重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性
和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告已请湖南开元会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
湖南华菱管线股份有限公司董事会
二○○一年七月二十二日
一、公司简介
1、公司法定中文名称： 湖南华菱管线股份有限公司
公司法定英文名称： Hunan Valin Steel Tube& Wire Co.，Ltd
2、公司注册地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269号华菱大厦20楼
公司办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269号华菱大厦20楼
网 址： http://www.valin.com.cn
邮政编码： 410011
E-mail： [email protected]
3、法定代表人： 李效伟
4、董事会秘书： 汪 俊
电 话： 0731-2245196
传 真： 0731-2245196
E-mail： [email protected]
5、公司选定境内信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的年报登载网址： http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：湖南省长沙市芙蓉中路269号华菱大厦20楼本公司证券部
6、股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 华菱管线
股票代码： 0932
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年1月1日
至2001年6月30日
净利润 254,151,698.89
扣除非经常性损益后的净利润 254,151,764.03
总资产 7,865,495,043.91
资产负债率(%) 43.48%
股东权益(不含少数股东权益) 3,494,946,451.41
每股收益 0.1624
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.1624
净资产收益率(%) 7.27
每股净资产 2.2327
调整后的每股净资产 2.066
每股经营活动产生的现金流量净额 0.473
项目 2000年1月1日
至2000年6月30日
净利润 127,124,940.48
扣除非经常性损益后的净利润 127,045,271.59
总资产 4,995,987,910.19
资产负债率(%) 35.06%
股东权益(不含少数股东权益) 3,214,923,404.34
每股收益 0.1015
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.1015
净资产收益率(%) 3.95
每股净资产 2.5672
调整后的每股净资产 2.4202
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开
办费-长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数。
单位：元
项 目 2000年
净利润 325,267,027.44
扣除非经营性损益后的净利润 328,923,384.75
每股收益 0.2078
报告期末到披露日股份变动后每股净资产 2.07
净资产收益率 10.04%
扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 2001年1-6月金额 2000年金额
无法支付的应付款 28,200.00
固定资产盘盈 43,800.00
处理固定资产收益 1,762,828.90 1,695,100.00
罚款支出 -122,000.00 0
其他营业外收入 3,300.00 5,900.00
资金占用费收入 0 15,933,609.42
处理固定资产清理净损失 -1,644,226.13 -23,078,543.14
捐赠支出 0 -85,316.00
所得税影响数 32.09 1,800,892.41
合 计 -65.14 -3,656,357.31
注：非经常性损益扣除标准系根据中国证监会2001年4月25 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答
第1号--非经常性损益》
三、股本变动及主要股东情况
㈠、股本变动情况
截止2001年6月30日，公司股本结构没有发生变化。具体情况如下：
公司股本变动情况表
单位：股 每股面值：1元
期初数 配股 送股 公积 增发 其它
金转股
未上市流通部分
1)发起人股份 1,315,375,000 0 0 0 0 0
其中
国家持有股份 1,312,500,000 0 0 0 0 0
境内法人持有股份 2,875,000 0 0 0 0 0
境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0
2)募集法人股份 0 0 0 0 0 0
3)内部职工股 0 0 0 0 0 0
4)优先股或其它 0 0 0 0 0 0
其中：转配股 0 0 0 0 0 0
未上市流通股份合计 1,315,375,000 0 0 0 0 0
已上市流通部分
1)人民币普通股 250,000,000 0 0 0 0 0
2)境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0
3)境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0
4)其他 0 0 0 0 0 0
已上市流通股份
合 计 250,000,000 0 0 0 0 0
股份总数 1,565,375,000 0 0 0 0 0
小计 期末数
未上市流通部分
1)发起人股份 0 1,315,375,000
其中
国家持有股份 0 1,312,500,000
境内法人持有股份 0 2,875,000
境外法人持有股份 0 0
其他 0 0
2)募集法人股份 0 0
3)内部职工股 0 0
4)优先股或其它 0 0
其中：转配股 0
未上市流通股份合计 0 1,315,375,000
已上市流通部分
1)人民币普通股 0 250,000,000
2)境内上市的外资股 0 0
3)境外上市的外资股 0 0
4)其他 0 0
已上市流通股份
合 计 250,000,000
股份总数 0 1,565,375,000
㈡、主要股东持股情况介绍
1、截止2001年6月30日公司前10名股东持股情况：
股 东 名 称 期末持股数(股)
① 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,312,500,000
② 长沙矿冶研究院 2,500,000
③ 中国经济技术投资担保有限公司上海分公司 727,479
④ 普丰证券投资基金 687,657
⑤ 黄志伟 383,575
⑥ 林珊娜 340,400
⑦ 于月芳 240,000
⑧ 董洪海 220,000
⑨ 谢夏莲 201,249
⑩ 冯云 200,000
股 东 名 称 占总股本比例(%)
① 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 83.85
② 长沙矿冶研究院 0.160
③ 中国经济技术投资担保有限公司上海分公司 0.046
④ 普丰证券投资基金 0.044
⑤ 黄志伟 0.025
⑥ 林珊娜 0.022
⑦ 于月芳 0.015
⑧ 董洪海 0.014
⑨ 谢夏莲 0.013
⑩ 冯云 0.013
注：1、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、长沙矿冶研究院所持股份为发起人法人股。
2、前10名股东之间无关联交易。
3、持有5%以上(含5%)的法人股股东所持股份无质押、冻结等情况。
4、报告期内无控股股东变更情况。
四、经营情况的回顾与展望
㈠、公司报告期内主要经营情况
1、公司主营业务范围：生产、销售政策允许的钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、中小型钢材及其它黑色金属
产品、有色金属产品。
2、报告期内经营状况：报告期内，面对激烈的市场竞争形势，本公司加强内部管理，推进技术改造，加速结
构调整，特别是上次募集资金投入的几大项目在报告期内先后达产达效，使得公司主要经济技术进一步改善、经济
效益大幅度提高。上半年完成钢148.49万吨，同比增长18.8%，完成钢材148.86万吨，增长21.2%；产销率和货款回
笼率分别达100.3%和100%；实现主营业务收入38.53亿元，比上年同期增长29.1%；利润总额3.28亿元，比上年同期
增长73.3%；净利润2.54亿元，比上年同期增长99.9%。
3、报告期内主要工作：
⑴抓观念更新和管理创新。今年来，公司加强了员工思想教育和观念转化，加大了人事、分配制度改革力度，
对各级管理人员实行“三约束三激励”管理模式，在中层管理人员中全面推行一年一考核、一年一聘免和尾数淘汰
的动态管理，使全体员工树立了忧患意识、竞争意识。
⑵狠抓了技改项目的达产达效，促进了结构调整，成本降低。年初公司将技改项目的达产达效工作例为重中之
重，加强监控，落实责任，取得了良好效果。涟钢事业部二座80吨级大转炉基本实现了达产达效目标；湘钢事业部
普线精轧技改项目3月正式投产，4月份即达产；涟钢事业部全连轧生产线4月份投入试生产，6月份即实现达产目标
。这些项目创造了国内同类设备达产时间最短的纪录。此外，湘钢事业部的钢坯热装热送技改项目的达产达效，使
高线工序能耗分别比去年同期降低9.2%；涟钢转炉煤气回收工程5月份建成投产，当月煤气回收量达到50m3/t钢，6
月份达到67 m3/t钢，为转炉实现负工序能耗创造了条件。
⑶广泛开展技术攻关、对标挖潜活动，技术经济指标得到进一步改善。上半年吨钢综合能耗、转炉钢铁料消耗
分别比去年同期下降82kg/t、14.2kg/t，综合成材率比去年同期上升2.1个百分点，节能降耗、挖潜增效成效十分
显著。
㈡公司投资情况
1、公司前次募集资金已于2000年底使用完毕，报告期内无募股资金使用情况。
2、其它投资情况
单位：万元
序号 项目名称 计划总投资 报告期完成投资 完成进度
一、湘钢事业部
1 转炉工程 5,300.00 4,958.00 100%
2 普线精轧改造工程 1,500.00 481.00 100%
3 900吨混铁炉 1,200.00 565.00 45%
4 650改造 7,800.00 7,853.00 100%
二、涟钢事业部
5 小型全连轧工程 26,000.00 18,123.00 100%
三、衡钢事业部
6 89连轧精整1#线改造 2,500.00 1,560.00 74%
7 第三条包装线改造 650.00 236.00 60%
8 100分厂感应加热炉改造 260.00 108.00 63%
9 50冷拔生产线改造 1,500.00 511.00 74%
10 炼钢位坯系统改造 300.00 191.00 64%
11 四、其它工程 12,000.00 5,952.00 90%
合 计 59,010.00 40,538.00
序号 项目名称 竣工时间 本期效益
一、湘钢事业部
1 转炉工程 2001年6月
2 普线精轧改造工程 2001年6月
3 900吨混铁炉
4 650改造 2001年6月
二、涟钢事业部
5 小型全连轧工程 2001年4月 2,260.00
三、衡钢事业部
6 89连轧精整1#线改造
7 第三条包装线改造
8 100分厂感应加热炉改造
9 50冷拔生产线改造
10 炼钢位坯系统改造
11 四、其它工程
合 计 2,260.00
㈢公司财务状况 单位:元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增加比例(%)
总资产 7,865,495,043.91 7,390,874,082.14 6.42
应收帐款 619,265,926.01 647,913,696.47 -4.42
存货 795,479,584.16 788,842,016.95 0.84
长期投资 42,795,059.50 44,686,777.21 -4.23
固定资产 5,070,985,774.51 4,765,748,283.18 6.40
长期负债 412,405,251.69 1,287,844,224.47 -67.98
股东权益 3,494,946,451.41 3,240,794,752.52 7.84
2001年1-6月 2000年1-6月 增长比例(%)
主营业务利润 494,768,256.92 294,175,965.14 68.19
净利润 254,151,698.89 127,124,940.48 99.92
㈣下半年业务发展计划
1、加大经营管理力度，确保今年经营目标实现。
①加强内部管理，推进管理创效。一是加强成本管理与控制，卡住两头，管好中间，实现全过程的成本管理与
控制；二是加强生产组织与协调，充分发挥生产能力，提高规模效益；三是深入开展对标挖潜、节能降耗活动，进
一步改善技术经济指标；四是以市场营销为中心，加强产销衔接，确保产销率、货款回笼率100%。
②继续抓好技改项目达产达效，充分发挥新投产项目效益增长点作用，重点抓好涟钢事业部 80t转炉、小型全
连轧棒材生产线和湘钢事业部新转炉、二高线的达产达效工作。
③狠抓产品结构调整，提高盈利能力。抓住国家西部大开发和“西气东输”、“西电东送”工程实施的机遇，
增加石油输送管及油井管、高压锅炉管等无缝钢管产量；充分发挥“双菱”、“华光”的品牌优势，增产市场畅销
产品。
④加大技术攻关力度，一方面大力开发新产品，提高产品附加值；另一方面加强转炉优钢产品开发，降低产品
成本，提高优钢产品市场竞争力。
2、做好薄板项目的施工准备工作，加紧与外商进行设备的技术交流及商务谈判，精心组织工程初步设计，为
开工提供条件。
3、力争增发新股取得成功，加快募集资金投资项目的实施进度。公司一届十次董事会议和 2001年第七次股东
大会已通过《关于申请增发不超过20000万股A股的议案》和《关于增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》
，公司将努力做好各项工作，力争下半年增发成功，并加快投资项目的实施进度，使之早日成为公司新的利润增长
点。
五、重大事项
1、公司中期拟定的利润分配预案：
公司2001年中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况，报告期内配股方案实施情况：
公司2001年5月10日召开的2000年度股东大会决定，以公司2000年12月31日的总股本为基数，每10股派0.5元人
民币(含税)。公司董事会于2001年7月4日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《派息公告》，本次派息股权
