。

　　氨纶公司将加强对市场的调研和预测，利用价格杠杆，按市场需求的季节性变化，采用灵活的销售政策，以解

决用户对产品需求淡旺不均的问题。

　　（2）市场开发的风险

　　随着氨纶后道加工技术的发展，氨纶的应用领域得以迅速突破，被大量运用在泳衣、高性能运动服，以及男女

成衣、礼仪服装中，此外，利用新技术生产的可抗菌、灭菌氨纶已开始应用于医学领域。但氨纶新领域的开拓、新

市场的开发需要一定时间的市场培育和投入，并依赖氨纶后道加工技术的发展程度，因此市场开发的不足会影响本

公司的产品销售。

　　面对新兴市场的培育和开发，氨纶公司将组织一只强大的售后技术服务队伍，为下游企业提供生产辅导，协助

客户开发氨纶交织品，扩大氨纶的应用领域，从而稳定和扩大氨纶产品的销售客户。

　　（3）市场分割的风险

　　氨纶公司的生产技术达到了国际先进水平，产品属中高档，在国内同类市场中具有一定的质量和价格优势。但

杜邦公司的“莱卡”牌氨纶产品，在国外高档产品的市场份额上占据较大优势，产品市场分割的影响可能不利于公

司产品在高档产品市场中的开拓。

　　氨纶公司的产品将定位于中高档市场，以中档的价格销售，充分利用绍兴地区成熟的轻纺产品销售网络，争取

一定的市场份额。具体措施如下：

　　首先，利用绍兴地区完善的化纤原料销售渠道，与中高档产品用户建立稳定的供货关系。并及时将市场反馈信

息提供给技术部门和生产部门，以开发适销对路的产品。

　　其次，由于目前国内需求旺盛，氨纶公司将开发生产适合国内需求的产品规格，产品将以内销为主，避开与国

外强大竞争对手的直接竞争，充分发挥氨纶公司在国内市场中的质量、价格和市场优势。

　　3、氨纶公司的技术风险

　　（1）技术先进性风险

　　氨纶公司从国外引进了国际先进的生产技术，虽然已经充分消化吸收，并拥有其使用权，但随着科技的进步，

该项技术仍存在被淘汰的风险，如氨纶公司的生产技术滞后于氨纶行业生产技术的发展，将有可能对该公司的经营

产生不利影响。

　　氨纶公司引进日本日清纺公司干法氨纶生产技术，为国际先进水平，可生产20D、40D、70D等多种规格的氨纶

产品。该技术具有高速度、耐高温和低消耗的特点：

　　首先，聚合采用日清纺其专有的链增长剂和终止剂，使聚合物结构发生变化，最终产品具有耐高温的特性；

　　其次，溶剂采用毒性较低的DMAC，并且损耗仅为45公斤/吨成品丝，大大低于国内同类厂家；

　　再次，纺丝速度为530米/分，比国内同类厂家高出30%左右。

　　（2）新产品开发风险

　　氨纶生产工艺复杂、技术含量高、开发难度大，目前世界上有代表性的氨纶干法纺丝生产工艺技术为美国杜邦

公司、德国拜耳公司、日本日清纺公司、日本东洋纺公司等若干家公司开发。虽然氨纶公司拟引进的日本日清纺干

法氨纶生产工艺及设备属国际先进技术水平，但由于此类生产技术的改进与新产品的开发投入大、周期长，而且存

在技术开发失败的可能，有可能对氨纶公司的后续发展能力产生不利影响。

　　为增强产品开发能力，氨纶公司将增加开发投入，一方面将继续加强与日本日清纺公司的合作，全面消化吸收

引进技术并形成独自的开发能力，另一方面计划与东华大学、无锡轻工大学等科研院所展开合作，争取在氨纶丝的

应用方面取得一定突破，根据国内市场需要开发其他规格的氨纶产品，并计划逐步向下游产业拓展，开发包芯纱等

下游产品，扩大氨纶丝的应用范围，满足市场需求。

　　4、氨纶公司劳动安全和环境保护风险

　　氨纶公司的主要原料和添加剂具有一定的刺激性，某些原料对人体会有一定的伤害。氨纶在生产过程中会排放

出一定的废水、废气、废渣和废丝，并有一定的噪声污染。尽管氨纶公司已采取必要的措施，但如安全措施不周或

操作不当，有可能导致意外事故的发生，影响氨纶公司的生产经营。如国家环保标准的提高以及某些限制性政策的

出台，也可能会增加环境治理成本。

　　氨纶公司在劳动安全方面，将按国家有关标准和规范进行设计、施工和生产，遵守有关法律、法规，确保安全

生产。氨纶公司将按照清除污染、保护环境、综合利用、化害为利的原则进行设计，“三废”治理与生产装置同时

设计、同时施工、同时建成投产，确保生产过程中产生的“三废”能够达到国家规定标准。氨纶项目拟遵循（GB89

78-1996）《污水综合排放标准》、（GB12348-90）《工业企业厂界噪声标准》和（GB3095-1996）《环境空气质量

标准》。具体措施包括：对生产过程中蒸发出来的DMAC溶剂采用冷凝办法收集回收后重复使用；对在DMAC精制过程

中产生的废渣、废液采用有二次燃烧装置的焚烧炉进行焚烧处理，并在焚烧烟气达标后排放；对水泵、风机房、空

压机等噪声源，除采取消声措施外，还将采用隔声措施，避免厂界噪声超标。

　　5、氨纶公司的其他风险

　　（1）汇率风险

　　虽然目前人民币汇率较为稳定，但汇率变化受国内外政治、经济等多种因素影响，具有不确定性。氨纶公司生

产所需原材料如MDI、多元醇等，大部分需从国外购进，如果汇率大幅波动必然会对该公司利润产生影响。

　　本公司将针对相关贸易，强化外汇风险管理机制，密切关注汇率变化，加强对中远期汇率趋势的研究预测，合

理运用现有金融工具规避风险。同时，公司还将加强对业务人员的职业培训，为公司正确决策提供保障。

　　（2）加入世界贸易组织（WTO）的风险

　　中国加入WTO后，氨纶丝的进口关税税率将由目前的17%~34%大幅下降，在一定程度上会削弱氨纶公司产品的价

格优势。另一方面，中国加入WTO后将进一步放开国内市场，吸引国外公司来中国投资。鉴于国外大型跨国公司在

技术、规模、资金、人才、市场等方面的优势，氨纶公司将面临较大的竞争压力。若氨纶公司不能尽快加强技术、

人才储备，努力开拓市场，增强资金实力，扩大生产规模，可能会在未来竞争中处于不利地位。

　　为抓住我国加入WTO的良好发展机遇，氨纶公司将加快吸收引进生产工艺，提高氨纶产品质量，强化生产管理

，降低产品成本，以高质中价的产品迎接国内外同行的竞争，具体采取以下措施：首先，引进国内外专业技术人才

，强化质量监督，实施员工培训，提高员工素质，确保氨纶产品质量；其次，拟实施氨纶生产二期工程，在消化吸

收现有生产技术的基础上，通过进口少量设备，进一步扩大氨纶公司生产规模，降低氨纶公司建设总成本，增强公

司产品竞争力；再次，充分利用氨纶公司地处国内轻纺市场中心，产品需求信息灵、市场大，运输成本低的优势，

扩大产品销售。

　　（三）市场风险

　　1、市场集中风险

　　本公司现有的国内市场主要集中在上海、浙江、江苏、江西和安徽等传统黄酒消费地区，国外市场集中在日本

，产品市场较为集中。尽管本公司已加大力量开拓北京、东北、广东等新兴市场，但本公司主要市场仍集中在上述

传统地区，如果传统市场的黄酒销售量出现萎缩，将对本公司盈利能力产生影响。本公司对已有市场的进一步拓展

存在一定难度，对国内外其他市场的渗透还需时间和宣传资金的投入。

　　为应对激烈的市场竞争，公司投资扩大了绍兴黄酒市场营销网络。目前，公司已在上海、北京、杭州、广东等

地建立起27家专卖店，使公司产品最大限度地贴近市场，形成了一个全国性的销售网络。原有销售体系与新的营销

方式互相促进，相互融合，为公司产品拓展了新的市场空间。

　　除此之外，本公司还将利用本次配股募集资金实施纯生黄酒技改项目，以适应酒类饮料消费者对鲜爽口感的偏

好，拓展黄酒消费市场，进一步扩大黄酒产品的潜在需求，并帮助公司拓展与渗透传统市场以外的其它国内外市场

。

　　2、关联市场的风险黄酒行业企业来自行业外最大的竞争是其他酒精类饮料。由于市场需求及消费者偏好的不

断变化，啤酒、果酒、白酒等酒精类饮料的改进和新产品的开拓可能对黄酒传统市场产生冲击，会在一定程度上影

响黄酒销售和市场开拓，进而影响公司盈利能力。

　　黄酒在我国东南部地区有广泛的群众基础，其独特的口味具有不可替代性，消费者偏好不易转移。而随着本公

司纯生黄酒、营养果酒等系列产品的开发投产，公司黄酒产品对其他酒精类饮料及在其他地域的竞争力也将大大加

强。

　　3、销售周期风险黄酒销售具有一定的季节性，每年10月至次年4月为销售旺季，公司营业收入会随季节变化呈

现波动。由于产品销售周期的变化会影响公司现金流量的稳定性，加之公司优质黄酒都需经历较长库存时间，陈酿

库存与市场需求不能同步变化，无法以销定产，从而给本公司的生产销售带来风险。

　　本公司除了有优良的酿造工艺外，还以先进的后熟陈化技术领先于其他竞争对手。公司计划使用本次配股募集

资金实施3万吨绍兴黄酒后熟陈化技改项目，进一步提高黄酒贮藏能力。另外，公司还计划使用本次配股募集资金

生产口感鲜爽的纯生黄酒，主要用于供应夏季市场。两者都有利于降低黄酒销售的季节性风险并有助于增强公司长

期、稳定的盈利能力。

　　（四）经营风险

    1、原材料供应风险

    本公司从事黄酒生产所需的主要原料有糯米、水和小麦。由于传统黄酒销售较强的季节性特征使原材料市场供

求关系存在失衡可能，由此产生的原材料供应风险，将造成公司原材料供应紧张，生产成本上升，对本公司盈利水

平形成不良影响。此外，绍兴酿酒业以及其它工业的迅猛发展，对绍兴酒的原料水产地———鉴湖水系的可用水量

和水质带来较大压力，由此产生的原材料供应风险也可能对本公司产品质量、生产成本，乃至盈利水平造成不良影

响。

　　本公司将巩固和发展现有的原材料供应渠道，与之保持长期、良好的合作关系，确保公司原材料供给相对稳定

，并争取不断降低生产成本。同时，本公司正设法加强保护自身生产用水来源，充分利用绍兴丰富的水资源优势。

　　2、行业竞争风险

    黄酒行业内部竞争较为集中，目前全国有黄酒生产厂商众多，基本集中在“四省一市”(浙江、江苏、安徽、

江西、上海)，这对本公司的原料、人才和产品市场构成威胁。另外，由于市场秩序不够健全，公司黄酒产品受到

假冒伪劣产品的困扰，影响了公司产品的市场形象，给竞争对手带来可乘之机。这些因素都将对本公司的生产经营

产生不利影响。

　　本次配股所筹资金的一部分将用于公司主业的深度开发和技术改造，以期进一步拓展黄酒销售市场，巩固公司

在黄酒行业中的龙头地位。为进一步增强公司竞争力，提高市场占有率，公司除将加强科研开发能力，改进酿造工

艺外，还将进一步严把质量关，确保产品品质。同时，本公司将进一步强化企业形象宣传，提高公司产品知名度，

利用“古越龙山”、“沈永和”等品牌的独特优势和纯生黄酒等新品黄酒的开发投产，确保公司在黄酒行业中的优

势和领先地位。

　　（五）管理风险

    1、多元经营风险

    本公司不断巩固加强黄酒主营业务，形成稳定可靠的收入来源，并通过控股、参股方式，重点投资发展氨纶化

纤等高成长性行业，培育公司新的利润增长点。但本公司以往的经营记录主要集中于黄酒产品的生产销售，对化纤

等行业的投资、经营和管理可能准备不足，由此导致人才匮乏、技术困难和购销渠道不畅等均会对公司整体经营状

况产生不利影响。

　　本公司在合成化纤等高成长性行业的多元经营均采取控股或参股等方式，为了降低跨行业经营的管理风险，本

公司主要采取以下措施：一方面，本公司选派具有相关行业丰富管理经验的高级管理人员担任被投资企业的董事，

代表本公司通过董事会或股东大会对其经营情况进行监督和决策，将控股企业纳入本公司的整体发展战略，被投资

企业的相关经营管理人员、专业技术人员以及市场销售人员均来自各自相关行业；另一方面，本公司将谨慎选择具

备明显竞争优势的合作经营方，充分利用合作方在管理、人才、技术、销售等方面的优势，加强与合作方的联系和

对被投资企业的的监督管理，确保本公司利益的最大化。

　　2、管理模式的风险

    本次配股部分募集资金投资项目完成后，主营业务将得到进一步巩固，控股的氨纶公司将顺利投产，成为本公

司新的利润增长点，经营规模随之扩大，使公司的组织结构和管理体系进一步复杂化，这对本公司的内部经营管理

、外部营销策划，对外投资管理，以及全体员工素质等提出了更高的要求。本公司作为传统工业企业，在调整和适

应更加巨大的经营规模和更加复杂的管理模式上会有一个渐进的过程。

　　本公司将在扩大经营规模的同时，不断更新经营理念，抓好经营决策，强化营销策略，加强对公司各方面的科

学管理。一方面，分别对公司的管理层和生产基层人员进行系统化培训，以提高员工素质，并建立起一支高素质的

管理队伍，为本公司持续、稳定的发展奠定基础；另一方面，公司将加大人才引进力度，为公司的管理、科研及生

产销售领域提供必要的智力支持，蓄积公司发展后劲，降低公司经营管理风险。

　　3、受控股股东控制的风险

    本公司第一大股东中国绍兴黄酒集团公司持有本公司60.24%的股份，处于绝对控股地位，对本公司的重大经营

决策和人事安排具有较大影响，因此本公司的生产经营将因可能受到控股股东控制而存在一定风险。

　　中国绍兴黄酒集团公司作为本公司控股股东，严格按照《公司法》、《证券法》及证监会的有关规定，在人员

、资产和财务上实现了分离，尽量避免并规范了与本公司之间的关联交易，并作出了避免同业竞争的承诺，不损害

本公司利益，维护全体股东的合法权益。

　　（六）技术风险

    本公司的黄酒生产技术是经世代流传了数千年的传统工艺技术，在发酵、后熟陈化、勾兑上均有独到的技术诀

窍。由于黄酒生产工艺历史源远流长，工艺技术成熟，并不排除本公司黄酒生产工艺的核心机密会流传出去的可能

。随着科技的进步，传统黄酒生产工艺同样面临技术更新的压力，且新产品和新技术的开发也会对传统黄酒产品带

来一定的冲击。

　　本公司采用的黄酒生产技术“绍兴酒工艺配方（制曲）技术”被国家科委、国家保密局核准为国家秘密技术，

受国家法律的保护。本公司一直在加强保密措施，防止泄密行为的发生。为了应对技术更新的挑战，本公司拥有全

国唯一的省级黄酒技术研究中心，专门从事黄酒酿造机理的研究和黄酒新产品的开发，除了传统绍兴黄酒以外，还

开发了桂花酒、话梅酒、青梅酒、味淋酒等黄酒延伸产品。

　　（七）环境保护的风险

    本公司从事的黄酒生产在环保方面存在一定风险。鉴于在黄酒生产过程中会产生一定数量的废水、废气或废渣

，若处理不当，将对环境产生影响。随着我国经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，政府环保意识不

断增强，中央和地方各级政府部门都有可能颁布或采用更新、更严的环保法规，提高环保标准，因此不排除本公司

将来增加环保方面支出的可能。

　　在环保方面，本公司将继续严格执行国家有关法律、法规，强化污染源治理。本公司先后投资对下属各厂的黄

酒生产废水采用厌氧-好氧处理工艺或二级厌氧处理工艺进行处理；在废气治理上，大力推广集中供热，采用水膜

式高效除尘器；在废渣处理上，对于生产产生的主要废渣，如煤渣、废糟等，全部外运制砖或加工成饲料。经绍兴

市环保监测站监测，污水经处理后达到《绍兴市城市截污管网标准》，排放的烟气达到国家排放标准。本公司已正

式通过绍兴市环保局组织的“一控双达标”验收。目前，本公司正在开展清洁生产和ISO14000贯标认证工作。

　　（七）股市风险

    本公司股票自在证交所挂牌交易以来，市场表现较为稳定，但股票价格的变化不仅取决于本公司的经营状况，

同时还受利率、汇率、通货膨胀、国内外政治经济环境、市场买卖力量对比、投资者的心理预期以及市场的投机行

为的影响而发生波动，可能造成本公司股票价格与实际经营业绩的背离，因而即使在公司投资经营状况稳定的情况

下，本公司的股票价格仍可能出现较大幅度波动。因此，本公司提醒投资者，投资本公司股票时可能因股价波动而

遭受损失。

　　五、发行人基本情况

　　（一）发行人简介

    发行人名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

    英文名称：ZheJiang GuYue LongShan ShaoXing Wine Co.,LTD

    英文简称：GYLS

    股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：古越龙山

    股票代码：600059

    法定代表人：邱仁甫

    成立日期：1997年5月8日

    注册地点：浙江省绍兴市北海桥

    办公地点：浙江省绍兴市北海桥

    邮政编码：312000

    联系电话：0575-5158435

    传真号码：0575-5166884

    互联网址：http://www.shaoxingwine.com.cn

    电子信箱：[email protected]

    （二）历史沿革

    本公司是经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]23号文批准，由中国绍兴黄酒集团公司作为唯一发起人，

以其下属的第一酿酒厂、第二酿酒厂、花雕厂和沈永和酒厂的经营性资产为主体，采用社会募集方式设立的股份有

限公司。1997年4月25日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]139号文批准，浙江古越龙山绍兴酒股份有限

公司（筹）向社会公开发行人民币A种股票3500万股（包括向公司职工配售350万股），每股面值1元，每股发行价

格8.84元。1997年5月8日，本公司正式成立，注册资本人民币10000万元，股本总数10000万股，其中国有法人股65

00万股，占总股数的65%，社会公众股3500万股，占总股数的35%。1997年5月16日公司3150万股社会公众股（不含3

50万股公司职工股）在上海证券交易所挂牌交易。

　　1997年8月24日，经1997年第一次临时股东大会审议通过，本公司以当时总股数10000万股为基数，按照10：8

的比例转增股本。转增股本后本公司股本总数达到18000万元，其中国有法人股及社会公众股所占比例保持不变。1

997年11月8日，经上海证券交易所审核同意，630万股（转增股本后）公司职工股全部上市流通。

　　为促进本公司的主营业务，增强市场竞争能力，1999年7月16日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999

]62号文批准，公司以截止1998年底的总股数18000万股为基数，按照10：3的比例，以每股8元的价格向公司全体股

东配售股份。实际配售股份2600万股，配股后公司总股本为20600万元，其中国有法人股12410万股，占总股本的60

.24%，社会公众股8190万股，占总股本的39.76%，于1999年12月29日在浙江省工商行政管理局变更了注册登记。

　　截止2001年6月30日，公司净资产78243.66万元，总股本20600万元，本次配股完成后，公司总股本将达23280

万元，其中国有法人股12633万元，占总股本的54.27%，社会公众股10647万元，占总股本的45.73%。

　　（三）公司组织结构图

    注：

    本公司对绍兴古越龙山果酒有限公司的长期股权投资比例为37.5%，同时本公司通过对绍兴古越龙山酒业有限

公司间接持有对绍兴古越龙山果酒有限公司的长期股权投资比例为22.5%，两者合计为60%

　　（四）控股股东情况

    截止2000年度股东大会股权登记日，本公司持股5%以上的股东只有一家，即中国绍兴黄酒集团公司，持有国有

法人股124,100,000股，占本公司股本总数的60.24%。

　　集团公司成立于1994年6月30日，从属名为绍兴市酿酒总公司，注册资本13340万元，经济性质为国有经济。经

公司登记机关核准，集团公司的经营范围包括：绍兴黄酒、白酒、玻璃器具；粮食、饮料、罐头、食品、副食品、

百货、五金交电、建筑材料、纺织原料、针纺织品。截止本配股说明书刊登日，集团公司所持有的全部本公司股票

未有被质押情况。

　　（五）控股子公司情况

    1、绍兴永盛酒业有限公司本公司持有68%股权的控股子公司。经营范围为生产销售瓶装绍兴酒，注册资本为31

5万美元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产2520.08万元，净资产2169.82万元，实现产品销售收入245.87万

元，净利润45.07万元。

　　2、绍兴古越龙山酒业有限公司本公司持有60%股权的控股子公司。经营范围为灌装绍兴酒及其他酒类，注册资

本为250万美元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产2614.70万元，净资产2377.32万元，实现产品销售收入12

9.75万元，净利润31.90万元。

　　3、深圳古越龙山酒业有限公司本公司持有55%股权的控股子公司。经营范围为酒类批发，注册资本为100万元

。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产582.63万元，净资产111.51万元，实现产品销售收入324.63万元，净利

润7.71万元。

　　4、绍兴古越龙山果酒有限公司本公司持有60%股权的控股子公司，其中直接持有37.5%，通过对另一子公司绍

兴古越龙山酒业有限公司间接持有22.5%。经营范围为果酒制造，注册资本为200万美元。经审计，2001年1~6月该

公司期末总资产2591.60万元，净资产1710.44万元，实现产品销售收入276.79万元，净利润72.27万元。

　　5、深圳市中正龙信生物科技发展公司本公司持有60%股权的控股子公司。经营范围为生物工程技术开发、国内

商业、物资供销业，注册资本为425万元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产703.52万元，净资产419.71万元

，实现产品销售收入27.96万元，净利润-5.82万元。

　　6、绍兴古越龙山酒类批发有限公司本公司持有51%股权的控股子公司。经营范围为批发古越龙山系列酒，注册

资本为200万元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产554.98万元，净资产197.55万元，实现净利润5.17万元。

　　7、绍兴市古越龙山生物制品有限公司本公司持有85%股权的控股子公司。经营范围为生产食品生物发酵制品，

注册资本为320万元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产546.05万元，净资产321.51万元，实现产品销售收入

58万元，净利润47.4万元。

　　8、上海沈永和餐饮管理有限公司本公司持有89.82%股权的控股子公司。经营范围为餐饮管理、附设酒店，注

册资本为1670万元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产2174.50万元，净资产1415.08万元，实现主营业务收

入1612.79万元，净利润47.99万元。

　　9、北京咸亨酒店本公司持有90.91%股权的控股子公司。经营范围为中餐、小吃；销售食品、酒、烟（零售）

等。注册资本为1650万元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产1739.97万元，净资产1659.52万元，实现产品

