重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司
A股简称：通宝能源
A股代码：600780
公司法定英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI
英文名称缩写：TEC
（二）公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区Ｖ－６区
公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区Ｖ－６区
邮政编码：030006
公司网址：HTTP://WWW.600780.com
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：常小刚
（四）公司董事会秘书：叶宁华
联系电话：0351-7021827
联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区Ｖ－６区
传真：0351-7021857
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
（五）公司中报备置地点：公司投资证券部
（六）公司股票上市地：上海证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
（八）经营范围 ：原煤开采、加工；煤炭销售；火力发电等。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 24,165,338.17 21,306,317.07
扣除非经常性损益后的净利润* 24,223,831.59 20,583,351.54
总资产 758,273,938.26 814,159,014.82
资产负债率(%) 31.52 40.56
股东权益(不含少数股东权益) 519,270,479.40 483,941,800.88
每股收益 0.112 0.100
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.112 0.100
净资产收益率(%) 4.654 4.400
每股净资产 2.407 2.240
调整后每股净资产 2.400 2.240
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.400 2.240
每股经营活动产生的现金流量净额 0.389 0.340
单位：元
项目 2000年末
净利润 59,431,483.91
扣除非经常性损益后的净利润 53,514,147.84
每股收益 0.28
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.28
净资产收益率(%) 12.00
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金额
营业外支出--固定资产清理损失 -58,493.42
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1,393.01
国家拥有股份
境内法人持有股份 1,393.01
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 10,819.73
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 9,356.72
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 9,356.72
三、股份总数 21,569.46
股本结构 增发 本期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1,393.01
国家拥有股份
境内法人持有股份 1,393.01
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 10,819.73
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 9,356.72
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 9,356.72
三、股份总数 21,569.46
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数及结构未发生变动
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数(股) 增减情况(+-) 本比例(%)
1 山西省地方电力气公司 106,968,140 49.59
2 山西统配煤炭经销公司 5,735,923 2.66
3 潞安矿务局 2,458,253 1.14
4 晋城矿务局 2,458,253 1.14
5 阳泉矿务局 2,458,253 1.14
6 王永红 1,060,000 0.49
7 大同铁路分局万通公司 1,024,272 0.47
8 山西晋煤实业开发总公司 819,418 0.38
9 泰达科技 545,550 0.25
10 白羽 541,321 0.25
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 山西省地方电力气公司
2 山西统配煤炭经销公司
3 潞安矿务局
4 晋城矿务局
5 阳泉矿务局
6 王永红
7 大同铁路分局万通公司
8 山西晋煤实业开发总公司
9 泰达科技
10 白羽
2、十大股东持股相关情况说明:
本报告期内公司前十名股东之间无关联关系。本报告期内持有5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等
情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为电力的生产和销售。 报告期内，公司根据中国证监会对上市公司新的规范要求，进一步完善
法人治理结构，规范经营行为；严格贯彻落实股东大会做出的各项决策和年度业务发展计划，按照"高标准、严要
求、讲实效、树正气"的治企方针和"抓管理、促指标、降成本、增效益"的经营思路，全面巩固2000年机构和人事
制度改革成果，强化企业管理，推行企业内部市场运行机制和模拟市场分段成本核算，层层落实安全生产和经营目
标责任制，深入开展 "创一流"火力发电厂活动。
报告期内，公司共完成发电量44931万千瓦时，比上年同期下降了4.9%，实现主营业务收入 11443.9万元，比
上年同期下?.35%，实现净利润2416.53万元，比上年同期增长13.42%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、尚未使用的募集资金去向：
公司1999年配股募集资金已于2000年使用完毕。
本报告期公司无非募集资金和其它新增投资项目。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
国家宏观政策、经营环境变化对公司生产经营未产生重大影响。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
1、 实施增资扩股方案
公司将根据股东大会做出的决议，按照中国证监会的有关规定和要求，积极地推进增资扩股方案的实施，使公
司的发展进入一个新阶段。
2、加快"创一流"工作步伐
公司将在巩固电力企业"双达标，无渗漏"成果基础上，以安全生产为前提，以创电力行业一流企业为目标，扎
扎实实地加强设备管理、全面质量管理和制度建设，有效推进"创一流"工作进程，全面提升企业管理水平。
3、完善企业经营机制
今年下半年，公司将进一步以三项制度改革为切入点，逐步完善能上能下、竟聘上岗的用人机制和工效挂钩的
弹性工资分配制度，强化企业管理，充分调动各级人员的创造性和积极性；健全绩效考核和分段成本核算，进一步
完善内部市场化运行模式，增强企业活力和竞争力，为适应国家电力体制改革需要奠定坚实的基? 。
4、全面完成各项指标
今年上半年，由于公司对部分发电机组进行了定期大修，发电量比上年同期有所下降。下半年，公司将抓住国
家宏观经济形势趋好的有利时机，提高机组运行效率，争取多发电；同时，强化指标控制管理，完善"一卡通"系统