登记日为7月9日，除息日为7月10日。
公司一届十次董事会及第七次股东大会分别审议通过了增发不超过20,000万A股议案。目前增发新股的材料制
作工作已完成，正在申请报批过程中。
3、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组情况。
5、重大关联交易事项见公司财务会计报告附注。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务方面实行“三分开”情况说明：
公司与控股股东在人员方面已经分开。公司拥有独立的劳动、人事、工资等管理制度；公司全体员工与公司签
订了劳动合同；公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员均无双重任职现象
，在公司专职工作并领取薪酬。
公司的资产与控股股东已经严格分开。公司拥有从炼钢、连铸到轧钢完整的生产线，产、供、销已完全独立，
拥有独立的决策系统、生产系统、供销系统，控股股东与本公司不存在同业竞争。
公司与控股股东在财务方面已经严格分开。公司设立了专门的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，制
定了财务管理、会计核算等一系列制度，独立在银行开立帐户，并依法独立纳税。
7、报告期内公司无改聘会计师事务所事项。
8、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。
9、本公司其它重大合同及履行情况。
⑴2001年5月11日，本公司与湖南华菱钢铁集团有限责任公司(以下简称华菱集团)、涟源钢铁集团有限公司(以
下简称涟钢集团)就建设薄板带钢轧机(含冷轧)工程签署了《合作意向书》，鉴于此《合作意向书》属关联交易事
项，公司特请贵州天一会计师事务所出具了独立财务顾问报告，并刊登在5月16日的《中国证券报》和《证券时报
》上。
⑵委托代购代建协议
1999年12月本公司分别与湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)、涟钢集团签订《委托代购代建协议》。
根据此协议，本公司委托湘钢集团代购代建连铸机工程、热送热轧工程、普线精轧改造等项目，委托涟钢集团代购
代建三炼钢转炉改造、小型连轧改造等项目，湘钢集团和涟钢集团均按总投资的 4%收取代建费。本公司与湘钢集
团签订的协议仍在执行中。本公司与涟钢集团签订的协议本期已执行完毕。
10、报告期内本公司无对外担保事项。
11、其它重大事项。
根据6月12日，国务院发布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的精神，本公司控股股东湖南华
菱钢铁集团有限责任公司已向本公司承诺，将按照国家颁布的最新的政策减持国有股，并委托本公司办理相关事宜
。
六、财务会计报告
一、审计报告全文
开元所(2001)股审字063号
审 计 报 告
湖南华菱管线股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日母公司及合并资产负债表、2001年1-6月母公司及合并利润及利润
分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括
抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地
反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一
贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南 长沙 中国注册会计师：杨迪航
2001年7月21日
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
附注一：公司简介
湖南华菱管线股份有限公司(以下简称本公司)系经湖南省人民政府湘政函[1999]58号文批准，由湖南华菱钢铁
集团有限责任公司(以下简称华菱集团)为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、
中国冶金进出口湖南公司于1999 年4月共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]75号文件批准
，本公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币普通股(A股)20,000万股。股票发行后，本公司注册资本为人民币1
25,230万元，并经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号4300001003378。
本公司2000年5月第五次股东大会(1999年年会)决议以公司1999年末总股本125,230万股为基础，向全体股东每
10股送2股红股及派现金红利0.50元人民币(含税)，同时以资本公积金向全体股东每10股转增0.5股。由此，公司注
册资本增至156,537.50万元，已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。
本公司经营范围：生产、销售政策允许的钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、中小型钢材及其他黑色金属制品、
有色金属产品。
本公司下设公司本部、湘钢事业部、涟钢事业部、衡钢事业部等全资分支机构及湖南湘钢华光线材有限公司、
湖南华菱光远铜管有限公司、湖南华菱衡钢销售有限公司三个控股子公司。
附注二：重要会计政策
1、会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规
定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中外币余额按期末市场汇价进行调整，
因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理：
⑴在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费；
⑵与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；
⑶除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。⑴合并范围：本公司直接
或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业；⑵编制方法：以母公
司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公
司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
7、现金等价物的确定标准：本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、坏帐核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其
偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。⑴应收帐款计提坏帐准备方法为帐龄分析法，按如下比例计提：
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-4年 20%
4-5年 25%
5年以上 30%
⑵其他应收款除帐龄一年以内款项不计提坏账准备外，均按其余额6%计提坏帐准备；
⑶对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，全额提取坏帐准备。
9、存货核算方法
⑴本公司存货包括：原料及主要材料、辅助材料、备品配件、燃料、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品
、在产品、产成品。
⑵存货核算：除产成品外，均采用计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。
⑶产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。
⑷低值易耗品采用一次摊销法摊销。
⑸存货期末按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备
。
11、长期投资核算方法
⑴长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司投资占被投资单位有表决权资
本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表
决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额在规定的期限内分期
平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定期限摊销；没有规定摊销期
限的按10年平均摊销。
⑵长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的
债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债
券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。
⑶长期投资减值准备：根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰
低计量，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当期损
益。
12、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值
在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。
⑵固定资产计价：
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定。
①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的
有关税金等，作为入账价值。
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入
账价值。
如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固
定资产的入账价值。
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产
达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。
⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账
面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：
A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；
B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价
的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账
价值；
B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值：
A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。
B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关
税费，作为入账价值；
b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价
值。
C、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余
额，作为入账价值。
⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额
，作为入账价值。
固定资产的入账价值中，还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。
固定资产折旧采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下：
固定资产 折旧年限 残值率 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-40年 3%-4% 3.99-2.43
机器设备 9-18年 3%-4% 10.67-5.39
运输设备 6-10年 3%-4% 16-9.7
电子设备 6-10年 3%-4% 16-9.7
其他 6-13年 3%-4% 16-7.46
⑶固定资产减值准备：根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司对期末固定资产计提减值准备，并采用追
溯调整法进行调整；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
F、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程的核算
在建工程按实际成本核算，包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定
资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转
为固定资产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行
调整。
用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定
资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，
在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期
损益。
在建工程减值准备：根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司对期末在建工程计提减值准备，并采用追溯
调整法进行调整，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程未来可收回金额低于账面价值的差额计
提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及其摊销方法
⑴无形资产的计价
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐；自行开发