销售收入203.39万元，净利润-4.38万元。

　　10、绍兴市低钠泉水有限公司本公司持有70%股权的控股子公司。经营范围为生产、批发、零售桶（瓶）装饮

用水，经销饮水机及配件。注册资本为300万元。经审计，2001年该公司期末总资产568.37万元，净资产228.37万

元，实现主营业务收入32.56万元，净利润3.22万元。

　　11、绍兴龙山氨纶有限公司本公司持有51%股权的控股子公司。经营范围为氨纶产品的制造和销售、氨纶新产

品的研究和开发、以及氨纶产品的售后服务，注册资本为960万美元。经审计，2001年1~6月该公司期末总资产2088

4.03万元，净资产7948.23万元；该公司目前尚在建设中，故未产生销售收入及利润。

　　12、绍兴旭昌科技企业有限公司本公司持有60%股权的控股子公司。主要生产贴片式整流二级管及其相关产品

，属国家鼓励的优先开发的高科技产业化项目。该公司总投资500万美元，注册资本250万美元，本公司出资150万

美元；英属维京群岛旭昌科技有限公司出资62.5万美元，持有该公司25%的股权；杨一江先生（自然人）出资37.5

万美元，持有该公司15%的股权。绍兴旭昌科技企业有限公司目前正在筹建中。

　　13、绍兴古越龙山进出口有限公司本公司与上海沈永和餐饮管理有限公司共同出资组建绍兴古越龙山进出口有

限公司，该公司注册资本500万元，本公司出资450万元，占90%。该公司未正式营业，未纳入合并报表范围。

　　（六）本次配售后公司股本结构变化

    若本次配股按上述配售方案全额募足，则本公司股本总额和股权结构变动如下：

                                                      　　单位：万股

股份类别     　　配股前     比例(%)   配股增加   配股后     比例（%）

                （预计）              （预计）  （预计）

一、尚未流通股份

发起人股份　　   12410       60.24  　　223  　　12633       54.27

国有法人股　　   12410       60.24  　　223  　　12633       54.27

尚未流通股份合计 12410       60.24  　　223  　　12633       54.27

二、已流通股份

境内上市的社会公众股

                  8190       39.76 　　2457  　　10647       45.73

已流通股份合计　　8190       39.76 　　2457  　　10647       45.73

三、股份总数 　　20600      100.00 　　2680  　　23280      100.00

　　六、业务和技术

　　（一）行业的有关情况

    1、行业基本情况

    黄酒是世界三大古酒之一，唯中国所特有。绍兴黄酒是中国黄酒的代表，最早起源于宋朝，距今已有近千年的

历史。陈年绍兴花雕酒在历史上被称为酒中瑰宝，不仅因其酒味醇厚，而且其包装的酒坛可作为精美的手工艺品。

绍兴黄酒酿造工艺独特，酒味醇厚，历史悠久，是中华优秀传统酒文化的重要组成部分，被誉为“中华民族一绝”

。

　　我国黄酒生产长期以来沿袭手工作坊的市场模式，虽然依靠这种方式得以最大程度地保持了黄酒的传统工艺和

风味特点，但却使黄酒的生产技术和产品产量发展缓慢，到1949年，我国黄酒年生产量仅为2.5万吨，且在主要消

费生产地区之外缺乏知名度。1956年，国家制定科学规划时将“黄酒工艺的整理与提高”列入国家12年科学发展规

划重点，我国黄酒行业在1978年以后进入了高速发展期。

　　近20年来，我国黄酒生产技术及生产能力均取得了重大突破，黄酒生产逐渐规模化，逐渐由手工化生产向机械

化生产转变，出现了一批年生产能力达5000吨、10000吨、20000吨的生产线，产量在万吨以上的黄酒生产企业超过

10家，截止1998年全行业工业总产值达42.3亿元，目前全国黄酒年产量已达150万吨左右，全年销售量约为130万吨

。黄酒消费的国内市场主要集中在上海、浙江、江苏、安徽、江西等地，国际市场主要集中在日本。（根据黄酒协

会的统计资料）

　　经过“九五”计划建设期，我国黄酒生产得到进一步加强，黄酒生产企业已经遍布全国二十多个省、市、自治

区，整个黄酒行业从生产、科研、管理、销售已经形成了完整的体系，黄酒作为中国传统名酒正在突破局限性，向

高科技、高效益发展，向世界畅通型饮料酒领域发展。

　　2、黄酒行业管理体制

    本公司所处的黄酒行业基本上遵循市场化的发展模式，黄酒行业的产业主管部门是国家经贸委，主要负责产业

政策、产业扶持政策的研究制定。黄酒行业的行业内部管理机构是中国酿酒协会黄酒分会，主要负责产业及市场研

究、对会员企业的公共服务、行业自律管理以及代表会员企业项政府部门提出产业发展建议与意见等，最终达到协

调行业内部关系，维护业内良性竞争，帮助总结推广技术研究成果，促进黄酒行业的整体发展的目的。

　　3、产业政策

    国家对酒类生产提出“四个转变”政策，即蒸馏酒向发酵酒转变、高度酒向低度酒转变、粮食酒向果酒转变、

普通酒向优质酒转变。黄酒作为发酵酒、低度酒、低耗粮酒，受到国家产业政策的鼓励。

　　4、产品特性

    （1）独特的工艺及产品风味

    黄酒无论从原料、工艺、口感还是饮用上都独具一格，明显区别于其他酒种，与其他酒种的消费市场少有重叠

，就已形成的市场而言，需求稳定，难以被替代，无论在整个酿酒行业还是整个国际市场都缺乏竞争对手，形成了

独特的产品种类。

　　（2）富有饮用、营养和保健功能

     黄酒由纯粮发酵的原汁酒，不允许添加任何非发酵物质，酒体温和，酒精度低，营养丰富，含有27种氨基酸

，包括人体不能合成的8种氨基酸，其含量远高于其他酒种，黄酒除了用于饮用外，还具有保健功能和药用价值。

　　（3）顺应饮酒习惯的变化趋势

    随着消费水平的提高，人们的饮酒习惯逐渐发生了变化，饮酒成为休闲、健身的需要，低度酒逐渐占据了较大

的市场分额，黄酒作为一种高营养的低度酒正顺应这种饮酒习惯的转变，符合国际酒类消费的发展趋势。

　　5、影响行业发展的因素

    （1）市场局限

    黄酒消费受到地域消费习惯的影响，全国主要的消费地区集中在浙江、江苏、上海、安徽、江西等地，上述地

区的黄酒年消费量占全国黄酒消费量的70%以上，而其他地区的消费者对黄酒了解不足，对黄酒口味的接受程度不

高，如何突破黄酒传统领域，引导这部分地区的黄酒消费是黄酒行业进一步发展的关键。

　　（2）企业规模偏小、格局分散

    目前全国的黄酒生产企业接近700家，分散在全国各地，其中生产能力达到1000吨的企业在300家左右，而生产

能力达到10000吨的企业只有10家。黄酒行业缺乏大企业或大集团的规模优势，制约了黄酒行业营销网络的建设，

也使黄酒行业的内部竞争缺乏完美的制约机制，从而削弱了黄酒行业在整个酿酒工业中争夺市场的能力。

　　（3）劳动密集型

    黄酒生产属于劳动密集型行业，技术含量较低，有些小企业甚至采用手工方法生产，行业整体装备水平和包装

技术落后于其他酒种，缺乏专业的分工。此外，黄酒行业对黄酒酿造机理和黄酒微量成份研究的不足，使成品黄酒

的稳定性还不尽理想，饮用方式比较单一，也间接影响了黄酒市场的拓展。

　　6、行业进入主要障碍

    2000年经国家技术质量监督局批准，绍兴黄酒成为我国第一个原产地域保护产品。国家发布的原产地域法规对

黄酒的酿造提出了明确的标准，主要包括以下几部分：

    （1）鉴湖水系水源

　　鉴湖水质甘冽、密度大、呈中性、硬度适中，含有微量益于酿酒微生物繁殖的矿物质，且水质较为稳定，造就

了绍兴黄酒独特的品质，而其他地方采用相同原料及工艺酿制的仿绍兴黄酒，因水质不同而无法形成绍兴黄酒的独

特风味。

　　（2）传统工艺

    黄酒酿造是综合性的发酵过程，工艺技术明显区别于其他酒种，其中制酒药、制曲、制酒母、摊饭酒发酵等工

艺均自成一格，对原料配比、温度调节、糖化发酵程度要求严格。

　　（3）产品标准

    执行原产地域产品保护规定中的《绍兴酒》强制性国家标准GB17946。

    7、行业发展趋势

    （1）规模经济的形成

    黄酒行业已充分认识到规模优势对产业发展的作用，一些规模较大的企业开始借助资本运作及市场运作手段，

逐步由分散型、小型化向规模化生产转变，进一步巩固其在市场的主导地位。

　　（2）产品结构调整

    由于消费习惯、饮食习惯的转变，干型黄酒的市场分额逐渐扩大，为适应市场喜好的转变，黄酒的产品结构开

始由甜型黄酒占主导向半干型、半甜型黄酒占主导转变。三年以上的优质、高档黄酒成为生产销售的重点。

　　（3）技术发展

    技术研究的滞后是制约黄酒行业发展的关键，为解决长期困扰黄酒生产的技术难点，适应市场口味的改变，黄

酒研究将重点攻关下列问题：

    A、改善糖化发酵剂，利用高科技进一步筛选菌种；

    B、推行机械化生产，借鉴其他酒种解决酒种清澈度和沉淀度的工艺技术，解决长期困扰黄酒生产和市场拓展

的酒体稳定性和沉淀问题；

    C、开发口味鲜爽的干型黄酒，利用纯菌种发酵和无菌灌装技术开发未经加热的生鲜黄酒，改善黄酒的口味，

增强其市场接受程度。

　　8、本公司与主要竞争对手的比较

    本公司的竞争对手主要来自于行业内部，黄酒行业内部竞争较为集中，目前全国黄酒生产厂商众多，基本集中

在“四省一市”(浙江、江苏、安徽、江西、上海)，其中部分生产企业年生产能力已超过10000吨，并具有一定的

市场知名度，由于消费者对口味的偏好，这些企业对本公司的产品市场构成威胁。另外，由于市场秩序不够健全，

公司黄酒产品受到假冒伪劣产品的困扰，影响了公司产品的市场形象，为本公司参与市场竞争带来了负面影响。

　　面对激烈的竞争，本公司自成立以来的生产规模、产销量及经济效益均居全国黄酒行业第一位，成为我国黄酒

行业的龙头企业。本公司将三年以上陈年优质黄酒作为公司的主导产品，不仅可以充分发挥公司在陈年优质黄酒市

场上的竞争优势，并且迎合了消费者消费习惯的转变。公司在注重巩固现有优势的同时，还加强对黄酒基础理论的

研究及酒类新品的开发，并且将继续建设多方位、多层次的市场销售体系，为公司持续发展提供支持。

                       　　2000年黄酒行业骨干企业经济指标表

企业名称　产量（吨）销量（吨）　其中出口（吨）　销售收入（万元）利润（万元）

本公司  　　59209 　　52050    　　3488         　　39073.78　　8252.23

东风绍兴酒有限公司

        　　30622   　27300     　　400         　　17789   　　3200

浙江省粮油公司绍兴塔牌酒厂

        　　17718 　　11083    　　5704          　　8545     　　85

绍兴女儿红酿酒公司

        　　14795　 　12000     　　200          　　9500    　　794

中粮绍兴酒厂 3375  　　1772     　　320          　　1283    　　-49

浙江加善酒厂58219 　　60000     　　200         　　15077   　　1033

上海金枫酿酒公司

        　　42000 　　40000     　　250         　　14700    　　590

舟山东海酒厂12717 　　12008    　　———        　　2454    　　152

江苏张家港酒厂

        　　12077 　　10083    　　———         　———   　　450

　　以上数据均来自于中国酿酒协会黄酒分会的统计资料。

　　9、公司的竞争优势

    （1）产业区域优势

    绍兴是黄酒的原产地，是黄酒的中心产区，由于鉴湖水域的独特水源质量，形成了绍兴黄酒独特的品质。绍兴

始终是我国最集中的黄酒生产基地和黄酒出口基地，是中国酿酒工业的重要组成部分。

　　（2）规模优势

    本公司是全国最大的黄酒生产企业，生产能力已达10万吨/年，下设7个生产分厂，产品包括加饭酒、花雕酒、

状元红、青梅酒、话梅酒、味淋酒等黄酒、黄酒延伸品种及蒸馏酒。公司自成立以来产销量始终居同行业首位，在

黄酒出口及三年以上优质黄酒销售上占据明显优势。

　　（3）营销优势

    公司利用上市公司的资本优势加大销售基础工作的投入，一方面建设直销网络，在上海、北京、杭州、广东等

地建立了几十家专卖店，形成一个全国性的销售网络；一方面通过投资酒类批发公司、连锁餐饮企业、大型酒店，

形成零售、批发、相关产业相结合的多层次、多形式的营销体系。

　　（4）品牌优势

    本公司产品使用“古越龙山”和“沈永和”两个品牌。“古越龙山”是我国黄酒行业唯一的全国驰名商标；“

沈永和”已有330多年的历史，是浙江省驰名商标。上述品牌已赢得广泛的市场认同，业已成为优质黄酒的标志。

　　（5）技术优势

    本公司是最早将机械化生产工艺引入黄酒生产的企业之一，公司还拥有全国唯一的省级黄酒技术研究中心，致

力于黄酒酿造机理的研究及黄酒新品的开发，通过加强对黄酒的基础研究及生产技术难点的攻关为黄酒生产及市场

开拓提供技术支持。

　　（二）业务情况

    1、主要业务

    （1）业务范围

    经公司登记机关核准，古越龙山的经营范围为：黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售

；经营本企业或成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产科研所需原辅材料、机

械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务

。

　　公司主要从事黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。

    （2）主要产品

    本公司生产的黄酒按酒中所含糖度来分，从高到低依次为绍兴香雪酒、绍兴善酿酒、绍兴加饭酒、绍兴元红酒

，主要产品为绍兴加饭酒。按黄酒的包装来分，产品可分为瓶装酒和坛酒，其中瓶装酒又可分为普通酒、中档酒（

含礼盒系列）、高档酒（三年以上），主要产品为瓶装酒。

　　本公司的黄酒生产能力为年产10万吨，每年根据市场需求的变化情况相应调整具体各类产品的产量。

　　2、主要业务流程

     (1)黄酒生产流程图

    （2）瓶酒灌装生产流程图

　　（3）市场营销主要包括品牌宣传及推广、产品传统市场的巩固及新兴市场的开拓。活动包括：建设直销渠道

、市场调查及研究、策划、公关、宣传、广告、助销员直接推销。

　　（4）产品销售主要通过本公司自建专卖店构成的全国性直销网络、公司下属各酒类批发公司、连锁餐饮企业

、大型酒店以及各地糖烟酒公司等批发商。

　　（5）售后服务主要指获取客户信息反馈及解决产品质量纠纷，由本公司的销售分公司及外贸分公司负责，必

要时可由公司质量管理部门参加。服务后由上述部门建立客户档案。

　　3、主要生产设备

    本公司主要的关键生产设备如下：

分类         　　    关键设备       先进性  　安全运行时间

机械化黄酒生产设备  湿米输送机　　 国内领先   平均10年以上

                    超大容积前酵缸 同上　　    同上

                    超大容积后酵缸 同上    　　同上

                    大容量杀菌机 　同上    　　同上

机械化灌装设备  　　洗瓶机     　　国际先进   平均12年以上

                    灌装机     　　同上    　　同上

                    封口/压盖机  　同上    　　同上

                    杀菌机     　　同上    　　同上

                    贴标机     　　同上      　同上

                    装箱机     　　同上    　　同上

    4、主要产品成本构成

    黄酒生产的原材料包括精白糯米、水、小麦。主要产品成本包括原材料成本、其他购料成本、折旧、修理费用

、燃动力消耗、工资和职工福利及其他费用。（详见本配股说明书之“十一、管理层讨论与分析”一节）

    5、主要产品销售情况

    2000年本公司主要产品销售情况表

型号            销售收入（万元） 单位平均价格（元/箱）

1、500*12彩色包装加饭酒　　1300　　 39.20

2、500*12简装加饭酒    　　1497　　 36.00

3、500*6八年陈花雕王   　　1121　　151.80

4、1500*6坛装加饭酒     　　540 　　72.14

5、600*12彩色包装加饭酒　　5087 　　56.10

6、500*12五年陈花雕酒  　　5448　　157.00

7、640*12三年陈加饭酒   　　800　 　81.60

8、600*12陈年加饭酒    　　1500 　　50.40

9、600*12彩色包装花雕酒　　5300 　　55.40

    上述产品的消费群体主要在上海、浙江、江苏及其周边地区，其中600*12陈年加饭酒主要供应福建地区，600*

12彩色包装花雕酒主要供应上海市场。

　　本公司1999年的产销率为78.7%，2000年的产销率为87.8%。

　　本公司的定价政策是由财务部根据原材料成本核定基础价格，再由公司销售人员根据市场行情、市场适销程度

、竞争能力等具体因素定价。

　　（三）固定资产与无形资产

    最近3年主要固定资产情况

    本公司固定资产主要为房屋建筑物、通用生产设备、专用生产设备、运输工具及其他生产设备。根据浙江天健

会计师事务所出具的本公司历年审计报告，最近三年本公司的固定资产情况如下（摘自母公司报表）：

                                          单位：元

                  1998年      　　1999年　　      2000年　　   2001年1-6月

固定资产净额  297,426,848.11 324,393,018.62  377,976,998.32  389,811,874.14

财务折旧程度       　　83.44%     　　74.43%      　　73.13%      　　71.85%

    本公司主要黄酒生产设备为国内首次采用，黄酒灌装设备从意大利、德国等国家进口，具90年代后期国际先进

水平。本公司2000年末的房屋固定资产折旧程度为82.78%，平均剩余使用年限为25年。

　　2、最近3年主要无形资产情况

    本公司无形资产规模情况如下：

    本公司现有无形资产原始金额：2,893,000.00元

                     1998年 　      1999年　     　2000年　  　2001年6月

期末数（元）　　19,540,895.44  28,583,369.51  29,009,269.51  1,612,800.00

摊销数额（元） 　　403,769.52 　　467,703.48     767,850.00    109,650.00

    截止2001年6月30日，本公司无形资产规模较2000年12月31日有明显下降，系因本公司按照《企业会计制度》

对相关会计科目进行了调整。

　　3、专有技术

    发酵法生产灵芝营养液（精粉）技术

    本公司之控股子公司绍兴市古越龙山生物制品有限公司拥有专有技术无形资产———“发酵法生产灵芝营养液

（精粉）技术”，该技术系其另一出资方无锡轻工大学科技开发工程总公司投入，根据无锡市华东产权交易中心出

具的锡产交评报字[1999]第108号评估报告书，其评估价值为100万元，作价入股48万元。

　　该专有技术的价值评估工作依据《国有资产评估管理办法》、《国有资产评估管理办法实施细则》及有关技术

资料，以1999年10月31日为评估基准日，采用收益现值法，通过估算被评估资产未来预期收益并折算成现值，确定

被评估价值。

　　4、土地使用权

    本公司现拥有的国有土地使用权已取得了国有土地使用证，分布在主要办公场所及下属各生产分厂。其中玻璃

瓶厂的土地使用权，由集团公司作为认购前次配股时的净资产进入本公司，其余土地使用权由本公司与绍兴市土地

管理局签定土地使用权出让合同，取得土地使用权。

　　5、房屋产权

    本公司现拥有建筑物总面积225,544.69平方米的房屋建筑物。集团公司在本公司改制设立时所投入房产的权证

过户手续已办理完毕，房产权证已归本公司所有。

　　（四）联营企业

    1、绍兴咸亨酒店股份有限公司

    为促进主营业务发展，建设更贴近市场的营销网络，经公司一届十七次董事会决议通过，本公司与中国绍兴黄

酒集团公司签定《股权转让协议》，以每股1.00元/股的价格受让集团公司持有的绍兴咸亨酒店股份有限公司22.86

%的股权，并同样以1.00元/股的价格认购该公司810万股增资扩股部分的股份，该次受让及认购行为结束后，本公

司共持有绍兴咸亨酒店股份有限公司38.48%的股权，成为其第一大股东，该公司也成为本公司的联营企业。绍兴咸

亨酒店股份有限公司注册资本4000万元，经营范围包括：餐饮服务、旅游、食品加工、五金交电、金属材料、建筑

材料、机电产品、纺织原料、家用电器、计算机及配件、塑料制品、丝绸原料、广告装潢、工艺美术品（除金银饰

品）、科技开发；经营方式包括：生产、批发、零售、投资、开发、租赁、服务，根据业务发展需要，经有关部门

批准，可在国内外设立分支机构。

　　2、浙江西安交大龙山软件有限公司

    为实现资本优势、技术优势与市场优势的结合，1999年8月本公司与西安交通大学、绍兴市智能电子信息有限

公司等签定《合作协议书》，共同出资组建浙江西安交大龙山软件有限公司。该公司注册资本1750万元，其中本公

司以现金方式出资400万元，占总股本的22.86%，其他出资方为西安交通大学、绍兴市智能电子信息有限公司及周

可仁等自然人。西安交大龙山软件有限公司主要经营：软件研究、开发、销售，系统集成，信息技术咨询、培训、

服务，硬件销售。由西安交通大学负责该公司的研发工作及人员培训工作。

　　（五）质量控制体系

    本公司全面导入ISO9000质量保证体系，在开发、生产、供应、销售支持和售后服务等环节都建立了质量保证

体系。为进一步规范质量管理工作，本公司还制定了明确的质量管理方针和质量管理体系内容，涉及内外销合同评

审、卫生及环境控制、采购及原料控制、生产及灌装程序检验测量、产品标志、不合格产品控制、搬运储存包装防

护控制、质量记录等，由总经理直接负责管理评审。上述质量体系覆盖公司下属各生产分厂、鉴湖酒厂及有关职能

部门。

　　1、质量控制标准

    贯彻ISO9000系列标准，按照ISO9002程序对各分厂、有关部门进行质量工作考核，达到出厂产品合格率100%，

出口商检合格率100%，监督抽查合格率100%的质量目标。

　　2、质量控制措施

    本公司由总经理直接负责质量管理工作，由质量管理部门策划具体质量控制程序，确定管理职责、管理程序及

管理内容。公司每年至少进行一次全公司范围的质量评审，对质量控制体系及实物质量进行评审，编制评审报告。

评审内容包括：控制体系运行情况；评审期内的内部审核结果及不合格项目；前次评审提出的纠正改进意见执行情

况；客户投诉处理情况；因客观需要及建设需要控制体系需改进的部分。

　　3、产品质量纠纷

    对于在规定期限内，用户在正常情况下发现的质量问题，本公司予以包退、包换，在需要的情况下，由销售分

公司会同质量管理部进行质量鉴定。根据用户要求，销售分公司还将会同质量管理部进行客户访问及后续服务，并

制作报告资料，建立完整的客户资料库。鉴于本公司建立了完善的质量控制体系并加以有效执行，公司未与客户发

生过产品质量纠纷。

　　（六）主要客户及供应商资料

    1、前五名客户

客户名称          　　占公司销售总额的比例

上海捷强烟草粮酒有限公司　　4.88%

福建省颜沧雄            　　3.53%

上海烟草集团虹口烟草粮酒有限公司

                        　　2.86%

上海农工商超市有限公司  　　2.79%

上海静安烟草粮酒有限公司粮酒批发部

                        　　2.75%

合计                   　　16.81%

    2、前五名供应商

客户名称         　　占公司采购总额的比例

绍兴越欧包装器材有限公司　　12.4%

绍兴柯桥粮油公司         　　9.94%

湖北省云梦粮油批发市场   　　6.43%

湖北省应城粮食公司       　　6.4%

萧山粮食购销有限公司     　　5.00%

合计                    　　40.17%

    注：上述数据为2000年度采购、销售数据。

    3、与主要客户及供应商关系

    本公司董事、监事、高级管理人员，各子公司、联营企业及持有本公司5%股份的股东均未在上述供应商及客户

中享有权益。

　　（七）工艺技术

    1、主导产品的技术水平

    黄酒生产技术是我国独有的传统工艺技术，本公司拥有的黄酒生产技术“传统绍兴酒工艺配方（制曲）技术”