，节能降耗，有效控制成本费用，确保完成年度计划。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司于2001年5月21日召开的年度股东大会审议通过以总股本21569.4612万股为基数向全体股东每10股派1.25
元(含税)的2000年度利润分配方案。公司已于7月14日在《上海证券报》刊登了分红公告。
公司于2001年6月4日召开的四届二次董事会审议通过了2001年增发不超过12000万股新股的议案，该议案已经2
001年7月9日召开的公司2001年第一次临时股东大会审议通过。目前公司正在按照中国证监会的有关规定积极制作
申报材料。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经
营成果的影响：
本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
1.公司从关联企业采购燃料、材料
单位名称 2001年1-6月 2000年1-6月
金额（元） 金额（元）
山西柳林电力有限责任公司 10,328,982.03 12,828,702.11
山西河坡发电有限责任公司 11,160,039.88 11,701,406.43
合计 21,489,021.91 24,530,108.54
订价原则：按市场价格结算。
2.公司向关联企业售电
单位名称 2001年1-6月 2000年1-6月
金额（元） 金额（元）
山西柳林电力有限责任公司 77,235,517.93 74,714,191.05
山西河坡发电有限责任公司 35,735,213.51 36,959,559.30
合计 112,970,731.44 111,673,750.35
订价原则：
a：柳林电力分公司：依据山西省物价局晋价工字[1999]第313号文，上网电价执行标准为0.3975元/千瓦时；
b：河坡电力分公司：依据国家发展计划委员会计价格[2000]1079号文，上网电价执行0.2432元/千瓦时。
3.公司与关联方签订的综合服务协议
单位名称 交易数量 交易价格
山西柳林电力有限责任公司 24,813.28万千瓦时 8.00元/万千瓦时
山西河坡发电有限责任公司 20,117.38万千瓦时 8.00元/万千瓦时
单位名称 交易金额
山西柳林电力有限责任公司 198,506.24
山西河坡发电有限责任公司 160,939.04
2、资产、股权转让发生的关联交易：
本报告期公司无因资产、投权转让发生的并联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原
因及其对公司的影响：
山西通宝镁业有限公司是山西通宝工贸有限公司之子公司，该公司向本公司提供1000万元临时周转借款，本公
司于当期以银行承兑汇票（期限三个月）偿还，该款项未支付资金占用费。
借款担保
(1)山西通宝工贸有限公司为本公司短期借款9000万元提供担保；
(2)山西省地方电力公司为本公司长期借款9000万元提供担保；
(3)山西晋煤实业开发总公司为本公司长期借款110万元提供担保。
4、其他重大关联交易：
本报告期内公司未发生上述以外的其他重大关联交易事项。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副总经理等高级管理人员在上市公司
领取薪酬，未在控股股东单位山西省地方电力公司担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本
公司独立拥有采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
本报告期公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）、其他重大合同及其履行情况：
本报告期公司与山西神州煤电焦化股份有限公司签订了转让公司所属通宝离石煤矿资产的协议。该事项已经公
司2001年5月21日召开的2000年度股东大会审议通过。目前该项转让工作正在积极推进。
（九）、公司对外担保事项：
截止报告期末公司无对外担保情况。
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、其它重要事项：
公司于2001年5月21日召开四届一次董事会会议，会议选举常小刚先生为公司四届董事会董事长。
本报告期公司不存在委托理财事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
山西通宝能源股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 山西通宝能源股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 70,259,739.79 192,562,505.36
短期投资
应收票据 1,800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 3,727,319.52 1,767,923.41
其他应收款 注3 141,396,212.71 1,314,659.12
预付帐款 685,000.00
应收补贴款 2,566,000.00
存货 注4 490,165.72 3,668,939.59
待摊费用 注5 369,070.51 774,018.34
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 221,293,508.25 200,088,045.82
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注6 735,414,569.95 749,497,026.53
减：累计折旧 注7 168,788,169.84 194,424,654.09
固定资产净值 注8 566,626,400.11 555,072,372.44
工程物资 2,641,975.34
在建工程 注9 150,000.00 179,000.00
固定资产清理
固定资产合计 569,418,375.45 555,251,372.44
无形资产及其他资产：
无形资产 注10 2,982,727.03 2,934,520.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,982,727.03 2,934,520.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 793,694,610.73 758,273,938.26
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注11 18,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 注12 10,000,000.00
应付帐款 注13 18,328,718.76 1,005,972.78
预收帐款 注14 82,645.70 1,105,625.05
应付工资 235,381.27 50,115.53
应付福利费 409,379.41 287,263.19
应付股利 注15 36,768,291.47 18,179,607.97
应交税金 注16 22,701,151.84 19,976,819.46
其他应交款 注17 796,499.94 1,071,954.25
其他应付款 注18 31,436,978.46 3,760,027.07
预提费用 注19 30,000.00 2,426,473.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,789,046.85 147,863,858.86
长期负债：
长期借款 注20 169,800,422.65 91,139,600.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 169,800,422.65 91,139,600.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 298,589,469.50 239,003,458.86
少数股东权益
股东权益：
股本 注21 215,694,612.00 215,694,612.00
减：已归还投资