并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入帐；开发过程中发生的费用，计
入当期损益。
⑵无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定
的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不
超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效
年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期
限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备
根据《企业会计制度》及其补充规定，本公司对无形资产计提减值准备，对于预计可收回金额低于其账面价值
的无形资产计提减值准备，并按追溯调整法进行调整。
15、开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固
定价值的借款费用等。开办费从开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营当月的损益。根据《企业会计制
度》及其补充规定，本公司对以前年度发生的尚未摊销的开办费采用追溯调整法调整。
16、长期待摊费用的核算方法
⑴租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；
⑵固定资产大修理费用在下一次大修前平均摊销；
⑶用水用电权按10年平均摊销。
17、收入的确认原则
商品销售，本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业
收入的实现。
提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
18、借款费用的会计处理
⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期
确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用
发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费
用；
⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化；
①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发
生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所
得税费用。
20、会计政策变更及其影响
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》
及财政部财会[2001]17号文《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》，公司从2001
年1月1日起执行《企业会计制度》。
涉及会计项目 原会计政策 变更后会计政策
固定资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的
差额计提固定资产减值准备
在建工程 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的
差额计提在建工程减值准备
无形资产 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的
差额计提无形资产减值准备
长期待摊费用--开办费 从生产经营当月 公司开始生产经营的当月一次性计
起按5年摊销 入损益
委托贷款 不提减值准备 对未来可收回金额低于帐面价值的
差额计提减值准备
涉及会计项目 会计政策变更影响
固定资产 108,383,967.45
在建工程 0
无形资产 0
长期待摊费用--开办费 24,584,365.76
委托贷款 0
对上述会计政策的变更均采用追溯调整法处理，相应调整报告期内期初留存收益及相关会计报表项目的期初数
，利润及利润分配表相应项目按调整后的数字填列。
报告期内因上述会计政策变更的具体影响情况如下：
项 目 2001年1-6月影响数 2000年影响数
固定资产 0 14,381,978.67
在建工程 0 0
无形资产 0 0
长期待摊费用-开办费 0 24,584,365.76
委托贷款 0 0
净资产 0 38,966,344.43
其中:
盈余公积-法定盈余公积 0 3,985,894.07
盈余公积-公益金 0 3,985,894.07
未分配利润 0 30,994,556.29
项 目 1999年影响数 累计影响数
固定资产 94,001,988.78 108,383,967.45
在建工程 0 0
无形资产 0 0
长期待摊费用-开办费 0 24,584,365.76
委托贷款 0 0
净资产 94,001,988.78 132,968,333.21
其中:
盈余公积-法定盈余公积 9,400,198.89 13,386,092.96
盈余公积-公益金 4,700,099.44 8,685,993.51
未分配利润 79,901,690.45 110,896,246.74
公司本报告期内无形资产、在建工程未发现资产减值情况，未计提相应减值准备。无委托贷款。
附注三：税项
1、流转税及附加
本公司销售产品执行17%的增值税率，并分别按应交流转税额的7%、3%或5%计缴城市维护建设税和教育费附加
。
2、所得税
本公司根据湖南省人民政府湘政函[1997]198号文件规定，先按33%交纳所得税，再由省财政返还18%，报告期
公司的实际企业所得税负为15%。
3、其他税费按规定交纳。
附注四：控股子公司及纳入合并报表范围的参股企业
单位名称 注册资本 经营范围
湖南湘钢华光 9,320万元 生产、销售各种钢材、钢材深加工产
线材有限公司 品
湖南华菱光远 5,882万元 生产、销售政策允许的铜铝材及其合
铜管有限公司 金产品,其它有色金属材料及制品,
湖南华菱衡钢 1,000万元 销售政策允许的矿产品
销售有限公司 销售钢材及其附产品
衡阳华菱钢管 120,358万元 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售
有限公司
所占权 是否
单位名称 投资额
益比例 合并
湖南湘钢华光 9,000万元 75% 是
线材有限公司
湖南华菱光远 3,000万元 51% 是
铜管有限公司
湖南华菱衡钢 510万元 51% 是
销售有限公司
衡阳华菱钢管 34,744万元 28.87% 是
有限公司
*本公司新增控股子公司湖南华菱衡钢销售有限公司成立于2000年12月21日，报告期内纳入合并报表范围。
**衡阳华菱钢管有限公司(以下简称该公司)，成立于2000年12月7日，是由中国华融资产管理公司、中国东方
资产管理公司、湖南衡阳钢管(集团)有限公司和本公司共同组建的债转股公司，属有限责任公司，其中本公司占28
.87%的股权，中国华融资产管理公司占40.55%的股权，中国东方资产管理公司占20.83%的股权，湖南衡阳钢管(集
团)有限公司占9.75%的股权。本公司于2000年12月1 日与该公司其他股东签订的合资协议中约定，其他股东全权委
托本公司经营管理该公司，本公司对该公司拥有实际控制权，因此本期将该公司纳入合并报表范围，同时将该公司
控股 75%的衡阳钢管有限公司纳入合并范围。
依据《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定，本期合并会计报表中资产负债表的期初数已将该公司及其控
股子公司的期初数并入。
附注五：合并会计报表主要项目注释 单位：人民币元
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 111,987.96 27,178.25
银行存款 735,806,751.36 453,986,332.19
其他货币资金 14,981,734.98 9,203,603.98
合 计 750,900,474.30 463,217,114.42
货币资金增加28,768万元，增长62.11%的主要原因是今年产销两旺，大部分产品均有预收帐款，到6月30日止
，预收帐款达39,524万元，比年初增加17,140万元，其次是为下半年扩大生产作准备，增加了部分贷款所致。
2、应收帐款
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以內 446,422,621.01 63.95 22,321,131.06
1-2年 25,305,908.94 3.63 2,530,590.80
2-3年 49,769,284.75 7.13 7,465,392.71
3-4年 65,022,643.88 9.31 13,004,528.78
4-5年 47,833,861.05 6.85 11,958,465.26
5年以上 60,273,878.56 8.63 18,082,163.57
确实无法收回款 3,455,243.03 0.49 3,455,243.03
合计 698,083,441.22 100.00 78,817,515.21
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以內 437,622,006.92 60.10 21,881,100.34
1-2年 75,494,928.11 10.37 7,549,492.82
2-3年 82,687,754.91 11.36 12,403,163.24
3-4年 63,084,606.57 8.66 12,616,921.29
4-5年 16,646,281.52 2.29 4,161,570.38
5年以上 44,271,952.17 6.08 13,281,585.66
确实无法收回款 8,290,625.40 1.14 8,290,625.40
合计 728,098,155.60 100.00 80,184,459.13
*本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
**有关联单位欠款，详见附注五。
***欠款金额前五名：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
衡阳轧钢厂 30,663,428.23 1996年 货款
华光开发总公司驻贵阳经营部 25,088,365.77 2001年 货款
华光开发总公司驻重庆经营部 21,516,700.76 2001年 货款
华光开发总公司驻杭州余杭经营部 21,106,470.96 2001年 货款
胜利石油管理总局 20,196,349.78 2001年 货款
3、其他应收款
期末数 期初数
帐龄 金额 所占比例 坏帐准备 金额
(%)
1年以内 172,254,873.26 92.79 229,638,731.01
1-2年 8,412,880.69 4.53 427,803.94 18,686,815.67
2-3年 4,959,382.00 2.67 334,762.92 4,419,316.43
3年以上 21,876.00 0.01 1,312.56 4,238,662.13
合 计 185,649,011.95 100.00 763,879.42 256,983,525.24
帐龄 所占比例 坏帐准备
(%)
1年以内 89.36
1-2年 7.27 1,121,208.93
2-3年 1.72 265,158.99
3年以上 1.65 254,319.72
合 计 100.00 1,640,687.64
*本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
**欠款金额前五名：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖南财政(应返还所得税) 48,745,457.69 2001年 应返还所得税
衡阳市电业局 14,256,376.60 2001年 发票未到
湖南省湘源纺织有限公司 4,579,779.00 2001年 往来款
海南海新实业公司 4,005,455.11 2001年 往来款
娄底火车站 4,000,000.00 1999年 往来款
4、预付帐款
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 68,107,110.60 100.00% 107,888,469.36 100.00%
1-2年 - - - -
2-3年 - - - -
合计 68,107,110.60 100.00% 107,888,469.36 100.00%
*本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
**欠款金额前五名：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
包钢友谊轧钢厂 22,605,260.87 2001年 货款
中国石油兰卅炼化公司 9,093,844.08 2001年 货款
北京安泰京钢国际贸易有限公司 8,333,314.05 2001年 货款
娄底鸿晖物质贸易公司 6,208,549.03 2001年 货款
新冶高科技集团公司 6,093,723.10 2000年 货款
5、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 金额
原材料及主要材料 257,468,294.74 6,331,973.72 230,599,478.09
在产品 110,448,246.84 110,702,646.15
产成品 183,939,966.07 1,784,200.60 209,951,165.99
辅助材料 61,594,673.62 670,689.22 54,723,555.80
委托加工材料 763,820.40 68,184.40
低值易耗品 24,191,452.56 2,444,428.00 135,521,683.87
备品配件 125,358,467.41 6,332,400.00
燃料 167,615.50 127,062.00
库存商品 51,831,152.29
自制半成品 42,778,338.56 0
合计 806,710,875.70 11,231,291.54 799,857,328.59
跌价准备
原材料及主要材料 6,331,973.72
在产品
产成品 1,784,200.60
辅助材料 454,709.32
委托加工材料
低值易耗品
备品配件 2,444,428.00
燃料
库存商品
自制半成品
合计 11,015,311.64
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
一、湘钢事业部
一号连铸机中修费 3,560,376.89 3,055,791.33 6,036,395.61
高线轧机中修费 1,760,728.87 1,760,728.87