被国家科委、国家保密局核准为国家秘密技术，处于国内外同行业领先地位。

　　本公司在发酵、后熟陈化、勾兑上均有独到的技术诀窍，采用纯粮食发酵，成品酒中不含有非发酵物质，在勾

兑中采用独特的陈酒与新酒比例，保证了高档黄酒的品质和口感。此外，本公司加强了对困扰黄酒生产的技术难点

———非生物沉淀性问题的研究，目前已能将黄酒的澄清期延长至半年。本公司除了传统的绍兴黄酒之外，还开发

了低度的状元红酒、桂花酒、话梅酒、青梅酒、味淋酒等黄酒延伸产品。传统黄酒生产经过长时间的发展与完善，

工艺技术已相当成熟，早已进入大批量生产阶段。

　　2、募集资金投资项目技术水平

    本次募集资金投向之一的纯生黄酒系由本公司自行研制成功，采用纯菌种发酵技术及无菌灌装技术，开拓了黄

酒生产的新领域，属国内首创，目前已通过中试，本次募集资金到位后将建设年产5000吨的纯生黄酒生产线。本次

募集资金的另一投资项目氨纶公司，所实施的氨纶项目引进日本日清纺公司的干法纺丝技术，该技术已由日方开发

多年，并有多次技术输出的成功经验，已处于大批量生产阶段，居国内先进水平。具体情况见本配股说明书之“十

三、本次募集资金运用”一节。

　　（八）知识产权

    1、注册商标本公司目前使用的“古越龙山”及“沈永和”两项注册商标，其所有权由集团公司持有。1997年2

月20日，本公司与集团公司签署了《商标使用许可协议》，由本公司向集团公司租赁使用上述两项注册商标。集团

公司许可公司独家使用“古越龙山”及“沈永和”两项注册商标，使用期限为该两项商标的注册有效期限，商标续

展期内继续由本公司独家有偿使用该两项商标。本公司每年按商标特许使用权评估值4025万元的10%支付商标使用

费，该商标特许使用权经由浙江资产评估公司评估，并出具浙评（1997）第45号《资产评估报告》及浙评综（1997

）第2号《修改意见》。

　　2、专利技术

    本公司使用的“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利由集团公司所有，专利号分别为：ZL93304539.5

；ZL94303831.6。1997年2月20日，公司与集团公司签定了《专利实施许可合同》，集团公司许可本公司排他使用

上述两项外观设计专利，使用费用每年为50,000元，使用期限为上述两项专利有效期限，其中花雕酒坛的专利申请

日为1993年5月10日，有效期至2003年5月9日到期；包装酒坛的专利申请日为1994年6月4日，有效期至2004年6月3

日到期，上述专利到期后将不再受专利权保护，公司可自由使用。

　　（九）研发情况

    1、研发机构设置

    本公司设立了全国唯一的省级黄酒技术研究中心，负责黄酒酿造机理及新产品开发研究，研究成果直接运用于

本公司生产中。研究中心分科研新产品开发、质量管理和质量检验、酒文化研究及包装设计三部分，中心设总工程

师，采用主任负责制。研究中心现有高级职称4人，中级职称5人，初级职称11人。2000年公司用于研发的费用共计

828万元，占公司全年销售收入的1.35%。

　　2、目前正在从事的项目

    （1）瓶装黄酒非生物稳定性的研究

    黄酒的非生物稳定性问题及黄酒的混浊、沉淀问题是长期困扰黄酒行业的技术难点。技术中心通过大量研究，

已将黄酒的澄清期延长到半年以上。目前正对澄清剂、过滤技术和酿酒原料进行深入的研究，希望使黄酒的澄清期

延长至一年以上，并最大程度的降低沉淀量，使黄酒在保质期内不致因酒体混浊影响销售。

　　（2）状元红酒的改进

    状元红酒是本公司开发的一种低度营养黄酒，符合目前市场的消费趋势。目前的研究着重于改进配方剂沉淀处

理实验，进一步提高状元红酒的营养保健功能和澄清期。

　　（3）味淋酒深加工技术的研究

    本公司的味淋酒一直以半成品形式出口，成品味淋酒的生产需解决多项技术难题，现阶段技术研究集中于工艺

及设备改进，以稳定产品质量，目前第一批实验成品酒已出口。

　　（4）黄酒微量成份检测及呈味机理的研究项目

    目前国内对黄酒微量成份的检测和形成机理及呈味关系方面的研究还不深入，制约了黄酒产品品质及经济附加

值的提高。技术中心使用当前最新仪器分析测试技术，进行糖、酸、醛、醇、酯、肽等微量成份的测定，填补黄酒

微量成份定性和定量检测方面的空白，在此基础上建立新的黄酒生产质量评价和控制体系。

　　（5）纯净黄酒工艺的研究与应用

    酒类饮品一般都含有有害成份和不良风味成份，为消除对饮用者的伤害，白酒、啤酒、葡萄酒及日本清酒已开

展对纯净酒的研究，其中纯净白酒已研制成功。目前技术研究中心正进行大米精白度、配方、发酵过程控制等方面

的研究。该项目完成后，可有效降低黄酒中高级醇、醛类等有害物质和其他不良风味成份。

　　3、技术创新机制

    （1）技术储备安排

    除了上述正在进行的研究项目之外，公司将加强黄酒基础理论研究，开展黄酒酒母和麦曲的研究、黄酒发酵机

理的研究、酿酒原料与黄酒品质的研究、利用基因工程改良发酵菌种的研究等课题，为酿酒工艺技术的改造和创新

提供技术储备，并开展黄酒成份分析和功能性研究课题，为黄酒的市场开拓提供技术支持。

　　（2）技术激励机制

    黄酒技术中心系本公司技术创新体系的核心，吸引、引进、培养人才是保持技术中心及公司持续发展能力的关

键。公司一方面开展与高等院校的合作，吸引高素质的研究人才，扩充研究人员队伍。另一方面对现有技术人员进

行多层次、多途径的培训，包括：在职进修、脱产培训、高级研讨班、学术会议、技术考察等方式。希望通过上述

两方面的努力。形成一支专业分工明确、结构合理的科研队伍。并健全和完善技术中心运行机制，出台科技人员岗

位津贴、科研成果奖励等多种激励措施，推动科研开发工作的开展。

　　为适应科研开发工作的需要，本公司将加强技术中心的硬件建设，增添先进仪器设备，重点进行实验工厂的建

设。

　　七、同业竞争与关联交易

　　（一）同业竞争

    1、关于控股股东的同业竞争

    集团公司是本公司控股股东，作为唯一的发起人在设立本公司时，已将与黄酒有关的主要生产经营资产投入到

本公司，集团公司已作出承诺自身及其下属全资及控股企业不再从事与本公司具有竞争关系的业务。本公司成立后

，集团公司作为国有资产经营单位，主要从事参股、控股、联营等资本运营业务。

　　2001年2月18日，集团公司又再次向本公司作出承诺：集团公司不新设或拓展经营与本公司经营的业务实际构

成竞争的任何业务，或新设与本公司业务实际构成竞争的子公司、附属企业。集团公司或其子公司欲进行与本公司

的业务可能产生竞争的新业务、投资和研究时，本公司将有优先发展权和项目的优先收购权。

　　2、国浩律师集团（上海）事务所的意见

    经集团公司承诺及本所律师核查，集团公司并未和发行人发生同业竞争。

    3、中信证券股份有限公司的意见

    我公司认为，根据集团公司的承诺及我公司的核查，集团公司与发行人不存在同业竞争关系，所作承诺中关于

避免同业竞争的措施是有效的。

　　（二）关联交易

    1、关联方关系

    根据中国证监会[2001]41号文规定的范围，本公司目前存在的关联方及关联关系如下：

　　（1）集团公司，本公司的控股股东。

　　（2）上海沈永和餐饮管理有限公司、绍兴市古越龙山生物制品有限公司、绍兴市古越龙山低钠泉水有限公司

、绍兴永盛酒业有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司、绍兴龙山氨纶有限公司、绍

兴古越龙山酒类批发有限公司、北京咸亨酒店、深圳市古越龙山酒业有限公司、深圳市中正龙信生物科技发展公司

、绍兴旭昌科技企业有限公司、绍兴咸亨集团股份有限公司、浙江西安交大龙山软件有限公司，本公司的子公司。

　　（3）中国绍兴黄酒集团公司上海灌装厂、上海古越龙山绍兴酒专卖店，与本公司的母公司均为中国绍兴黄酒

集团公司，因此也为本公司的关联企业。

　　2、关联交易情况

    发行人2000年度及2001年1-6月的主要关联交易为：

    （1）购销商品

    2000年度发行人无向关联方大额购销商品。2001年1-6月，发行人向控股股东采购货物28,400,098.03元，采用

成本价加价5%的定价政策。

　　（2）股权转让

    经发行人2000年3月14日一届二十次董事会会议审议通过，发行人以自有资金12,230,820.00元（相当于原214.

2万美元出资款）受让集团公司持有的绍兴永盛酒业有限公司68%的股权，确认股权投资差额为-2,740,986.32元。

发行人以自有资金12,600,000.00元（相当于原150万美元出资款）受让集团公司持有的绍兴古越龙山酒业有限公司

60%的股权，确认股权投资差额为-2,125,550.26元。

　　（3）商标、专利、综合服务的关联交易

    A、1997年2月20日，发行人与集团公司签订《专利实施许可合同》，详见本配股说明书“六、业务和技术”一

节。

　　B、1997年2月20日，发行人与集团公司签订了一份《商标使用许可合同》，详见本配股说明书“六、业务和技

术”一节。

　　C、1997年2月20日，发行人与集团公司签订《生活服务协议》、《生产协作协议》，根据上述协议，2000年度

、2001年度1-6月发行人支付给集团公司办公用房等租赁费分别为559,394.04元、279,697.02元。发行人支付给集

团公司上述协议自发行人成立时开始生效直至双方以书面终止协议止。

　　（4）委托加工

    发行人成立后向原集团公司控股子公司绍兴永盛酒业有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司委托加工黄酒灌装

业务，交易价格以市场价为依据。2000年3月，发行人收购集团公司持有的上述两公司的股权，成为其控股股东，

上述两公司列入发行人合并报表范围。

　　（5）债权、债务往来及担保事项

    发行人与关联方发生的应收应付款项，系因正常的生产经营活动产生。截止2001年6月30日，集团公司为发行

人提供总共金额为9000万元的银行借款担保，为本公司子公司绍兴氨纶有限公司提供总金额为5000万元的银行借款

担保，发行人未对集团公司提供任何担保。

　　截至2001年6月30日，为建造氨纶工程项目，本公司控股子公司绍兴氨纶有限公司对控股股东借款余额达77,84

3,686.70元，并按5.115‰的月利率支付利息，本期应付利息支出1,750,830.02元已计入在建工程成本。

　　（6）最近三年关联交易的影响

关联交易事项　                      　1998年        1999年        2000年    2001年6月

采购商品金额占当期主营业务成本的比例  35.54%        16.01%        0.44%       31.47%      

销售商品金额占当年主营业务收入的比例  1.94%       

委托加工费占当年主营业务成本的比例    6.64%         5.34%       

股权转让收益占当年利润总额的比例      ---           ---           0.36%     

商标、专利、综合服务等费用总金额    

占当期利润总额的比例                  5.80%         5.84%         4.88%       10.71%      

    3、国浩律师集团（上海）事务所的意见

    根据发行人承诺及本所律师审查，发行人与其关联企业的交易系正常生产经营中发生的，发行人对有关关联交

易进行了充分披露并履行了必要的程序，有关披露无重大遗漏或重大隐瞒。本所律师认为，上述关联交易不影响发

行人此次配股，不影响发行人小股东或其他第三人的权益。

　　八、董事、监事、高级管理人员

　　（一）董事、监事、高级管理人员简历

    邱仁甫先生董事长。男，58岁，大学本科毕业，高级工程师，历任吉林通化化工厂技术科长，绍兴市工业科学

院工程师，1983年至1997年8月先后任绍兴市经委科长、副主任、主任、绍兴市人民政府副秘书长兼绍兴市经委主

任，1997年8月起任中国黄酒集团公司党委书记、董事长、总经理。

　　傅建伟先生董事、总经理。男，41岁，大学本科毕业，高级工程师，历任绍兴弹力丝生产设备科科长，绍兴昌

兴化纤厂副厂长、厂长，绍兴市经济建设开发公司常务副总经理、总经理，浙江化纤联合集团股份有限公司董事、

常务副总经理。

　　黄志顺先生董事、副总经理。男，49岁，大专毕业，高级政工师，历任海军舟山基地保卫处副处长、处长，浙

江海尔曼斯集团公司党委副书记、工会主席、厂长助理，中国绍兴黄酒集团公司党委副书记、副总经理。

　　董勇久先生董事、副总经理。男，39岁，大学本科毕业，高级工程师，曾任绍兴市酿酒总公司设备科科长，绍

兴玻璃酒瓶厂副厂长。

　　何锋先生董事。男，46岁，大专毕业，政工师，曾任绍兴市酿酒总公司工会主席、党委书记、纪委书记，中国

绍兴黄酒集团公司工会主席。现任本公司董事、集团公司董事。

　　傅保卫先生董事。男，45岁，大专毕业，经济师，曾任绍兴沈永和酒厂副厂长、工会主席，本公司销售公司总

经理。

　　许为民先生董事、总会计师。男，44岁，大专毕业，高级会计师，历任绍兴丝织厂会计，财务科副科长、科长

，绍兴弹力丝财务科科长、总会计师、厂纪委委员，本公司财务部部长。

　　张有根先生董事。男，58岁，大学本科毕业，高级工程师，曾任绍兴市酿酒总公司生技科长、副总经理，绍兴

咸亨食品制造公司副总经理。

　　平国毅先生董事。男，44岁，大专毕业，政工师，曾任绍兴市新华印刷厂党总支副书记，绍兴市造船厂厂长，

绍兴市酿酒总公司党办主任。

　　孙永根先生监事会主席。男，50岁，初中毕业，政工师，曾任成都军区某团政治处主任，绍兴市针织印染总厂

党委书记，绍兴市酿酒总公司党委副书记兼纪委书记，现任本公司玻璃瓶厂书记兼厂长。

　　钱梦瑜先生监事。男，50岁，高中毕业，政工师，曾任海军某团股长，绍兴市酿酒总公司党办副主任，现任本

公司人力资源部部长。

　　陈生荣先生监事。男，46岁，中专毕业，政工师，曾任绍兴市酿酒总公司科长，绍兴沈永和酒厂党支部书记，

本公司第三酿酒厂党支部书记，现任本公司第一酿酒厂党支部书记。

　　周娟英女士董事会秘书。女，36岁，大学本科毕业，经济师，曾任绍兴市百货大楼股份有限公司证券部经理、

董事会秘书。

　　本公司上述董事、监事及其他高级管理人员的任期均为2000年5月至2003年5月。

　　（二）董事、监事、高级管理人员兼职情况

 姓名   在本公司  　　 关联方名称　    　        与本公司关系　  在关联方担任职务

          职务

邱仁甫  董事长　　中国绍兴黄酒集团公司　　        控股股东　　  董事长  法定代表人

                  绍兴永盛酒业有限公司　　        控股子公司　　董事长  法定代表人

                  绍兴古越龙山酒业有限公司　　    控股子公司　　董事长  法定代表人

                  绍兴古越龙山果酒有限公司　　    控股子公司　　董事长  法定代表人

傅建伟  董事　　  中国绍兴黄酒集团公司　　        控股股东　　  董事

        总经理　　上海沈永和餐饮管理有限公司　　  控股子公司　　董事长  法定代表人

                  绍兴古越龙山低钠泉水有限公司    控股子公司　　董事长  法定代表人

                  绍兴龙山氨纶有限公司　　        控股子公司　　董事长  法定代表人

                  北京咸亨酒店　　                控股子公司　　董事长  法定代表人

董勇久  董事

        副总经理  绍兴市古越龙山生物制品有限公司  控股子公司　  董事长  法定代表人

                  深圳市中正龙信生物科技发展公司  控股子公司　　董事长  法定代表人

许为民  董事

        总会计师  深圳市古越龙山酒业有限公司　  　控股子公司　　董事长  法定代表人

黄志顺  董事

        副总经理  中国绍兴黄酒集团公司        　　控股股东　  　董事

傅保卫  董事　  　中国绍兴黄酒集团公司　        　控股股东　  　董事

何锋　　董事　  　中国绍兴黄酒集团公司　        　控股股东　  　董事

平国毅  董事　  　中国绍兴黄酒集团公司　　        控股股东　  　监事

（三）董事、监事、高级管理人员持股及收入情况

    1、本次配股前后持股数量变化及收入区间

 姓名      　　职务　　      本次   本次　　2000年收入

                            配股前 配股后

                            持股数 持股数  区间（万元）

                             （股）（股）

邱仁甫    董事长             13000  16900      8-10      

傅建伟    总经理、董事           0      0      8-10      

黄志顺    副总经理、董事     17000  22100      6-7.5     

董勇久    副总经理、董事     12168  15818      6-7.5     

何锋      董事               17550  22815      6-7.5     

傅保卫    董事               12168  15818      4.5-5.5

许为民    总会计师、董事         0      0      6-7.5     

张有根    董事                   0      0      4.5-5.5

平国毅    董事                   0      0      4.5-5.5

孙永根    监事会主席         17550  22815      6-7.5     

钱梦瑜    监事               12168  15818      3-4       

陈生荣    监事                   0      0      3-4       

周娟英    董事会秘书             0      0      3-4          

    2、董事、监事、高级管理人员股份锁定情况

    本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺，在其本人在职期间以及正式办理离职手续后六个月内不会出售所

持有的股票，上述人员持有的本公司股票由交易所自动锁定。

　　3、董事、监事、高级管理人员股份质押、冻结情况

    截止本配股说明书签署之日，本公司全体董事、监事、高级管理人持有的本公司股票，未发生质押、冻结情况

。

　　九、公司治理结构

　　（一）公司资产、人员、财务独立

    1、业务独立

    本公司主要从事黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。本公司在改制上市时，继承了

集团公司主要的黄酒生产和销售业务，并利用首次公开发行的募集资金，收购了集团公司的“四万吨”绍兴黄酒“

双加”项目，至此本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，集团公司已不再具有黄酒生产能力

。

　　本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的运营体系。本公司原辅料的采购、产品的开发、

生产及销售体系，均在本公司独立的营运体系下运作完成。公司设立专门的供应部、销售分公司及外贸分公司，根

据每年指定的生产、销售计划安排采购、供应、销售工作，与集团公司的运营不存在重叠、交叉、混同关系。

　　2、产权明晰

    本公司是由中国绍兴黄酒集团公司以其下属的第一酿酒厂、第二酿酒厂、沈永和酒厂和花雕厂为主体，按照不

破坏生产内在有机联系的原则，进行资产重组并通过社会募集方式组建而成的，集团公司注入的资产和业务完整独

立。本公司在土地使用权、房屋产权、知识产权等方面与集团公司产权关系明晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，也

不存在资产被集团公司无偿占用的情况，本公司财产所有权或使用权的行使没有受到限制。（详见本配股说明书之

“六、业务和技术”一节）

　　3、人员独立

    本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。本公司的人事及工资

管理与集团公司完全分离。公司总经理、副总经理及相关财务人员均完全独立，均未在股东单位和关联公司兼任行

政职务。

姓名　  　公司职务  在控股股东单位

                       任职情况

傅建伟　　总经理　  　    无

黄志顺　　副总经理　    　无

董勇久　　副总经理　    　无

许为民　　总会计师　　    无

周娟英　　董事会秘书　    无

    4、机构独立

    本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善健全的权力、执行、监督机构体系，并由《公司章程

》加以确定，股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各尽其职，其表决、决议不受集团公司的干预。

　　公司设有财务部、人力资源部、生产部、投资发展部、供应部、办公室、质量管理部、绍兴黄酒技术中心、外

贸分公司、销售分公司及7个分厂，形成了独立、完整的组织机构和生产经营部门，与控股股东不存在合署办公、

混合经营的情况。

　　5、财务独立

    公司严格执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其他有关规定，拥有独立的财务核算体系、独

立的财务会计制度以及对控股子公司的财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关业务的具体运作，与控股股东

在财务核算体系上不存在业务指导关系，也不存在业务、人员上的重叠。公司独立开设银行帐户，独立纳税，不与

集团公司共用帐户。

　　本公司没有以其资产、权益或信誉未集团公司的债务提供担保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存

在资产、资金被控股股东占用的情况。

　　6、国浩律师集团（上海）事务所的意见

    经本所律师核查，发行人的生产经营完全独立于集团公司，产、供、销等生产经营活动均由其自主决策，发行

人无须依赖股东单位及其他关联方进行生产经营活动，业务独立于股东单位及其他关联方。发行人资产独立完整，

发行人拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权，与控股股东在工业产权及非专利技术方面界

定清楚。发行人具有独立的组织机构和生产经营部门。设有供应、生产、销售等部门，拥有独立完整的供应、生产

、销售系统。发行人的人员独立于集团公司。发行人设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系、独立的财务会