股本净额 215,694,612.00 215,694,612.00
资本公积 注22 162,624,784.32 162,624,784.32
盈余公积 注23 43,161,150.26 43,161,150.26
其中：法定公益金 21,421,615.63 21,421,615.63
未分配利润 注24 73,624,594.65 97,789,932.82
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 495,105,141.23 519,270,479.40
负债和股东权益总计 793,694,610.73 758,273,938.26
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 359,053.60 208,376.49 108,890.36
其中：应收账款 237,263.69 108,890.36
其他应收款 121,789.91 208,376.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 458,539.73
其中：应收账款 128,373.33
其他应收款 330,166.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 215,694,612.00 215,694,612.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 215,694,612.00 215,694,612.00
二、资本公积：
期初余额 162,624,784.32 162,624,784.32
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 162,624,784.32 162,624,784.32
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 21,739,534.63 15,796,386.24
本期增加数 5,943,148.39
其中：从净利润中提取数 5,943,148.38
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 21,739,534.63 21,739,534.63
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 21,421,615.63 15,478,467.25
本期增加数 5,943,148.38
其中：从净利润中提取数 5,943,148.38
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 21,421,615.63 21,421,615.63
五、未分配利润：
期初未分配利润 73,624,594.65 53,041,234.00
本期净利润 24,165,338.17 59,431,483.91
本期利润分配 38,848,123.26
期末未分配利润 97,789,932.82 73,624,594.65
利润及利润分配表
编制: 山西通宝能源股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注25 114,843,553.64 114,439,632.45
减：主营业务成本 注26 72,120,579.14 69,782,948.65
主营业务税金及附加 2,238,198.78 1,847,215.23
二、主营业务利润 40,484,775.72 42,809,468.57
加：其他业务利润
减：营业费用 107,637.36 80,412.58
管理费用 注27 2,594,596.60 4,182,393.60
财务费用 注28 11,380,009.89 6,219,153.21
三、营业利润 26,402,531.87 32,327,509.18
加：投资收益 注29 720,000.00
补贴收入
营业外收入 6,725.53
减：营业外支出 注30 3,760.00 65,286.38
四、利润总额 27,125,497.40 32,262,222.80
减：所得税 注31 5,819,180.33 8,096,884.63
少数股东损益
五、净利润 21,306,317.07 24,165,338.17
加：年初未分配利润 53,041,234.00 73,624,594.65
其他转入
六、可供分配的利润 74,347,551.07 97,789,932.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 74,347,551.07 97,789,932.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 74,347,551.07 97,789,932.82
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 240,657,419.62
减：主营业务成本 145,905,432.27
主营业务税金及附加 3,808,864.98
二、主营业务利润 90,943,122.37
加：其他业务利润
减：营业费用 128,441.71
管理费用 4,727,889.10
财务费用 17,081,791.16
三、营业利润 69,005,000.40
加：投资收益 1,727,777.78
补贴收入 4,265,015.91
营业外收入 6,725.53
减：营业外支出 119,348.85
四、利润总额 74,885,170.77
减：所得税 15,453,686.86
少数股东损益
五、净利润 59,431,483.91
加：年初未分配利润 53,041,234.00
其他转入
六、可供分配的利润 112,472,717.91
减：提取法定盈余公积 5,943,148.39
提取法定公益金 5,943,148.38
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 100,586,421.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,961,826.49
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 73,624,594.65
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 8.24 8.44
营业利润 6.23 6.37
净利润 4.65 4.76
扣除非经常性损 4.66 4.78
益后的净利润
现金流量表
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.198 0.200
营业利润 0.150 0.150
净利润 0.112 0.110
扣除非经常性损 0.110 0.110
益后的净利润
现金流量表
编制: 山西通宝能源股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,226,614.85
收到的税费返还 2,566,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 49,840,681.15
现金流入小计 168,633,296.00
购买商品、接受劳务支付的现金 42,282,353.84
支付给职工以及为职工支付的现金 6,084,263.75
支付的各项税费 28,413,873.55
支付的其他与经营活动有关的现金 注32 7,898,021.85
现金流出小计 84,678,512.99
经营活动产生的现金流量净额 83,954,783.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额 -85,464.62
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -85,464.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 11,025,901.82