财产保险费 960,465.62 480,232.81
二高线轧机备件费 8,117,921.80
二、涟钢事业部
备品配件 6,743,748.74 5,416,500.00 7,452,784.87
印花税 3,185,492.00 1,200,000.00
三、衡钢事业部
φ108等车间中修费 17,879,048.52 7,852,287.00
合 计 12,064,854.50 38,615,219.27 24,782,429.16
类别 期末数
一、湘钢事业部
一号连铸机中修费 579,772.61
高线轧机中修费 0.00
财产保险费 480,232.81
二高线轧机备件费 8,117,921.80
二、涟钢事业部
备品配件 4,707,463.87
印花税 1,985,492.00
三、衡钢事业部
φ108等车间中修费 10,026,761.52
合 计 25,897,644.61
7、长期投资
(1)长期股权投资
期初数 期末数
本期
项 目 本期增加
金 额 减值准备 减少 金 额
长期股权投资 2,000,000.00 400,000.00 0.00 2,400,000.00
期末数
项 目
减值准备
长期股权投资 0.00
(2)长期股权投资单位
占被投资单位注
被投资公司名称 投资金额 减值准备
册资本比例
湘财证券有限责任公司 2,000,000.00 0.20% 0
衡钢集团国际贸易有限公司 400,000.00 10% 0
合 计 2,400,000.00 - -
(3)股权投资差额
被投资公司名称 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
湖南湘钢
华光线材 45,834,353.74 42,396,772.21 0.00 2,291,717.71
有限公司
被投资公司名称 摊余金额 期限摊销 形成原因
湖南湘钢
华光线材 40,105,059.50 10年 收购差价
有限公司
(4)长期债权投资
债券投资 面值 购入金额 到期日 减值准备
电力建设债券 190,000.00 190,000.00 2002.10.23 0
电力建设债券 100,000.00 100,000.00 2002.9.28 0
合 计 290,000.00 290,000.00
8、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
原值
建筑物 2,293,653,034.30 89,979,966.00 16,386,835.72
机器设备 3,403,059,695.64 378,479,357.54 25,618,316.24
电子设备 137,375,201.77 19,596,030.00 1,878,424.53
运输工具 63,106,582.81 2,893,020.51 9,192,793.89
其它 39,871,798.57 4,595,747.84 266,300.00
合计 5,937,066,313.09 495,544,121.89 53,342,670.38
累计折旧
建筑物 442,602,879.91 29,997,019.30 7,149,273.27
机器设备 780,432,220.25 134,609,442.91 27,162,137.98
电子设备 76,280,474.05 11,264,763.04 1,605,051.90
运输工具 20,991,435.59 2,083,390.91 2,079,151.26
其它 25,844,145.83 2,565,771.76 261,437.54
合计 1,346,151,155.63 180,520,387.92 38,257,051.95
净 值 4,590,915,157.46
项 目 期末数
原值
建筑物 2,367,246,164.58
机器设备 3,755,920,736.94
电子设备 155,092,807.24
运输工具 56,806,809.43
其它 44,201,246.41
合计 6,379,267,764.60
累计折旧
建筑物 465,450,625.94
机器设备 887,879,525.18
电子设备 85,940,185.19
运输工具 20,995,675.24
其它 28,148,480.05
合计 1,488,414,491.60
净 值 4,890,853,273.00
* 在建工程本期转入固定资产487,570,202.79元
9、在建工程
期初余额 本年增加
项目名称
其中:资
金额 金额
本化利息
一 、湘钢事业部
转炉工程 3,746,524.69 268,827.31 49,580,606.52
其中：转炉煤气回收工程 517,068.78 45,346,931.22
方坯连铸机工程 3,242,530.55 905,574.27 27,076,716.49
连铸坯热送连轧工程 1,491,217.21 3,618,603.42
普线精轧改造工程 10,142,362.32 4,805,694.49
900吨混铁炉 5,646,735.00
650改造工程 78,534,182.68
线性测径仪 316,457.18
百吨吊改造 7,287,415.32
零售站、配件库等 2,825,752.00
转炉电缆、主控室大修 1,657,132.01
螺旋管蒸发器大修 70,157.75
轧机控制系统优化升级 277,270.33
高线零星技改 5,085,283.03 260,347.41
精轧机导卫 118,449.59
其他工程 4,807,956.67 34,440,350.51
二、涟钢事业部
1#门卫改造 275,872.18
北大桥加固大修 198,800.00
道路及广场改造工程 8,493,310.03 676,874.88
二轧钢冷床改造 2,314.80
计控部计量设施 2,543,788.72
连铸坯热装热送工程 24,500,000.00
一轧钢加热炉改造 2,431,236.34
五轧钢精整跨改造 227,634.01
六轧钢精整设备改造 150,000.00
品质部光谱仪 46,000.00
氧气计量设施 126,798.50
三炼钢零星改造 1,440,115.62
80吨转炉工程 58,703,146.83 44,483,632.91
设备材料公司备件库改造 26,126,919.43
高溪小河改道工程 22,828,471.37 7,878,613.88
小型连轧工程 80,527,933.17 181,231,245.46
沿河路煤灰沉淀池改造 493,233.00 100,000.00
废水排污口网络 610,521.90
能源监控系统 200,000.00
三、衡钢事业部
89连轧精整1#线改造 2867303.61 15,595,166.48
污水排放治理工程 3,350,065.09 823,679.17
第三条包装线改造 1,899,201.32 2,363,958.50
100分厂感应加热炉改造 554,452.82 1,078,500.00
108分厂矫直机组改造 906,377.87
50分厂精整跨改造 786,092.42 70,167.45
76分厂酸洗改造 1,740,161.25
50分厂冷拨生产线改造 6,044,836.24 5,113,225.63
管理信息工程 2,467,444.09 11,700.00
炼钢拉坯系统改造 1,911,597.26
总 计 278,118,269.88 1,174,401.58 480,625,422.94
转入固定资产
项目名称
其中:资
金额
本化利息
一 、湘钢事业部
转炉工程 53,327,131.21
其中：转炉煤气回收工程 45,864,000.00
方坯连铸机工程 185,080.25 30,319,247.04
连铸坯热送连轧工程 5,109,820.63
普线精轧改造工程 14,948,056.81
900吨混铁炉
650改造工程 78,534,182.68
线性测径仪 316,457.18
百吨吊改造
零售站、配件库等
转炉电缆、主控室大修
螺旋管蒸发器大修
轧机控制系统优化升级
高线零星技改
精轧机导卫 118,449.59
其他工程 4,807,956.67
二、涟钢事业部
1#门卫改造 100,000.00
北大桥加固大修
道路及广场改造工程
二轧钢冷床改造
计控部计量设施 2,543,788.72
连铸坯热装热送工程 24,500,000.00
一轧钢加热炉改造 2,208,413.34
五轧钢精整跨改造 227,634.01
六轧钢精整设备改造 150,000.00
品质部光谱仪 30,316.10
氧气计量设施
三炼钢零星改造
80吨转炉工程
设备材料公司备件库改造 16,535,876.27
高溪小河改道工程 390,000
小型连轧工程 2,719,000 255,870,177.83
沿河路煤灰沉淀池改造
废水排污口网络
能源监控系统
三、衡钢事业部
89连轧精整1#线改造
污水排放治理工程 244,200.00
第三条包装线改造 189,448.43
100分厂感应加热炉改造 32,835.00
108分厂矫直机组改造
50分厂精整跨改造
76分厂酸洗改造
50分厂冷拨生产线改造
管理信息工程
炼钢拉坯系统改造
总 计 3,294,080.25 487,570,202.79
其他转出
项目名称
其中:资本
金额
化利息
一 、湘钢事业部
转炉工程 268,827.31
其中：转炉煤气回收工程
方坯连铸机工程 1,090,654.52
连铸坯热送连轧工程
普线精轧改造工程
900吨混铁炉
650改造工程
线性测径仪
百吨吊改造
零售站、配件库等
转炉电缆、主控室大修
螺旋管蒸发器大修
轧机控制系统优化升级
高线零星技改
精轧机导卫
其他工程
二、涟钢事业部
1#门卫改造
北大桥加固大修 198,800.00
道路及广场改造工程
二轧钢冷床改造
计控部计量设施
连铸坯热装热送工程
一轧钢加热炉改造
五轧钢精整跨改造
六轧钢精整设备改造
品质部光谱仪
氧气计量设施
三炼钢零星改造
80吨转炉工程
设备材料公司备件库改造
高溪小河改道工程
小型连轧工程 2,719,000.00
沿河路煤灰沉淀池改造
废水排污口网络
能源监控系统
三、衡钢事业部
89连轧精整1#线改造
污水排放治理工程
第三条包装线改造
100分厂感应加热炉改造
108分厂矫直机组改造
50分厂精整跨改造
76分厂酸洗改造
50分厂冷拨生产线改造
管理信息工程
炼钢拉坯系统改造
总 计 4,078,481.83 198,800.00
期末数
项目名称
其中:资 其中:资
金额
本化利息 本化利息
一 、湘钢事业部
转炉工程 0.00
其中：转炉煤气回收工程 0.00
方坯连铸机工程 0.00
连铸坯热送连轧工程 0.00
普线精轧改造工程 0.00
900吨混铁炉 5,646,735.00
650改造工程 0.00
线性测径仪
百吨吊改造 7,287,415.32
零售站、配件库等 2,825,752.00
转炉电缆、主控室大修 1,657,132.01
螺旋管蒸发器大修 70,157.75
轧机控制系统优化升级 277,270.33
高线零星技改 5,345,630.44
精轧机导卫 0.00
其他工程 34,440,350.51
二、涟钢事业部
1#门卫改造 175,872.18
北大桥加固大修 0.00
道路及广场改造工程 9,170,184.91
二轧钢冷床改造 2,314.80
计控部计量设施
连铸坯热装热送工程 0.00
一轧钢加热炉改造 222,823.00
五轧钢精整跨改造 0.00
六轧钢精整设备改造 0.00
品质部光谱仪 15,683.90
氧气计量设施 126,798.50
三炼钢零星改造 1,440,115.62
80吨转炉工程 103,186,779.74
设备材料公司备件库改造 9,591,043.16
高溪小河改道工程 30,707,085.25 390,000.00
小型连轧工程 5,889,000.80
沿河路煤灰沉淀池改造 593,233.00
废水排污口网络 610,521.90
能源监控系统 200,000.00
三、衡钢事业部
89连轧精整1#线改造 18,462,470.09
污水排放治理工程 3,929,544.26
第三条包装线改造 4,073,711.39
100分厂感应加热炉改造 1,600,117.82
108分厂矫直机组改造 906,377.87
50分厂精整跨改造 856,259.87
76分厂酸洗改造 1,740,161.25
50分厂冷拨生产线改造 11,158,061.87
管理信息工程 2,479,144.09
炼钢拉坯系统改造 1,911,597.26
总 计 0.00 270,974,690.03 390,000.00
资金
项目名称
来源
一 、湘钢事业部
转炉工程 自筹、借款
其中：转炉煤气回收工程 募资、自筹
方坯连铸机工程 募资、借款
连铸坯热送连轧工程 募资、自筹
普线精轧改造工程 自筹
900吨混铁炉 自筹
650改造工程 自筹
线性测径仪 自筹
百吨吊改造 自筹
零售站、配件库等 自筹
转炉电缆、主控室大修 自筹
螺旋管蒸发器大修 自筹
轧机控制系统优化升级 自筹
高线零星技改 自筹
精轧机导卫 自筹
其他工程 自筹
二、涟钢事业部 自筹
1#门卫改造 自筹
北大桥加固大修 自筹
道路及广场改造工程 自筹
二轧钢冷床改造 自筹
计控部计量设施 自筹
连铸坯热装热送工程 募资
一轧钢加热炉改造 自筹
五轧钢精整跨改造 自筹
六轧钢精整设备改造 自筹
品质部光谱仪 自筹
氧气计量设施 自筹
三炼钢零星改造 自筹
80吨转炉工程 募资、自筹
设备材料公司备件库改造 自筹
高溪小河改道工程 自筹、借款
小型连轧工程 自筹、借款
沿河路煤灰沉淀池改造 自筹
废水排污口网络 自筹
能源监控系统 自筹
三、衡钢事业部 自筹
89连轧精整1#线改造 自筹
污水排放治理工程 自筹
第三条包装线改造 自筹
100分厂感应加热炉改造 自筹
108分厂矫直机组改造 自筹
50分厂精整跨改造 自筹
76分厂酸洗改造 自筹
50分厂冷拨生产线改造 自筹
管理信息工程 自筹
炼钢拉坯系统改造 自筹
总 计 自筹
10、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
衡钢事业
部土地使 30,277,117.00 29,417,878.99 0.00 0.00
用权
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
衡钢事业
部土地使 302,771.16 29,115,107.83 47年零10个月
用权
*衡钢事业部土地使用权系发起人将原衡阳钢管厂土地使用权折价入股投入。
11、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加
⑴用水用电权 32,808,333.37
⑵开办费
湖南华菱光远铜管有限公司开办费 117,568.00
衡阳华菱钢管有限公司开办费 892,235.21
⑶转炉大型生产周转件 16,826,290.73
合 计 32,808,333.37 17,836,093.94
类 别 本期摊销 期末数
⑴用水用电权 1,968,499.98 30,839,833.39
⑵开办费
湖南华菱光远铜管有限公司开办费 117,568.00 0.00