计制度；发行人独立开设银行帐户并独立纳税。发行人的财务独立。经本所律师核查后认为，发行人具有面向市场

自主经营的能力。

　　（二）经营决策

    1、财务决策的程序与规划

    本公司建立了健全的法人治理结构，股东大会、董事会、总经理分工明确，运作顺畅。公司根据公司章程的规

定进行财务决策的全过程，并根据自身情况作出财务决策。由公司股东大会审议批准财务年度工作报告、利润分配

方案，对增减资本、发行债券股票等事项作出决议；董事会决定公司的财务管理计划、在授权范围内决定资本运作

、资产抵押和担保。

　　2、重大投资决策的程序和规划

    股东大会是本公司的权力机构，决定公司经营方针和投资计划。经本公司股东大会授权，目前本公司董事会有

权决定投资总额在本公司净资产10%范围内的对外投资。其他重大经营决策和投资方案由董事会提出预案，重大投

资项目还应当组织有关专家、专业人员进行评审，并报股东大会批准。

　　董事会在股东大会上提出涉及投资、财产处置和收购兼并等提案的，应当充分说明该事项的详情，包括：涉及

金额、价格(或计价方法)、资产的账面值、对公司的影响、审批情况等。如果按照有关规定需进行资产评估、审计

或出具独立财务顾问报告的，董事会应当在股东大会召开前至少五个工作日公布资产评估情况、审计结果或独立财

务顾问报告。提案经股东大会讨论并表决通过后方可实施。

　　总经理应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资金运

用情况和盈亏情况。

　　监事会对公司的投资、财产处置、收购兼并、关联交易、合并分立等事项进行监督，并向股东大会提交工作报

告。

　　（三）高级管理人员的激励与约束机制

    本公司高级管理人员实行年薪制，有董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数。相关人员缴纳风险

抵押金，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发放数量。高级管理人员兼任

下属部门或子公司负责人或法定代表人职务的，除按上述方法考核外，另按公司与该部门或子公司签定的经济责任

制度挂钩考核。

　　（四）内部控制制度评价

    1、公司管理层对内部控制制度的自我评估

    本公司管理层对公司的内部控制制度进行了审慎、深入的调查后，确信本公司业已建立了有效、合理、完整的

内部控制制度，该项制度基本能够适应本公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能

够对本公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。本公司不存

在影响财务信息记录、处理、汇总及报告可靠性的重大缺陷，亦不存在影响保障资产安全，使资产在未经授权的情

况下被取得、使用及处置的重大缺陷。

　　2、注册会计师对公司内部控制制度的评价

    根据浙江天健会计师事务所对古越龙山及所属子公司和联营公司的会计控制制度及其他相关管理控制制度出具

了浙天会[2001]第50号《内部会计控制制度评价报告》，结论性意见为：

　　我们认为，贵公司总体上已建立了一套相对完整、合理的内部会计控制制度和其他相关管理控制制度，所建立

的内部会计控制制度和其他相关管理控制制度与贵公司的经营规模、产业性质基本相适应，能为贵公司会计报表在

所有重大方面的公允表达提供合理保证，并在经济活动中得到有效执行。

　　十、财务会计信息

　　（一）关于本公司1999年带解释性说明段的无保留意见审计报告的说明

    1、本公司1999年带解释性说明段的无保留意见审计报告全文及相关事项的财务报表附注

    以下摘自浙江天健会计师事务所出具的浙天会审（2000）第334号审计报告及财务报表附注。

　　                                审计报告

                                                        浙天会审（2000）第334号

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表及1999年度的利润及利润分配表

和合并利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任

是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结

合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公

允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果以及1999年度的现金流量，会计处理方法的选

用遵循了一贯性原则。

　　此外我们注意到贵公司包装物的核算采用永续盘存制，通过每年一次的实地盘点，将盘盈盘亏结果直接计入当

期损益。

　　浙江天健会计师事务所　　中国注册会计师：陈翔

         中国·杭州     　　中国注册会计师：朱大为

                            报告日期：2000年3月19日

    本公司存货核算方法：

    （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等

。

　　（2）存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入

库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。包装物核贷方算通过每年一次实地盘点，将盈亏

金额直接计入当年损益；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

　　（3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，

期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

　　本公司1999年财务报表附注中关于存货的说明：

    存货/存货跌价准备    　　期末数523,325,342.88

    (1)明细情况

项目              　　期初数　            　期末数

                   金额　　跌价准备　　金额  　　   跌价准备

原材料         26,146,647.29  /    27,788,629.10

包装物         88,484,925.65  /   104,996,964.53[注]                

低值易耗品         30,869.82  /     1,187,380.36

库存商品      284,786,021.48  /   352,928,904.90

在产品         63,882,599.17  /    36,423,463.99

合计          463,331,063.41  /    523,325,342.8

    [注]：本公司包装物的核算采用永续盘存制，通过每年一次的实地盘点，将盘亏结果直接计入当期损益。

　　(2)存货公允价值或可变现净值的确定依据说明

    由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采

用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司本期不需计提

存货跌价准备。

　　2、本公司董事会、监事会关于1999年审计报告的解释

    （1）本公司董事会在1999年度报告中的审计解释说明浙江天健会计师事务所以浙江天会审（2000）第334号文

出具给本公司有解释性说明的无保留审计意见。主要原因是本公司为增强发展后劲，每年都增加黄酒储备，而绍兴

黄酒储存都是以传统的陶坛包装，平均23公斤/坛。因此99年底库存的包装物陶坛多达850万只，其价值达8500万元

，所以本公司决定对包装物的核算采用永续盘存制，通过每年一次的实地盘点，将盘亏结果直接计入当期损益。

　　（2）本公司监事会在1999年度报告中的审计解释说明浙江天健会计师事务所（原浙江会计师事务所改制设立

）对本公司1999年度财务审计，出具了有解释性说明段的无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反

映了公司的财务状况。出具有解释性说明的主要原因是本公司为增强发展后劲，每年都增加黄酒储备，而绍兴黄酒

储存都是以传统的陶坛包装，平均23公斤/坛因此99年底库存的包装物陶坛多达850万只，其价值达8500万元，所以

本公司决定对包装物的核算采用永续盘存制，通过每年一次的实地盘点，将盘亏结果直接计入当期损益。

　　3、本公司董事会、监事会关于上述事项影响已消除的说明

    本公司为增强发展后劲，每年增加一定量的黄酒储备，而绍兴黄酒的储存都是以传统的陶坛包装的。由于绍兴

黄酒生产行业的特殊性，陶坛破损情况较少，且在使用3-5年后最适合储存黄酒，故本公司包装物核算采用永续盘

存制，通过每年一次的实地盘点，将盘亏结果直接计入当期损益。截至1999年12月31日，包装物余额为104,996,96

4.53元，鉴于其金额较大、性质特殊，为便于会计报表阅读者更全面、深入地理解该公司的会计报表，该所在1999

年度的浙天会审[2000]第334号审计报告中对上述事项作了特别说明。

　　2000年度，本公司对上述事项进行了深入研究，并在生产环节加计了一定比例的损耗。生产领用陶坛时，按包

装物价值1%加计损耗，年末再通过实地盘点将盘亏结果计入当期损益。鉴于本公司所处行业和陶坛不易破损的特殊

性，且2000年度开始在生产环节加计了损耗，本公司董事会及监事会认为，本公司1999年度关于包装物的相关影响

已消除。

　　4、浙江天健会计师事务所关于上述事项影响已消除的说明

    2000年度该公司对上述事项进行了深入研究，并在生产环节加计了一定比例的损耗。生产领用陶坛时，按1%加

计损耗，年末再通过实地盘点将盘亏结果计入当期损益。鉴于该公司所处行业和陶坛不易破损的特殊性，且2000年

度开始在生产环节加计了损耗，我们认为，1999年度有关包装物的会计核算有了改进，相关影响已消除，已无需再

在2000年度的审计报告中说明，故2000年度出具了标准无保留意见的审计报告，但我们已提请该公司在2000年度会

计报表附注的其他重要事项中予以说明。

　　（二）本公司2001年1—6月、2000年、1999年和1998年的财务报表以及2001年1—6月的财务报表附注

    以下财务资料引用浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2001]第732号审计报告、浙天会审[2001]第66号审

计报告、浙天会审[2000]第334号审计报告、浙天会审[1999]第41号审计报告，以及发行人编制的财务报表及附注

。

　　1、发行人1998年度、1999年度、2000年度、2001年1—6月财务报

    2、发行人2000年度财务会计报表附注

                        浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

                                 会计报表附注

                                 2001年1－6月

                              金额单位：人民币元

    一、公司简介

    浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委

[1997]23号文批准，于1997年5月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14294330-3号企业法人营业执

照，现有注册资本20,600万元，折20,600万股（每股面值1元），其中已流通股份A股8,190万股。公司股票已于199

7年5月16日在上海证券交易所挂牌交易。

　　本公司经营范围：黄酒、白酒、饮料、副食品及食品原辅料的开发、制造、销售。

　　二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    （一）会计制度

    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    （二）会计年度

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止；本报告所载财务信息的会计期间为2001年1月1日起至2001年6月30日

止。

　　（三）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （四）记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    （五）外币业务核算方法

    对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币

账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使

用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产

经营期间的计入当期财务费用。

　　（六）现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现

金、价值变动风险很小的投资。

　　（七）坏账核算方法

    1.采用备抵法核算坏账。

    坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6%计提。

    2.坏账的确认标准为:

    （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

    （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

　　（八）存货核算方法

    1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。

　　2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产

成品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。包装物核算采用生产领用时按1%的比例摊销，年终通

过实地盘点，将盘亏金额直接计入当年损益；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

　　3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末

采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

　　（九）短期投资核算方法

    1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。

　　2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。

    （十）长期投资核算方法

    1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，

或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上

，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以

上的，采用权益法核算，并合并会计报表。

　　2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应

享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有

者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。

　　3.长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线

法予以摊销。

　　4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项

投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

　　（十一）委托贷款核算方法

    1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。

    2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利

息。

　　3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准

备。

　　（十二）固定资产及折旧核算方法

    1.固定资产按取得时的成本入账。固定资产的标准为：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运

输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上

，并且使用期限超过2年的物品。

　　2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定折旧年限和

年折旧率如下：

固定资产类别　　折旧年限(年)　　年折旧率(%)

房屋及建筑物    　　20-35    　　4.85-2.77

通用设备         　　5-20     　19.40-4.85

专用设备         　　5-11   　　19.40-8.82

运输工具            　　8            12.12

其他设备            　　5            19.40

    3.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单

项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项

固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：

    （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    （4）已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折

旧。

    （十三）在建工程核算方法

    1.在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工

程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

　　2.与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，

计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。

　　3.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程

减值准备：

    （1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；

    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    （十四）无形资产核算方法

　　1.无形资产按取得时的实际成本入账。

　　2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

　　如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则

确定：

    （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

    （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

    （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

　　合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。

　　如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费

用。

　　3.购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，

作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。

　　4.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的

差额，提取无形资产减值准备。

　　（十五）长期待摊费用核算方法

    1.长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。

    2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入

损益。

　　（十六）收入确认原则

    1.商品销售

    在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入

已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　2.提供劳务

    （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入

。

　　（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与

交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确

认劳务收入。

　　3.让渡资产使用权

    让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费

收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经

济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

　　4.建造合同

    （1）建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。

　　（2）当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，

同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用。

　　（3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：

    1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费

用；

    2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。

　　（4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。

　　（5）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。

　　（十七）所得税的会计处理方法

    企业所得税，采用应付税款法核算。

    （十八）合并会计报表的编制方法

    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行

规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策

厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

　　（十九）会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明

    本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和

财政部财会[2001]17号文的有关规定，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额

提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理；根据财政部财

会[2001]5号文的有关要求，公司从2001年1月1日起取消“住房周转金”项目，其余额全部调整2001年年初未分配

利润；根据财政部关于《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》规定，对未摊销的开办费余额采用追溯调

整法进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利

润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为5,037,460.40元，其中：因

固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为2,516,916.14元；因取消“住房周转金”项目的累积影响数为49,3

93.68元；因追溯调整未摊销开办费余额的累积影响数为2,471,150.58元。由于会计政策变更，调减了2000年度的

净利润4,721,835.51元，调减了2001年年初少数股东权益266,231.21元,调减了2001年年初留存收益4,771,229.19

元，其中，未分配利润调减了3,826,862.03元，盈余公积调减了944,367.16元。

　　三、税（费）项

    (一)增值税

    按17%的税率计缴。

    (二)消费税黄酒

    按240元/吨计缴，白酒按销售收入的10%计缴。

    (三)营业税

    按5%的税率计缴。

    (四)城市维护建设税

    按应交流转税税额的7%计缴。

    (五)教育费附加

    按应交流转税税额的4%计缴。

    (六)企业所得税

    根据浙江省人民政府浙政发[1997]28号文批准，本公司本期暂按15%的税负计缴所得税。

　　四、控股子公司及合营企业

    （一）控制的所有子公司及合营企业

公司名称                 　　注册地址  注册资本　经营范围　　  投资额   拥有权益比例

上海沈永和餐饮管理有限公司　　 上海　  1670万元　餐饮服务　   　1500万元　　89.82%

绍兴古越龙山低纳泉水有限公司　 新昌　 　300万元　低纳泉水　    　210万元　　70%

绍兴古越龙山酒类饮料批发公司　 绍兴　 　200万元　酒类批发　    　102万元　　51%

绍兴古越龙山酒业有限公司　　   绍兴   250万美元　灌装绍兴酒    150万美元　　60%

绍兴永盛酒业有限公司　　       绍兴   315万美元　灌装绍兴酒  214.2万美元　　68%

绍兴古越龙山生物制品有限公司　 绍兴　 　320万元　食品生物发酵　　272万元　　85%

绍兴龙山氨纶有限公司　　       绍兴   960万美元　氨纶制造　　489.6万美元　　51%

深圳市中正龙信生物科技发展公司 深圳　 　425万元　保健食品    　　255万元　　60%

绍兴古越龙山果酒有限公司　　   绍兴   200万美元　果酒　　      200万美元　　60%[注1]

北京咸亨酒店               　　北京　　1650万元　餐饮　　       1500万元　　90.91%

深圳市古越龙山酒业有限公司 　　深圳　 　100万元　绍兴酒　       　55万元　　55%

绍兴旭昌科技企业有限公司　   　绍兴   250万美元　二极管制造　　150万美元　　60%

绍兴古越龙山进出口有限公司　 　绍兴　 　500万元　进出口      　　500万元　　100%[注2]

    [注1]:本公司对绍兴古越龙山果酒有限公司的长期股权投资比例为37.5%，同时本公司通过对绍兴古越龙山酒

业有限公司间接持有对该公司的长期股权投资比例为22.50%，两者合计为60%。

　　[注2]:本公司对绍兴古越龙山进出口有限公司的长期股权投资比例为90%，同时本公司通过对上海沈永和餐饮

管理有限公司间接持有对该公司的长期股权投资比例为10%，两者合计为100%。

　　（二）未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明

公司名称　　             注册地址　注册资本    经营范围     投资额  拥有权益比例

绍兴旭昌科技企业有限公司   绍兴　　250万美元    二极管　　150万美元    60%

绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴　  　500万元　　进出口　　  500万元    100%

    未纳入合并报表范围原因均系公司本期新增的投资公司，因尚未正式经营，故本期未纳入合并报表范围。

　　（三）合并报表范围发生变更的内容和原因

    上期未纳入合并报表范围而本期纳入合并报表的北京咸亨酒店、深圳市中正龙信生物科技发展有限公司、深圳

古越龙山酒业有限公司本期已开始营业，故本期纳入合并报表范围。

　　五、利润分配

    本公司2000年度股东大会通过了2000年度利润分配方案，按2000年度实现净利润提取10%法定盈余公积，提取1

0%法定公益金，向全体股东每10股派发现金股利2元（含税）。

　　根据2001年7月16日本公司二届八次董事会确定的2001年度中期利润分配方案，2001年中期利润不分配。

　　六、合并会计报表项目注释

    (一)合并资产负债表项目注释

    1.货币资金    　　期末数135,055,879.09

项目                  期初数　　     期末数

现金                 69,136.64       96,108.07

银行存款         98,657,782.37   92,944,856.69

其他货币资金     27,188,179.40   42,014,914.33[注]               

合计            125,915,098.41  135,055,879.09

    [注]:其他货币资金系本公司开具银行承兑汇票的保证金。

    2.应收账款    　　期末数96,838,991.18

（1）账龄分析

账龄　　                       期初数　                                 　期末数

             账面余额　 比例（%）   坏账准备　   　账面价值    　　账面余额    比例(%)

1年以内  146,643,556.87   98.89  8,798,613.41  137,844,943.46   98,686,617.25   95.79

1-2年      1,201,238.78    0.81     72,074.33    1,129,164.45    2,991,208.50    2.91

2-3年        346,132.41    0.24      20767.94      325,364.47    1,218,667.25    1.18

3年以上       96,053.70    0.06      5,763.23        90290.47      123,710.38    0.12

合计      148,286,981.76 100.00  8,897,218.91  139,389,762.85  103,020,203.38  100.00

续上表：

账龄　　              期末数

             坏账准备　   　账面价值

1年以内    5,921,197.04  92,765,420.21

1-2年        179,472.50   2,811,736.00

2-3年         73,120.04   1,145,547.21

3年以上        7,422.62     116,287.76

合计       6,181,212.20   96,838,991.1

　　（2）欠款金额前5名的单位及个人账款

单位名称　                         　期末数　  　欠款时间　欠款原因

杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司    7,584,557.45　　1年以内　　货款

中国绍兴黄酒集团上海罐装联营厂    6,362,413.29　　1年以内　　货款

中国绍兴黄酒集团沈永和批发部  　　3,298,945.91    1年以内　　货款

福建颜沧雄                    　　3,258,491.72    1年以内　　货款

温州瓯海供销经贸有限公司        　2,872,762.80    1年以内　　货款

小计                         　　23,377,171.17

    （3）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    （4）变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明

    应收账款期末数较期初数下降30.53%，主要系公司产销存在季节性差异，上半年属销售淡季，加上公司本期增

加货款回笼力度，期初应收账款大量回笼所致。

　　3.其他应收款    　　期末数27,078,929.05

    (1)账龄分析

账龄　                      　期初数　                              　期末数

            账面余额   比例（%）   坏账准备　　 账面价值　   　账面余额    比例（%）

1年以内  18,585,191.91   87.86  1,115,111.51  17,470,080.40  23,015,327.45   79.89

1-2年       888,558.63    4.20     53,313.52     835,245.11   2,883,925.21   10.01

2-3年     1,267,634.20    5.99     76,058.05   1,191,576.15   1,616,503.90    5.61

3年以上     411,660.54    1.95     24,699.63     386,960.91   1,291,614.77    4.49

合计     21,153,045.28  100.00  1,269,182.71  19,883,862.57  28,807,371.33  100.00

续上表：

账龄　              　期末数

              坏账准备　  　账面价值

1年以内    1,380,919.65  21,634,407.80

1-2年        173,035.51   2,710,889.70

2-3年         96,990.23   1,519,513.67

3年以上       77,496.89   1,214,117.88

合计       1,728,442.28  27,078,929.05

　　（2）欠款金额前5名的单位及个人账款

单位名称　           　 期末数　 　欠款时间　 欠款原因

绍兴市酿酒实业公司　　850,000.00    1年以内　　暂付款

国际亚太集团公司  　　580,000.00    1-2年  　　暂付款

茹拥政            　　540,000.00    1年以内　　备用金

万龙              　　378,868.60    1年以内　　备用金

绍兴市石英砂厂　　    326,521.45    1年以内　　暂付款

小计            　　2,675,390.05

    （3）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    4.预付账款    期末数5,180,436.45

    (1)账龄分析

账龄　            　期初数          　　  期末数

                金额　  　比例(%)　　金额　  　比例(%)