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,025,901.82
投资活动产生的现金流量净额 -11,111,366.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 90,000,000.00
偿还债务所支付的现金 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,540,651.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 40,540,651.00
筹资活动产生的现金流量净额 49,459,349.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 122,302,765.57
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,165,338.17
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -26,325.83
固定资产折旧 25,721,948.87
无形资产摊销 48,207.03
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -404,947.83
预提费用增加（减：减少） 2,396,473.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,220,794.73
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -198,392.98
经营性应收项目的减少(减：增加) 62,113,444.85
经营性应付项目的增加(减：减少) -36,288,887.42
其他 207,129.86
经营活动产生的现金流量净额 83,954,783.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 192,562,505.36
减:现金的期初余额 70,259,739.79
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 122,302,765.57
山西通宝能源股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1.会计制度
公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。本报告所载财务信息为2001年1月1日至6月30日止。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期
末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币余额，折合金额与原账面记账本位币余额之间
的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍不能收回，经公司董事会批准的款项。
（2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，按个别确认兼帐龄分析法计提，根据债务单位的
财务状况、现金流量等情况，计提比例为
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 20%
4-5年 50%
5年以上 100%
8.存货核算方法
（1） 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品等；
（2） 存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。
（3） 低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
（4） 存货跌价准备的确认标准是：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货
成本不可收回的部分。
（5） 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额
提? 。
（6） 存货可变现净值的确认方法：公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估
计费用后的价值。
9.短期投资核算方法：
（1） 短期投资核算方法：取得时按实际投资成本计价；持有期间收到被投资单位发放的投资收益时，不确认
投资收益（直接冲减短期投资价值），直到对短期投资处置或到期收回时才确认投资收益。
（2） 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分。
（3） 短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目的市价低于其成本的差额
提? 。
10.长期投资的核算方法
（1） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投
资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以
上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下
，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
（2） 股权投资差额的摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额
一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
（3） 长期债权投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以
及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利
息。
（4） 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息进行分期摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金
额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
（6） 长期投资减值准备的计提方法是：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的
差额提? 。
11.固定资产计价和折旧方法
（1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2,000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设
备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00元以上，并且使用年限超过两年的，不属
于生产经营主要设备的物品；
（2） 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备；
（3） 固定资产计价：按实际成本计价；
（4） 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（预计净残值
率为3%）制定其折旧率如下：
类别 经济使用年限 净残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-30 - 3.33-5.00
专用设备 6-18 3 5.39-16.17
通用设备 6-18 3 5.39-16.17
运输设备 6-8 3 12.13-16.17
办公设备 5 3 19.40
离石煤矿分公司根据原煤的产量，按8.5元/吨提取维简费。
（5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可
收回金额低于帐面价值。
（6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其帐面