衡阳华菱钢管有限公司开办费 892,235.21 0.00
⑶转炉大型生产周转件 1,250,342.00 15,575,948.73
合 计 4,228,645.19 46,415,782.12
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
抵押借款 391,274,430.00
担保借款 1,012,097,244.41 333,524,571.73
信用借款 287,000,000.00 249,000,000.00
合 计 1,299,097,244.41 973,799,001.73
本期增加32,530万元，增长33.41%的主要原因是今年生产增长而相应增加了流动资金贷款。
13、应付帐款 493,559,893.67
有应付关联单位的款项，详见附注五。
14、预收帐款 395,239,823.59
有预收关联单位的款项，详见附注五。
15、应付股利12,643,750.00
根据公司2000年度股东大会决议，2000年公司利润分配方案为：以2000年末总股本为基础，向全体股东每 10
股派现金 0.5 元(含税)。应派现金股利 78,268,750.00 元，已派国有法人股股利65,625,000.00元。因股权登记
日为2001年7月9日，除息日为2001年7月10日，所以，2001年6月30日尚有未派股利12,643,750.00元，已于2001年7
月10日派发完毕。
16、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 54,946,834.48 98,124,862.83
营业税 256,784.83 -384,348.59
城建税 3,393,313.30 1,800,895.28
房产税 168,717.69 -945,197.98
所得税 -4,872,725.11 58,315,980.68
车船使用税 172,453.47
合 计 53,892,925.19 157,084,645.69
17、其他应付款 180,233,746.02
有应付关联单位的款项，详见附注五。
18、预提费用
项 目 期初数 期末数
一、湘钢事业部
工行总行贷款利息 - 233,179.27
原料运费 306,800.06
转炉修炉费 979,213.99
高线轧机修理费 3,652,581.33
二、涟钢事业部
加热炉等设备中修费 3,550,105.25
防洪及保险费 1,786,610.00
三、公司本部
审计、咨询等费用 1,790,000.00 1,659,548.40
利息 542,331.00
四、衡钢事业部
修理费 12,954,906.99
技术开发费 1,554,893.47
利息 16,301,598.92
电费 6,525,457.98
合 计 2,332,331.00 49,504,895.66
19、一年内到期的长期负债
借款单位 2001.06.30止金额 借款期限
建行岳塘支行 10,000,000.00 1996-04-30--2001-04-30
建行岳塘支行 10,000,000.00 1996-04-30--2001-08-30
建行岳塘支行 42,650,000.00 1995-12-31--2001-12-31
建行华能 20,900,000.00 1987-06-30--1996-06-29
中行伦敦分行 10,346,250.00 1995-07-25--2001-07-25
工行衡阳市分行 33,108,000.00 97.6.30--1999.6.30
工行衡阳市分行 99,324,00.00 98.7.22--2001.7.22
中行衡阳市分行 33,108,000.00 99.8.25--2001.8.25
中行衡阳市分行 19,864,800.00 99.11.30--2001.11.30
阿拉伯银行新加坡分行 16,810,196.12 96.8.5--2001.8.5
阿拉伯银行新加坡分行 24,014,566.08 96.8.29--2001.8.29
工行衡阳市分行 22,000,000.00 99.1.5--2000.6.10
工行衡阳市分行 20,000,000.00 97.8.25--2001.6.20
工行衡阳市分行 20,000,000.00 97.8.25--2001.7.20
工行衡阳市分行 17,000,000.00 97.8.25--2001.8.20
工行衡阳市分行 10,000,000.00 95.10.26--2001.11.6
工行衡阳市分行 10,000,000.00 95.11.14--2001.11.14
合计 329,734,212.2
借款单位 年利率 借款条件
建行岳塘支行 6.21 信用
建行岳塘支行 6.21 信用
建行岳塘支行 6.21 信用
建行华能 7.56 信用
中行伦敦分行 7 担保
工行衡阳市分行 6.3 担保
工行衡阳市分行 5.3625 担保
中行衡阳市分行 5.115 担保
中行衡阳市分行 5.115 担保
阿拉伯银行新加坡分行 浮动利率 担保
阿拉伯银行新加坡分行 浮动利率 担保
工行衡阳市分行 6.3 担保
工行衡阳市分行 5.5275 担保
工行衡阳市分行 5.5275 担保
工行衡阳市分行 5.5275 担保
工行衡阳市分行 5.6925 担保
工行衡阳市分行 5.6925 担保
合计
20、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率(%)
工行岳塘支行 20,000,000.00 2000-08-30-2004-08-20 6.03
工行岳塘支行 10,000,000.00 2000-08-30-2005-08-25 6.03
工行岳塘支行 15,000,000.00 2000-09-29-2005-09-21 6.03
工行岳塘支行 10,000,000.00 2000-09-29-2004-09-21 6.03
工行岳塘支行 10,000,000.00 1999-12-30-2004-12-30 6.21
工行岳塘支行 10,000,000.00 1999-12-30-2005-06-30 6.21
工行岳塘支行 10,000,000.00 2000-01-19-2005-01-18 6.03
工行岳塘支行 6,000,000.00 2000-05-31-2005-03-25 6.03
工行岳塘支行 6,000,000.00 2000-05-31-2005-04-25 6.03
湖南省经贸委 30,000,000.00 1999-12-31-2009-12-31 5.40
*中行湖南省分行 110,001,613.71 1998-11-2004.12.31 免息
中行衡阳分行 15,000,000.00 2000-1-17-2003-1-16 7.56
中行衡阳分行 10,000,000.00 2000-5-11-2003-5-10 6.83
中行衡阳分行 16,000,000.00 2000-5-15-2003-5-14 6.83
合 计 278,001,613.71
借款单位 借款条件
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
工行岳塘支行 信用
湖南省经贸委 信用
*中行湖南省分行 担保
中行衡阳分行 担保
中行衡阳分行 担保
中行衡阳分行 担保
合 计
*此笔贷款系本公司以控股方式兼并长沙铜铝材厂并成立湖南华菱光远铜管有限公司后，享受国务院免息政策的
贷款。
期末数比期初数852,334,820.91元减少32.62%,其原因是有329,734,212.20元转入一年内到期的长期负债，有2
44,598,995元长期借款已归还。
21、长期应付款 119,000,000。
系湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)提供给本公司控股子公司湖南湘钢华光线材有限公司借款。
22、公司股份变动情况表 数量单位：万股
期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 131,537.50
其中：
国家持有股份 131,250.00
境内法人持有股份 287.50
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 131,537.50
二、已上市流动流通股份
1、人民币普通股 25,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
上市流通股份合计 25,000.00
三、股份合计 156,537.50
本次变动增减(+、-) 期末数
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 131,537.50
其中：
国家持有股份 131,250.00
境内法人持有股份 287.50
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 131,537.50
二、已上市流动流通股份
1、人民币普通股 25,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
上市流通股份合计 25,000.00
三、股份合计 156,537.50
*上述股本业经湖南开元有限责任会计师事务所(2000)内验字065号验资报告确认。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,315,753,577.12 - - 1,315,753,577.12
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,379,749.30 - - 59,379,749.30
公益金 48,519,486.46 - - 48,519,486.46
合 计 107,899,235.76 - - 107,899,235.76
25、未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
251,766,939.64 254,151,698.89 - 505,918,638.53
26、财务费用
项目 本期发生数 上年同期数
利息支出 53,970,262.04 25,962,575.80
减：利息收入 7,983,050.11 88,444.32
汇兑损失 -1,387,836.07
金融机构手续费 519,266.31
其他 2,331,251.42
合 计 45,118,642.17 28,205,382.90
27、营业外支出
项目 本期发生额
固定资产清理损失 1,644,226.31
罚款支出 122,000.00
其它 39,403.79
合 计 1,805,630.10
28、所得税
根据湖南省人民政府湘政函(1997)198号文规定，本公司先按33%交纳所得税，再由湖南省财政返还18%。本公
司2001年1-6月按33%计提所得税97,685,012.59元，应返还所得税款48,745,457.69元，故实际所得税为48,939,554
.90元。
*本公司控股子公司湖南湘钢华光线材有限公司系中外合资企业，本年减半征收所得税，即按15%征收所得税。
附注五：关联方关系及其交易
㈠关联方关系
A、存在控制关系的关联方
存在控制关系的关联方
与本公
公司名称 注册地址 主营业务
司关系
生产、销售黑色有色金属产品、矿产品
湖南华菱钢 长沙市芙蓉 、碳素制品及其延伸产品、副产品、水
铁集团有限 中路269号华 泥、焦炭、焦化副产品、耐火材料,供 母公司
责任公司 菱大厦20楼 应生产所需的冶炼、机械、电器设备和
配件以及燃料、原辅材料
湖南湘钢华
湘潭市
光线材有限 生产、销售各种钢材、钢材深加工产品 子公司
公司 岳塘区
湖南华菱光 生产、销售政策允许的铜铝材及其合金
长沙市
远铜管有限 产品,其它有色金属材料及制品,销售 子公司
树木岭
公司 政策允许的矿产品
湖南华菱衡
衡阳市大粟
钢销售有限 销售钢材及其附产品 子公司
新村10号
公司
衡阳华菱钢 衡阳市大粟
管有限公司 新村10号 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售 子公司
法定
公司名称 经济性质
代表人
湖南华菱钢
铁集团有限 国有独资 李效伟
责任公司
湖南湘钢华
光线材有限 合资企业 林 武
公司
湖南华菱光
远铜管有限 有限公司 邓楚平
公司
湖南华菱衡
钢销售有限 有限公司 胡衡华
公司
衡阳华菱钢
管有限公司 有限公司 胡衡华
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 2,000,000,000.00 0 0
湖南湘钢华光线材有限公司 93,200,000.00 0 0
湖南华菱光远铜管有限公司 58,820,000.00 0 0
湖南华菱衡钢销售有限公司 10,000,000.00 0 0
衡阳华菱钢管有限公司 1,203,580,000.00 0 0
企业名称 期末数
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 2,000,000,000.00
湖南湘钢华光线材有限公司 93,200,000.00
湖南华菱光远铜管有限公司 58,820,000.00
湖南华菱衡钢销售有限公司 10,000,000.00
衡阳华菱钢管有限公司 1,203,580,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份的变化 单位：万元
期初数 本期增加数 本期减少数
公司名称
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
湖南华菱钢铁集 131,250.00 83.85
团有限责任公司
湖南湘钢华光线 6,990.00 75.00
材有限公司
湖南华菱光远铜 3,000.00 51.00
管有限公司
湖南华菱衡钢销 510.00 51.00
售有限公司
衡阳华菱钢管有 34,747.00 28.87
限公司
期末数
公司名称
金额 比例(%)
湖南华菱钢铁集 131,250.00 83.85
团有限责任公司
湖南湘钢华光线 6,990.00 75.00
材有限公司
湖南华菱光远铜 3,000.00 51.00
管有限公司
湖南华菱衡钢销 510.00 51.00
售有限公司
衡阳华菱钢管有 34,747.00 28.87
限公司
D、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
湘潭钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司
涟源钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司
湖南衡阳钢管(集团)有限公司 与本公司同一母公司
湖南湘辉金属制品有限公司 与本公司受同一公司控制
衡阳钢管集团国际贸易有限公司 与本公司受同一公司控制
湘潭钢铁进出口有限公司 与本公司受同一公司控制
涟钢进出口有限责任公司 与本公司受同一公司控制
㈡关联交易
1、购进货物