1年以内     4,342,297.09  100.00  5,180,436.45  100.00

合计        4,342,297.09  100.00  5,180,436.45  100.00

    (2)欠款金额前5名的单位账款

单位名称　                       　期末数　  　欠款时间　　欠款原因

无锡轻工大学科技开发工程总公司  1,215,235.00　　1年以内　　预付购货

浙江中成集团有限公司　          　508,447.65　　1年以内　　预付购货款

绍兴越宫钢结构建筑有限公司　    　281,200.00　　1年以内　　预付购货款

绍兴工业设备安装公司　          　120,000.00　　1年以内　　预付购货款

浙江轻机实业有限公司　          　121,500.00　　1年以内　　预付购货款

小计    2,246,382.65

    (3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款。

    5.应收补贴款    　　期末数354,977.50

    (1)明细情况

项目               期初数　   　期末数

应收出口退税    4,516,536.23  354,977.50

合计            4,516,536.23  354,977.50

    (2)应收补贴款均系应收出口退税。

    6.存货    　　期末数627,258,914.76

    (1)明细情况

项目　　期初数　　期末数

                账面余额   跌价　　账面价值　    　账面余额    跌价   账面价值 

                           准备                                准备

原材料       66,263,665.91      66,263,665.91   55,927,464.77        55,927,464.77

包装物[注]  106,001,965.03     106,001,965.03  105,004,562.67       105,004,562.67

低值易耗品    1,054,344.16       1,054,344.16    1,205,577.08         1,205,577.08

库存商品    368,743,683.43     368,743,683.43  459,651,559.44       459,651,559.44

委托加工物资     19,188.65          19,188.65       11,343.96            11,343.96

在产品       54,251,268.10      54,251,268.10    5,458,406.84         5,458,406.84

合计        596,334,115.28     596,334,115.28  627,258,914.76       627,258,914.76

    [注]：本公司包装物的核算采用永续盘存制，核算时生产领用按1%的比例计入生产成本,同时期末通过实地盘

点将盘亏结果直接计入当期损益。

　　(2)存货公允价值或可变现净值的确定依据说明

    公司期末存货账面成本均高于市场价,故本期不需计提存货跌价准备。

    7.待摊费用　　期末数1,461,716.57

项目　         　期初数　    　本期增加　 　本期摊销　    　期末数

保险费        1,059,913.55  1,331,935.56  1,204,922.32  1,186,926.79

土地使用税                    151,896.40     75,948.40     75,948.00

其他            123,041.47     95,007.01     19,206.70    198,841.78

合计          1,182,955.02  1,578,838.97  1,300,077.42  1,461,716.57

    8.长期股权投资　　期末数44,047,285.20

    （1）明细情况

项目　                        期初数　               　本期增加　　    本期减少    

                 账面余额    减值准备    账面价值　                             

其他股权投资  45,188,952.93           45,188,952.93  17,562,633.64  18,704,301.37

合计      　  45,188,952.93           45,188,952.93  17,562,633.64  18,704,301.37

续上表：

项目　                   　　　期末数

　　               账面余额   减值准备　　账面价值

其他股权投资    44,047,285.20          44,047,285.20

合计      　    44,047,285.20          44,047,285.20

　　（2）股权投资———其他股权投资

    1）明细情况

被投资单位　 　持股  投资　  　 投资　      　损益　  投资　 股权投      　　账面

               比例  期限　   　成本      　　调整　　准备　 资差额　      　余额

绍兴市商业银行  10%  长期  10,000,000.00                           　　10,000,000.00

浙江西安交大龙山

软件有限公司    40%  20年　 4,000,000.00   -308,587.74　 3,691,412.26

绍兴咸亨集团股份

有限公司　　 38.48%  长期  15,814,626.54  1,463,980.12　  -368,485.71  16,910,120.95

绍兴旭昌科技企业

有限公司　　    60%  长期  12,414,600.00　                           　12,414,600.00

绍兴古越龙山酒业

有限公司　    　60%  25年　                             -1,877,569.39  -1,877,569.39

绍兴永盛酒业有限

公司            68%  15年　                             -2,421,204.60  -2,421,204.60

北京咸亨酒店 90.91%  长期　　                             -120,074.02    -120,074.02

绍兴古越龙山进出

口有限公司　    90%  20年   5,000,000.00　                            　5,000,000.00

绍兴市越国印山绍

兴酒有限公司    30%  长期　 　450,000.00　                              　450,000.00

小计　                   　47,679,226.54  1,155,392.38  -4,787,333.72  44,047,285.20

    2）股权投资差额

被投资单位　　原始金额　　     期初数  　　本期增加　 　本期摊销　   　期末数

绍兴咸亨集团

有限公司     -421,126.54    -389,542.05                -21,056.34    -368,485.71

绍兴龙山酒业

有限公司   -2,125,550.26  -1,983,846.91               -106,277.52  -1,877,569.39

绍兴永盛酒业

有限公司   -2,740,986.32  -2,558,253.90               -137,049.30  -2,421,204.60

北京咸亨酒店 -126,393.73                 -126,393.73    -6,319.71    -120,074.02

小计       -5,414,056.85  -4,931,642.86  -126,393.73  -270,702.87  -4,787,333.72

续上表：

被投资单位　          摊销期限   剩余摊销期限

绍兴咸亨集团有限公司    120月         105月

绍兴龙山酒业有限公司    120月         106月

绍兴永盛酒业有限公司    120月         106月

北京咸亨酒店            120月         105月

小计       

    3）股权投资差额形成原因

    均系本公司取得投资时，初始投资成本与应享有取得日子公司所有者权益份额的差额。

　　4）其他股权投资减值准备计提原因说明

    长期股权投资本期经营正常,不需计提长期投资减值准备。

    9.固定资产原价    期末数581,590,413.36

    （1）明细情况

类别　          　 期初数         　　本期增加　　本期减少　　     期末数

房屋及建筑物  330,148,289.45[注]     205,950.27  9,022,250.10  321,331,989.62

通用设备       58,601,041.82       1,819,209.56                 60,420,251.38

专用设备      192,881,152.72       1,002,561.00                193,883,713.72

运输工具        3,607,353.80         682,269.68                  4,289,623.48

其他设备        1,454,616.36         210,218.80                  1,664,835.16

合计          586,692,454.15       3,920,209.31  9,022,250.10  581,590,413.36

    [注]:根据《企业会计制度》的规定，本公司将原在无形资产科目核算的已开发的土地使用权账面余额27,986,

819.51元调整计入了固定资产—房屋及建筑物原值，并相应调整会计报表相关项目的期初数,对土地使用权使用年

限超过相应房屋建筑物折旧年限，按预计超过使用年限部分的价值预留残值。

　　（2）上述固定资产无用作抵押、担保。

　　（3）本期固定资产因政府征迁而减少房屋建筑物，详见本会计报表附注十五（一）之说明。

    10.累计折旧　　期末数165,344,901.91

类别             　　期初数　      本期增加　  　本期减少     　　期末数

房屋及建筑物     51,876,096.63   6,478,356.42  2,030,006.34   56,324,446.71

通用设备         21,577,271.28   3,152,770.66                 24,730,041.94

专用设备         75,469,005.71   6,365,781.86                 81,834,787.57

运输工具          1,532,567.00     230,424.05                  1,762,991.05

其他设备            560,467.74     132,166.90                    692,634.64

合计            151,015,408.36  16,359,499.89  2,030,006.34  165,344,901.91

    11.固定资产净值    期末数416,245,511.45

类别              期初数      　　期末数

房屋及建筑物  278,272,192.82  265,007,542.91

通用设备       37,023,770.54   35,690,209.44

专用设备      117,412,147.01  112,048,926.15

运输工具        2,074,786.80    2,526,632.43

其他设备          894,148.62      972,200.52

合计          435,677,045.79  416,245,511.45

    12.固定资产减值准备　　期末数2,516,916.14

    （1）明细情况

类别           期初数    　　期末数

专用设备    2,516,916.14  2,516,916.14

合计        2,516,916.14  2,516,916.14

    （2）固定资产减值准备计提原因说明

    本期对固定资产进行检查，对部分长期闲置不用、因技术进步而不适用发生减值的专用设备计提减值准备，并

进行了追溯调整。

　　13.固定资产净额    期末数413,728,595.31

类别                 期初数　    　期末数

房屋及建筑物    278,272,192.82  265,007,542.91

通用设备         37,023,770.54   35,690,209.44

专用设备        114,895,230.87  109,532,010.01

运输工具          2,074,786.80    2,526,632.43

其他设备            894,148.62      972,200.52

合计            433,160,129.65  413,728,595.31

    14.在建工程　　期末数201,683,849.27

    （1）明细情况

                                       期初数      　　期末数

在建工程账面余额                    65,419,072.93  201,683,849.27

在建工程减值准备在建工程账面价值    65,419,072.93  201,683,849.27

    （1）在建工程增减变动情况

工程名称　　期初数　    　本期增加  本期转入 本期其他　 　期末数　    　资金　 工程

                                    固定资产  减少数　                　来源　 进度

龙山软件

园项目   9,699,025.3  58,366,403.95                    18,065,429.30  募集资金  95%  

花雕厂改造

项目      307,291.00     559,239.00                       866,530.00  自有资金  95%  

300吨低甲醇

酒精储罐站               481,230.00                       481,230.00  自有资金  50%  

天然泉水灌装

生产线    139,168.62      10,000.00                       149,168.62  自有资金  95%  

2万吨天然泉水生产

线厂房  1,371,944.21     445,228.00                     1,817,172.21  自有资金  95%

灵芝多糖技术

改造项目  775,223.98                                      775,223.98  自有资金       

前期氨纶生产

项目   49,922,023.75  125,187,600.36                  175,109,624.11  自有资金  80%

零星

设备    3,204,396.02    1,215,075.03                    4,419,471.05  自有资金

合计   65,419,072.93  136,264,776.34                  201,683,849.27 

    1）借款费用资本化金额

工程名称　　期初数　 　本期增加　 本期转入 本期其他　　期末数　　   资本化率

                                  固定资产　减少数 

氨纶生

产项目  1,292,005.45 1,365,122.65                    2,657,128.10  3.416%[注]

小计    1,292,005.45 1,365,122.65                    2,657,128.10

    [注]:系2001年1-6月的资本化率。

    2）借款费用的内容

工程名称　  　利息  　　折价或溢价摊销  汇兑差额  辅助费用　借款费用合计

氨纶生产项 1,365,122.65　                                 　1,365,122.65

小计　　   1,365,122.65                                 　　1,365,122.65

    (3)变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明

    期末数较期初数增长2.08倍，主要是控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司的氨纶生产项目本期工程支出增加所致

。

　　15.无形资产　　期末数1,612,800.00

    （1）明细情况

无形资产　         　原始      　　期初　    　本期　　本期      本期　    　期末

                 　　金额　　    账面余额　  　增加　　转出      摊销　    账面余额

美信营销管理软件  700,000.00                700,000.00                    700,000.00

生物制品技术      480,000.00    480,000.00                   24,000.00    456,000.00

永盛酒业商标权  1,713,000.00    542,450.00                   85,650.00    456,800.00

合计            2,893,000.00  1,022,450.00  700,000.00      109,650.00  1,612,800.00

续上表：

无形资产　         　减值　   　账面　   剩余摊种类

                 　　准备　   　价值　　   销期限

美信营销管理软件             700,000.00    120个月     

生物制品技术                 456,000.00    114个月      

永盛酒业商标权               456,800.00    32个月        

合计                       1,612,800.00

　　（2）无形资产减值准备计提原因说明

    本期检查各项无形资产，未发现减值现象。

    16.长期待摊费用    期末数3,164,136.45

    明细情况

项目　            　期初数　　 本期增加　　本期摊销　　  期末数

供配电贴费        745,800.14               62,149.98    683,650.16

供水增容费      1,125,000.00               93,750.00  1,031,250.00

电话初装费         18,004.54                6,751.56     11,252.98

其他递延支出      658,810.81  786,761.96    7,589.46  1,437,983.31

合计            2,547,615.49  786,761.96  170,241.00  3,164,136.45

    17.短期借款　　期末数273,000,000.00

    （1）明细情况借款

类别         　　期初数　     　期末数

保证借款    174,000,000.00  273,000,000.00

合计        174,000,000.00  273,000,000.00

    （2）变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明期末数较期初数增长57%，主要是新

增了部分流动资金短期借款，用于购置原料。

　　18.应付票据　　期末数50,000,000.00

    （1）明细情况

项目            　　期末数

银行承兑汇票　　50,000,000.00

合计        　　50,000,000.00

    （2）持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位账款股东

单位名称                　　期初数      　　期末数

中国绍兴黄酒集团公司　　70,000,000.00　　40,000,000.00

小计                　　70,000,000.00　　40,000,000.00

    19.应付账款　　期末数72,417,394.35

    无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    20.预收账款　　期末数1,697,736.21

    无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    21.应交税金　　期末数10,246,939.49

税种　                   　期初数     　　期末数

增值税                 8,202,093.87  -4,548,399.01

消费税                  -578,885.59  -5,928,099.59[注]

营业税                    23,090.17      26,648.50

房产税                    23,207.46      27,075.37

城市维护建设税          -129,435.23      20,457.74

企业所得税            20,819,724.17  17,417,564.15

代扣代缴个人所得税                    3,231,692.33

合计                  28,359,794.85  10,246,939.49

    [注]:系本公司外购的用于连续生产用黄酒，已支付且按规定可予抵扣的消费税。

　　22.其他应付款　　期末数140,996,115.64

    （1）持有本公司5%（含）以上股份的股东单位账款

股东单位名称　            　期初数       　　期末数

中国绍兴黄酒集团公司　　38,181,157.29　　107,087,858.78

小　　计                38,181,157.29　　107,087,858.78

    （2）占本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款

单位名称           　　款项性质及内容　　  期末数

中国绍兴黄酒集团公司　　借款及往来款　　107,087,858.78

小计                                　　107,087,858.78

    23.预提费用　　期末数1,312,466.55

类别　     期初数　　     期末数　　期末结余原因

修坛费                 109,476.70　　应计未付

包装费　           　  200,410.00　　应计未付

水电费　 198,181.70    213,881.35　　应计未付

仓租费         　　     84,696.00　　应计未付

利息　　               704,002.50　　应计未付

合计     198,181.70  1,312,466.55

    24.一年内到期的长期负债　　期末数74,000,000.00

借款类别　　 期初数　　        期末数

保证借款    17,000,000.00  74,000,000.00

合计        17,000,000.00  74,000,000.00

    25.长期借款　　期末数50,000,000.00

贷款单位                 　　期末数　　        借款期限　 　 年利率（%） 借款条件

民生银行杭州分行凤起支行  50,000,000.00  2001.04.27-2005.12.27  6.831 　　 保证

合　　计                  50,000,000.00

    26.股本　　期末数206,000,000.00

（1）明细情况

　　项目　             　期初数　        　本期增减变动（+，-）　  　期末数

                                     配股 送股 公积金 其他 小计

                                                转股

(一)1.发国家拥有股份 124,100,000.00                            　　124,100,000.00

尚  起人  境内法人持有

未　股份　股份

流    　　外资法人持有

通    　　股份

股    　　其他

份

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股

5.其他未上市流通

股份合计　　        124,100,000.00                             　　124,100,000.00

(二)1.境内上市的

人民币          　 　81,900,000.00                              　　81,900,000.00

已　普通股

流　2.境内上市的外资股

通　3.境外上市的外资股

股　4.其他

份　已流通股份合计 　81,900,000.00                              　　81,900,000.00

（三）股份总数 　 　206,000,000.00                             　　206,000,000.00

    (2)报告期内股本未发生增减变化。

　　27.资本公积　　期末数396,074,649.64

    (1)明细情况

项目　　        期初数　 　本期增加　　本期减少　　期末数

股本溢价　　396,074,649.64　                　396,074,649.64

合计        396,074,649.64                    396,074,649.64

    (2)资本公积本期未发生增减变化。

    28.盈余公积　　期末数55,977,524.74

    （1）明细情况

项目          　 　期初数　　本期增加　　本期减少　　期末数

法定盈余公积　　27,988,762.37                　　27,988,762.37

法定公益金　  　27,988,762.37　                　27,988,762.37

合计            55,977,524.74                    55,977,524.74

    （2）盈余公积期初数变动说明期初数较上年末差异944,367.16元，原因为本公司本期执行《企业会计制度》

，变更了会计政策，并对以前年度进行了追溯调整，调减期初法定盈余公积和法定公益金各472,183.58元，详见本

报表附注二（十九）之说明。

　　29.未分配利润　　期末数124,384,468.96

    （1）明细情况

期初数            　　103,469,441.01

加：本期增加       　　20,915,027.95

减：本期减少期末数　　124,384,468.96

    （2）以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的内容、原因，依据和影响的说明

    上年末未分配利润为108,362,528.94元，与利润及利润分配表上年末未分配数差额4,893,087.93元，其中：

    1)因会计政策变更，追溯调整固定资产减值准备及开办费余额摊销调减了上年末未分配利润3,777,468.35元，

详见本报表附注二（十九）之说明。

　　2)补缴2000年度增值税、消费税478,461.36元，补缴2000年度所得税587,764.54元,相应调减了上年末未分配

利润。

　　3)因调整年初住房周转金红字余额调减了49,393.68元。

    （二）合并利润及利润分配表项目注释    

    1.其他业务利润    本期数1,845,967.75

业务种类        　上年同期数                              　本期数

     业务收入   　 业务支出　　   利润    　　业务收入　　业务支出      　　利润

材料销售  

  3,948,678.22  3,948,677.22        1.00    735,517.45    535,035.44    200,482.01

加工费    

     38,290.60     50,240.00  -11,949.40

糟水销售  

  1,354,280.87    409,625.50  944,655.37  2,141,606.19    586,049.35  1,555,556.84

房屋租赁费

                                             93,796.81      3,867.91     89,928.90

合计      

  5,341,249.69  4,408,542.72  932,706.97  2,970,920.45  1,124,952.70  1,845,967.75

    2.财务费用    本期数9,155,951.11

    (1)明细项目

项目                  上年同期数　　  本期数

利息支出            6,683,086.97  9,589,534.09

减：利息收入          283,915.11    753,481.46

汇兑损失              170,698.28    279,624.51

减：汇兑收益其他       16,122.58     40,273.97

合计                6,585,992.72  9,155,951.11

    (2)变动幅度超过30%(含30%)且占利润总额10%(含10%)以上原因说明本期数较上年同期数增长39%，主要是公司

本期借款增加，相应利息支出增加所致。

　　3.投资收益    本期数418,736.50

项目                           上年同期数　 　本期数

联营或合营公司分配来的利润    2,427,600.00

期末调整的被投资单位公司              

所有者益净增减的金额                        148,033.63

股权投资差额摊销                            270,702.87

合计                          2,427,600.00  418,736.50

    4.补贴收入    本期数91,343.00

    （1）明细情况

项目           上年同期数　　本期数

出口商品贴息    67,482.00　　91,343.00

合计            67,482.00　　91,343.00

    （2）本期补贴收入均为出口商品贴息。

    5.营业外收入　　本期数117,384.25

项目         上年同期数　　  本期数

罚款收入  　　12,668.21  　　1,356.16

其他    　 　184,709.87　　116,028.09

合计         197,378.08　　117,384.25

    6.营业外支出　　本期数348,225.09

项目                  上年同期数　　本期数

税收滞纳金                        141,400.00

赔款支出               29,300.00   38,650.00

罚款支出                7,700.00   41,000.00

捐赠支出             -327,200.00    8,000.00

水利基金                          117,022.25

固定资产减值准备    2,516,916.14

其他                   11,203.69    2,152.84

合计                2,237,919.83  348,225.09

    （三）合并现金流量表项目注释

    1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项目              　　本期数

返利款        　　6,301,975.20

运输费        　　4,935,007.92

广告费        　　1,498,718.00

差旅费        　　1,435,367.11

商标使用权费  　　2,102,500.02[注]

财产保险费      　　746,952.00

业务招待费      　　467,488.92

小计         　　17,488,009.17

    [注]:系支付中国绍兴黄酒集团公司商标使用权费，详见本会计报表附注九(二)4（1）之说明。

　　2.无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。

　　3.无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。

　　七、母公司会计报表项目注释

    （一）母公司资产负债表项目注释

    1.应收账款    期末数92,991,890.41

    （1）账龄分析

账龄　　                       期初数                                　　期末数

             账面余额　　比例（%）  坏账准备    　账面价值　　    账面余额　 比例(%)

1年以内  144,479,401.26   98.88  8,668,764.08  135,810,637.18  95,384,664.08   96.42

1-2年      1,201,238.78    0.82     72,074.33    1,129,164.45   2,897,208.50    2.93

2-3年        346,132.41    0.24     20,767.94      325,364.47     521,960.03    0.53

3年以上       96,053.70    0.06      5,763.22       90,290.48     123,710.38    0.12

合计     146,122,826.15  100.00  8,767,369.57  137,355,456.58  98,927,542.99  100.00

续上表：

账龄　　              期末数

           　　坏账准备　　账面价值

1年以内    5,723,079.84  89,661,584.24

1-2年        173,832.51   2,723,375.99

2-3年         31,317.60     490,642.43

3年以上        7,422.63     116,287.75

合计       5,935,652.58  92,991,890.41

    (2)欠款金额前5名的单位及个人账款

单位名称                          　　期末数　   　欠款时间 欠款原因

杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司　　 4,659,647.45    1年以内　　货款

中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部　 3,298,945.91    1年以内　　货款

福建颜沧雄                    　　 3,258,491.72    1年以内　　货款

中国绍兴黄酒集团公司上海罐装联营厂 3,038,345.30　　1年以内　　货款

温州瓯海供销经贸有限公司       　　2,872,762.80    1年以内　　货款

小计                          　　17,128,193.18

    (3)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    (4)变动幅度超过30%（含30%）且占资产总额5%（含5%）以上的原因说明

    期末数较期初数下降32%，原因详见本会计报表附注六（一）2之说明。

    2.长期股权投资    期末数157,202,867.46

    （1）明细情况

项目                     　　期初数　               　本期增加　  　本期减少

                 账面余额   减值准备　　账面价值

其他股权投资  138,783,094.24        138,783,094.24  18,149,070.35  -270,702.87  

合计　    　  138,783,094.24        138,783,094.24  18,149,070.35  -270,702.87  

续上表：

项目                  　　　　期末数

                 账面余额　　减值准备　　账面价值

其他股权投资  157,202,867.46         157,202,867.46

合计　    　  157,202,867.46         157,202,867.46

    (2)长期股权投资———其他股权投资

　　1)明细情况

被投资单位　　 持股  投资　　   投资　　      损益 　投资　 股权投　      　账面

               比例  期限     　成本      　　调整   准备　 资差额      　　余额

绍兴永盛酒业

有限公司　　    68%  15年  14,971,806.32  1,163,574.67　-2,421,204.60   13,714,176.39

绍兴古越龙山

酒业有限公司　　60%  25年  14,725,550.26    556,176.45　-1,877,569.39   13,404,157.32

绍兴古越龙山

果酒有限公司 37.50%  30年   6,208,725.00    185,584.32　　               6,394,309.32

上海沈永和餐饮

管理有限公司 89.82%  5年   15,000,000.00 -3,109,220.93　                11,810,779.07

绍兴古越龙山酒类

批发有限公司　　51%  长期　 1,020,000.00     13,800.78                　 1,033,800.78

绍兴古越龙山低纳

泉水有限公司　　70%  20年   2,100,000.00   -568,355.97                 　1,531,644.03

绍兴龙山氨轮

有限公司  　  　51%  20年  40,537,858.51　                            　40,537,858.51

绍兴市古越龙山生物

制药有限公司    85%  长期　 2,720,000.00     12,835.60　                 2,732,835.60

北京咸亨酒店 90.91%  长期  15,126,394.23    -39,870.38　　-120,074.52   14,966,449.33

深圳市中正龙信生物

科技发展公司    60%  20年　 2,550,000.00    -31,705.84　                 2,518,294.16

深圳古越龙山

酒业有限公司　　55%  长期　   550,000.00     42,429.23                　 　592,429.23

浙江西安交大

龙山软件公司 22.86%  20年   4,000,000.00   -308,587.74                 　3,691,412.26

绍兴咸亨集团

股份有限公司 38.48%  长期  15,814,626.54  1,463,980.63    -368,485.71   16,910,121.46

绍兴旭昌科技

企业有限公司　　60%  20年  12,414,600.00　                            　12,414,600.00

绍兴古越龙山

进出口有限公司　90%  20年   4,500,000.00　                             　4,500,000.00

绍兴市商业银行　10%  长期  10,000,000.00　                            　10,000,000.00

绍兴市越国印山

绍兴酒有限公司　30%  长期 　　450,000.00                               　　450,000.00

小计                  　　162,689,560.86   -619,359.18　-4,787,334.22  157,202,867.46

    2）股权投资差额

被投资单位　 　原始金额　　     期初数　  　本期增加　 　本期摊销　   　期末数

绍兴咸亨集团

有限公司      -421,126.54    -389,542.05                -21,056.34    -368,485.71

绍兴龙山酒业  

有限公司    -2,125,550.26  -1,983,846.91               -106,277.52  -1,877,569.39

绍兴永盛酒业  

有限公司    -2,740,986.32  -2,558,253.90               -137,049.30  -2,421,204.60

北京咸亨酒店  -126,393.73                 -126,393.73    -6,319.71    -120,074.02

小计        -5,414,056.85  -4,931,642.86  -126,393.73  -270,702.87  -4,787,333.72

续上表：

被投资单位　 　　　     摊销期限 剩余摊销期限

绍兴咸亨集团有限公司      120月　　105月

绍兴龙山酒业有限公司      120月　　106月

绍兴永盛酒业有限公司      120月　　106月

北京咸亨酒店              120月　　105月

小计        

    3）股权投资差额形成原因

    股权投资差额形成原因详见本会计报表附注六（一）8（2）3）之说明。

　　4）其他股权投资减值准备计提原因

    说明长期股权投资本期经营正常,不需计提长期投资减值准备。

    （二）母公司利润及利润分配表项目注释

    1.主营业务收入    本期数155,943,583.12

项目             　　上年同期数　     　本期数

黄酒及其相关制品    155,642,587.79  150,262,462.28

白酒                                  5,681,120.84

合计                155,642,587.79  155,943,583.12

    2.主营业务成本    本期数90,231,190.73

项目            　　上年同期数　  　本期数

黄酒及相关制品    91,667,674.70  86,660,343.90

白酒                              3,570,846.83

合计              91,667,674.70  90,231,190.73

    3.投资收益    本期数1,978,783.22

项目                                 上年同期数  　　本期数

联营或合营公司分配来的利润          2,427,600.00

股权投资转让收益期末调整的

被投资公司所有者权益净增减的金额      538,908.02  1,708,080.35

股权投资差额摊销                                    270,702.87

合计                                2,966,508.02  1,978,783.22

    八、分部资料

分部　　      营业收入　   　营业成本　   　期间费用  　　营业利润　　

酒类工业

本期      165,714,114.64  96,564,949.34  40,448,936.57  22,179,375.85

上期      161,393,333.12  94,988,750.66  30,655,553.72  27,988,811.24

化纤工业

本期                                                                 

上期    

其他分部

本期       19,347,045.46  15,579,997.26   2,521,853.12   1,226,291.43

上期        5,211,600.62   3,799,894.19   2,052,286.25    -757,807.20

抵销    

本期       18,080,001.08  18,080,001.08   2,632,980.84  -2,632,980.84

上期                                                                 

合计    

本期      166,981,159.02  94,064,945.52  40,337,808.85  26,038,648.12

上期      166,604,933.74  98,788,644.85  32,707,839.97  27,231,004.04

续上表：

分部　　         资产总额　    　负债总额

酒类工业

本期        1,494,908,413.48  639,216,192.37

上期        1,241,384,432.06  444,006,576.37

化纤工业

本期          222,278,824.27  142,796,506.56

上期    

其他分部

本期           62,874,001.43   29,311,364.40

上期           28,376,364.78    8,258,526.37

抵销    

本期          220,642,847.73  104,795,237.45

上期           68,434,776.32   25,009,438.97

合计    

本期        1,557,403,842.83  706,523,877.22

上期        1,439,352,848.45  613,936,863.56

　　九、关联方关系及其交易

    (一)关联方关系

    1.存在控制关系的关联方

企业名称  　 注册地址　　     主营业务　　     与本企业关系　   经济性质  法定代表人

中国绍兴黄酒

集团公司　　  绍兴市　　白酒、黄酒生产销售　　本公司控股股东　　国有　　    邱仁甫

绍兴古越龙山低钠

泉水有限公司　新昌县　　低钠泉水生产销售　  　控股子公司　    　有限责任　　傅建伟

上海沈永和餐饮

管理有限公司　上海市　　餐饮服务　　          控股子公司　　    有限责任　　傅建伟

绍兴市古越龙山酒类

批发有限公司  绍兴市　　酒类、饮料批发零售　　控股子公司　    　有限责任　　王永奎

绍兴古越龙山生物

制品有限公司　绍兴市　　生产食品生物发酵制品  控股子公司　    　有限责任　　董勇久

绍兴龙山氨纶

有限公司　　  绍兴市　　氨纶制造　　          控股子公司　    　有限责任　　傅建伟

深圳中正龙信生物科技

发展有限公司  深圳市　　灵芝糖系列生物制品　　控股子公司　    　有限责任　　董勇久

绍兴古越龙山

酒业有限公司　绍兴市　　灌装绍兴酒        　　控股子公司　    　有限责任　　邱仁甫

绍兴永盛酒业

有限公司　　  绍兴市　　灌装绍兴酒　　        控股子公司　    　有限责任　　邱仁甫

绍兴古越龙山

果酒有限公司　绍兴市　　果酒生产　　          控股子公司　    　中外合资　　邱仁甫

北京咸亨酒店　北京　  　餐饮　              　控股子公司　    　有限责任　　傅建伟

深圳市古越龙山

酒业有限公司　深圳市　　瓶装绍兴酒　        　控股子公司　    　有限责任　　许为民

绍兴旭昌科技

企业有限公司　绍兴市　　二极管　　            控股子公司　    　中外合资　　邱仁甫

绍兴古越龙山进

出口有限公司　绍兴市　　进出口　　            控股了公司　    　有限责任

　　2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称                      　　期初数　　  本期增加　　本期减少　 　期末数