价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全
额计提减值准备后不再计提折旧。
12.在建工程核算方法
（1） 按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣
工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。
（2） 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上
，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性。
（3） 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价
值的差额计提。
13.无形资产计价和摊销方法
（1） 无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投
资者投入的按投资各方确认的价值计价；在受益期内按直线法分期摊销。
（2） 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已
被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年
限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3） 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其
帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转
入当期损益。
14.长期待摊费用摊销方法
按发生时的实际成本计价，在受益期内按直线法分期摊销。
15.借款费用的核算方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入所购建固定资产的成本，固定
资产交付使用后发生的，计入当期损益。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生
的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期损益，直到购建重新开始；但如中断是使购建固定资产
达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本。
用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一
次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。
16.收入确认原则
（1） 商品销售业务：公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现；
（2） 提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认；如劳务的开始和完成分属不
同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。
（3） 利息收入和使用费收入确认原则：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
17.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
18.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》及相关的规定编制合并会计报表。对其他单位的
投资占被投资单位注册资本50%以上，或虽不足50%，但对被投资企业具有控制关系的，纳入合并范围，相互抵消股
权投资及相应权益、往来款项、营业收入等。对合营企业，按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费
用、利润等予以合并。
2、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司已于2001年5月21日召开的四届一次董事会审议通过《关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度》
。该制度根据财政部颁布的《企业会计制度》的有关规定，结合本公司实际情况对计提八项资产减值准备和损失处
理确定了具体的原则和方法。
(1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25号文件《关于印发〈企业会计制
度〉的通知》、财会字（2001）17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》
等文件的规定，公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》和新的《企业会计准则》，相关会计政策作以下变更
：
a) 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价
值的差额提取固定资产减值准备；
b) 期末在建工程原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收金额低于其帐面价
值的差额提取在建工程减值准备；
c) 期末无形资产原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价
值的差额提取无形资产减值准备。
本公司未计提上述资产减值准备，未影响2001年6月30日未分配利润。
(2)本公司未计提上述资产减值准备原因如下：
a) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查确认，该项资产不存在市价下跌、期限届满等原因导致
预计可收回金额低于帐面价值的情况；
b) 固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查确认，该项资产不存在由于损坏、长期闲置等原因导致
预计可收回金额低于帐面价值的情况；
c) 在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查确认，该项资产不存在市价下跌等原因导致预计可收回
金额低于帐面价值的情况；
d) 委托贷款减值准备：公司目前未发生委托贷款业务。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、坏帐核算方法:
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍不能收回，经公司董事会批准的款项。
（2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，按个别确认兼帐龄分析法计提，根据债务单位的
财务状况、现金流量等情况，计提比例为
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 20%
4-5年 50%
5年以上 100%
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 15.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 5.00
1-2年以内 10.00
2-3年以内 15.00
3-4年以内 20.00
4-5年以内 50.00
5年以上 100.00
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:《企业会计制度》及其补充规
定对公司2000年度财务状况和经营成果无重大影响。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 114,439,632.45
（三）、所得税的会计处理方法:
（一）增值税：原煤、精煤销售收入按13%的税率计算缴纳，售电收入按17%的税率缴纳。
（二）城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的7%（柳林电力分公司按5%，离石煤矿按1%）、
3%和1.5%计算缴纳。
（三） 企业所得税：