本公司所属湘钢事业部、涟钢事业部分别从湘钢集团和涟源钢铁集团有限公司(以下简称涟钢集团)购进铁水等
生产用原辅材料及动力，并由湘钢集团和涟钢集团提供生产过程中的运输服务。
A、定价政策：根据本公司与华菱集团签署的《原材料供应合同》和《综合服务合同》，湘钢集团和涟钢集团
向本公司提供原辅材料和动力及服务价格按以下原则确定：有国家定价的，执行国家定价；如果没有国家定价，则
不得高于向任何独立第三方提供该原辅材料和动力及服务的当时市场价格；若无市场价格，则双方协商定价。
B、关联方交易金额：
供应单位 产品、服务名称 2001年1-6月份
铁水 886,263,709.80
电力 48,386,036.99
湘潭钢铁集团有限公司 运输服务 3,939,204.90
其他 326,739,088.95
小计 1,265,328,040.64
铁水 669,317,206.86
电力 30,577,939.61
涟源钢铁集团有限公司 其他 486,706,921.55
小计 1,186,602,068.02
合 计 2,451,930,108.66
供应单位 上年同期
696,301,328.34
37,262,812.12
湘潭钢铁集团有限公司 6,879,173.05
184,792,509.95
925,235,823.46
636,724,667.50
29,088,421.13
涟源钢铁集团有限公司 463,006,627.72
1,128,819,716.35
合 计 2,054,055,539.81
2、委托关联单位代购代建固定资产情况
1999年12月本公司分别与湘钢集团、涟钢集团签订《委托代购代建协议》。根据此协议，本公司委托湘钢集团
代购代建连铸机工程、热送热轧工程、普线精轧改造等项目，委托涟钢集团代购代建三炼钢转炉改造、小型连轧改
造等项目，湘钢集团和涟钢集团均按总投资的 4%收取代建费。本公司与湘钢集团签订的协议仍在执行中。本公司
与涟钢集团签订的协议本期已执行完毕。
项目 代购代建单位 金额
代建固定资产 湘潭钢铁集团有限公司 97,097,615.37
3、关联方往来
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日
应收帐款：
衡阳钢管集团国际贸易有限公司 5,158,643.06
其他应付款：
涟源钢铁集团有限公司 8,091,154.95 52,565,871.85
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 8,557,131.85 15,926,646.82
应付帐款：
湘潭钢铁集团有限公司 111,996,399.83 0.00
长期应付款：
湘潭钢铁集团有限公司 119,000,000.00 270,000,000.00
预收帐款：
涟源钢铁集团有限公司 30,000,000 0
4、关联销售
(1) 定价原则：
A、根据本公司与华菱集团签订的《综合服务合同》及其分年度执行合同，关联交易价格制定原则是：如果有
国家定价的，按国家定价执行；没有国家定价的，则不得高于向任何独立第三方销售产品的当时市场价格；若无市
场价，则双方按照公平交易原则协商定价，但不得高于向任何独立第三方供应该等产品当时的成交价格。
B、本公司有部分产品销售给关联方由其出口，其价格按以下原则确定：出口产品合同价减去出口过程中所发
生的一切费用再加上17%的增值税。出口过程中所发生的一切费用由关联方承担。
(2) 交易金额
购货单位 项目 2001年1-6月
钢坯 232,554,945.64
涟源钢铁集团有限公司 其他 182,691,254.61
小计 415,246,200.25
湖南湘辉金属制品有限公司 线材 863,638.37
线材 28,353,615.32
湘潭钢铁集团有限公司 其他 17,373,263.59
小计 45,726,878.91
湘潭钢铁进出口有限公司 线材(坯)出口 75,659,122.49
涟钢进出口有限责任公司 钢材(坯)出口 58,650,582.96
衡阳钢管集团国际贸易有限公司 钢管(出口) 33,621,428.74
湖南衡阳钢管(集团)有限公司 钢管(出口) -
购货单位 2000年1-6月
钢坯 360,043,589.10
涟源钢铁集团有限公司 32,147,917.12
小计 392,191,506.22
湖南湘辉金属制品有限公司 2,488,832.70
线材 25,328,346.02
湘潭钢铁集团有限公司
小计
湘潭钢铁进出口有限公司 61,568,620.15
涟钢进出口有限责任公司 65,176,023.82
衡阳钢管集团国际贸易有限公司
湖南衡阳钢管(集团)有限公司 27,669,723.12
5、关联方担保
本公司控股股东华菱集团为本公司的银行借款提供担保，其中短期借款担保额为 726,000,000.00元，长期借
款担保额为230,000,000.00元。
6、其他应披露的事项
A、根据本公司与华菱集团签署的《商标使用许可协议》，本公司将许可华菱集团及其全资和控股子公司无偿
使用其“华光”牌及“双菱”牌注册商标五年。
B、根据本公司与华菱集团及其全资子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将十二宗土地租赁给本公
司使用，租赁面积105.31万平米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，年租金128万元。本期根据双方
签订的补充协议不支付也不提取该场地租赁费。
C、根据华菱集团及其全资子公司与本公司签订的《综合服务合同》，华菱集团及其全资子公司将向本公司提
供部分生产服务和生产辅助服务，包括职工住房及维修、职工食堂、医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培
训、安全保卫等生活后勤服务以及建筑安装、通讯服务、消防绿化和水、电、风、汽的供应等。其定价原则是：如
果上述服务项目有国家定价的，则执行国家定价；如无国家定价，则按市场价格执行；如无市场价格，则按公平交
易的原则协商定价。
D、根据湘钢集团与本公司控股子公司湖南湘钢华光线材有限公司签订的协议，湘钢集团为继续扶持湖南湘钢
华光线材有限公司的发展，同意免收湖南湘钢华光线材有限公司所借 119,000,000.00元的借款利息。
附注六：母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 178,796,249.06 44.00 8,989,812.45 319,791,769.90
1-2年 20,215,894.14 4.97 2,021,589.41 75,494,928.31
2-3年 37,325,880.75 9.18 5,598,882.11 87,448,737.15
3-4年 58,445,645.35 14.38 11,689,129.07 55,241,819.08
4-5年 47,883,861.05 11.78 11,958,465.26 16,832,070.28
5年以上 60,273,878.56 14.83 18,082,163.57 44,297,413.71
确实无法
收回款 3,455,243.03 0.85 3,455,243.03 8,290,625.40
合计 406,396,651.94 100.00 61,795,284.90 607,397,363.83
期初数
帐龄
比例(%) 坏帐准备
1年以内 52.65 15,539,951.07
1-2年 12.43 7,549,492.84
2-3年 14.40 13,117,310.57
3-4年 9.09 11,048,363.82
4-5年 2.77 4,208,017.57
5年以上 7.29 13,289,224.11
确实无法
收回款 1.36 8,290,625.40
合计 100.00 73,042,985.38
*本帐户无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。有关联单位欠款。
应收帐款减少20,100万元，下降33.09%的主要原因是湖南华菱衡钢销售有限公司成立时，衡钢事业部将17,601
万元的应收帐款转入了该公司。
应收帐款前五名
客户名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
衡阳轧钢厂 30,663,428.23 1996年 货款
华光开发总公司驻贵阳经营部 25,088,365.77 2001 货款
华光开发总公司驻重庆经营部 21,516,700.76 2001 货款
华光开发总公司驻杭州余杭经营部 21,106,470.96 2001 货款
华光开发总公司驻长沙经营部 18,501,758.36 2001 货款
2.其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
1年以内 466,702,298.07 98.98 66,716,170.30 70.93
1-2年 715,990.89 0.02 42,959.45 18,686,815.67 19.87
2-3年 4,029,382.00 1.00 241,762.92 4,419,316.43 4.70
3年以上 21,876.00 1,312.56 4,238,662.13 4.51
合计 471,469,546.96 100.00 286,034.93 94,060,964.53 100.00
期初数
坏帐准备
1年以内 0.00
1-2年 1,121,208.94
2-3年 265,158.99
3年以上 254,319.72
合计 1,640,687.65
其他应收款增加37,741万元，主要原因是湖南华菱衡钢销售有限公司成立时，衡钢事业部将17,701万元的应收
帐款转入了该公司；其次是6月份湖南湘钢华光线材有限公司向湘钢事业部借款6,600万元；第三是本期应收省财政
所得税返还款；第四是 6 月份衡阳华菱钢管有限公司向衡钢事业部借款4,500万元，第五其它零星增加4,065万元
。
其他应收款前5名
客户名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖南华菱衡钢销售有限公司 177,013,121.03 2001年 往来款
湖南湘钢华光线材有限公司 66,000,000.00 2001年 借款
湖南省财政厅(应返还所得税) 48,745,457.69 2001年 应返税
衡阳华菱钢管有限公司 45,000,000.00 2001年 借款
衡阳市电业局 14,256,376.60 2001年 发票未到
3.长期投资
被投资单位名称 投资起始日期 投资金额
湖南华菱光远铜管有限公司 2000年12月29日 30,000,000.00
衡阳华菱钢管有限公司 2000年12月7日 347,440,000.00
湖南华菱衡钢销售有限公司 2000年12月21日 5,100,000.00
湖南湘钢华光线材有限公司 2000年4月1日 90,000,000.00
湘财证券有限责任公司 1999年7月1日 2,000,000.00
衡阳钢管集团国际贸易有限公司 2001年4月1日 400,000.00
合 计 474,940,000.00
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备
注册资本(%)
湖南华菱光远铜管有限公司 51.00 -
衡阳华菱钢管有限公司 28.87 -
湖南华菱衡钢销售有限公司 51.00 -
湖南湘钢华光线材有限公司 75.00 -
湘财证券有限责任公司 0.20 -
衡阳钢管集团国际贸易有限公司 10.00 -
合 计
4.主营业务收入及成本
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 收入
钢坯 819,108,186.49 794,914,470.03 742,649,975.43
钢材 2,172,590,969.77 1,844,696,590.56 1,913,104,277.18
钢管 307,523,804.51 277,101,422.61 263,019,233.75
合计 3,299,222,960.77 2,916,712,483.20 2,918,773,486.36
上年同期数
项目
成本
钢坯 723,205,286.71
钢材 1,684,120,448.84
钢管 217,944,137.48
合计 2,625,269,873.03
5.投资收益
被投资单位名称 投资金额 所占比例(%) 投资收益
湖南湘钢华光线材有限公司 90,000,000.00 75.00 32,902,861.28
衡阳华菱钢管有限公司 347,440,000.00 28.87 2,688,080.58
湖南华菱衡钢销售有限公司 5,100,000.00 51.00 38,583.87
湖南华菱光远铜管有限公司 30,000,000.00 51.00 2,658,183.00
合计 442,540,000.00 38,287,708.73
附注七：或有事项和承诺事项
截止2001年6月30日，本公司没有需披露的重大或有事项和承诺事项。
附注八：期后事项
截止审计报告发出日，本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
七、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、公司章程。
湖南华菱管线股份有限公司
二○○一年六月三十日
资产负债表
编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 会股01表
2001年6月30日 单位：人民币元
附 合 并
项目
注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 5-1 463,217,114.42 750,900,474.30
短期投资 - -
应收票据 242,795,270.99 231,647,447.94
应收股利 - -
应收利息 -
应收帐款 5-2 647,913,696.47 619,265,926.01
其他应收款 5-3 255,342,837.60 184,885,132.53
预付帐款 5-4 107,888,469.36 68,107,110.60
应收补贴款 - -
存货 5-5 788,842,016.95 795,479,584.16
待摊费用 5-6 12,064,854.50 25,897,644.61
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 30,981.10 -
流动资产合计 2,518,095,241.39 2,676,183,320.15
长期投资：
长期股权投资 5-7 44,396,777.21 42,505,059.50
长期债权投资 290,000.00 290,000.00
长期投资合计 44,686,777.21 42,795,059.50
其中：合并价差 42,396,777.21 40,105,059.50
固定资产：
固定资产原价 5-8 5,937,066,313.09 6,379,267,764.60