中国绍兴黄酒集团公司　      　133,410,000.00                    　　133,410,000.00

绍兴古越龙山低钠泉水有限公司　　3,000,000.00                      　　3,000,000.00

上海沈永和餐饮管理有限公司 　　16,700,000.00                     　　16,700,000.00

绍兴市古越龙山酒类批发有限公司  2,000,000.00                      　　2,000,000.00

绍兴古越龙山生物制品有限公司　　3,200,000.00                      　　3,200,000.00

绍兴龙山氨纶有限公司     　　USD9,600,000.00                   　　USD9,600,000.00

深圳中正龙信生物科技发展公司　　4,250,000.00                      　　4,250,000.00

绍兴古越龙山酒业有限公司 　　USD2,500,000.00                   　　USD2,500,000.00

绍兴永盛酒业有限公司    　　 USD3,150,000.00                    　 USD3,150,000.00

绍兴古越龙山果酒有限公司 　　USD2,000,000.00                   　　USD2,000,000.00

绍兴咸亨集团股份有限公司   　　40,000,000.00                     　　40,000,000.00

北京咸亨酒店               　　16,500,000.00                     　　16,500,000.00

深圳市古越龙山酒业有限公司  　　1,000,000.00                      　　1,000,000.00

绍兴旭昌科技企业有限公司 　　             USD2,500,000.00          USD2,500,000.00

绍兴古越龙山进出口有限公司   　              5,000,000.00             5,000,000.00

    3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称               期初数　　       本年增加    本年减少         　　期末数

                   金额　　   %        金额　　 %    金额 %　       　金额　　  %

中国绍兴黄酒

集团公司    124,100,000.00  60.24                              124,100,000.00  60.24

绍兴古越龙山

低钠泉水有限      

公司          2,100,000.00  70.00                                2,100,000.00  70.00

上海沈永和

餐饮管理

有限公司     15,000,000.00  89.82                               15,000,000.00  89.82

绍兴古越龙山

酒类批发有限

公司          1,020,000.00  51.00                                1,020,000.00  51.00

绍兴古越龙山

生物制品有限

公司          2,720,000.00  85.00                                2,720,000.00  85.00

绍兴龙山氨纶

有限公司     40,537,858.51  51.00                               40,537,858.51  51.00

深圳中正龙信

生物科技发展

公司           2,55,000.00  60.00                                 2,55,000.00  60.00

绍兴古越龙山

酒业有限公司 12,600,000.00  60.00                               12,600,000.00  60.00

绍兴古越龙山果酒

有限公司[注]  6,208,725.00  37.50                                6,208,725.00  37.50

绍兴永盛酒业

限公司       12,230,820.00  68.00                               12,230,820.00  68.00

北京咸亨酒店 15,000,000.00  90.91                               15,000,000.00  90.91

深圳市古越龙

善业有限公司    550,000.00  55.00                                  550,000.00  55.00

绍兴旭昌科技

企业有限公司                       USD1,500,000.00  60        USD1,500,000.00  60.00

绍兴古越龙山

进出口公司[注]                        4,500,000.00  90           4,500,000.00  90.00

    [注]:上述两家公司实际持股比例，详见本会计报表附注四（一）之说明。

　　4.不存在控制关系的关联方

企业名称                  　　与本企业关系

绍兴咸亨集团股份有限公司　　    联营企业

浙江西安交大龙山软件有限公司　　联营企业

    (二)关联方交易情况

    1.采购货物

企业名称　             　上年同期数　　               本期数

                        金额　　定价政策　　    金额    　　定价政策

中国绍兴黄酒集团公司 923,961.62  成本价加5%  28,400,098.03  成本价加5%

小计             　　923,961.62          　　28,400,098.03

    2.销售货物本期无向关联方大额销售商品。

    3.关联方应收应付款项余额

项目及企业名称　                　期末余额　　       占全部应收（付）

                                                    款余额的比重（%）

                             本期      　　上年　   　本期　　上年

(1)其他应收款

绍兴旭昌科技企业有限公司　　72,636.39                  0.25

小　　计                    72,636.39                  0.25

(2)应付票据

中国绍兴黄酒集团公司  　40,000,000.00  70,000,000.00  80.00　　88.61

小　　计                40,000,000.00  70,000,000.00  80.00　　88.61

(3)其他应付款

中国绍兴黄酒集团公司   107,087,858.78  38,181,157.29  75.95　　43.01

小　　计               107,087,858.78  38,181,157.29  75.95　　43.01

    4.其他关联方交易

    （1）根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议，本期向集团公司支付“古越龙山”和“沈永和”

两项商标使用费2,102,500.02元，支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费25,000.00元，支付

集团公司办公用房等租赁费279,697.02元。

　　（2）截至2001年6月30日，中国绍兴黄酒集团公司为本公司向银行贷款9,000万元提供保证，为本公司控股子

公司绍兴氨纶有限公司向银行贷款5,000万元提供保证。

　　（3）本公司控股子公司绍兴氨纶有限公司为建造氨纶工程项目,向中国绍兴黄酒集团公司借入资金，截至2001

年6月30日累计借款余额77,843,686.70元，并按5.115‰的月利率支付利息，本期应付利息支出1,750,830.02元已

计入在建工程成本。

　　（4）高级管理人员酬金本公司共有董事及高级管理人员13人，本期支付高级管理人员酬金如下：4-5万元2人

，3-4万元5人，2-3万元3人，1.5-2万元3人。

　　十、或有事项

    无重大或有事项。

    十一、承诺事项

    （一）本公司原欠中国高新投资集团公司（原国家机电轻纺投资公司轻纺出口投资公司）中央级基本建设经营

性资金600万元，经与其协商并于2000年9月13日签订合同书，确定本公司2000年11月底前归还100万元，2001年11

月底前归还300万元，2002年11月底前归还余款200万元。期末尚有500万元未归还。

　　（二）本公司承诺为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供该公司贷款额51%比例的保证。截至2001年6月30日

，该公司尚无贷款。

　　（三）截至2001年6月30日，本公司为控股子公司绍兴旭昌科技企业有限公司向银行贷款60万美元提供保证。

　　十二、债务重组事项

    无重大债务重组事项。

    十三、非货币性交易事项

    无非货币性交易事项。

    十四、资产负债表日后事项中的非调整事项

    无资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十五、其他重要事项

    （一）因市政规划需要，本期本公司所属控股子公司绍兴古越龙山酒业有限公司的生产厂房3,486平方米被拆

除，该些固定资产账面原值9,022,250.10元，账面净值6,992,243.76元，拆除后将由绍兴市政府按有关政策进行一

次性补偿。由于拆迁事项均由本公司控股股东中国绍兴黄酒集团公司统一负责，并负责绍兴古越龙山酒业有限公司

的生产厂房的移地重建工作，中国绍兴黄酒集团公司并承诺若不能全部弥补拆迁损失，将由其负责补足。公司已将

该被拆除的固定资产账面净值转入冲减应付集团公司往来款。

　　（二）根据本公司二届五次董事会决议，本公司出资150万美元，与英属维京群岛旭昌科技有限公司、自然人

杨一江先生合资组建“绍兴旭昌科技企业有限公司”，该公司注册资本250万美元，其中本公司出资12,414,600.00

元(折合150万美元)，占60%。该公司实际出资情况业经绍兴大统会计师事务所验证，并出具绍大统所验[2001]字第

032号《验资报告》。该公司已取得国家工商行政管理局颁发的注册号为企合浙绍总字第001647号的企业法人营业

执照。因其尚未正式营业，本期暂不合并报表。

　　（三）本期本公司与上海沈永和餐饮管理有限公司共同出资组建绍兴古越龙山进出口有限公司，该公司注册资

本500万元，本公司出资450万元，占90%。该公司实际出资情况业经绍兴中兴会计师事务所验资证，并出具绍中兴

会验[2001]76号《验资报告》。该公司已取得绍兴市工商行政管理局颁发的注册号为3306001006642号的企业法人

营业执照。因其尚未正式营业，本期暂不合并报表。

　　（四）本公司投资的子公司浙江西安交大龙山软件有限公司，原投资比例为40%，本期因本公司放弃对该公司

增资扩股，期末投资比例下降为22.86%。

　　（五）2001年3月16日，本公司2000年度股东大会审议通过了关于公司2001年度增资配股的预案，同意以2000

年年末股本总额20,600万元为基数，向全体股东以10：3的比例配股，其中国有法人股东中国绍兴黄酒集团公司经

浙江省财政厅国资字[2001]59号文批准，承诺以现金方式认购223万股，放弃其余配股权，本公司实际可配股2,680

万股，配股价格为9-13元/股。公司配股事项正在报批中。

　　（六）本公司持有企业绍兴咸亨集团股份有限公司38.48%股权、持有浙江西安交大龙山软件有限公司40%股权

，本公司对上述两家公司采用权益法核算，本期计提投资收益148,033.63元，该两家公司本期会计报表未经审计。

　　（七）本会计报表中的利润及利润分配表上年同期数未经中国注册会计师审计，但已按本期会计报表所确定的

会计政策厘定。

　　（三）最近三年的财务指标

项目　                      　2001年1-6月      2000年        1999年        1998年

流动比率                          1.36          1.73          2.27          1.42

速动比率                         0.403          0.57          0.62          0.38

资产负债率                      45.28%        44.57%        37.22%        50.43%      

应收帐款周转率                   1.414          2.76          2.97          3.23

存货周转率                       0.154          0.38          0.45          0.53

净资产收益率                     2.67%        10.75%        11.38%        14.41%      

每股净利润                       0.102          0.40          0.40          0.39

每股经营活动的现金流量          -0.142         0.721         0.086        -0.444

每股净现金流量                   0.044         0.474         0.021        -0.099    注：1、若无特别

指明，以上财务指标的计算均以合并会计报表中数据为基础。

　　2、净资产收益率、每股净利润均为全面摊薄数。

    上述财务指标的计算公式如下：

    流动比率=期末流动资产/期末流动负债

    速动比率=（期末流动资产?期末存货?期末待摊费用）/期末流动负债

    资产负债率=母公司的期末总负债/母公司的期末总资产

    应收帐款周转率=主营业务收入/（（应收帐款年初数+应收帐款年末数）/2）

    存货周转率=主营业务成本/（（存货年初数+存货年末数）/2）

    净资产收益率=期末净利润/期末净资产

    每股净利润=期末净利润/期末总股本

    每股经营活动的现金流量=全年经营活动产生的现金流量净额/期末总股本

    每股净现金流量=全年现金及现金等价物净增加额/期末总股本

    本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的2000

年净资产收益率和每股收益如下

                            2000年净资产收益率和每股收益

报告期利润　　             净资产收益率　                      　每股收益

                   全面摊薄            加权平均              全面摊薄 加权平均

主营业务利润        20.67%              20.67%                 0.770    0.770

营业利润            11.59%              11.60%                 0.432    0.432

净利润              10.75%              10.76%                 0.401    0.401

扣除非经常性损益

后的净利润          10.66%              10.66%                 0.397    0.397

                2001年1-6月净资产收益率和每股收益

报告期利润　　     净资产收益率      　　每股收益

               全面摊薄   加权平均    全面摊薄 加权平均

主营业务利润    8.25%       8.51%       0.313   0.313

营业利润        3.33%       3.43%       0.126   0.126

净利润          2.67%       2.76%       0.102   0.102

扣除非经常性

损益后的净利润     2.69%       2.78%       0.102  0.102

　　十一、管理层讨论与分析

　　（一）概述

　　本公司是全国最大的黄酒销售生产企业，在规模、产品质量、品牌和市场等各方面均具有较明显的竞争优势。

本公司销售收入主要来源于传统黄酒业务，最近三年盈利水平较稳定。

　　从整个黄酒行业的发展趋势来看，影响公司盈利的主要因素是黄酒新市场的开发、产品结构、产品销售价格、

产品销售数量以及成本费用的控制等。

　　由于黄酒市场主要集中在沪、浙、苏、皖等华东地区，具有明显的区域特色，如何开发华东地区以外的市场，

增加出口量，以及开发适合现代人消费口味的新型黄酒产品，培育新市场，将是黄酒业务实现持续增长的关键。

　　本公司的产品结构，即中高档黄酒与低档黄酒的销售比例也将是影响公司盈利水平的重要因素。低档酒拥有巨

大的市场容量，而中高档黄酒的利润率较高，因此，维持合理的产品结构有利于提高公司的盈利水平。

　　本公司为了寻求新的经济增长点，在维持和巩固现有黄酒主营业务的基础上，开发黄酒延伸产品，发展黄酒相

关行业，并利用绍兴地区的经济优势，通过参股、控股等手段，重点发展电子信息及合成化工等高成长性行业。

　　（二）本公司主要财务优势及劣势

　　本公司主要的财务优势如下：首先，作为全国最大的黄酒生产企业，本公司在全国范围内建立了27家销售网点

，这为实现既定的销售目标奠定了良好基础。其次，本公司在客户资信管理与应收帐款回收等内部控制制度方面采

取了有效措施，使得本公司既避免了重大呆坏帐的发生，又获得了充足的营运资金，为本公司的持续经营提供了切

实的保障。此外，本公司在对外投资管理方面建立了科学、规范的决策程序，有效控制了对外投资的财务风险，为

培育和形成本公司新的利润增长点提供了保障。

　　虽然本公司的会计政策稳健、财务风险控制得当，但依然存在一些劣势，如由于黄酒行业的特殊性造成本公司

的存货数量较大，影响了流动资金的运用效率，本公司将制定客观实际的存货增长目标，在实现产销平衡的前提下

，控制存货的增长，提高资产的流动性。

　　（三）主营业务收入分析

　　1、主营业务收入　　　　　　　　单位：元

                 　　1998年度　　    1999年度　    　2000年　　    2001年1-6月

主营业务收入     388,393,146.51  393,834,621.10  390,737,779.15  166,981,159.02

　　本公司主营业务收入绝大部分来源于黄酒及其延伸产品的销售，整个黄酒市场变化较小，近三年半的收入水平

较为稳定。本公司2000年的销售收入稍有下降，主要是因为本公司销售策略的变化，即为了提高利润率，调整产品

结构，适当增加了高档产品的销售比例。

　　2、主营业务成本公司销货成本明细表：　　　　　　　　单位：万元

　　项目　　       1998年　　1999年　 2000年度　2001年1-6月

原材料　　       13546.25   13866.22  13481.58  5615.09

其他购料成本   　　337.44     345.37    335.79   139.86

折旧          　　2853.78    2921.20   2840.17  1182.93

修理费　　         409.24     418.91    407.29   169.64

燃动力消耗　    　1438.86    1472.85   1432.00   596.43

工资和职工福利　　1956.95    2003.17   1947.60   811.11

其他          　　1225.52    1254.49   1219.69   507.99

　　公司最近三年及最近一期的主营业务成本相对稳定，其中1999年的各项成本均略高于其他两年，系公司在该年

增加产量所致。2000年因公司加强成本控制并调整部分产品结构，使当年主营业务成本较前两年有所下降。

　　3、期间费用

　　公司最近三年费用情况表　　　　　　　　单位：万元

　　项目　　1998年　　1999年　2000年　2001年1-6月

销售费用    3957.42  3039.32  3117.20  2108.53

管理费用    2292.18  2021.18  2030.91　833.28

财务费用    1181.12  1263.10  1291.68　928.20

　　公司最近三年各项费用情况稳定，未发生异动。其中1998年销售费用较1999年、2000年高，系因公司在初创期

加强市场开拓，增加了广告费用投入。1999年、2000年管理费用比1998年小幅下降系因公司减少了部分工资及养老

保险金支出。

　　4、新业务的开展情况

　　本公司在巩固黄酒主营业务的同时，通过控股、参股等资本运营方式，投资发展电子信息、生物化工等高成长

性行业。在生物高科技方面，与无锡轻工大学科技开发工程总公司合作开发了第四代灵芝多糖保健产品，目前该产

品已试投产，正处在市场开发初期，尚未产生较大经济效益。在电子信息方面，本公司将合资生产片式二极管、IC

专用锡球产品，在合成化工方面将合资生产氨纶纤维产品，以上项目均处于建设阶段，未能产生经济效益。

　　5、投资收益

　　本公司1998年无投资收益，1999年为311万元，主要是由于本公司当时的联营企业绍兴古越龙山果酒有限公司

增加了分配利润。本公司2000年投资收益为975万元，主要是由于本公司与绍兴市经济建设开发公司合作经营增加

收益所致。本公司2001年1-6月投资收益为41.87万元，主要是期末调整的被投资单位公司所有者权益净增减的金额

和股权投资差额摊销所得。

　　6、所得税

　　按照浙江省人民政府浙江省人民政府浙财发[1997]28号文批准，并经绍兴市地方税务局2001年2月8日的书面同

意，发行人2001年按15%的税负计缴所得税。本公司2001年度仍将享受该项优惠政策。

　　（四）短期财务状况分析

　　1、1999年与1998年的比较分析

　　本公司1999年与1998年财务状况比较，流动比率增加60%，速动比率增加63%，资产负债率减少26%，主要是因

为本公司1999年实施配股募集资金所致。本公司应收帐款周转率降低8%，主要是因为1999年主营业务收入增长，应

收帐款增加所致。存货周转率降低15%，原因是增加了高档陈年酒储备，因而增加相应的存货数量。股东权益增加5

1%，系由本公司盈利及配股募集资金所致。

　　2、2000年与1999年的比较分析

　　本公司2000年与1999年财务状况相比，流动比率降低24%，速动比率降低8%，资产负债率提高20%，主要是本公

司增加了1.15亿元的短期借款，而且有部分应付货款尚未支付，增加了应付款项所致。应收帐款周转率降低7%，是

由于应收帐款有所增加。存货周转率降低16%，主要是因为提高高档陈年酒产量，继续增加高档黄酒储量，导致存

货增加。股东权益增加6%，主要系本公司盈利增加所致。本公司每股收益持平，效益较为稳定。

　　（五）现金流量分析　　　　　　　　　　　　　　　　单位：千元

　　项目                       　　1998年　　   1999年　　2000年　2001年1-6月

经营活动产生的现金流量净额　    　-79,959        17,689  148,540   -29,268

销售商品、提供劳务收到的现金      383,350       482,343  462,137   194,307

收到的其它经营活动有关的现金      　1,434         1,559   76,798   　4,253

购买商品、提供劳务支付的现金      272,286       293,762  226,304   129,372

支付的其它经营活动有关的现金      139,814        73,968   51,512    38,858

投资活动产生的现金流量净额　　    -45,027       -62,260  -97,523  -143,826

筹资活动产生的现金流量净额      　107,249        48,993   46,610   182,234

现金及现金等价物净增加额　      　-17,737         4,422   97,627　 　9,141

　　本公司1999年与1998年现金流相比，经营活动产生的现金流量净额增加，主要是因为销售商品及提供劳务收到

的现金增加较多，同时减少了支付的其它经营活动有关的现金，1999年本公司主营业务收入增加，现金回笼增加。

本公司2000年与1999年现金流相比，经营活动产生的现金流净额增加较大，主要是因为收到的其它经营活动有关的

现金增加较多，2000年本公司应付而未付的货款项增加较多，减少了现金支付。本公司2001年1-6月经营活动产生

的现金流量净额为负，主要是因为支付上年应付未付货款及尚未获取有关税费返还所致。本公司投资活动产生的现

金流净额为负值，主要是因为近几年来投资新项目所需的资金较多。

　　本公司1998年筹资活动产生的现金流量较大，主要是因为银行借款净增加额较大，1999年、2000年均保持在正

常水平。

　　本公司董事会认为，2000年度本公司每股经营活动产生的现金流达到了0.72元，整体现金流状况基本正常。

　　（六）重大投融资分析

　　1、重大投资计划

　　除了本次募股资金投资项目以外，本公司投资金额超过3000万元或超过净资产5%以上的对外投资计划为合资组

建浙江绍兴超微科技有限公司。本公司与台湾保利安科技股份有限公司达成了合资意向，初步拟定合资组建公司，

开发生产IC专用锡球产品。该公司注册资本1450万美元，总投资1800万美元。本公司拟出资507.5万美元，占注册

资本的35%，外方出资942.5万美元，占65%。该项目现处于进一步论证过程中，尚未正式实施。

　　2、债务到期及偿还情况

　　本公司的银行授信额度为10000万元，已基本用完。截止2000年12月31日，本公司共向银行借款24400万元，其

中短期借款17000万元，长期借款为5700万元，一年内到期的长期借款为1700万元，未有逾期未还借款，所有借款

到期偿还计划如下：

                  　 　借款金额（万元） 借款日期　 　到期日

　　    　　　　　　　　 短期　　长期

中国工商银行绍兴市分行　　1000　　　　2000/7/14　　 2001/5/28

　　　　　　　　  　　　　1000　　　　2000/11/20　　2001/9/10

　　　　　　　　　　　　　1000　　　　2000/11/20　　2001/10/8

　　　　      　　　　　　  　　1000　1998/12/25　　2001/12/24

　　　　　　　      　　　   　　700　1999/6/28　　 2001/11/20

　　　　　　　　　　         　　700　1999/6/28　　 2002/5/20

中国银行绍兴市分行　　　　1500　　　　2000/11/3　　 2001/4/3

　　　　  　　　　　　　　1000　　　　2000/11/7　　 2001/5/7

　　　　　　  　　　　　　1000　　　　2000/12/25　　2001/6/25

　　　　　　  　　　　　　      2500　1999/6/30　　 2002/6/30

中国建设银行绍兴市分行　　1000　　　　2000/6/9　  　2001/6/8

　　　　　　  　　　　　　2340　　　　2000/11/21　　2001/11/20

　　　　　　  　　　　　　1000　　　　2000/12/27　　2001/12/20

　　　　　　　　　  　　　1160　　　　2000/12/27　　2001/11/20

      　　　　　　　　　　　　　2500　1999/3/23　　 2002/3/22

中信实业银行绍兴市分行　　1000　　　　2000/12/25　　2001/3/29

深圳发展银行绍兴市分行　　3000　　　　2000/11/13　　2001/11/12

　　　　　　　 　　　　　 1000　　　　2000/12/18　　2001/9/18

　　截止2001年6月30日，本公司短期借款增至27300万元，主要是本公司为购置原料新增部分流动资金短期借款所

致，同时新增长期借款5000万元。本公司2000年末长期借款5700万元全部转入一年内到期的长期负债。

　　3、近期重要的资本支出计划

　　本公司经2000年度股东大会批准，向全体股东共派发2000年度现金红利4120万元，已于2001年4月24日（除息

日）实施。

　　（七）其它事项

　　本公司与中国绍兴黄酒集团公司签定了《股权转让协议》，受让其持有的绍兴龙山氨纶有限公司24%的股权。

具体内容参见本配股说明书“十三、本次募集资金运用”一节。

　　本公司董事会认为，本公司未有资产出售、抵押、置换、委托经营情况，未存在正在进行或将要进行的重大担

保、诉讼、仲裁、行政处罚等事项。

　　十二、业务发展目标

　　（一）发展计划

　　1、公司发展战略

　　本公司将继续巩固和增强黄酒主营业务，保持黄酒行业中的领先地位，作为公司进一步发展的基础，同时积极

投资氨纶化纤等高成长性行业，培育新的利润增长点，以实现长期可持续快速发展。

　　2、业务经营目标

　　本公司在发展黄酒主业上，将继续保持行业内的优势，以优质产品、优良服务来稳定现有市场份额，以多品种

、新产品来开拓新市场，在充分发挥现有生产能力的基础上实现产销平衡，确保本公司在黄酒行业中的龙头地位，

为本公司提供稳定可靠的收入来源。本公司2001年、2002、2003年计划实现的产量分别约为6万吨、7万吨和7万吨

，计划实现的销售量约为6万吨、6.5万吨和7万吨，在绍兴酒原产地的97家主要同行业企业中争取占有53%的市场份

额。同时本公司将积极发展新兴的高成长性行业，发挥资本市场优势和地区经济资源优势，投资发展氨纶化纤等领

域，培育新的利润增长点。本公司控股的氨纶公司计划在三年内实现年产和销售氨纶纤维1000吨，成为公司未来利

润增长的有力支撑。

　　3、产品开发和技术创新计划

　　本公司将以技术创新提升黄酒的技术含量，以管理创新扩大黄酒的市场份额。本公司将规划扩建黄酒技术中心

，加大提高黄酒技术和开发新产品，计划重点进行研究的新课题包括“瓶装黄酒非生物稳定”、“黄酒澄清技术”