1.公司注册地是国家级高新技术开发区，适用15%的税率；
2.山西省财政厅以晋财工字[1998]173号文批准，公司统一核算、统一纳税部分（不包括不统一核算部分）实
行33%的所得税率，省财政将超过15%的部分予以返还。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 116,699.92 133,305.78
银行存款 70,143,039.87 192,429,199.58
其他货币资金
合计 70,259,739.79 192,562,505.36
期末余额较期初增长较多的原因是
（1） 本期收回了较多的往来款；
（2） 期末增加了短期借款。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 3,465,888.22 92.02 182,415.17 1,691,016.07
1-2年 261,431.30 7.33 29,047.92
2-3年 76,907.34
3年以上 0.65 25,800.60
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 3,727,319.52 100.00 237,263.69 1,767,923.41
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 93.87 89,000.85
1-2年
2-3年 4.77 13,571.88
3年以上 1.36 25,800.60
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 128,373.33
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
山西河坡电力有限责任公司 1,518,243.93 1年以内 售电款
山西柳林电力有限责任公司 261,772.99 1年以内 售电款
华晋焦煤公司吕梁分公司 65,889.82 2-3年 售煤款
清徐晋塘煤制品公司 24,589.40 2-3年 售煤款
介休又安煤化公司 20,000.00 3年以上 售煤款
注3、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 499,575.89 0.37 26,293.47 1,037,756.13
1-2年 140,632,609.83 99.38 19,755.96 47,021.13
2-3年 89,845.00 0.09 15,855.00 136,371.86
3年以上 174,181.99 0.16 59,885.48 93,510.00
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 141,396,212.71 100.00 121,789.91 1,314,659.12
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 66.41 54,618.74
1-2年 3.18 5,224.57
2-3年 9.75 24,065.62
3年以上 20.66 246,257.47
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 330,166.40
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
期末余额较期初减少较多的原因是收回对了山西通宝工贸有限公司的往来款。
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中新资产评估事务所 480,000.00 1年以内 增发股份
吕梁金属公司汾阳站 186,667.47 5年以上 往来款
秦海平 180,000.00 1年以内 备用金
太原市汇源有限公司 103,000.00 2-3年 往来款
汾阳翔宇煤焦公司 50,000.00 3-4年以内 往来款
注4、存货及存货跌价准备
项目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 64,734.14 3,267,500.41
库存商品 425,431.58 401,439.18
合计 490,165.72 3,668,939.59
期末存货较期初增加较多的原因是离石煤矿基建完工，工程物资转入所致。
公司期末无存货可变现净值低于成本的情况。
注5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 318,756.77 787,097.46 345,037.77 760,816.46
报刊杂志费 26,403.74 13,201.86 13,201.88
呼机服务费 23,910.00 23,910.00
合计 369,070.51 787,097.46 382,149.63 774,018.34
注6、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 227,299,431.90 11,446,038.54
通用设备 71,512,934.13 2,751.84
专用设备 427,841,811.74 801,185.20
运输设备 7,079,587.16 2,764,107.00 975,000.00
办公设备 1,680,805.02 178,985.00 135,611.00
合计 735,414,569.95 15,193,067.58 1,110,611.00
项目 期末数 备注
房屋建筑物 238,745,470.44
通用设备 71,515,685.97
专用设备 428,642,996.94
运输设备 8,868,694.16
办公设备 1,724,179.02
合计 749,497,026.53
注7、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 36,723,140.39 4,568,125.82 41,291,266.21
通用设备 33,100,105.40 4,416,792.12 37,516,897.52
专用设备 97,774,791.02 16,279,661.96 114,054,452.98
运输设备 855,129.64 342,612.26 1,197,741.90
办公设备 335,003.39 120,616.51 91,324.42 364,295.48
合计 168,788,169.84 25,727,808.67 91,324.42 194,424,654.09
项目 备注
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
办公设备
合计
注8、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 190,576,291.51 197,454,204.23
通用设备 38,412,828.73 33,998,788.45
专用设备 330,067,020.72 314,588,543.96
运输设备 6,224,457.52 7,670,952.26
办公设备 1,345,801.63 1,359,883.54
合计 566,626,400.11 555,072,372.44
注：本公司期末无固定资产预计可收回金额低于其帐面价值的情况。
由在建工程转入的情况：
转为固定资产原因 金额
柳林电力分公司机组技改项目完成 246,171.00
注9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
柳林分公司技改 150,000.00 225,171.00 246,171.00
总部车库 50,000.00
合计 150,000.00 275,171.00 246,171.00
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
柳林分公司技改 129,000.00 自筹 50%
总部车库 50,000.00 自筹 90%
合计 179,000.00
注1：本公司在建工程价值内无利息资本化金额。
注2：本公司期末无在建工程预计可收回金额低于其帐面价值的情况。
注10、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