减：累计折旧 1,346,151,155.63 1,488,414,491.70
固定资产净值 4,590,915,157.46 4,890,853,272.90
减：固定资产减值准备 108,383,967.45 108,383,967.45
固定资产净额 4,482,531,190.01 4,782,469,305.45
工程物资 5,098,823.29 17,716,736.72
在建工程 5-9 278,118,269.88 270,974,690.03
固定资产清理 - -174,957.89
固定资产合计 4,765,748,283.18 5,070,985,774.31
无形资产及其他资产:
无形资产 5-10 29,417,878.99 29,115,107.83
长期待摊费用 5-11 32,808,333.37 46,415,782.12
其他长期资产 117,568.00 -
无形资产及其他资产合计 62,343,780.36 75,530,889.95
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 7,390,874,082.14 7,865,495,043.91
负债及所有者权益：
流动负债：
短期借款 5-12 973,799,001.73 1,299,097,244.41
应付票据 77,891,000.00 23,791,000.00
应付帐款 5-13 301,033,597.27 493,559,893.67
预收帐款 5-14 223,841,867.50 395,239,823.59
应付工资 1,437,238.05 6,898,810.74
应付福利费 28,326,193.25 37,759,358.90
应付股利 5-15 78,268,750.00 12,643,750.00
应交税金 5-16 53,892,925.19 157,084,645.69
其他应交款 1,913,226.23 4,718,638.84
其他应付款 5-17 194,533,258.78 197,747,127.01
预提费用 5-18 2,332,331.00 49,504,895.66
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 5-19 - 329,734,212.20
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,937,269,389.00 3,007,779,400.71
长期负债：
长期借款 5-20 852,334,820.91 278,001,613.71
应付债券 - -
长期应付款 5-21 435,336,370.40 119,000,000.00
专项应付款 - 14,940,000.00
其他长期负债 173,033.16 463,637.98
长期负债合计 1,287,844,224.47 412,405,251.69
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 3,225,113,613.47 3,420,184,652.40
少数股东权益 924,965,716.15 950,363,940.10
股东权益：
股本 5-22 1,565,375,000.00 1,565,375,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 1,565,375,000.00 1,565,375,000.00
资本公积 5-23 1,315,753,577.12 1,315,753,577.12
盈余公积 5-24 107,899,235.76 107,899,235.76
其中：法定公益金 48,519,486.46 48,519,486.46
未分配利润 5-25 251,766,939.64 505,918,638.53
外币报表折算差额 - -
其他权益 - -
股东权益合计 3,240,794,752.52 3,494,946,451.41
负债和股东权益总计 7,390,874,082.14 7,865,495,043.91
母公司
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 395,268,083.32 658,873,370.48
短期投资 - -
应收票据 208,795,270.99 212,722,500.02
应收股利 - -
应收利息 20,000,000.00 -
应收帐款 534,354,378.45 344,601,367.04
其他应收款 92,420,276.88 471,183,512.03
预付帐款 58,788,345.95 65,538,510.12
应收补贴款 - -
存货 614,327,397.73 542,799,945.16
待摊费用 10,304,125.63 19,444,440.76
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,934,257,878.95 2,315,163,645.61
长期投资：
长期股权投资 553,157,046.54 591,044,755.27
长期债权投资 - -
长期投资合计 553,157,046.54 591,044,755.27
其中：合并价差 -
固定资产：
固定资产原价 3,063,468,712.36 3,516,861,431.59
减：累计折旧 998,529,941.31 1,087,411,618.04
固定资产净值 2,064,938,771.05 2,429,449,813.55
减：固定资产减值准备 107,193,839.04 107,193,839.04
固定资产净额 1,957,744,932.01 2,322,255,974.51
工程物资 5,098,823.29 17,716,736.72
在建工程 265,606,960.21 240,310,386.09
固定资产清理 - -174,957.89
固定资产合计 2,228,450,715.51 2,580,108,139.43
无形资产及其他资产:
无形资产 29,267,878.99 28,965,107.83
长期待摊费用 32,808,333.37 46,415,782.12
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 62,076,212.36 75,380,889.95
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 4,777,941,853.36 5,561,697,430.26
负债及所有者权益：
流动负债：
短期借款 503,000,000.00 896,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 149,842,558.28 363,719,111.55
预收帐款 145,781,902.23 241,580,770.21
应付工资 1,000,608.27 5,680,106.24
应付福利费 28,326,193.25 35,641,845.26
应付股利 78,268,750.00 12,643,750.00
应交税金 7,447,787.30 90,189,640.20
其他应交款 1,432,739.89 3,734,246.51
其他应付款 178,991,197.46 171,355,491.11
预提费用 2,332,331.00 20,252,379.79
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - 83,550,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,096,424,067.68 1,924,347,340.87
长期负债：
长期借款 440,550,000.00 127,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - 14,940,000.00
其他长期负债 173,033.16 463,637.98
长期负债合计 440,723,033.16 142,403,637.98
递延税项： - -
递延税款贷项 - -
负债合计 1,537,147,100.84 2,066,750,978.85
少数股东权益 - -
股东权益：
股本 1,565,375,000.00 1,565,375,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 1,565,375,000.00 1,565,375,000.00
资本公积 1,315,753,577.12 1,315,753,577.12
盈余公积 97,634,194.02 97,634,194.02
其中：法定公益金 43,386,965.59 43,386,965.59
未分配利润 262,031,981.38 516,183,680.27
外币报表折算差额 - -
其他权益 - -
股东权益合计 3,240,794,752.52 3,494,946,451.41
负债和股东权益总计 4,777,941,853.36 5,561,697,430.26
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 会企01表附表1
2001年6月30日 金额单位：元
项目 年初余额 本年度增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 74,683,673.03 5,671,834.57 774,112.88
其中：应收账款 73,042,985.37 5,929,557.10 155,027.17
其他应收账款 1,640,687.66 -257,722.53 619,085.71
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 11,015,311.64 215,979.90 -
其中：库存商品 1,784,200.60 - -
原材料 9,231,111.04 215,979.00 -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债券投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 108,383,967.45 - -
其中：房屋、建筑物 10,728,072.23 - -
机器设备 80,631,383.71 - -
六、无形资产减值 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 年末余额
一、坏账准备合计 79,581,394.72
其中：应收账款 78,817,515.30
其他应收账款 763,879.42
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 11,231,291.54
其中：库存商品 1,784,200.60
原材料 9,447,090.04
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 108,383,967.45
其中：房屋、建筑物 10,728,072.23
机器设备 80,631,383.71
六、无形资产减值 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
股东权益增减变动表
编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 会企01表附表2
2001年6月30日 金额单位：元
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本(或股本)：
期初余额 1,565,375,000.00 1,252,300,000.00
本期增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增资本(或股本) -
本期减少数 -
期末余额 1,565,375,000.00 1,252,300,000.00
二、资本公积：
期初余额 1,315,753,577.12 1,378,368,577.12
本期增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本(或股本)
期末余额 1,315,753,577.12 1,378,368,577.12
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 59,379,749.30 31,120,724.56
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 59,379,749.30 31,120,724.56
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 48,519,486.46 15,560,362.28
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 48,519,486.46 15,560,362.28
五、未分配利润
期初未分配利润 251,766,939.64 410,448,799.90
本期净利润 254,151,698.89 127,124,940.48
本期利润分配
期末未分配利润 505,918,638.53 537,573,740.38
利润及利润分配表
编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 会股02表
2001年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注 合 并
上年同期 本 期
一 主营业务收入 2,983,699,075.65 3,851,890,881.78
减：主营业务成本 2,678,953,581.05 3,341,721,555.94
主营业务税金及附加 10,569,529.46 15,401,068.92
二 主营业务利润 294,175,965.14 494,768,256.92
加：其他业务利润 3,811,611.59 11,792,578.19
减：营业费用 35,446,003.62 33,741,763.73
管理费用 44,819,987.22 97,352,162.58
财务费用 5-26 28,205,382.90 45,118,642.17
三 营业利润 189,516,202.99 330,348,266.63
加：投资收益 0.00 -1,891,717.70
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 85,882.74 1,838,558.92
减：营业外支出 5-27 32,100.00 1,805,630.10