、“黄酒香气成分分析及形成机理”等基础课题，以及“纯生黄酒生产工艺”、“状元红酒的改进”等应用型课题

，其它计划研究的课题还包括“发酵青梅酒”、“中间风味酒的研究”、“纤维素酶提高酒糟出酒率的研究”和“

黄酒液态发酵工艺的研究”等。

　　本公司将继续实施ISO9002质量体系，实现ISO14000环保体系的认证，提高黄酒的技术水平和质量水平，以市

场为导向，加强新产品和新包装的开发，努力适应市场需求。本公司计划开发的新产品包括“中档营养黄酒”、“

中低档特酿酒”、“精制味淋酒”等新品，新包装包括“钓鱼台国宾黄酒”、“系列礼盒酒”、“新品十年陈”、

“新品二十年陈”、“盒装青梅酒”等。

　　3、商标使用计划

　　本公司与集团公司签定了有偿租赁使用商标的协议，当现有租赁协议到期后，集团公司承诺本公司将继续向其

租赁使用。租赁期限以商标的续展期为准，新的租赁价格将以原价格为基础，根据当时的利率水平、公司盈利情况

适当进行调整，商标使用范围将以本公司所生产的酒类系列产品为主。为了继续发扬光大“古越龙山”及“沈永和

”等驰名商标，本公司将在严格确保产品质量的前提下，适当增加广告投入，并开发系列新产品，扩大影响力。

　　4、市场开发和营销网络建设计划

　　本公司在市场开发方面，将采取以下措施：首先，将大力开发北方、西南等新兴市场，在北京、天津、辽宁、

山东等省市，将加大广告宣传力度，加强销售渠道建设，在部分大中城市以点带面培育市场；其次，进一步细分市

场，根据消费者的不同需求，开发高、中、低档产品；再次，加快营销网络建设，建立以宾馆、超市、批发、零售

等不同销售网点组成的营销网络；最后，在现有沈永和酒店的基础上，在全国范围内加快餐饮连锁店建设，实现名

酒与名店的结合。

　　5、人力资源计划

　　本公司将突出“以人为本”的经营理念，实现人力资源利用效率的最大化。本公司截止2000年底拥有在册员工

1897人，为适应公司经营的需要，2001年计划的在册员工为2262人。本公司在人员管理方面，计划采取以下措施：

加强人才的培育和引进，使专业人才的比率每年提高2%，提高员工素质，改善员工结构；深化劳动用工制度改革，

完善竞争上岗、末位淘汰、考核聘任等制度；实行质量计件、销售货款回笼提成、岗位经济责任制考核、经济责任

制承包、年薪制等多种分配方式，建立员工激励机制。

　　6、再融资计划

　　本公司完成本次配股融资后，将根据业务发展的实际需要向银行申请贷款或发行股票募集资金。

　　7、收购兼并及对外扩充计划

　　本公司将根据公司发展战略和总体经营目标制定相应的收购兼并及对外扩充计划。本公司目前将积极拓展黄酒

新兴市场，尽量减少和避免与集团公司的关联交易，杜绝同业竞争，重点发展现有的氨纶化纤项目和电子元件项目

，并根据市场情况扩大生产规模和加快技术开发，在目前暂时不再对外进行较大规模的收购兼并计划。

　　8、深化改革和制度创新的规划

　　本公司是由集团公司独家发起并改制设立，发行上市以来，已经建立了规范的上市公司运作体制。为了适应市

场经济的要求，与国际惯例接轨，增强公司竞争力，本公司将继续深化改革，进行制度创新：进一步完善法人治理

结构，强化董事会的勤勉尽责意识和责任；与主管部门加强沟通，对股权激励机制等产权制度改革进行探索和尝试

；对内部各部门进行市场化管理，进一步明确责权，强化指标考核；完善竞争上岗和双向选择，扩大末位淘汰范围

，推行并实行分配制度改革方案；继续实施阳光工程，加大厂务公开的深度和广度，自觉接受各方面监督。

　　（二）拟定上述计划所依据的假设条件

　　本次股票发行能够在2001年8月完成，募集资金能够在2001年8月底以前到位。

　　本公司所在的行业及领域的市场处于正常的发展状态下，没有出现重大的市场突变情形。

　　本公司所处的宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常发展的状态，并没有对公司发展产生重大影响的人力