总部土地使用权 2,003,301.00 1,332,727.03
离石煤矿采矿权 1,650,000.00 1,650,000.00
合计 3,653,301.00 2,982,727.03
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
总部土地使用权 20,707.03 1,312,020.00 41年10月
离石煤矿采矿权 27,500.00 1,622,500.00 29年6月
合计 48,207.03 2,934,520.00
注：本公司期末无无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的情况。
注11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 18,000,000.00 90,000,000.00 无逾期贷款
信用借款
合计 18,000,000.00 90,000,000.00
期末余额较期初增长较多的原因是生产经营需要较多流动资金。
注12、应付票据
期初数 期末数
10,000,000.00
无欠持本公司5%（含）以上股份的股东单位的款项。
注13、应付帐款
期初数 期末数
18,328,718.76 1,005,972.78
无欠持本公司5%（含）以上股份的股东单位的款项。
期末余额较期初减少较多的原因是柳林电力分公司于本期偿还了应付的材料款。
注14、预收帐款
期初数 期末数
82,645.70 1,105,972.78
无欠持本公司5%（含）以上股份的股东单位的款项。
注15、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
法人股股东 6,233,171.17 于下期支付
个人普通股股东 11,946,436.80 于下期支付
合计 18,179,607.97
注16、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 913,517.82
企业所得税 17,264,431.91
城建税 184,371.86
资源税 271,235.75
营业税 4,080.95
个人所得税 1,339,181.17
合计 19,976,819.46
注17、其他应交款：
项目 欠交税额
教育费附加 310,436.87
价格调控基金 557,902.38
住房公积金 134,220.00
矿产资源补偿费 25,413.50
水资源补偿费 43,981.50
注18、其他应付款
期初数 期末数
31,436,978.46 3,760,027.07
无欠持本公司5%（含）以上股份的股东单位的款项。
期末余额较期初减少较多的原因是本期偿还了对"山西省地方电力公司"的债务计20,000,000.00元，偿还了对"
山西河坡发电有限责任公司"的债务计7,990,371.14元。
注19、预提费用
类别 期初数 期末数 结余原因
利息 146,250.00 于下期支付
大修理费用 2,280,223.56 于下期支付
合计 2,426,473.56
注20、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
太原市建行营业部 621,600.00 1995.12-2010.12 2.40 担保
太原市建行营业部 155,400.00 1996.08-2005.08 2.40 担保
太原市建行营业部 362,600.00 1994.12-2004.12 2.40 担保
山西省建行营业部 20,000,000.00 1995.05-2005.04 6.21 担保
山西省建行营业部 30,000,000.00 1997.03-2006.03 6.21 担保
山西省建行营业部 40,000,000.00 1999.09-2002.09 6.53 担保
注21、股本
见股本变动情况表。
注22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 162,624,784.32
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 162,624,784.32
项目 期末数
股本溢价 162,624,784.32
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 162,624,784.32
注23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 21,739,534.63 21,739,534.63
公益金 21,421,615.63 21,421,615.63
任意盈余公积
合计 43,161,150.26 43,161,150.26
注24、未分配利润
项目 金 额
期初数 73,624,594.65
本年净利润 24,165,338.17
期末数 97,789,932.82
合计 195,579,865.64
对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动情况
变动内容 变动原因 变动依据 影响金额
冲回对通宝工贸坏帐准备* 本期收回债权 企业会计制度 14,045,480.62
补提相应盈余公积金 相应补提公积金 企业会计制度 -2,809,096.12
合计 11,236,384.50
注*截至2000年12月31日，公司对山西通宝工贸有限公司的债权为140,454,806.18元，发生时间为1999年。公
司于2000年12月31日前对该债权按下表提取了坏帐准备：
时期 债权金额 计提比例 应计提金额
1999年12月31日 149,600,317.01 5% 7,480,015.85
2000年6月30日 158,037,365.71 15,381,884.14
其中： 149,600,317.01 10% 14,960,031.70
8,437,048.70 5% 421,852.44
2000年12月31日 140,454,806.18 10% 14,045,480.62
合计 - - -
时期 计入各期费用金额
1999年12月31日 7,480,015.85
2000年6月30日 7,901,868.29
其中：
2000年12月31日 -1,336,403.52
合计 14,045,480.62
公司于2001年6月30日前已收回该债权，对该债权提取的坏帐准备采取原渠道冲回各年度计提金额的会计处理
方法。上述事项对净损益的影响金额及对其他项目的影响金额如下：
报表项目 2000年12月31日 2000年1-6月
管理费用 7,901,868.29
净损益 7,901,868.29
期初未分配利润 5,984,012.68
期初盈余公积 1,496,003.17
期初留存收益 7,480,015.85
其他项目：
未分配利润 11,236,384.50
盈余公积 2,809,096.12
坏帐准备 -14,045,480.62
注25、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
原煤 1,468,901.01 3,169,803.29
电力 112,970,731.44 111,673,750.35
合计 114,439,632.45 114,843,553.64
公司内行业间无互相抵消项目。
注26、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
原煤 1,255,166.03 2,414,929.90
电力 67,757,782.62 69,845,649.24
合计 69,012,948.65 72,260,579.14
公司内行业间无互相抵消项目。
注27、管理费用：
会计期间 2001年1-6月 2000年1-6月
合计 4,182,393.60 2,594,596.60
本期费用较上期增长61.20%的原因是
（1）离石煤矿投产致使管理费用增加898,570.07元；
（2）公司总部办公费用及住房补贴增长508,802.13元。
注28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 6,367,044.73 11,509,748.19
减:利息收入 154,119.22 172,800.07