四 利润总额 189,569,985.73 328,489,477.75
减：所得税 5-28 62,091,763.87 97,685,012.59
减：少数股东损益 353,281.38 25,398,223.96
加：应返还所得税(18%) 0.00 48,745,457.69
五 净利润 127,124,940.48 254,151,698.89
加：年初未分配利润 330,547,109.43 251,766,939.64
其他转入 0.00 0.00
六 可供分配的利润 457,672,049.91 505,918,638.53
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七可供投资者分配的利润 457,672,049.91 505,918,638.53
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
弥补累计亏损 0.00 0.00
八 未分配利润 457,672,049.91 505,918,638.53
项 目 母公司
上年累计 上年同期
一 主营业务收入 6,193,375,232.69 2,918,773,486.36
减：主营业务成本 5,457,316,294.10 2,625,269,873.03
主营业务税金及附加 17,332,274.99 10,569,529.46
二 主营业务利润 718,726,663.60 282,934,083.87
加：其他业务利润 8,396,240.13 3,811,611.59
减：营业费用 56,919,329.79 35,414,066.62
管理费用 187,444,157.24 44,252,178.11
财务费用 26,900,933.78 18,976,373.25
三 营业利润 455,858,482.92 188,103,077.48
加：投资收益 -8,594,068.06 1,059,844.13
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 2,541,611.33 85,882.74
减：营业外支出 38,761,868.51 32,100.00
四 利润总额 411,044,157.68 189,216,704.35
减：所得税 56,664,071.11 62,091,763.87
减：少数股东损益 29,113,059.13 0.00
加：应返还所得税(18%) 0.00 0.00
五 净利润 325,267,027.44 127,124,940.48
加：年初未分配利润 330,547,109.44 330,547,109.43
其他转入 0.00 0.00
六 可供分配的利润 655,814,136.88 457,672,049.91
减：提取法定盈余公积 37,659,223.62 0.00
提取法定公益金 37,659,223.62 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七可供投资者分配的利润 580,495,689.64 457,672,049.91
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 78,268,750.00 0.00
转作股本的普通股股利 250,460,000.00 0.00
弥补累计亏损 0.00 0.00
八 未分配利润 251,766,939.64 457,672,049.91
项 目
本期 上年累计
一 主营业务收入 3,299,222,960.77 5,954,185,377.05
减：主营业务成本 2,916,712,483.20 5,342,654,063.66
主营业务税金及附加 14,497,778.16 17,168,436.99
二 主营业务利润 368,012,699.41 594,362,876.40
加：其他业务利润 9,406,335.63 8,396,240.13
减：营业费用 12,195,600.86 56,919,329.79
管理费用 85,653,764.91 181,632,391.69
财务费用 23,879,640.61 25,988,552.05
三 营业利润 255,690,028.66 338,218,843.00
加：投资收益 38,287,708.73 78,745,109.32
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 1,817,158.92 2,538,841.33
减：营业外支出 1,803,360.88 37,571,695.10
四 利润总额 293,991,535.43 381,931,098.55
减：所得税 87,647,640.39 56,664,071.11
减：少数股东损益 0.00 0.00
加：应返还所得税(18%) 47,807,803.85 0.00
五 净利润 254,151,698.89 325,267,027.44
加：年初未分配利润 262,031,981.38 330,547,109.44
其他转入 0.00 0.00
六 可供分配的利润 516,183,680.27 655,814,136.88
减：提取法定盈余公积 0.00 32,526,702.75
提取法定公益金 0.00 32,526,702.75
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
七可供投资者分配的利润 516,183,680.27 590,760,731.38
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 78,268,750.00
转作股本的普通股股利 0.00 250,460,000.00
弥补累计亏损 0.00 0.00
八 未分配利润 516,183,680.27 262,031,981.38
企业负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表附表
全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益
报告期利润
收益率(%) 收益率(%) (元/股)
主营业务利润 14.16% 14.69% 0.32
营业利润 9.45% 9.81% 0.21
净利润 7.27% 7.55% 0.16
扣除非常性损 7.27% 7.55% 0.16
益后的净利润
报告期利润 加权平均每股收益(元/股)
主营业务利润 0.32
营业利润 0.21
净利润 0.16
扣除非常性损 0.16
益后的净利润
现 金 流 量 表
编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 会股03表
2001年1-6月 单位：人民币元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,400,092,093.60
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 50,477,169.00
现金流入小计 4,450,569,262.60
购买商品、接受劳务支付的现金 3,289,471,379.72
支付给职工以及为职工支付的现金 150,691,077.49
支付的各项税费 198,995,022.47
支付的其他与经营活动有关的现金 70,676,928.62
现金流出小计 3,709,834,408.30
经营活动产生的现金流量净额 740,734,854.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 1,937,786.79
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 2,337,786.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 364,239,272.00
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 400,000.00
现金流出小计 364,639,272.00
投资活动产生的现金流量净额 -362,301,485.21
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 498,474,681.68
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,786,092.58
现金流入小计 504,260,774.26
偿还债务所支付的现金 520,775,434.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,163,485.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,071,863.83
现金流出小计 595,010,783.47
筹资活动产生的现金流量净额 -90,750,009.21
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 287,683,359.88
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 254,151,698.89
加：少数股东损益 25,398,223.96
计提的资产减值准备 2,251,511.68
固定资产折旧 165,030,601.36
无形资产摊销 302,771.16
长期待摊费用摊销 4,346,213.19
待摊费用减少(减：增加) -13,832,790.11
预提费用增加(减：减少) 47,154,994.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 546,798.20
固定资产报废损失 -
财务费用 46,940,764.10
投资损失(减：收益) 1,891,717.70
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -6,853,547.13
经营性应收项目的减少(减：增加) 44,872,842.98
经营性应付项目的增加(减：减少) 168,533,053.66
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 740,734,854.30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 750,900,474.30
减:现金的期初余额 463,217,114.42
现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 287,683,359.88
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,952,441,219.19
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 39,061,429.49
现金流入小计 3,991,502,648.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,149,353,769.64
支付给职工以及为职工支付的现金 130,835,652.07
支付的各项税费 165,356,007.67
支付的其他与经营活动有关的现金 43,653,471.74
现金流出小计 3,489,198,901.12
经营活动产生的现金流量净额 502,303,747.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 1,937,786.79
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 2,337,786.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 344,334,160.31
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 344,334,160.31
投资活动产生的现金流量净额 -341,996,373.52
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 390,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,786,092.58
现金流入小计 395,786,092.58
偿还债务所支付的现金 227,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,363,020.39
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,125,159.07
现金流出小计 292,488,179.46
筹资活动产生的现金流量净额 103,297,913.12
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 263,605,287.16
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 254,151,698.89
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 2,251,511.68
固定资产折旧 110,897,741.41
无形资产摊销 302,771.16
长期待摊费用摊销 4,842,426.35
待摊费用减少(减：增加) -9,140,315.13
预提费用增加(减：减少) 17,920,048.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 546,798.20
固定资产报废损失 -
财务费用 25,651,771.32
投资损失(减：收益) -38,287,708.73
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 71,311,472.67
经营性应收项目的减少(减：增加) -144,931,780.43
经营性应付项目的增加(减：减少) 206,787,311.38
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 502,303,747.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 658,873,370.48
减:现金的期初余额 395,268,083.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 263,605,287.16
企业负责人： 财务负责人： 制表人：