不可抗拒及不可预见因素的现象发生。

　　（三）实施上述计划所面临的困难

　　本公司随着生产规模的扩大和新产品的不断开发，黄酒市场的拓展需要一定的时间和投入。本公司为了提升产

业结构，培育新的利润增长点，重点向氨纶化工、电子信息等高成长性领域投资，尽管本公司已经作了充分论证及

准备，但仍会在管理模式、经营策略、技术开发、市场拓展等方面面临一定的挑战。

　　（四）上述计划与现有业务的关系

　　上述发展计划是在现有业务的基础上，充分考虑到市场的接受能力和本公司现有的可利用资源，经过审慎调查

、研究作出的。上述新产品的开发是对现有黄酒产品结构的完善，增强黄酒在新的消费环境中的适应性。上述市场

开拓计划是基于现已形成的销售网络，以华东地区为中心，逐步分层次向外拓展。

　　（五）本次募集资金运用对上述计划的作用

　　本次募集资金中约有70%用于巩固和增强主营业务，主要用于新产品纯生黄酒的生产，无菌灌装、后熟陈化等

工艺和能力的改进，以及加强技术开发能力，为实现开拓黄酒新市场提供技术和物质保证。本次募集资金另有30%

投向氨纶公司，主要用于年产1000吨氨纶纤维工程项目，为了实现本公司产业结构的调整，培育新的利润增长点，

进入前景广阔的氨纶化工业，以能实现公司长期的可持续发展。

　　十三、本次募集资金运用

　　（一）本次募集资金总额及对财务状况的影响

　　根据二届四次董事会和2000年度股东大会审议通过的2001年度配股方案，本公司拟以2000年末的股本为基数，

按10：3的比例向全体股东配售新股，共拟发行人民币普通股2680万股，每股发行价为9-13元。根据证券市场情况

及本公司的资金需求计划，本次配股的发行价为12.96元，预计募集资金总额为34732.8万元，扣除发行费用后的募

集资金净额为33496.3万元。

　　本公司二届四次董事会和2000年度股东大会已审议通过了本次配股募集资金的投资项目。

　　本次配股发行后，如本次募集资金投资项目能成功实施，将进一步提高本公司的核心能力和市场竞争力，并会

对本公司的主营业务收入、净资产、每股净资产、净资产收益率、资产负债率、盈利能力和资本结构等都将有较为

明显的有利影响。项目建成投产后，将会形成公司新的利润增长点，增加公司的销售收入及净利润，增强公司发展

后劲。

　　（二）本次募股资金的运用计划

　　　　　　　　　　　　　　　　　　拟投项目一览表　　　　　　　　单位：万元

　　拟投资项目   　　　　　　 固定资产投资　投资总额

1 5000吨纯生黄酒技改项目 　　　  　2965　   　4165

2 5000吨无菌灌装生产线技改项目　 　2900　   　3700

3 3万吨绍兴黄酒后熟陈化技改项目　　2995 　　  2995

4 绍兴黄酒技术中心改造项目　     　1870　   　2270

5 受让绍兴龙山氨纶有限公司股权 　　---- 　 　10250

并按股权比例承担总投资与注册

资本之间的差额，建设年产1000

吨氨纶纤维工程

6补充流动资金　　　　　　　　　　　----　　10116.3

合计　　　　　　　　　　　　　  　10730　　33496.3

　　（1）上述项目的轻重缓急按表中1到6的顺序显示；

　　（2）预计募集资金到位时间为2001年6月；

　　如本次发行募集资金不足以满足以上项目要求，本公司将采用银行贷款等筹资方式弥补缺口；如果有超出以上

需求的资金，本公司将用以偿还部分短期债务和补充流动资金；短期闲置的资金，本公司用于投资国债或作银行存

款。

　　按项目的轻重缓急顺序，各投资项目的具体内容如下：

　　1、5000吨纯生黄酒技改项目

　　（1）投资概算

　　经浙江省经济贸易委员会浙经贸改[2000]978号文批准，本公司拟投资2965万元用于5000吨纯生黄酒技改项目

的固定资产投资，并计划另行配套项目流动资金1200万元，项目总投资4165万元。本项目设备投资额为1758万元，

建筑工程投资额为679.23万元，安装工程为243.48万元，工器具及生产家俱为20万元，其它费用为264.29万元。

　　（2）技术含量

　　该项目应用的主要技术系本公司自行开发，属世界首创。纯生黄酒在保持绍兴黄酒传统生产工艺技术的基础上

，将传统的多菌种自然发酵改进为纯种菌控制发酵，并采用无菌过滤替代加热杀菌。此种特殊的工艺能在去除酒中

的酶和微生物的同时，基本保留黄酒中的有效成分，并保留了黄酒传统醇香，又形成了全新的鲜爽口感。本项目主

要购进设备包括精米机、大米粉碎机、糊化锅、糖化锅、压滤机、煮沸锅、沉淀槽、薄板冷却器、离心机、发酵罐

等。基建工程主要包括发酵车间、原料及成品车间等。

　　（3）原材料供应情况

　　本项目所用原材料为糯米、水和小麦，燃动力供应为电、汽、煤等。原材料及燃动力的价格稳定，供应充足。

　　（4）产品市场前景

　　传统黄酒是一种低酒精度、低耗粮、高营养的饮料酒，但由于其独特的口感使相当大地区的人群难以接受。纯

生黄酒在有效保留黄酒传统醇香的同时，形成了全新的鲜爽口感。经部分群体抽样品尝，对其口感的认同率高于对

传统黄酒口感的认同率12个百分点。纯生黄酒大大拓展了黄酒产品的潜在消费人群，找到了产品与市场的最佳切入

点。近年来，纯生啤酒、纯生清酒的迅速崛起充分表明了消费者对鲜爽口味的偏好，同样也表明纯生黄酒的市场潜

力将是非常巨大的。此外，传统黄酒销售具有较强的季节性特征，夏季是主要的淡季。纯生黄酒比较适合夏季市场

，投产后能与传统黄酒互为补充，使黄酒成为四季畅销的酒类饮料产品。

　　（5）环境保护及采取的措施

　　本项目主要污染物为污水和废气，主要污染物产污量与原有工艺相比降低91%左右。污水主要来源于酿造器具

、分离机械清洗，主要成分为蛋白质、碳水化合物等。公司现有的污水处理设备利用德国技术，采用二级厌氧的办

法，出水浓度低于绍兴市进网标准，经处理后由泵打入城市排污总管排出。废气主要来源于锅炉房烟气。经水膜喷

淋除尘后SO2排除浓度为1200mg/m3，烟尘排出浓度为250mg/m3，低于国家排放标准，排入大气层。

　　（6）项目选址

　　建设地点在第三酿酒厂内，无需征地，公用设施齐全，可有效地利用原有水、电、汽及三废处理等公用工程，

无需配套办公及生活后勤设施。

　　（7）效益分析

　　本项目的实施有助于黄酒市场的进一步开拓，满足新消费群体的需要，具有较好的经济效益。本项目建设周期

18个月，投产第三年达产，项目所得税后内部收益率为10.54%，税后财务净现值为472.19万元。投资回收期为6.55

年（含建设期）。

　　2、5000吨无菌灌装生产线技改项目

　　（1）投资概算

　　经浙江省经济贸易委员会浙经贸改[2000]977号文批准，公司拟投资2900万元用于5000吨无菌灌装生产线技改

项目的固定资产投资，并计划另行配套项目流动资金800万元，项目总投资3700万元。本项目设备投资为1581万元

，基建工程投资为879.32万元，工程安装为153.12万元，工器具为20万元，其它费用为266.56万元。

　　（2）技术含量

　　本公司现有的瓶酒灌装线全部采用加热杀菌法，会破坏黄酒的部分有效成分，造成口感变劣。而无菌灌装采用

国际先进的超滤膜过滤和微滤膜过滤技术，可形成良好的口感，提高产品品质。无菌灌装系统是由灌装机、膜过滤

系统及蒸汽发生器系统构成。其工艺流程是酿造车间将黄酒送入膜过滤系统，经膜过滤系统过滤后送入灌装机；生

产中使用的瓶子经洗瓶机洗净后，用蒸汽发生器产生的无菌蒸汽对其杀菌。本项目中的灌酒要求灌装机隔离在一间

温度为12-17℃，湿度在55-65%、净滤空气为0.45μm的超净室内，并配置全自动CIP清洗系统。超滤主要采用日本

聚枫中空纤维膜过滤。微滤采用美国Pall或Millipore公司的膜过滤。本项目主要购进设备包括冲瓶机、灌装机、

自动消毒装置SIP系统、空瓶检测器、冲瓶机、膜过滤系统等。基建工程主要包括黄酒过滤车间、无菌灌装车间和

成品车间。

　　（3）项目产出情况

　　本公司目前的年灌装能力已接近饱和，需要相应增加瓶酒灌装能力，缓解黄酒瓶酒销售旺季的生产压力。本项

目每年可增加灌装能力5000吨，将满足公司瓶装高档黄酒和瓶装纯生黄酒的灌装需要。此外，采用无菌灌装技术还

可将纸包装、塑料包装等新型包装材料应用到黄酒包装中来，适应现代饮料产品新型包装的消费潮流，扩大市场份

额，同时还能大幅降低产品包装过程中的破损率，降低公司的生产成本，增加本公司产品竞争力。

　　（4）环境保护及采取的措施

　　本项目主要污染物为污水，主要来源于洗瓶水、杀菌水、地面冲洗水、洗棉间的洗棉水，COD为832mg／l，BOD

为540mg／l，SS为89mg／l。本公司将利用已有的处理能力为2400m3／d的污水处理站，将污水分高浓度和中低浓度

污水分别进入工厂污水处理站，其中高浓度污水经二级厌氧处理、中低浓度污水经一级厌氧处理后达到：COD＜100

0mg／l；SS＜400mg／l；PH值6－9；然后集中进入城市排污总管。

　　（5）项目选址

　　本项目的建设地点在第三酿酒厂内，无需征地，公用设施齐全，可有效地利用已有水、电、汽及三废处理等公

用工程，且无需配套办公及生活后勤设施，水陆运输条件极为方便。

　　（6）效益分析

　　本项目具有较好的经济效益，建设周期18个月，投产第三年达产，项目所得税后内部收益率为10．21％，税后

财务净现值为185．40万元，投资回收期为6．67年（含建设期）。

　　3、3万吨绍兴黄酒后熟陈化技改项目

　　（1）投资概算

　　经浙江省经济贸易委员会浙经贸改[2000]995号文批准，本公司拟投资2995万元进行3万吨绍兴黄酒后熟陈化技

术改造，全部用作固定资产投资。本项目建筑工程费1940．63万元，设备费136万元，工程安装费63．2万元，工器

具为10万元，土地受让费354．38万元，其它费用490．79万元。

　　（2）技术含量

　　黄酒生产工艺的特殊性使新酿造的黄酒口味粗糙，香味不足，酒体不协调，不能马上销往市场，必须在一定条

件下贮藏一段时间才能使酒质芳香醇和，酒体丰满协调，这个通过贮存使黄酒老熟的过程称为后熟陈化。黄酒后熟

陈化的时间视不同品种而定，普通黄酒0．5－1年即可，中档黄酒2－3年，高档绍兴黄酒则需3－5年以上，因此陈

年黄酒是一种不可再生的资源。黄酒后熟陈化过程的实质是通过缓慢的酯化反应使酒中部分醇类、酸类物质转化为

芳香酯类，陈年酒因此比普通酒香味更浓、口感更醇。通过后熟陈化过程，新酿造的黄酒在色、香、味上均会发生

变化。本项目将建设标准化的后熟陈化库并购置配套监控仪器设备。

　　（3）项目产出情况

　　本公司生产能力的迅速增长使进入后熟陈化的黄酒数量急剧增加，而与之配套的后熟陈化场所却无论在设施数

量还是设施条件上均不能满足需要。本项目加工能力为3万吨，建成后将用于储存现堆放在露天或简易仓库中的陈

酒，提高本公司后熟陈化的工艺效果和生产能力，保证陈酒酒源的质量。经本公司研究分析认为：经后熟陈化处理

的黄酒附加值几乎以年均18％的速度递增，其中三年以上陈酒年均增值达28％。另据测算，公司目前后熟陈化黄酒

的实际酸败率与漏损率合计为4％。而通过改善后熟陈化的设施条件，增加检测、监控等手段，完全可将酸败率和

漏损率降至2％以下。

　　（3）项目选址

　　建设地点在绍兴袍江工业区内，距离第三酿酒厂仅3公里左右，水陆运输极为方便。本项目拟征用土地50．6亩

。建筑采用框架二层结构，单体建筑面积为3000平方米，共计15幢，总建筑面积为45000平方米，无环境污染。

　　（4）效益分析

　　本项目建成后，将提高对后熟陈化黄酒的质量监控，降低后熟陈化黄酒的酸败率和漏损率，降低生产成本，并

为公司的后续发展提供充足的优质陈酒酒源，从而间接提高经济效益。若以3万吨后熟陈化黄酒年增值18％，且全

部转为产品并实现销售，可预计项目投资净利润率为16．18％，投资回收期为5．66年。

　　4、绍兴黄酒技术中心改造项目

　　（1）投资概算

　　经浙江省经济贸易委员会浙经贸改[2000]996号文批准，本公司拟投资1870万元按国家级技术中心的要求对绍

兴黄酒技术中心进行扩建改造，主要用于固定资产投资。公司计划另行配套流动资金400万元，项目总投资为2270

万元。本项目基建工程投资561．26万元，设备1003万元，工程安装费81．59万元，工器具为20万元，其它费用204

．15万元。

　　（2）技术含量

　　技术中心目前的主要部门包括：中心实验室、菌种分离和培养室、小试工场、中试基地、工艺技术研究所、理

化分析室、专家技术咨询部、情报中心、研究生实验室。技术中心目前拥有中级以上职称技术人员15人，其中高工

5人，其他均为大学本科或专科学历。公司还聘请了浙江省微生物研究所专家担任技术中心顾问。本次扩建绍兴黄

酒技术中心，将根据科研需要增添相应的仪器和设备，包括气—质联用仪、液—质联用仪、制备与分析层析仪、蛋

白质测定仪、电子显微镜等，其中部分检测仪器需进口。基建工程包括科研室、试验车间、研究生实验室等。

　　（3）项目产出情况

　　绍兴黄酒技术中心是全国唯一的省级黄酒研究开发机构，专门从事黄酒酿制的机理研究和黄酒生产新工艺、新

技术以及黄酒新产品的科研开发。技术中心本身虽然不从事黄酒生产与销售活动，但其科研成果却直接应用于公司

主营业务经营。扩建绍兴黄酒技术中心项目完成后，技术中心将对有关科研课题排序选择，重点支持对公司黄酒生

产影响重大的技术转化、应用和推广。另外，技术中心还将根据市场需求对已开发成功的新产品进行再次开发，将

其中部分产品改进后再次推向市场，为公司创造更多的经济效益。

　　（4）项目选址

　　本项目建设地点位于绍三公路七眼桥的第三酿酒厂内，无需征地，公用设施齐全，可有效地利用原有水、电、

汽及三废处理等公用工程，并且无需配套办公及生活后勤设施，无环境污染。

　　（5）效益分析

　　本项目作为黄酒科研和产品开发基地建设项目，其经济效益将通过提高黄酒生产的技术含量和不断开发适销对

路的新品黄酒加以体现。

　　5、受让绍兴龙山氨纶有限公司股权并按股权比例承担总投资与注册资本之间的差额，建设年产1000吨氨纶纤

维工程

　　（1）氨纶公司简介

　　绍兴龙山氨纶有限公司是由本公司、集团公司及香港利丰发展公司共同出资设立的中外合资企业。成立时间为

2000年3月31日，总投资2300万美元，注册资本960万美元。其中，本公司拥有51％的股权，集团公司拥有24％的股

权，香港利丰发展公司拥有25％的股权。香港利丰发展公司主要由李建中投资设立，主要从事纺织服装投资，注册

地为香港，法定代表人李建中，注册资本1000万港币。根据合资协议，各出资方分别按各自股权比例承担相应投资

额。氨纶公司经营范围包括：氨纶产品的制造和销售，氨纶新产品的研究和开发，以及氨纶产品的售后服务。

　　氨纶公司正在建设一条年1000吨的氨纶纤维生产线，生产20D至70D中细旦有光和消光氨纶丝。本项目已经国家

纺织工业局国纺规函[1999]100号文核准并经浙江省计划与经济委员会浙计经外[2000]22号文和浙江省发展计划委

员会浙计外[2000]556号文批准。

　　（2）评估审计情况

　　根据浙江天健会计师事务所对绍兴龙山氨纶有限公司出具的浙天会审[2001]第63号审计报告，氨纶公司2000年

末的总资产79,961,828．12元，净资产79,482,317．71元，目前氨纶公司尚未正式投产。

　　根据浙江天健资产评估有限公司对绍兴龙山氨纶有限公司出具的浙天评报字[2001]第25号资产报告书，氨纶公

司总资产的评估价值为80,054,074．29元，净资产的评估价值为79,574,563．88元，增值率为0．12％。该评估结

果已经浙江省财政厅浙财国资字[2001]56号文确认。

　　（3）投资概算

　　为加快氨纶项目的建设，尽快形成公司新的利润增长点，公司拟按氨纶公司经评估确认后的净资产值19,097,8

95．33元受让集团公司拥有的氨纶公司24％的股权，使本公司在氨纶公司的股权比例增至75％，并按股权比例承担

总投资与注册资本之间的差额约8340万元（主要用做固定资产投资和正常年份流动资金），最终按计划完成全部投

资，所需资金总额约为10250万元。根据氨纶项目可行性研究报告，该项目固定投资合计约17241．5万元，其中建

筑工程费1749．4万元，设备购置费10932．4万元，安装工程费1810．8万元，土地征用费920万元，其他费用1828

．9万元。

　　（4）关联交易的表决及披露情况

　　本公司出资受让中国绍兴黄酒集团公司持有氨纶公司24％股权之行为属关联交易，本项议案经本公司二届四次

董事会和2000年度股东大会讨论通过，表决过程中关联方履行了表决回避义务，决议公告分别刊登在2月13日和3月

17日的《中国证券报》及《上海证券报》，氨纶公司的资产评估报告摘要和审计报告已刊登在3月8日的《中国证券

报》及《上海证券报》。

　　（5）氨纶项目进展情况

　　氨纶公司注册资本已全部到位，截止2000年12月31日，各出资方已投入79,482,317．71元。根据合资协议，全

部投资与注册资本之间的差额1340万美元由出资方按比例承担。氨纶纤维工程目前正处于建设阶段。根据项目可行

性研究报告，本项目至2000年12月已完成厂房施工，目前正计划引进设备以及进行部分设备安装，计划2001年12月

实现投产。

　　（6）技术含量

　　氨纶公司将采用日本日清纺公司的溶液干法纺丝技术，主要技术包括：干法纺氨纶生产和控制技术、氨纶产品

检验和试验技术、DMAC溶剂回收技术。该技术达到国际先进水平，具有产量高、耗能低、污染小、产品耐高温、质

量高的特性。与该设备配套的生产工艺流程已由公司技术人员自行设计完成。

　　氨纶公司项目所购设备主要包括反应器、原液混合槽、溶剂精制、原液过滤、原液供给槽、纺丝机、卷绕机及

变频、搅拌器、供给泵、纺丝热风系统、热媒系统、喷丝板、试验测试仪器等。

　　（7）氨纶的原料供应情况

　　氨纶的原料主要为PTG、MDI、油剂、添加剂，目前上述原料的供应商包括日本的有保上谷、三菱化学、日本聚

氨酯、松本油脂，欧洲的巴斯夫、SS公司以及国内的烟台万华等。公司的设计年产量为1000吨／年，原料大约需12

70吨，近期全部需要进口，目前国际市场价格较为平稳。

　　（8）氨纶的市场前景

　　氨纶，是以聚氨基甲酸乙酯为主要结构的弹性纤维，具有其它纤维无法比拟的高弹性和高弹性恢复率，又兼具

合成纤维良好的热稳定性和化学稳定性，通过选配交编或交织，能显著的改善面料性能，大幅度提高面料的附加值

，是最为理想的伸缩性衣料用纤维，被誉为纺织面料的“味精”。

　　目前氨纶主要被应用于运动衣、游泳衣、紧身内衣、弹力袜以及高强力针织衫等的生产中，随着氨纶后道加工

技术的成熟及下游产品的不断开发，氨纶作为改善面料功能的辅料，将被广泛应用于各类纺织品中。到1998年为止

，世界氨纶的生产能力达12万吨。氨纶的世界市场需求，1990年为5万吨左右，1995年为8万吨左右，2000年需要14

万吨左右，世界氨纶需求量目前逐年上升。

　　各国制造商们竞相扩大其生产能力，我国已成为氨纶消费的巨大潜在市场，但目前国内的氨纶生产能力尚不足

，估计为8600吨左右，而实现的生产量仅能满足市场需求的50％左右，其余依赖进口。随着氨纶产品的不断开发推

广，以及消费者对氨纶产品的进一步熟悉，我国作为一个十三亿人口的大国必将是未来氨纶消费的巨大市场。

　　绍兴地区是全国最大的轻纺生产基地和销售市场，市场影响力辐射到全国各地，为氨纶公司的市场销售提供了

良好的基础。氨纶公司的营销策略详见本配股说明书之“四、风险因素”一节。

　　（9）环保情况

　　详见本配股说明书“四、风险因素”一节。（10）效益分析根据项目可行性研究报告，本项目第一、二年为建

设期，第三年为投产期，第四年为达产期，项目市场生命周期为15年。建成投产后，以全部投资计算，预计氨纶公

司所得税前的财务内部收益率为16．48％，财务净现值为14933．81万元，投资回收期为6．37年。

　　6、补充流动资金

　　由于本公司近年来生产规模的不断扩大，对流动资金量需求也不断增大；近年来对大宗原辅材料改用招投标方

式采购，提高了对流动资金的要求；另外本公司为调整产品结构，提高了高档陈年酒的产量，增加了原料酒存货数

量，急需补充部分流动资金。本次配股募集资金用于上述五个项目后的剩余部分补充公司流动资金后，有利于改善

公司财务状况，提高公司财务安全系数。

　　十四、前次募集资金运用

　　（一）资金管理的内部制度

　　本公司已建立了较严格的货币资金收支和保管业务的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位相互分离

，相关机构和人员相互制约。本公司按《现金管理暂行条例》明确了现金的使用范围及办理现金收支业务的程序，

按《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。本公司严禁下属企业进行期货交易、严禁擅自向外单

位出借多余资金，严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。

　　本公司依法统一筹集资金，并对依法所筹资金享有经营权，公司及下属各生产分厂在生产经营活动中，遵循资

产的保值和增值原则。本公司对借贷资金实行统一调度、有偿使用、效益倾斜原则，由财务部负责具体资金借贷业

务。因生产经营和投资需要，本公司统一申请和组织企业债券发行。

　　（二）前次募集资金使用情况

　　1、募集资金到位情况

　　1999年7月16日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]62号文批准，本公司以截止1998年底的总股数1

8000万股为基数，按照10：3的比例，以每股8元的价格向公司全体股东配售股份。该次配股于1999年8月31日（缴

款截止日）完成，实际配售股份总数2600万股，扣除发行费用后，实际募得资金203,699,209．47元，其中货币资

金净值158,664,709．47元，实物资产玻璃瓶厂的净资产45,034,500元。经浙江天健会计师事务所审验，并出具浙

天会验（1999）第85号验资报告，截止1999年9月1日，本公司已收到上述全部募集资金。

　　2、募集资金使用情况

　　本公司在前次配股说明书中承诺将募集资金用于建立扩大绍兴黄酒市场营销网络项目、年产2万吨瓶酒灌装线

技改项目、果酒及味淋酒生产线技改项目、黄酒酒糟综合开发及配套设施技改项目、年产2000吨低聚果糖技改项目

及补充流动资金。

　　前次募集资金到位后，本公司按配股说明书披露的计划和用途进行了使用。但因市场环境和投资环境发生了变

化，本公司经法定程序变更了部分募集资金投向，将“投资年产2000吨低聚果糖技改项目”调整为“龙山软件园一

期项目”，涉及资金1800万元。截止2001年2月9日，除调整投资项目项下的募集资金外，前次募资金已全部投入使

用，尚未使用的募集资金为966．89万元，占前次筹资总额的6．09％。具体情况如下：

　　　　　　　　　　　　　　募集资金使用情况表　　　　　　　　　　单位：万元

序号　　项目名称                 　    计划 实际投资  计划建设周期　项目实际进度

                                       投资

1   建立扩大绍兴黄酒市场营销网络项目　 3500  3523.39  1999-2000年　   100%

2   年产2万吨瓶酒灌装线技改项目　　    2950  2912.73  1999-2000年　   100%

3   果酒及味淋酒生产线技改项目　     　2900  2770.15  1999-2000年　　 100%

4   黄酒酒糟综合开发及配套设施技改项目 2810　2751.22  1999-2000年　　 100%

5   龙山软件园一期项目             　　1800  1015.74  2000-2001年　 56.43%

6   补充流动资金                　　1926.47  1926.47  1999-2000年　 　100%

　　合计                           15866.47 14899.58　　———　  　93.91%

　　注：第5项为变更后的募集资金投资项目

　　3、前次募集资金使用效果

　　本公司前次募集资金到位后，截至2000年12月31日，除调整投资项目项下的募集资金外，本公司前次发行所募

资金已全部按配股说明书的承诺投入，募集资金使用效果良好，各项目的陆续投产已直接对公司经营业绩做出贡献

，达到了预期效果，具体情况如下：

　　（1）建立扩大绍兴黄酒市场营销网络项目

　　该项目原计划投资3500万元，计划建设周期8个月，预计增加销售收入2560万元；到2000年12月底，该项目已

完成，实际投资3523.39万元。1999年度未实现销售，2000年各营销分公司和专卖店实现销售收入5,327万元。目前

本公司已在上海、北京、杭州、广东等地建立了27家专卖店，使本公司产品最大限度的贴近市场，形成一个全国性

销售网络，使原有的销售体系与新的营销方式得以互相促进，相互融合，稳定和拓展了新的市场空间，并对公司货

款回笼实施了有效的控制。

　　（2）年产2万吨瓶酒灌装线技术改造项目

　　该项目原计划投资2950万元，计划建设周期1年；该项目实际投资2912.73万元，于2000年10月建成投产。该项

目建设于公司第三酿酒分厂内，1999年该分厂生产各类瓶装酒826,409箱，比1998年度生产的40,560箱有巨幅增长

，并开发了7个新瓶装酒品种；2000年度该分厂生产各类瓶装酒971,993箱，同时又开发了2个新瓶装酒品种。该项

目的建成，使公司完成了绍兴黄酒从传统的大坛包装向小包装瓶酒的转换，从简装黄酒向中高档黄酒的发展，对提

高产品质量，增加产品附加值发挥了重要作用。

　　（3）果酒及味淋酒生产线技术改造项目

　　该项目原计划投资2900万元，计划建设周期16月；该项目实际投资2770.15万元，于2000年11月建成投产。该

项目的建成后，本公司生产的果酒及味淋酒产量大增，成本明显降低，1998年度公司生产果酒及味淋酒183,870公

斤，单位成本3.12元/公斤；1999年度生产1,192,080公斤，单位成本2.42元/公斤；2000年度生产1,430,100公斤，

单位成本2.18元/公斤。该项目的建成也丰富了本公司果酒的品种，1998年度公司仅有果酒品种2个，1999年度新开

发了9个，2000年度又新增12个品种，在一定程度上避免了因单一产品带来的市场风险。

　　（4）黄酒酒糟综合开发及配套设施技改项目

　　该项目原计划投资2810万元，计划建设周期12月；该项目实际投资2751.22万元，于2000年10月建成投产。前

次配股说明书中预计该项目建成后可年生产优质白酒4,000吨，主要用于果酒和味淋酒的生产，该项目投产当年（2

000年10月至12月）即生产白酒1,224.48吨。该项目的建成，使黄酒生产中的副产品得到充分利用，有效降低了生

产成本，提高了经济效益，为本公司长远发展增加了后劲。

　　（5）龙山软件园一期项目

　　该项目计划投资总额为2193.73万元，其中计划以前次配股募集资金投入1800万元，不足部分由公司自筹资金

补足。由于该项目系原“投资年产2000吨低聚果糖技改项目”变更，故该项目于2000年11月正式投入，本公司已完

成项目前期准备和设计工作，截止《前次募集资金使用情况专项审计报告》报告日2001年2月9日，该项目已实际投

资1015.74万元，占承诺投资金额的56.43%，剩余募集资金计划于2001年6月30日前全部投入。

　　（三）关于变更部分募集资金投资项目的说明

　　前次募集资金的调整经过了充分的论证和法定的决策程序，涉及金额1800万元，占前次募集资金总额的11.34%

。

　　1、变更项目及变更原因

　　本公司于2000年10月经2000年第一次临时股东大会决议通过，变更了部分募集资金投资项目。将原计划“投资

年产2000吨低聚果糖技改项目”变更为“投资龙山软件园一期项目”，涉及募集资金金额1800万元。

　　本公司募集资金到位后，经过调查发现国际、国内低聚果糖市场状况发生了较大变化，市场同类产品增多，而

市场容量有限，可能会导致销售压力增大，致使项目风险增强，不能产生预期的经济效益。本公司经审慎研究后认

为，如在此种情况下仍继续实施原投资计划，将不利于募集资金的有效利用，故决定变更募集资金投向，投资龙山

软件园一期项目，以取得良好的投资回报。

　　募集资金自2000年11月份开始投入，至2001年2月9日已实际投入1015.74万元，占承诺投资金额的56.43%，剩

余资金计划于2001年6月30日前全部投入。

　　2、变更程序及相关信息披露

　　2000年9月28日公司董事会召开二届三次会议，审议通过了关于变更部分募集资金投资项目的议案。该次董事

会会议公告刊登于2000年9月30日的《上海证券报》、《中国证券报》。

　　2000年10月31日，公司召开2000年第一次临时股东大会，审议通过了公司董事会提交的“关于变更部分募集资

金投资项目的议案”，该次股东大会决议公告刊登于2000年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。

　　3、资金存放

　　前次募集资金尚未使用部分存放在中国工商银行绍兴分行，资金存放安全。

　　（四）前次募集资金运用情况的专项审计报告结论

　　浙江天健会计师事务所有限公司对公司前次募集资金运用情况出具了浙天会审[2001]第607号专项审计报告，

其结论如下：我们认为，董事会有关说明及有关信息披露文件与前次募集资金实际使用情况完全相符。

　　十五、股利分配政策

　　（一）本公司税后利润分配政策

　　根据《公司章程（修订案）》的规定，本公司缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：

　　1、弥补上一年度的亏损；

　　2、提取法定公积金百分之十；

　　3、提取法定公益金百分之十；

　　4、提取任意公积金；

　　5、支付股东股利。

　　本公司法定公积金累计额为本公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定公积金、公益金后

，是否提取任意公积金由股东大会决定。本公司不在弥补亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。

　　股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股。但法定公积金转为股本时，所留存的该项

公积金不得少于注册资本的百分之二十五。

　　本公司股东大会对利润分配方案作出决议后，本公司董事会须在股东大会召开后的两个月内完成股利（或股份

）的派发事项。本公司可以采取现金或者股票方式分配股利。

　　（二）最近三年股利分配情况

　　1、1998年度利润分配方案

　　1999年7月16日（除息日），公司根据1998年年度股东大会决议，按10股派2元（含税）的比例向全体股东共派

发现金红利，共计派发36,000,000元，占当年可分配利润的38.01%。

　　2、1999年度利润分配方案

　　2000年7月6日（除息日），公司根据1999年年度股东大会决议，按10股派2元（含税）的比例向全体股东共派

发现金红利，共计派发41,200,000元，占当年可分配利润的33.01%。3、2000年度利润分配方案2001年3月16日，公

司召开2000年度股东大会，决议通过公司按10股派2元（含税）的比例向全体股东共派发现金红利，共计派发41,20

0,000元，占当年可分配利润的27.52%，本次利润分配方案已于4月23日实施。

　　（三）2001年利润分配计划

　　本公司二届四次董事会通过了预计2001年度利润分配计划：

　　1、2001年度本公司将实施一次利润分配；

　　2、本公司2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例约为20%；

　　3、本公司2001年度实现的净利润用于股利分配的比例约为30%；

　　4、利润分配将采取现金方式进行。

　　十六、其他重要事项

　　（一）信息披露制度及计划

　　本公司已经按照《公司法》、《证券法》及证监会、证交所的相关要求，建立了规范严格的信息披露制度，向

社会公开了信息咨询电话、信息披露授权代表及联系方式，履行了信息披露义务，并制备了有关财务资料、法律文

件等备查资料以更好地为投资者服务。

　　本公司负责信息披露并为投资者服务的责任部门为董事会秘书办公室，责任人为周娟英，电话号码为（0575）

5158435。

　　（二）重大合同

　　本公司已经履行、尚未履行完毕和将要履行的重大合同包括：

　　1、1997年6月28日，发行人与中华人民共和国浙江省绍兴市土地管理局签订合同号分别为绍市土补合字[1997]

第2号、绍市土补合字[1997]第3号、绍市土补合字[1997]第4号、绍市土补合字[1997]第5号的四份《国有土地使用

权出让合同》，上述合同项下的土地总面积共为91590平方米，分别位于发行人公司总部西区（14502M2），发行人

公司总部北区（16522M2），沈永和酒厂新厂区（14757M2），沈永和酒厂老厂区（45809M2）。地价款共计1257847

8元，土地出让年限为50年，自1997年5月8日起算。

　　2、1998年12月10日，发行人与浙江省绍兴市土地管理局签订合同号为绍市土资让合字[1998]第9号《国有土地

使用权出让合同》，上述合同项下的土地总面积共为30293.15平方米，位于梅山乡曲屯村。地价款共计10511723元

，土地出让年限为50年。

　　3、2001年3月29日，发行人与中国高新投资集团公司、集团公司签订了一份《补充协议书》，约定由发行人承

担该协议书项下的义务，即发行人分三次返还原欠中国高新投资集团公司中央级基本建设经营性资金600万元，具

体返还方法为：2000年11月底前归还100万元，2001年11月底前归还300万元，2002年11月底前归还余款200万元。2

000年度，发行人已按照合同约定如期归还100万元。

　　4、发行人与集团公司在2001年2月18日签订《股权转让协议书》，受让集团公司持有的绍兴龙山氨纶有限公司

的股权，详见本配股说明书“十三、本次募集资金运用”一节。

　　5、1998年12月25日，发行人与中国工商银行绍兴市分行签订了一份《人民币中长期借款合同》，借款金额为2

000万元，借款利率一年一定，第一年按5.0875%计算，借款期限为1998年12月25日至2001年12月12月24日，合同约

定发行人于2001年12月24日一次性返还足额借款。该合同由浙江震元股份有限公司提供保证担保。

　　6、1999年3月23日，发行人与中国建设银行绍兴市分行签订了一份《借款合同》，借款金额为2500万元，借款

利率按月息5.55‰计算，借款期限为1999年3月23日至2002年3月22日。合同约定发行人于2002年3月22日一次性返

还足额借款。该合同由集团公司提供保证担保。

　　7、1999年6月30日，发行人与中国银行绍兴市分行签订了一份《借款合同》，借款金额为2500万元，借款月利

率按4.95‰计算，借款期限为1999年6月30日至2002年6月30日。合同约定由发行人分三次返还借款。分别为：2000

年6月30日，返还500万元，2001年6月30日，返还1000万元，2002年6月30日，返还1000万元。该合同由浙江化纤联

合集团提供保证担保。

　　8、2000年11月21日，发行人与中国建设银行绍兴市分行签订了一份《借款合同》，借款金额2340万元，借款

利率按照月利息5.3625‰计算，借款期限为2000年11月21日至2001年11月20日。合同约定发行人于2001年11月20日

一次性返还足额借款。该合同由集团公司提供保证担保。

　　9、2000年11月13日，发行人与深圳发展银行杭州分行签订了一份《贷款合同》，贷款金额为3000万元，贷款

利率按5.3625‰计算，贷款期限为一年。

　　10、2001年4月27日，发行人与民生银行杭州分行凤起支行签订了一份《贷款合同》，贷款金额为5000万元，

贷款利率按6.831‰计算，贷款期限为8个月。

　　（三）重大诉讼

　　本公司目前不存在尚未了结的或可预见的会对本公司产生重大不利影响的诉讼、仲裁和行政处罚事项。经本公

司核查，持有本公司20%以上股份的股东、本公司控股子公司、本公司全体董事、监事、高级管理人员，没有正在

进行或将要进行的重大诉讼、仲裁或行政处罚事项。

　　十七、董事及有关中介机构声明

　　（一）董事会声明

　　本公司全体董事承诺本配股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性

、完整性承担个别或连带的法律责任。

　　公司全体董事：邱仁甫、傅建伟、黄志顺、董勇久、何峰、傅保卫、张有根、平国毅

　　浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

　　二00一年七月二十四日

　　（二）主承销商声明

　　本公司已对配股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、

准确性和完整性承担相应的法律责任。

　　项目负责人：胡皓健、杨海

　　法定代表人或授权代表人：常振明

　　中信证券股份有限公司

　　二00一年七月二十四日

　　（三）发行人律师声明

　　本所及经办律师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容已经

本所审阅，确认配股说明书不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险，并对其真实性

、准确性和完整性承担相应的法律责任。

　　经办律师：吕红兵、刘维

　　律师事务所负责人：吕红兵

　　国浩律师集团（上海）事务所

　　二00一年七月二十四日

　　（四）审计机构声明

　　本所及经办会计师保证由本所同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的财务报告已经本所审计，确认配股说

明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责

任。

　　经办会计师：陈翔、沈维华

　　法定代表人：胡少先

　　浙江天健会计师事务所有限公司

　　二00一年七月二十四日

　　（五）资产评估机构声明

　　本机构保证由本机构同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的资产评估数据已经本机构审阅，确认配股说明

书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任

。

　　经办资产评估师：戴炳坤、吴懿忻

　　法定代表人：朱炳有

　　浙江天健资产评估有限公司

　　二00一年七月二十四日

　　（六）验资机构声明

　　本机构保证由本机构同意发行人在配股说明书及其摘要中引用的验资报告及有关数据已经本机构审阅，确认配

股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法

律责任。

　　经办会计师：陈翔、沈维华

　　法定代表人：胡少先

　　浙江天健会计师事务所有限公司

　　二00一年七月二十四日

　　十八、附录及备查文件

　　（一）附录

　　1、本公司董事会监事会关于1999年带解释性说明段的无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明。

　　2、浙江天健会计师事务所关于1999年带解释性说明段无保留意见审计报告的补充意见所出具的浙天会[2001]

第60号报告。

　　本公司已将本次配股说明书及附录全文在指定的上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上披露，敬请投

资者注意阅览。

　　（二）备查文件

　　1、公司章程正本

　　2、中国证监会核准本次发行的文件

　　3、与本次发行有关的重大合同

　　4、承销协议

　　5、1998年、1999年、2000年及2001年1~6月财务报告及审计报告原件

　　6、浙江天健会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

　　7、浙江天健资产评估有限公司对氨纶公司出具的资产评估报告书

　　8、浙江天健会计师事务所关于本公司内部控制制度的评价报告

　　9、国浩律师集团（上海）事务所为本次配股出具的法律意见书和律师工作报告

　　10、其他与本次发行有关的重要文件

　　备查文件查阅地点：

　　1、浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

　　办公地址：浙江省绍兴市北海桥

　　电话：0575-5158435

　　传真：0575-5166884

　　联系人：周娟英

　　2、中信证券股份有限公司

　　办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦20楼

　　联系电话：025—6630830

　　联系传真：025—3303876

　　联系人：胡皓健、杨海