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 6,227.70 43,061.77
合计 6,219,153.21 11,380,009.89
本期利息支出较上年减少较多，主要是本期借款减少所致。
注29、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益 720,000.00
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 720,000.00
*母公司会计报表附注
注30、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理 45,268.38 3,760.00
罚款支出 20,000.00
合计 65,268.38 3,760.00
注31、所得税：
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
合计 8,212,384,.63 5,819,180.33
本期较上期增长较多的主要原因是利润总额增长所致。
注32、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
管理费用 1,507,417.32
银行手续费 5,475.70
向柳林电力公司支付的其他往 3,025,394.37
来款
柳林分公司支出的其他费用 1,252,369.17
偿还以前年度收取的质量保证 560,962.25
金
财产保险费 501,750.00
向其他单位支付的往来款 1,044,653.04
合计 7,898,021.85
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 3,169,803.29 1,468,901.01 2,414,929.90 1,255,166.03
其他 111,673,750.35 112,970,731.44 69,845,649.24 68,527,782.62
合计 114,843,553.64 114,439,632.45 72,260,579.14 69,782,948.65
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 754,873.39 213,734.98
其他 41,828,101.11 44,442,948.82
合计 42,582,974.50 44,656,683.80
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质
山西省地方电力公司 太原市 电力、蒸汽、热供应 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
或类型
山西省地方电力公司 国有企业 郭明
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
山西省地方电力公司 3,761,420,000.00
合计 3,761,420,000.00
企业名称 期末数
山西省地方电力公司 3,761,420,000.00
合计 3,761,420,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
山西省地方电力公司 106,968,140.00 49.59
合计 106,968,140.00 49.59
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
山西省地方电力公司 106,968,140.00 49.59
合计 106,968,140.00 49.59
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
山西柳林电力有限责任公司 同一母公司
山西河坡发电有限责任公司 同一母公司
山西通宝工贸有限公司 同一母公司
山西通宝镁业有限公司 山西通宝工贸有限公司之子公司
山西晋煤实业开发总公司 股东
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
山西柳林电力有限责任公 10,328,982.03 12,828,702.11
司
山西河坡发电有限责任公 11,160,039.88 11,701,406.43
司
合计 21,489,021.91 24,530,108.54
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
山西柳林电力有限责任公
司
山西河坡发电有限责任公
司
合计
(2)向关联方销售货物明细 （（单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
山西柳林电力有限责任公 77,235,517.93 74,714,191.05
司山西河坡发电有限责任公 35,735,213.51 36,959,559.30
司合计 112,970,731.44 111,673,750.35
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
山西柳林电力有限责任公
司山西河坡发电有限责任公
司合计
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （（单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
山西柳林电力有 261,772.99
限责任公司
山西河坡发电有 1,518,243.93 3,126,383.67
限责任公司
合计 1,780,016.92 3,126,383.67
企业名称 关联交易
未结算金额
山西柳林电力有
限责任公司
山西河坡发电有
限责任公司
合计
②应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
山西柳林电力有 16,861,938.12
限责任公司
合计 16,861,938.12
企业名称 关联交易
未结算金额
山西柳林电力有
限责任公司
合计
③应付票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
山西通宝镁业有 10,000,000.00
限公司
合计 10,000,000.00
企业名称 占上年全部 关联交易
未结算金额
山西通宝镁业有
限公司
合计
④其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
山西通宝工贸有 其他应收款
限公司
山西柳林电力有 其他应收款 28,335.20
限责任公司
山西省地方电力 其他应收款 25,337.00
公司
山西地方电力公 其他应付款
山西柳林电力有 其他应付款
限责任公司
山西河坡发电有 其他应付款
限责任公司
合计 53,672.20
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
山西通宝工贸有 140,454,806.18
限公司
山西柳林电力有
限责任公司
山西省地方电力
公司
山西地方电力公 20,000,000.00
山西柳林电力有 1,699,234.11
限责任公司
山西河坡发电有 7,990,371.14
限责任公司
合计 170,144,411.43
（七）、或有事项
本公司本年度没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
公司2000 年股东大会审议通过将公司所属通宝离石煤矿资产转让给山西神州煤电焦化股份有限公司。以山西
省财政厅晋财企（2001）42 号文件确认的资产价值5,989.45 万元作为转让价格。该公告已经刊登在2001 年5 月2
2 日《上海证券报》。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有北京中洲光华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字的中期报告正本；
（四）本报告期公司在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
文件存放地：公司投资证券部
董事长：常小刚
山西通宝能源股份有限公司
2001年7月23日